股份有限公司

Transcription

1 公司代码 : 公司简称 : 康美药业 康美药业股份有限公司 2016 年半年度报告 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完 整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 公司全体董事出席董事会会议 三 本半年度报告未经审计 四 公司负责人马兴田 主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 庄义清 声明 : 保证半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请 投资者注意投资风险 七 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 1 / 137

2 目录第一节释义... 3 第二节公司简介... 3 第三节会计数据和财务指标摘要... 4 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债券相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录 / 137

3 第一节 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司 公司或康美药业 指 康美药业股份有限公司 控股股东或康美实业 指 康美实业有限公司 实际控制人 指 马兴田 报告期 指 2016 年 1-6 月 元 万元 亿元 指 人民币元 万元 亿元 第二节 公司简介 一 公司信息公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 康美药业股份有限公司康美药业 Kangmei Pharmaceutical Co., Ltd KMYY 马兴田 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邱锡伟 温少生 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 传真 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn kangmei@kangmei.com.cn 三 基本情况变更简介 公司注册地址 广东省普宁市流沙镇长春路中段 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn 四 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称上海证券报 中国证券报 证券时报 证券日报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点公司董事会秘书处 3 / 137

4 五 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 康美药业 债券 上海证券交易所 11 康美债 债券 上海证券交易所 15 康美债 优先股 上海证券交易所 康美优 六 公司报告期内注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 揭阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 C 税务登记号码 C 组织机构代码 C 七 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 ( 境内 ) 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址 广东广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 杨文蔚 张静璃 名称 广发证券股份有限公司 办公地址 广东省广州市天河北路 号大都会广场 43 楼 签字的保荐代表人姓名 林焕伟 朱保力 持续督导的期间 至 第三节 会计数据和财务指标摘要 一 公司主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 主要会计数据 本报告期比上本报告期上年同期年同期增减 (1-6 月 ) (%) 营业收入 11,203,498, ,065,136, 归属于上市公司股东的净利润 1,766,030, ,432,900, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,757,921, ,427,262, 经营活动产生的现金流量净额 103,587, ,837, 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 27,664,784, ,765,126, 总资产 47,955,281, ,105,229, / 137

5 ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期本报告期比上年上年同期 (1-6 月 ) 同期增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 二 境内外会计准则下会计数据差异 三 非经常性损益项目和金额 适用 不适用非经常性损益项目金额附注 ( 如适用 ) 非流动资产处置损益 -616, 处置非流动资产越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还 减免计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额 11,094, 政府补助或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,709, 应收款项减值准备转回 5 / 137

6 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,222, 其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -261, 少数股东权益影响额所得税影响额 -2,593, 所得税影响额合计 8,109, 四 其他 无 第四节 董事会报告 一 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2016 年上半年, 公司按照持盈保泰, 稳中求进的发展思路, 贯彻落实中医药产业新战略, 实现中医药产业 走出去 ; 云开龙腾, 创新拓展, 为构建康美大健康产业精准服务体系而全面发力 持盈保泰, 就是持续创造效益, 维护根基, 保持稳健发展 云开龙腾, 就是拓宽思路, 以互联网 + 为抓手, 创新思维推动创新发展, 突破中医药传统格局, 实现公司大健康 + 大金融产业的腾飞 报告期内, 公司实现营业总收入 1,120, 万元, 比上年同期增长 23.59%, 归属于母公司股东的净利润 176, 万元, 比上年同期增长 23.25%, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 175, 万元, 比上年同期增长 23.17% 报告期内, 公司主要工作如下 : 2016 年上半年公司取得的主要荣誉有 : 中国品牌价值 500 强排行榜揭晓, 康美药业以 亿元的品牌价值位居第 266 名 康美药业获评 2015 年中国医药上市公司 20 强第二名 中国医药制造业百强榜第八名 康美药业获首届中国物流行业 金蚂蚁奖 康美药业被国家工信部核定为 2015 年工业品牌培育示范企业 康美药业 中药饮片智能制造试点示范 项目入选国家工信部公布的 2016 年智能制造试点示范项目 名单 6 / 137

7 康美药业 互联网 + 大健康服务平台入选广东省经信委公布的 2016 年广东省 互联网 + 试点项目 名单 中国中药协会第三届中药饮片诚信品牌发布, 康美三七粉 西洋参双双获评中药饮片诚信品牌 康美 新开河红参 入选农业部优质农产品开发服务中心正式发布的 2015 年度全国名特优新农产品目录 康美药业获评广东省医药行业企业集团十强 广东省医药行业创新型优秀企业 广东省医药行业优秀产品品牌 ( 三七粉 ) 广东省医药行业 OTC 优秀产品品牌 ( 西洋参 ) 广东省医药行业专利 原研药产品品牌 ( 西洋参胶囊 ) 等五大奖项 康美 ( 亳州 ) 华佗国际中药城获评为 年度安徽省诚信市场 康美药业获国家知识产权局颁发的 一种高纯度酪醇的制备方法 中药材超微粉 制备方法及其用途 一种中药膜剂 其制备方法和用途 等多项发明专利证书 互联网 + 大健康 战略公司是目前国内中医药产业中业务链条较完整 医疗健康资源较丰富 整合能力较强的企业之一, 公司业务体系涵盖上游的道地中药材种植与资源整合, 中游的中药材专业市场经营, 中药材贸易, 中药饮片 中成药制剂 保健食品 化学药品的生产与销售, 现代医药物流配送, 下游的集医疗机构资源 药房托管 OTC 零售 连锁药店 直销 医药电商 移动医疗等多种方式于一体的全方位 多层次营销网络 公司作为国家中医药管理局信息化医疗服务试点平台, 抓住国内出台支持 互联网 + 大健康的政策机遇, 继续发挥业已形成的全产业链资源整合优势, 推进医药电商 互联网医疗业务布局及资源整合, 继续深化医药流通领域 信息化医疗服务领域的创新, 继续推进康美健康网 康美中药网 康美 e 药谷的业务发展, 加速推进 智慧药房 移动医疗平台 社区医疗等新型业务, 继续积极探索和实践中医药全产业链的互联网化, 打造以精准的中医药产品与服务为特色的 互联网 + 模式 目前, 公司率先探索实践的 互联网 + 大健康 商业模式和业务体系已取得先发优势 康美健康云服务平台公司依托在道地中药材资源 中药材专业市场等领域所形成的资源优势, 搭建了康美中药材大宗交易平台 ( 康美 e 药谷 ) 线上中药材大宗交易 B2B 电商平台, 该平台是商务部第一批中药材电子商务示范平台, 康美 e 药谷上线运行以来共建设了深圳 普宁 亳州 安国 陇西 玉林 7 / 137

8 文山 广州 磐安 南京 杭州 西宁 武汉 平邑 黄水等 17 个区域服务中心, 以及覆盖全国各药材主产地共 380 多个二级服务网点, 该平台已制定上市品种标准 36 个 公司 康美健康网 B2C 医药电商平台自上线以来, 已累计拥有超过 215 万活跃用户及会员, 同时与主流医药电商平台形成紧密合作, 进一步拓宽上游医疗渠道, 与平安好医生 就医 160 中国健康云达成合作关系, 全面布局医药电商业务, 并依托线下广泛覆盖的合作药店等营销网络体系, 打通线上线下资源, 提高公司的市场反应速度 目标客户消费体验, 提升公司医药电商运营管理效率 公司将进一步加大对康美健康云服务平台的投入, 一方面进一步夯实公司在中药材流通领域 医药电商领域的优势, 并加大对智慧药房 社区健康服务 移动医疗的投入, 推动康美健康云服务平台的深化应用 智慧药房业务目前, 康美药业首家智慧药房已通过与广东省中医院合作落地广州并于 2015 年 6 月份开始正式运营, 运营至今业务规模快速增长, 在广州市形成示范效应, 直接带动和释放其他医院对公司智慧药房项目的合作需求, 目前公司已签约包括广东省中医院等大型综合医院等在内的逾 100 家医疗机构并与其他 150 余家达成实质性的签约意向, 整体反响良好, 且公司目前已迅速推进智慧药房项目在北京 上海 深圳和成都各地的落地 公司智慧药房日处方量最高已达 11,000 张,2015 年 6 月以来累计处理处方已达 120 万张, 服务门诊医生 10,000 余人, 服务患者达 43 万人 未来公司将加大 智慧药房 的资金投入, 全面快速推进 智慧药房 在广州 北京 上海 深圳 成都 重庆等重点城市及其他目标市场的落地和实施, 快速形成公司在移动医疗服务领域的先发优势和模式优势 电子支付平台报告期内, 公司全资子公司广东康美通信息服务有限公司以及广东康美支付有限公司的第三方支付牌照申请已完成公示 科研开发平台公司大力促进 大健康 + 大平台 + 大数据 + 大服务 体系的中医药全产业链精准服务型 互联网 + 建设, 获得 2016 年度国家工信部 中药饮片智能制造试点示范 项目 ; 公司入选广东省经济和信息化委关于印发 年度省重点支持大型骨干企业目录 ; 面向中药全产业链的协同制造大数据综合服务平台 智慧药房供应链管理试点示范 等项目获得省级专项资金 / 137

9 年 面向中医药全产业链的 互联网 + 大健康服务平台 基于大数据的健康管理平台研发与示范应用 等成为广东省 互联网 + 试点项目及大数据应用示范项目名单 报告期内, 公司康美牌菊皇茶获得国家食品药品监督管理总局国产保健食品批准证书, 新获得 2 个化学药品种批件 4 件, 新增授权发明专利通知书 10 件 运营管理平台报告期内, 公司的外延发展和内涵建设依托于内部人才体系的丰富完善, 通过创新招聘模式 跟踪人才发展 完善绩效管理 强化激励方式等制度化全方位解决各业务板块领军 杰出和优秀人才的吸引 招募 留用和激励等问题 公司报告期内实施了第一期限制性股票激励计划, 对象包括董事 高管以及核心技术 ( 业务 ) 人员共 205 人 股权激励计划实现了企业与员工的目标和利益的一致性, 激发公司管理团队以及核心骨干的事业心和创造力, 保障企业长期稳定高速发展 公司围绕企业业绩提升的总体目标, 以建设服务型总部为宗旨, 进一步理清 理顺了总部与各部门 分子公司的定位, 实现了公司决策的高效灵活 公司根据战略发展需要不断动态优化匹配组织内部各类型业务的资源需求, 一方面丰富强化基础核心板块的资源条件, 保证其稳健发展, 另一方面优化完善战略创新业务的资源要求, 哺育其加快发展, 形成公司资源的高效利用, 打造公司持续核心竞争能力 中药业务板块 : 公司中药业务板块主营业务主要包括中药饮片生产销售和中药材贸易 (1) 中药饮片报告期内, 公司继续拓展智慧药房 医院运营 药房托管及医药终端市场等业务渠道, 积极提升中药饮片产能, 通过产业链各环节业务的协同效应, 带动中药饮片业务的持续增长 报告期内, 公司中药饮片营业收入 198, 万元, 同比增长 33.71% (2) 中药材贸易报告期内, 公司以道地药材产地为源头, 以中药材专业市场和大宗药材交易平台为平台, 将实体市场和虚拟市场相结合, 与药材种植户 贸易商以及生产厂商形成战略合作关系, 主要销售模式为自有品牌经销与销售 报告期内, 中药材贸易营业收入 398, 万元, 同比增长 5.85% 西药业务板块公司西药业务板块主营业务主要包括自产药品和药品贸易及医疗器械 (1) 自产药品 9 / 137

10 公司的自产药品销售终端主要是医院和连锁药店 报告期内, 公司自产药品营业收入为 11, 万元, 同比下降 5.47% (2) 药品贸易及医疗器械公司药品贸易业务的销售终端主要是医院和连锁药店 报告期内, 公司药品贸易营业收入 353, 万元, 同比增长 44.36%; 公司医疗器械营业收入 35, 万元, 同比增长 33.12% 保健食品业务板块报告期内, 公司保健食品营业收入为 50, 万元, 同比增长 71.87% 食品业务板块报告期内, 食品营业收入为 29, 万元, 同比下降 8.48% 物业租售及其他业务板块报告期内, 康美 ( 亳州 ) 华佗国际中药城项目二期 普宁中药材专业市场工程项目 康美中药城 ( 青海 ) 项目 康美中药城 ( 玉树 ) 项目 康美中药城 ( 甘肃 ) 项目进入建设施工阶段, 中国 - 东盟康美玉林中药材 ( 香料 ) 市场项目进入工程前期准备工作 报告期内, 公司物业租售及其他营业收入 41, 万元, 同比增长 16.75% 中药材种植板块公司自建种植基地将保障部分药材的稳定供应, 有助于平抑部分原料的价格波动, 同时从源头上保证了药材质量 报告期内, 新开河人参种植面积进一步扩大, 林下参种植项目进展顺利 林下参产业项目公司已累计投入资金 254, 万元, 未来根据药材种植规划的需要, 将进一步扩大投资规模 集安大地参业有限公司参地已累计完成种植面积超 15,000 亩, 可继续种植面积 9,000 多亩, 计划 2016 年种植 6,000 亩以上, 预计到 2016 年底累计种植总面积将超 21,000 亩, 是国内人参种植面积较大的企业 报告期内, 公司全面拓宽种植区域和品种, 推进云南药材种植基地建设, 在普洱市建设林下生态中药材种植基地及精深加工项目 ; 完成三七 牛大力等示范品种的种植试验和组培实验研究 ; 开展人参种植资源圃及人参良种繁育基地建设, 承担了 国家基本药物所需中药材种子种苗良种繁育基地项目 建设 康美药业 ( 文山 ) 药材种植管理有限公司 2016 年上半年扩建了 康美药业优质中药材种源中心, 使其生产能力达到年产 3,000 万株种苗的规模, 开发中药材 果树 花卉等多类型的培养基配方, 全方位开展技术积累, 培养公司各类型技术人才, 对当地少数民族药物开展种植技术研 10 / 137

11 究和组织培养繁殖研究 上半年对白芨 铁皮石斛 鼓槌石斛 球花石斛 红根野蚕豆等品种进行规模化生产, 所生产的白芨驯化苗深受市场欢迎, 白芨苗供不应求 计划收集全国石斛品种, 利用快繁系统进行人工驯化种植, 建立 石斛种质资源库, 保护珍稀植物品种 ; 继续推进三七新品种选育实验, 与国内外科研机构开展三七种植技术 三七连作障碍 降低农药残留 有机三七种植等实验工作 报告期内, 康美 ( 亳州 ) 世纪国药中药有限公司并采取 " 企业 + 基地 + 合作社 " 的规范化种植模式, 分别在安徽亳州十九里镇 安徽亳州五马寨 安徽太和李兴镇建立规范化种植基地, 现已完成了白芍 牡丹皮 桔梗种植基地建设 下半年计划新增大黄 川芎 泽泻三个品种的战略联盟种植基地, 进一步优化配置资源 ( 一 ) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 11,203,498, ,065,136, 营业成本 7,988,012, ,500,565, 销售费用 283,992, ,396, 管理费用 435,568, ,330, 财务费用 320,744, ,597, 经营活动产生的现金流量净额 103,587, ,837, 投资活动产生的现金流量净额 -1,550,772, ,805, 筹资活动产生的现金流量净额 7,662,230, ,027,648, 研发支出 42,366, ,860, 资产减值损失 17,223, ,272, 营业外收入 13,543, ,069, 营业外支出 5,288, ,857, 营业收入变动原因说明 : 主要系报告期公司积极开拓销售渠道, 提升市场占有率, 经营业务稳步增 长所致 营业成本变动原因说明 : 系报告期公司营业收入增长, 营业成本相应增长所致 销售费用变动原因说明 : 主要系报告期公司经营规模扩张, 销售费用相应增加所致 管理费用变动原因说明 : 主要系报告期公司经营规模扩张, 管理费用相应增加所致 财务费用变动原因说明 : 主要系报告期公司银行借款的利息支出增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要系报告期公司支付的货款和职工薪酬较上年同 期增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要系报告期公司购建固定资产 无形资产较上年同 期增加所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要系报告期公司非公开发行股票增加所致 研发支出变动原因说明 : 主要系报告期公司增加研发项目费用较上年同期增加所致 11 / 137

12 资产减值损失变动原因说明 : 主要系报告期公司计提的应收款项坏账损失同比减少所致 营业外收入变动原因说明 : 主要系报告期公司计入当期非经常性损益的政府补助同比增加所致 营业外支出变动原因说明 : 主要系报告期公司对外捐赠支出同比增加所致 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 无 (2) 公司前期各类融资 重大资产重组事项实施进度分析说明 年 3 月 24 日, 公司召开 2016 年第一次临时股东大会 第七届董事会 2016 年度第四 次临时会议以及第七届监事会 2016 年度第二次临时会议, 审议通过发行人实施限制性股票激励计 划有关议案, 拟向激励对象邱锡伟 李建华等 205 人授予限制性股票 1,969 万股 本次授予的 1,969 万股限制性股票于 2016 年 4 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记, 发 行人总股本增加至 4,417,118, 元 年 4 月 22 日, 经中国证监会 关于核准康美药业股份有限公司非公开发行股票的批 复 ( 证监许可 [2016]349 号 ) 核准, 公司以发行价格 元 / 股向康美实业有限公司等 5 名发行 对象非公开发行 A 股 530,104,709 股 2016 年 6 月 27 日, 公司在中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司办理完成本次非公开发行股票的股份登记托管手续, 公司总股本增加至 4,947,223, 元 (3) 经营计划进展说明 本报告期内, 本公司按照年初制定的经营计划有序地开展各项经营活动, 基本按计划完成计 划进度 下半年, 本公司将继续按照计划扎实有序地推进各项工作, 以实现本年度的经营目标 (4) 其他 资产负债表相关科目变动分析表 科目 期末余额 期初余额 变动比例 (%) 货币资金 22,046,532, ,818,341, 应收票据 142,103, ,590, 在建工程 1,035,110, ,162, 其他非流动资产 1,500,019, ,057,460, 短期借款 6,599,500, ,620,000, 应付票据 85,188, ,301, 应付利息 179,303, ,409, 其他应付款 725,323, ,451, 长期借款 268, 资本公积 11,322,595, ,657,275, 其他综合收益 -4,164, ,070, / 137

13 货币资金变动原因说明 : 主要系报告期公司非公开发行股票收到的资金增加所致 应收票据变动原因说明 : 主要系报告期公司加大票据结算力度所致 在建工程变动原因说明 : 主要系报告期公司工程项目投入增加所致 其他非流动资产变动原因说明 : 主要系报告期公司预付收购医院款项和工程款增加所致 短期借款变动原因说明 : 主要系报告期公司经营规模扩张增加借款所致 应付票据变动原因说明 : 主要系报告期公司银行承兑汇票到期所致 应付利息变动原因说明 : 主要系报告期公司偿还企业债券利息所致 其他应付款变动原因说明 : 主要系报告期公司收到购房诚意金所致 长期借款变动原因说明 : 主要系报告期公司长期借款重分类为一年内到期的非流动负债所致 资本公积变动原因说明 : 主要系报告期公司非公开发行股票增加所致 其他综合收益变动原因说明 : 主要系报告期公司权益法下在被投资单位的其他综合收益中享有的收益减少所致 ( 二 ) 行业 产品或地区经营情况分析 1 主营业务分行业 分产品情况 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 营业收入营业成本毛利率比毛利率比上年增比上年增上年增减 (%) 减 (%) 减 (%) (%) 医药 9,971,833, ,188,300, 增加 0.70 个百分点 保健食品及食品 795,742, ,845, 增加 1.64 个百分点 其他 413,382, ,987, 减少 7.93 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 营业收入营业成本毛利率比毛利率比上年增比上年增上年增减 (%) 减 (%) 减 (%) (%) 中药饮片 1,986,001, ,283,848, 增加 0.77 个百分点 中药材贸易 3,980,181, ,005,509, 减少 1.02 个百分点 自制药品 112,152, ,113, 增加 3.15 个百分点 药品贸易 3,535,794, ,526,606, 增加 2.09 个百分点 医疗器械 357,704, ,221, 减少 0.60 个百分点 保健食品 500,216, ,393, 减少 3.47 个百分点 食品 295,525, ,451, 减少 / 137

14 个百分点 物业租售及其他 413,382, ,987, 减少 7.93 个百分点 2 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 华北地区 1,321,383, 华东地区 2,592,494, 华南地区 6,195,302, 西南地区 1,071,777, ( 三 ) 核心竞争力分析 2016 年上半年, 公司继续保持了在全产业链 品牌 网络 技术和产业资源整合优势为主要 的竞争优势 ( 详见公司 2015 年年度报告 ) ( 四 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析报告期内, 公司投资总额为 155, 万元, 与上年同期 39, 万元相比, 增加 115, 万元, 增长 % (1) 证券投资情况 (2) 持有其他上市公司股权情况 所持对象名称广发基金管理有限公司 (3) 持有金融企业股权情况 适用 不适用 期初持期末持最初投资金额期末账面价值报告期损益报告期所有者权股比例股比例 ( 元 ) ( 元 ) ( 元 ) 益变动 ( 元 ) (%) (%) 76,560, ,308, ,415, ,235, 会计股份来核算源科目 长期 2007 年 股权 9 月受 投资 让 合计 76,560, / / 413,308, ,415, ,235, / / 14 / 137

15 2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 (2) 委托贷款情况 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 15 / 137

16 3 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 募集本报告期已使用募已累计使用募集资尚未使用募集资金尚未使用募集资金募集方式募集资金总额年份集资金总额金总额总额用途及去向 2014 非公开发行 2,967,700, ,967,700, 非公开发行 尚未使用募集资金 8,055,676, ,455,676, ,455,676, ,600,000, 存储于公司银行存储账户 合计 / 11,023,376, ,455,676, ,423,376, ,600,000, / 注 :2016 年非公开发行项目收到募集资金 8,060,000, 元, 包含尚未支付 募集资金总体使用情况说明 的发行费用 4,323, 元, 调整后募集资金总额为 8,055,676, 元 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 承诺项目 名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本报告期投入金额 募集资金累计实际 投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 非公开发行优先股非公开发行股票 否 2,967,700, ,967,700, 是 % 是 否 8,055,676, ,455,676, ,455,676, 是 67.72% 96, 是 合计 / 11,023,376, ,455,676, ,423,376, / / / / / / 募集资金承诺项目使用情况说明 1 非公开发行优先股 承诺项目 名称 是否 变更 项目 募集资金拟投入金额 募集资金本报告期 投入金额 募集资金累计实际投 入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计 收益 产生收益情况 是否符 合预计 收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 偿还银行贷款补充营运资金 否 1,000,000, ,000,000, 是 % 是 否 1,967,700, ,967,700, 是 % 是 16 / 137

17 合计 / 2,967,700, ,967,700, / / / / / / 募集资金承诺项目使用情况说明 2 非公开发行股票 承诺项目 名称 是否 变更 项目 募集资金拟投入金额 募集资金本报告期投 入金额 募集资金累计实际投 入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计 收益 产生收益情况 是否符 合预计 收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 偿还银行贷款补充营运资金 否 3,000,000, ,900,000, ,900,000, 是 96.67% 96, 是 否 5,055,676, ,555,676, ,555,676, 是 50.55% 是 合计 / 8,055,676, ,455,676, ,455,676, / / / / / / 募集资金承诺项目使用情况说明 (3) 募集资金变更项目情况 (4) 其他 无 公司名称 4 主要子公司 参股公司分析 主要产公司所处行品或服注册资本净资产总资产营业收入营业利润净利润类型业务 广东康美物流有限公司 子公司 货物运输 货物运输 10,000, ,204, ,834, ,793, , , 广东康美药业有限公司 子公司 批发贸易 批发贸易 10,000, ,170, ,067, ,952, ,225, ,428, 康美中药城 ( 普宁 ) 有限公司 子公司 中药材市场开发与管理 中药材市场开发与管理 500,000, ,136,893, ,018,029, ,669, ,533, ,900, 康美时代 ( 广东 ) 发展有限 子公司 健康产品 健康产品 10,000, ,598, ,093, ,483, ,579, , 公司 成都康美药业有限公司 子公司 中药饮片加工 中药饮片 100,000, ,487, ,764, ,351, ,717, ,033, / 137

18 康美滕王阁 ( 四川 ) 制药有限公司 子公 司 中药饮 片加工 中药饮 片和颗 粒剂 30,000, ,151, ,489, ,988, , , 康美新开 河 ( 吉林 ) 药业有限 子公司 中药饮片加工 红参 350,000, ,302, ,254,766, ,815, ,808, ,759, 公司 上海美峰食品有限公司 子公司 批发贸易 食品 25,000, ,310, ,400, ,331, , , 上海金像食品有限公司 子公司 农副食品加工业 食品 65,000, ,850, ,297, ,572, , , 上海康美医药咨询有限公司 子公司 批发与零售业 医药咨询 330,000, ,002, ,929, ,524, ,443, ,324, 康美 ( 北京 ) 药业有限公司 子公司 中药饮片加工 中药饮片 5,000, ,130, ,176, ,949, ,783, ,898, 北京康美制药有限公司 子公司 中药饮片加工 中药饮片 30,000, ,066, ,228, ,112, ,939, ,254, 北京益康来医药有限公司 子公司 批发贸易 批发贸易 20,000, ,854, ,688, ,161, , , 康美 ( 亳 州 ) 世纪国药有限 子公司 租赁 贸易 租赁 贸易 12,500, ,860, ,060, ,414, ,947, ,047, 公司 康美 ( 亳 州 ) 华佗国际中药城有限公 子公司 房地产业 房地产业开发 360,461, ,880, ,646,911, ,740, ,661, ,184, 司 康美 ( 亳州 ) 华佗国际中药城商业有限公司 子公司 房地产业 中药材市场开发与管理 10,000, ,328, ,656, ,172, ,838, ,017, 广发基金管理有限公司 参股公司 基金管理服务 基金设立 基金业务管理 126,880, ,112,948, ,772,320, ,231,242, ,086, ,302, / 137

19 批发预 人保康美 ( 北京 ) 健康科技股份有限公司 参股 公司 批发业 包装食品 技术开发 项目投资 咨 30,000, ,871, ,763, , ,079, ,079, 询服务 5 非募集资金项目情况 适用 不适用 项目收项目名称项目金额项目进度本报告期投入金额累计实际投入金额益情况 中国 - 东盟康美玉 公司预算投入 3,000,000, 元, 林中药材 ( 香料 ) 交易中心及现代 3,000,000, 工程累计投入 21,723, 元, 占投入 0.72%, 目前项目已进入建设施工阶 15,115, ,723, 物流仓储项目 段 甘肃定西中药材 公司预算投入 1,100,000, 元, 现代仓储物流及交易中心工程项 1,100,000, 工程累计投入 299,075, 元, 占投入 27.19%, 目前项目已进入建设施工 42,107, ,075, 目 阶段 康美 ( 亳州 ) 华佗国际中药城项目二期工程项目 1,000,000, 公司预算投入 1,000,000, 元工程累计投入 1,049,231, 元, 占投入 %, 项目已进入建设施工阶段 139,768, ,049,231, 公司预算投入 1,000,000, 元, 普宁中药材专业市场工程项目 1,000,000, 工程累计投入 1,472,292, 元, 占投入 %, 项目已进入建设施工 7,349, ,472,292, 阶段 公司预算投入 850,000, 元, 工 青海国际中药城项目 850,000, 程累计投入 855,676, 元, 占投入 %, 目前项目已进入建设施工 141,945, ,676, 阶段 公司预算投入 300,000, 元, 工 上海中药饮片生产基地项目 300,000, 程累计投入 138,806, 元, 占投入 46.27%, 目前项目已进入建设施工阶 51,989, ,806, 段 青海玉树虫草交易市场及加工中心项目 150,000, 公司预算投入 150,000, 元, 工程累计投入 30,005, 元, 占投入 20.00%, 目前项目已进入建设施工阶段 3,925, ,005, / 137

20 公司预算投入 1,000,000, 元, 中国 - 东盟康美玉林中药产业园 1,000,000, 工程累计投入 26,549, 元, 占投入 2.65%, 目前项目已进入建设施工阶 1,587, ,549, 段 公司预算投入 300,000, 元, 工 普宁市保健食品项目 300,000, 程累计投入 268,033, 元, 占投入 89.34%, 目前项目已进入建设施工阶 265,834, ,033, 段 公司预算投入 650,000, 元, 工 中药配方颗粒项目 650,000, 程累计投入 596,589, 元, 占投入 91.78%, 目前项目已进入建设施工阶 596,589, ,589, 段 合计 9,350,000, / 1,266,212, ,757,984, / 二 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 年 5 月 16 日, 公司召开 2015 年年度股东大会, 审议通过了 公司 2015 年度利润分配预案, 以公司 2016 年 5 月 30 日总股本 4,417,118,966 股为基数, 向全体股东按每 10 股派送现金 1.90 元 ( 含税 ), 本次实际用于分配的利润共计 839,252, 元 本次利润分配的股权登记日为 2016 年 5 月 30 日, 除息日为 2016 年 5 月 31 日, 红利发放日为 2016 年 5 月 31 日 ( 公司 2015 年度利润分配实施公告刊登于 2016 年 5 月 24 日的 上海证券报 中国证券报 证券时报 和 证券日报 ) 年 5 月 16 日, 公司召开 2015 年年度股东大会, 审议通过了 公司 2015 年度优先股股息的派发预案 以公司 2015 年 12 月 31 日优先股总股本 30,000,000 股为基数, 合计派发现金股息 225,000, 元 ( 含税 ) 股息已于 2016 年 5 月 31 日发放完毕 ( 公司 2015 年度优先股股息派发实施公告刊登于 2016 年 5 月 24 日的 上海证券报 中国证券报 证券时报 和 证券日报 ) ( 二 ) 半年度拟定的利润分配预案 公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数 ( 股 ) 每 10 股派息数 ( 元 )( 含税 ) 每 10 股转增数 ( 股 ) 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 20 / 137

21 三 其他披露事项 ( 一 ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 ( 二 ) 董事会 监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 ( 三 ) 其他披露事项 无 第五节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁和媒体普遍质疑的事项 二 破产重整相关事项 21 / 137

22 三 资产交易 企业合并事项 四 公司股权激励情况及其影响 适用 不适用 ( 一 ) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 事项概述 2016 年 3 月 8 日, 公司第七届董事会 2016 年度第三次临时会议审议通过了 关于 < 第一期限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 和 关于制定 < 第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法 > 的议案 2016 年 3 月 24 日, 公司第七届董事会 2016 年度第四次临时会议审议通过了 关于对 < 第一期限制性股票激励计划 ( 草案 )> 进行调整的议案 和 关于向激励对象授予限制性股票的议案 查询索引详见 2016 年 3 月 9 日披露在 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 和上海证券交易所网站 ( 的相关公告 详见 2016 年 3 月 26 日披露在 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 和上海证券交易所网站 ( 的相关公告 ( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况 ( 三 ) 报告期公司股权激励相关情况说明 2016 年 3 月 24 日, 公司召开 2016 年第一次临时股东大会 第七届董事会 2016 年度第四次临时会议以及第七届监事会 2016 年度第二次临时会议, 审议通过发行人实施限制性股票激励计划有关议案, 拟向激励对象邱锡伟 李建华等 205 人授予限制性股票 1,969 万股 本次授予的 1,969 万股限制性股票于 2016 年 4 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记, 发行人总股本增加至 4,417,118, 元 五 重大关联交易 六 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 2 担保情况 3 其他重大合同或交易 无 22 / 137

23 七 承诺事项履行情况 适用 不适用 ( 一 ) 上市公司 持股 5% 以上的股东 控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 其自身及其可控制的企业在公 2001 年 2 解决同业竞争 康美实业 司上市期间, 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞争的 月 22 日起长期有 否 是 与股改相关的 相同或相似的业务 效 承诺 本人及本人可控制的企业在公 2001 年 2 解决同业竞争 马兴田 司上市期间, 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞争的 月 22 日起长期有 否 是 相同或相似的业务 效 当公司出现预计不能按期偿付 债券本息或者到期未能按期偿 付债券本息时, 公司将至少采取 其他 康美药业 如下措施 :1 不向股东分配利润 ;2 暂缓重大对外投资 收购兼并等资本性支出项目的实 2011 年 6 月 17 日起 7 年内 是 是 施 ;3 调减或停发董事和高级 管理人员的工资和奖金 ;4 主 与再融资相关 要责任人不得调离 的承诺 当公司出现预计不能按期偿付 债券本息或者到期未能按期偿 付债券本息时, 公司将至少采取 其他 康美药业 如下措施 :1 不向股东分配利润 ;2 暂缓重大对外投资 收购兼并等资本性支出项目的实 2015 年 1 月 27 日起 7 年内 是 是 施 ;3 调减或停发董事和高级 管理人员的工资和奖金 ;4 主 要责任人不得调离 公司董事 高级管理人员根据中 其他承诺 其他 董事 高级管理人员 国证监会相关规定, 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺 : 1 本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单 2016 年 1 月 21 日 是 是 位或者个人输送利益, 也不采用 23 / 137

24 其他方式损害公司利益 2 本 人承诺对本人的职务消费行为 进行约束 3 本人承诺不动用 公司资产从事与履行职责无关 的投资 消费活动 4 本人承 诺由董事会或薪酬委员会制定 的薪酬制度与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩 5 本人 承诺如公司拟实施股权激励, 拟 公布的公司股权激励的行权条 件与公司填补回报措施的执行 情况相挂钩 公司的控股股东 实际控制人根 其他承诺 其他 控股股东 实际控制人 据中国证监会相关规定, 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺 : 本公司 / 本人承诺不越权干预公司经营管 2016 年 1 月 21 日 是 是 理活动, 不侵占公司利益 本次发行摊薄即期回报的, 发行 人董事会按照国务院和中国证 监会有关规定作出的关于承诺 并兑现填补回报的具体措施 : 由 于优先股股东按照约定股息率 优先于普通股股东获得利润分 配, 在不考虑募集资金财务回报 的情况下会造成归属于普通股 股东净利润的减少, 将导致归属 于公司普通股股东的每股收益 及加权平均净资产收益率均有 所下降 本公司将通过有效运用 其他承诺 其他 康美药业 本次募集资金, 提升整体实力 进一步推进中医药全产业链的 2014 年 5 月 16 日 是 是 发展 加大人才引进和完善公司 治理 加强平台建设和业务拓展 等措施, 从而提高销售收入, 增 厚未来收益, 增强可持续发展能 力, 以填补股东即期回报下降的 影响 具体如下 :1 整体实力 迅速增强, 为未来做大做强奠定 基础 ;2 加大人才引进和完善 公司治理, 为企业发展提供人才 保障和制度保障 ;3 加强平台 建设和业务拓展, 确保公司盈利 能力的提升 基于以上措施, 在 24 / 137

25 公司不存在重大突发事件导致后续经营受到重大实质性影响的情况下, 本次优先股的股息率水平将不高于公司的净资产收益率, 且本次优先股募集的资金还将用于偿还公司现有的负债, 并在一定程度上满足公司中医药全产业链的项目投建, 发行优先股募集资金预计所产生的效益将可覆盖其股息成本 马兴田 许冬瑾 马兴田 许冬瑾 邱锡伟 李建 其他 邱锡伟 李建华 林国雄 王敏 彭钦 庄义 华 林国雄 王敏 彭钦 庄义清 温少生于 2015 年 7 月 21 日起以个人自筹资金从二级市场购入本公司股票, 上述人员承诺自愿将所购股票从购买之日起 2015 年 7 月 21 日起 6 个月内 是 是 清 温少 锁定 6 个月 生 八 聘任 解聘会计师事务所情况 九 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人 处罚及整改情况 十 可转换公司债券情况 十一 公司治理情况报告期内, 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 上海证券交易所股票上市规则 等法律 法规的相关要求, 进一步建立完善公司内部控制制度, 规范信息披露业务, 完善公司治理结构, 努力降低经营风险, 确实维护公司及全体股东的利益 公司治理实际情况与 公司法 和中国证监会相关规定不存在差异 十二 其他重大事项的说明 ( 一 ) 董事会对会计政策 会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 25 / 137

26 ( 二 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 ( 三 ) 其他 无 第六节 股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 公 单位 : 股 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 积金转 其 他 小计 数量 比例 (%) 股 一 有限售条件股份 549,794, ,794, ,794, 国家持股 2 国有法人持股 3 其他内资持股 549,794, ,794, ,794, 其中 : 境内非国有法人持股 530,104, ,104, ,104, 境内自然人持股 19,690,000 19,690,000 19,690, 外资持股其中 : 境外法人持股境外自然人持股 二 无限售条件流通股份 4,397,428, ,397,428, 人民币普通股 4,397,428, ,397,428, 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他三 股份总数 4,397,428, ,794, ,794,709 4,947,223, 股份变动情况说明 年 3 月 24 日, 公司召开 2016 年第一次临时股东大会 第七届董事会 2016 年度第四次临时会议以及第七届监事会 2016 年度第二次临时会议, 审议通过发行人实施限制性股票激励计划有关议案, 拟向激励对象邱锡伟 李建华等 205 人授予限制性股票 1,969 万股 本次授予的 1,969 万股限制性股票于 2016 年 4 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记, 发行人总股本增加至 4,417,118, 元 26 / 137

27 年 4 月 22 日, 经中国证监会 关于核准康美药业股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2016]349 号 ) 核准, 公司以发行价格 元 / 股向康美实业有限公司等 5 名发行对象非公开发行 A 股 530,104,709 股 2016 年 6 月 27 日, 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次非公开发行股票的股份登记托管手续, 公司总股本增加至 4,947,223, 元 3 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益 每股净资产等财务指标的影响 ( 如 有 ) 无 4 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 ( 二 ) 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限报告期解除报告期增加报告期末限售售股数限售股数限售股数股数 限售原因 解除限售日期 根据限制性 根据本次股权激励计划的约 公司限制性股票 ,690,000 19,690,000 股票激励计划约定 定分三次解锁, 具体解锁时间将另行公告 康美实业有限公司 ,424, ,424,083 非公开发行股票 华安未来资产 - 民 生银行 - 深圳市前非公开发行 ,612, ,612,565 海重明万方股权投股票 资有限公司 天津市鲲鹏融创企非公开发行业管理咨询有限公 ,167,539 98,167,539 股票司 浙江天堂硅谷资产 管理集团有限公司非公开发行 ,356,020 52,356,020 - 天堂硅谷康赋资股票 产管理计划 康美药业股份有限非公开发行公司 - 第 1 期员工 0 0 6,544,502 6,544,502 股票持股计划 合计 ,794, ,794,709 / / 27 / 137

28 二 股东情况 ( 一 ) 股东总数 : 截止报告期末股东总数 ( 户 ) 193,141 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 户 ) 8 ( 二 ) 截止报告期末前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表单位 : 股前十名股东持股情况质押或冻结情况 持有有限售股股东名称比例报告期内增减期末持股数量条件股份数份 ( 全称 ) (%) 量状 态 康美实业有限公司 209,424,083 1,547,172, ,424,083 质押 华安未来资产 - 民 生银行 - 深圳市前未 163,612, ,612, ,612,565 海重明万方股权投知 资有限公司 中国证券金融股份有限公司 27,199, ,927, 天津市鲲鹏融创企 业管理咨询有限公 98,167,539 98,167, ,167,539 司 许冬瑾 0 95,296, 普宁市金信典当行有限公司 0 93,114, 普宁市国际信息咨询服务有限公司 0 93,114, 中央汇金资产管理有限责任公司 0 78,380, 许燕君 0 69,836, 浙江天堂硅谷资产 管理集团有限公司 - 天堂硅谷康赋资 52,356,020 52,356, ,356,020 产管理计划 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 28 / 137 未知未知质押质押质押未知质押未知 股东数量性质 1,232,790,000 其他 0 其他 0 其他 0 其他境内 94,714,800 自然人 93,114,716 其他 93,114,700 其他 0 其他境内 69,000,000 自然人 0 其他

29 康美实业有限公司 1,337,748,548 中国证券金融股份有限公司 152,927,214 许冬瑾 95,296,700 普宁市金信典当行有限公司 93,114,716 普宁市国际信息咨询服务有限公司 93,114,700 中央汇金资产管理有限责任公司 78,380,000 许燕君 69,836,056 博时基金 - 农业银行 - 博时中证金融资产管理计划 41,762,100 大成基金 - 农业银行 - 大成中证金融资产管理计划 41,762,100 工银瑞信基金 - 农业银行 - 工银瑞信中证金融资产管理计划 41,762,100 广发基金 - 农业银行 - 广发中证金融资产管理计划 41,762,100 华夏基金 - 农业银行 - 华夏中证金融资产管理计划 41,762,100 嘉实基金 - 农业银行 - 嘉实中证金融资产管理计划 41,762,100 南方基金 - 农业银行 - 南方中证金融资产管理计划 41,762,100 易方达基金 - 农业银行 - 易方达中证金融资产管理计划 41,762,100 银华基金 - 农业银行 - 银华中证金融资产管理计划 41,762,100 中欧基金 - 农业银行 - 中欧中证金融资产管理计划 41,762,100 种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股 数量 1,337,748, ,927,214 95,296,700 93,114,716 93,114,700 78,380,000 69,836,056 41,762,100 41,762,100 41,762,100 41,762,100 41,762,100 41,762,100 41,762,100 41,762,100 41,762,100 41,762, / 137

30 上述股东关联关系或一致行动的说明表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 上述股东中许冬瑾和许燕君存在关联关系, 康美实业有限公司的控股股东为马兴田, 与许冬瑾和许燕君存在关联关系 普宁市金信典当行有限公司的控股股东为马兴田, 与康美实业有限公司 许冬瑾和许燕君存在关联关系 普宁市国际信息咨询服务有限公司的控股股东为许冬瑾, 与康美实业有限公司 普宁市金信典当行有限公司 许燕君存在关联关系 除此之外, 本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人情况 本公司未知其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人情况 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股份可上市交易情 序持有的有限售况有限售条件股东名称号条件股份数量可上市交易新增可上市交 时间 易股份数量 1 康美实业有限公司 209,424, 华安未来资产 - 民生银行 - 深圳市前海重明万方股权投资有限公司 163,612, 天津市鲲鹏融创企业管理咨询有限公司 98,167, 浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司 - 天堂硅谷康赋资产管理计划 52,356, 康美药业股份有限公司 - 第 1 期员工持股计划 6,544, 单位 : 股限售条件自发行结束之日起 36 个月内不得转让 自发行结束之日起 36 个月内不得转让 自发行结束之日起 36 个月内不得转让 自发行结束之日起 36 个月内不得转让 自发行结束之日起 36 个月内不得转让 上述股东关联关系或一致行动的说明 康美实业有限公司 普宁市金信典当行有限公司 普宁市国际信息咨询服务有限公司和康美药业股份有限公司 - 第 1 期员工持股计划部分的持有人许冬瑾女士存在关系联系 除此之外, 本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人情况 本公司未知其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人情况 30 / 137

31 ( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三 控股股东或实际控制人变更情况 第七节 优先股相关情况 适用 不适用一 报告期内优先股发行与上市情况单位 : 股优先票面股终止优先股代发行价获准上市交股简发行日期息率发行数量上市日期上市码格 ( 元 ) 易数量称 (%) 日期康美 ,000, ,000,000 优 1 公司 关于 2016 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报募集资金使用进展及变更情况告 刊登于 2016 年 8 月 29 日 中国证券报 上海证券报 证券日报 证券时报 和上海证券交易所网站 二 优先股股东情况 ( 一 ) 优先股股东总数 截至报告期末优先股股东总数 ( 户 ) 8 ( 二 ) 截止报告期末前十名优先股股东情况表 前十名优先股股东持股情况 单位 : 股 股东名称 ( 全称 ) 博时基金 - 工商银行 - 博时 - 工行 - 灵活配置 5 号特定多个客户资产管理计划交银施罗德资管 - 交通银行 - 交通银行股份有限公司华商基金 - 邮储银行 - 中国邮政储蓄银行股份有限公司永安财产保险股份有限公司 - 传统保险产品 报告期内股 期末持股数 比例 所持股 质押或冻结情况 股东 份增减变动 量 (%) 份类别 股份状态 数量 性质 0 9,000, 未知 其他 0 6,000, 未知 其他 0 6,000, 未知 其他 3,000,000 3,000, 未知 其他 广东逸信基金管理有限公 2,000,000 2,000, 未知其他 31 / 137

32 司 - 逸信康富美 2 号基金广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 1 号基金 1,937,000 1,937, 未知 其他 广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 3 号基金 1,257,500 1,257, 未知 其他 复星保德信人寿保险有限公司 - 非分红险 805, , 未知 其他 公司优先股股东广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 1 号基金 广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 2 号基金 广东逸信基金管理有限公前十名优先股股东之间, 上述股东与前十名普通股股东之间司 - 逸信康富美 3 号基金为一致行动人 存在关联关系或属于一致行动人的说明本公司未知其他优先股股东之间 上述优先股 股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一 致行动关系 ( 三 ) 其他情况说明 无 三 优先股利润分配的情况 ( 一 ) 利润分配情况本公司优先股股息以现金方式支付, 每年支付一次 在本公司决议取消部分或全部优先股派息的情形下, 当期未分派股息不累积至之后的计息期 本公司的优先股股东按照约定的股息率分配股息后, 不再与普通股股东一起参与剩余利润分配 ( 二 ) 近 3 年 ( 含报告期 ) 优先股分配金额与分配比例 分配金额 分配比例 ,000, % ,500, % 其他说明 : 优先股分配金额按 7.50% 计算, 分配比例系股息率 ( 三 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正, 但未对优先股进行利润分配的, 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 ( 四 ) 其他说明无 32 / 137

33 四 报告期内存在优先股表决权恢复的, 公司应当披露相关表决权的恢复 行使情况 报告期内, 本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况 五 公司对优先股采取的会计政策及理由根据财政部颁发的 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 企业会计准则第 37 号 金融工具列报 和 金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定 的规定, 本公司认为本次发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求, 因此本次发行的优先股作为权益工具核算 六 其他 无 第八节 董事 监事 高级管理人员情况 一 持股变动情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动情况 ( 二 ) 董事 监事 高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 姓名 职务 期初持有限制性股票数量 报告期新授予限制性股票数量 已解锁股份未解锁股份 单位 : 股期末持有限制性股票数量 邱锡伟 董事 副总经理 董事 0 550, , ,000 会秘书 李建华 副总经理 0 550, , ,000 林国雄 副总经理 0 550, , ,000 韩中伟 副总经理 0 550, , ,000 李石 董事 0 400, , ,000 庄义清 财务总监 0 350, , ,000 马汉耀 董事 0 300, , ,000 林大浩 董事 0 300, , ,000 王敏 总经理助理 0 300, , ,000 合计 / 0 3,850, ,850,000 3,850,000 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 三 其他说明无 33 / 137

34 第九节 公司债券相关情况 适用 不适用 一 公司债券基本情况 债券名称简称代码发行日到期日 康美药业股份有限公司 2011 年公司债券康美药业股份有限公司 2015 年公司债券 11 康美债 15 康美债 公司债券其他情况的说明无 债券余额 单位 : 亿元币种 : 人民币 利率 还本付息方式 交易场所 利息每年支付 一次, 最后一 上海证 期利息随本金 券交易 一起支付 利息每年支付一次, 最后一期利息随本金一起支付 上海证券交易 二 公司债券受托管理联系人 联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 资信评级机构 其他说明 : 无 名称 广发证券股份有限公司 办公地址 广东省广州市天河北路 号大都会广场 43 楼 ( 房 ) 联系人 林焕伟 肖晋 ; 李青蔚 陈光 联系电话 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室 三 公司债券募集资金使用情况 1 11 康美债 募集资金实际使用情况募集资金 亿元, 扣除发行费用后, 其中偿还银行借款的金额为人民 亿元, 剩余募集资金用于补充公司流动资金 2 15 康美债 募集资金实际使用情况募集资金 亿元, 扣除发行费用后, 全部用于补充营运资金 四 公司债券资信评级机构情况 1 11 康美债 发行时信用级别经中诚信证券评估有限公司综合评定, 发行人主体信用等级为 AA+, 债券信用等级为 AA+ 该评级结果一直维持至今 2 15 康美债 发行时信用级别经中诚信证券评估有限公司综合评定, 发行人主体信用等级为 AA+, 债券信用等级为 AA+ 该评级结果一直维持至今 五 报告期内公司债券增信机制 偿债计划及其他相关情况 11 康美债 和 15 康美债 均为无担保债券, 均无外部增信措施 34 / 137

35 公司将根据 11 康美债 和 15 康美债 本息未来到期支付安排制定年度 月度资金运用计划, 合理调度分配资金, 保证按期支付到期利息和本金 本次公司债券偿债的资金来源主要为公司经营活动产生的现金流 银行借款等 六 公司债券持有人会议召开情况 在报告期内, 未召开公司债券持有人会议 七 公司债券受托管理人履职情况 11 康美债 和 15 康美债 两支债券自发行至今, 债券的受托管理人未发生变动 在债券存续期内, 受托管理人对发行人履行募集说明书以及 债券受托管理人协议 约定义务的情况进行了持续的跟踪和监督, 并按照约定义务向债券持有人披露了受托管理事务报告 八 截至报告期末和上年末 ( 或本报告期和上年同期 ) 下列会计数据和财务指标 主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 变动原因 流动比率 速动比率 资产负债率 42.17% 50.56% 贷款偿还率 % % 0.00 本报告期本报告期比上年上年同期 (1-6 月 ) 同期增减 (%) 变动原因 EBITDA 利息保障倍数 利息偿付率 % % 0.00 九 报告期末公司资产情况 报告期末, 本公司资产不存在抵押 质押 被查封 冻结 必须具备一定条件才能变现 无法变现 无法用于抵偿债务的情况或其他权利受限制的情况和安排, 也不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况 十 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 2016 年 01 月 28 日, 本公司已按时兑付 2015 年度第一期短期融资券的本金和利息 十一 公司报告期内的银行授信情况 本公司在各大银行等金融机构的资信情况良好, 与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴关系, 间接债务融资能力较强, 截至 2016 年 06 月 30 日, 公司合并口径获得银行给予的授信总额度合计为 亿元, 其中已使用授信额度 亿元, 公司可以在上述授信总额度内开展融资, 以支持业务的发展 本公司按时偿还银行贷款本息 十二 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 公司报告期内并未出现违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 十三 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 11 康美债 和 15 康美债 在债券存续期内, 并未发生影响公司经营状况及偿债能力的重大事项 35 / 137

36 第十节 财务报告 一 审计报告 二 财务报表 合并资产负债表 2016 年 6 月 30 日 编制单位 : 康美药业股份有限公司 项目 附注七 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 1 22,046,532, ,818,341, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2 142,103, ,590, 应收账款 3 3,236,445, ,550,400, 预付款项 4 673,429, ,649, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 5 30,097, ,152, 应收股利其他应收款 6 92,939, ,253, 买入返售金融资产存货 7 11,414,755, ,794,699, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 8 243,472, ,626, 流动资产合计 37,879,776, ,447,714, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 9 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 ,937, ,000, 投资性房地产 ,161, ,001, 固定资产 12 4,816,781, ,790,347, 在建工程 13 1,035,110, ,162, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 14 1,042,281, ,052,377, 开发支出商誉 ,734, ,734, 长期待摊费用 16 63,988, ,504, 递延所得税资产 ,490, ,925, 其他非流动资产 18 1,500,019, ,057,460, 非流动资产合计 10,075,505, ,657,514, / 137

37 资产总计 47,955,281, ,105,229, 流动负债 : 短期借款 19 6,599,500, ,620,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 20 85,188, ,301, 应付账款 21 1,609,474, ,444,321, 预收款项 ,494, ,579, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 23 37,709, ,798, 应交税费 ,014, ,815, 应付利息 ,303, ,409, 应付股利其他应付款 ,323, ,451, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 27 4,573, ,500, 其他流动负债 28 4,500,000, ,500,000, 流动负债合计 14,833,582, ,879,177, 非流动负债 : 长期借款 , 应付债券 30 4,887,647, ,885,439, 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 ,909, ,587, 递延所得税负债 17 4,477, ,316, 其他非流动负债非流动负债合计 5,389,033, ,387,611, 负债合计 20,222,615, ,266,789, 所有者权益股本 32 4,947,223, ,397,428, 其他权益工具 33 2,967,700, ,967,700, 其中 : 优先股 33 2,967,700, ,967,700, 永续债资本公积 34 11,322,595, ,657,275, 减 : 库存股其他综合收益 35-4,164, ,070, 专项储备盈余公积 36 1,145,170, ,145,170, 一般风险准备未分配利润 37 7,286,259, ,584,481, 归属于母公司所有者权益合计 27,664,784, ,765,126, 少数股东权益 67,881, ,313, 所有者权益合计 27,732,665, ,838,440, / 137

38 负债和所有者权益总计 47,955,281, ,105,229, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 母公司资产负债表 2016 年 6 月 30 日 编制单位 : 康美药业股份有限公司 项目 附注十七 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 21,206,172, ,131,163, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 138,007, ,245, 应收账款 1 2,955,641, ,193,094, 预付款项 465,323, ,066, 应收利息 30,097, ,152, 应收股利其他应收款 2 5,431,290, ,823,999, 存货 6,635,868, ,273,674, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 132,675, ,314, 流动资产合计 36,995,077, ,379,711, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3 3,740,779, ,656,842, 投资性房地产固定资产 2,828,388, ,761,899, 在建工程 857,859, ,226, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 770,685, ,856, 开发支出商誉长期待摊费用 26,704, ,330, 递延所得税资产 20,821, ,002, 其他非流动资产 279,528, ,001, 非流动资产合计 8,524,767, ,573,160, 资产总计 45,519,845, ,952,871, 流动负债 : 短期借款 6,590,000, ,600,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 80,000, ,000, 应付账款 1,244,368, ,096,826, 预收款项 25,596, ,528, 应付职工薪酬 17,509, ,746, 应交税费 209,833, ,551, / 137

39 应付利息 179,303, ,409, 应付股利其他应付款 221,763, ,174, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 4,500,000, ,500,000, 流动负债合计 13,068,375, ,388,236, 非流动负债 : 长期借款应付债券 4,887,647, ,885,439, 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 127,269, ,799, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 5,014,916, ,009,238, 负债合计 18,083,291, ,397,474, 所有者权益 : 股本 4,947,223, ,397,428, 其他权益工具 2,967,700, ,967,700, 其中 : 优先股 2,967,700, ,967,700, 永续债资本公积 11,322,595, ,657,275, 减 : 库存股其他综合收益 -4,164, ,070, 专项储备盈余公积 1,145,170, ,145,170, 未分配利润 7,058,029, ,374,751, 所有者权益合计 27,436,553, ,555,396, 负债和所有者权益总计 45,519,845, ,952,871, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 合并利润表 2016 年 1 6 月 项目 附注七 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 11,203,498, ,065,136, 其中 : 营业收入 38 11,203,498, ,065,136, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 9,138,725, ,405,150, 其中 : 营业成本 38 7,988,012, ,500,565, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 39 / 137

40 保单红利支出分保费用营业税金及附加 39 93,184, ,988, 销售费用 ,992, ,396, 管理费用 ,568, ,330, 财务费用 ,744, ,597, 资产减值损失 43 17,223, ,272, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 44 31,171, ,600, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 44 31,171, ,577, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 2,095,944, ,699,587, 加 : 营业外收入 45 13,543, ,069, 其中 : 非流动资产处置利得 14, , 减 : 营业外支出 46 5,288, ,857, 其中 : 非流动资产处置损失 631, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 2,104,199, ,706,799, 减 : 所得税费用 ,600, ,416, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,760,599, ,432,382, 归属于母公司所有者的净利润 1,766,030, ,432,900, 少数股东损益 -5,431, , 六 其他综合收益的税后净额 -17,235, ,224, 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 48-17,235, ,224, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -17,235, ,224, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 -17,235, ,224, 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 1,743,363, ,449,607, 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,748,795, ,450,125, 归属于少数股东的综合收益总额 -5,431, , 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 实现的净利润为 : 元 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 元, 上期被合并方 母公司利润表 2016 年 1 6 月 项目 附注十七 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 4 9,916,684, ,983,354, 减 : 营业成本 4 7,104,907, ,742,711, / 137

41 营业税金及附加 31,946, ,718, 销售费用 188,473, ,228, 管理费用 237,949, ,567, 财务费用 321,208, ,932, 资产减值损失 16,340, ,885, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 5 31,171, ,577, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 5 31,171, ,577, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 2,047,031, ,696,888, 加 : 营业外收入 5,157, ,887, 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 3,669, ,843, 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 2,048,519, ,698,932, 减 : 所得税费用 300,988, ,808, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,747,530, ,451,123, 五 其他综合收益的税后净额 -17,235, ,224, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -17,235, ,224, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 -17,235, ,224, 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 1,730,295, ,468,348, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 合并现金流量表 2016 年 1 6 月 项目 附注七 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 11,982,194, ,484,632, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 ,783, ,584, / 137

42 经营活动现金流入小计 12,162,978, ,675,216, 购买商品 接受劳务支付的现金 10,625,475, ,097,603, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 302,445, ,631, 支付的各项税费 795,365, ,071, 支付其他与经营活动有关的现金 ,104, ,072, 经营活动现金流出小计 12,059,391, ,436,378, 经营活动产生的现金流量净额 103,587, ,837, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 17,990, 取得投资收益收到的现金 12,023, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 167, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 167, ,145, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,550,939, ,839, 投资支付的现金 70,590, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 62,520, 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,550,939, ,950, 投资活动产生的现金流量净额 -1,550,772, ,805, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 8,199,405, ,000, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 6,890,000, ,400,000, 发行债券收到的现金 3,381,000, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 15,089,405, ,796,000, 偿还债务支付的现金 5,910,694, ,848,541, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,516,480, ,809, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 7,427,174, ,768,351, 筹资活动产生的现金流量净额 7,662,230, ,027,648, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 6,215,044, ,904,681, 加 : 期初现金及现金等价物余额 15,794,629, ,969,889, 六 期末现金及现金等价物余额 22,009,674, ,874,571, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 母公司现金流量表 2016 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 10,469,228, ,570,335, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 378,863, ,904, 经营活动现金流入小计 10,848,091, ,728,240, / 137

43 购买商品 接受劳务支付的现金 9,414,947, ,880,204, 支付给职工以及为职工支付的现金 129,106, ,597, 支付的各项税费 687,798, ,564, 支付其他与经营活动有关的现金 1,193,975, ,255, 经营活动现金流出小计 11,425,828, ,554,622, 经营活动产生的现金流量净额 -577,737, ,617, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 12,000, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 12,000, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 962,947, ,862, 投资支付的现金 70,000, ,600, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 42,150, 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,032,947, ,612, 投资活动产生的现金流量净额 -1,032,947, ,612, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 8,199,405, 取得借款收到的现金 6,890,000, ,400,000, 发行债券收到的现金 3,381,000, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 15,089,405, ,781,000, 偿还债务支付的现金 5,900,000, ,820,000, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,515,711, ,396, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 7,415,711, ,739,396, 筹资活动产生的现金流量净额 7,673,693, ,041,603, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 6,063,009, ,962,608, 加 : 期初现金及现金等价物余额 15,131,163, ,504,583, 六 期末现金及现金等价物余额 21,194,172, ,467,192, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 43 / 137

44 合并所有者权益变动表 2016 年 1 6 月 归属于母公司所有者权益 本期 其他权益工具一减项目专般 : 少数股东权益所有者权益合计股本永项风其资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润优先股续储险他存债备准股备 一 上年期末余额 4,397,428, ,967,700, ,657,275, ,070, ,145,170, ,584,481, ,313, ,838,440, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二 本年期初余额 4,397,428, ,967,700, ,657,275, ,070, ,145,170, ,584,481, ,313, ,838,440, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填 549,794, ,665,319, ,235, ,778, ,431, ,894,225, 列 ) ( 一 ) 综合收益总额 -17,235, ,766,030, ,431, ,743,363, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 549,794, ,665,319, ,215,114, 股东投入的普通股 530,104, ,528,081, ,058,185, 其他权益工具持有 者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 19,690, ,238, ,928, 其他 ( 三 ) 利润分配 -1,064,252, ,064,252, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -1,064,252, ,064,252, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部 44 / 137

45 结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 4,947,223, ,967,700, ,322,595, ,164, ,145,170, ,286,259, ,881, ,732,665, 归属于母公司所有者权益 其他权益工具一减项目专般 : 少数股东权益所有者权益合计项风股本永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润其优先股续储险他存债备准股备 一 上年期末余额 2,198,714, ,967,700, ,756,632, , ,401, ,916,961, ,763, ,718,728, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二 本年期初余额 2,198,714, ,967,700, ,756,632, , ,401, ,916,961, ,763, ,718,728, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填 2,198,714, ,099,357, ,224, ,545, ,709, ,746, 列 ) ( 一 ) 综合收益总额 17,224, ,432,900, , ,449,607, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 19,227, ,227, 股东投入的普通股 15,000, ,000, 其他权益工具持有者 投入资本 3. 股份支付计入所有者 45 / 137 上期

46 权益的金额 4. 其他 4,227, ,227, ( 三 ) 利润分配 1,099,357, ,820,445, ,088, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 1,099,357, ,820,445, ,088, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1,099,357, ,099,357, 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 1,099,357, ,099,357, 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 4,397,428, ,967,700, ,657,275, ,779, ,401, ,529,416, ,473, ,466,475, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 母公司所有者权益变动表 2016 年 1 6 月 资本公积 46 / 137 减 : 库存股 本期 其他综合收益 专项储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 4,397,428, ,967,700, ,657,275, ,070, ,145,170, ,374,751, ,555,396, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 4,397,428, ,967,700, ,657,275, ,070, ,145,170, ,374,751, ,555,396, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 549,794, ,665,319, ,235, ,277, ,881,157,131.99

47 ( 一 ) 综合收益总额 -17,235, ,747,530, ,730,295, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 549,794, ,665,319, ,215,114, 股东投入的普通股 530,104, ,528,081, ,058,185, 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 19,690, ,238, ,928, 其他 ( 三 ) 利润分配 -1,064,252, ,064,252, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -1,064,252, ,064,252, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 4,947,223, ,967,700, ,322,595, ,164, ,145,170, ,058,029, ,436,553, 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 47 / 137 减 : 库存股 上期 其他综合收益 专项储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 2,198,714, ,967,700, ,756,632, , ,401, ,776,274, ,575,278, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 2,198,714, ,967,700, ,756,632, , ,401, ,776,274, ,575,278, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 2,198,714, ,099,357, ,224, ,322, ,259, ( 一 ) 综合收益总额 17,224, ,451,123, ,468,348, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1,099,357, ,820,445, ,088,634.56

48 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 1,099,357, ,820,445, ,088, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1,099,357, ,099,357, 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 1,099,357, ,099,357, 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 4,397,428, ,967,700, ,657,275, ,779, ,401, ,406,952, ,322,538, 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 48 / 137

49 三 公司基本情况 1. 公司概况 (1) 历史沿革公司于 1997 年 6 月 9 日经广东省人民政府粤办函 [1997]346 号文 广东省经济体制改革委员会粤体改 [1997]077 号文批准由普宁市康美实业有限公司 ( 已更名为 康美实业有限公司 ) 普宁市国际信息咨询服务有限公司 普宁市金信典当行有限公司 3 家法人企业和许燕君 许冬瑾 2 位自然人共同发起设立, 并于 1997 年 6 月 18 日在广东省工商行政管理局取得 企业法人营业执照 ( 注册号 : ), 注册资本人民币伍仟贰佰捌拾万元 (RMB52,800,000.00); 2001 年 2 月 6 日公司采用上网定价方式成功发行境内上市人民币普通股 (A 股 ) 股票, 并在上海证券交易所上市交易, 总股本变更为人民币柒仟零捌拾万元 (RMB70,800,000.00); 根据 2004 年 4 月 27 日召开 2003 年度股东大会审议通过的公司 2003 年度分配方案, 将未分配利润人民币 7,080, 元及资本公积人民币 28,320, 元转增资本, 变更后的注册资本为人民币壹亿零陆佰贰拾万元 (RMB106,200,000.00) 2005 年 10 月 14 日, 经公司股权分置改革的相关股东大会审议通过股权分置改革方案, 公司非流通股股东普宁市康美实业有限公司 ( 已更名为 康美实业有限公司 ) 普宁市国际信息咨询服务有限公司 普宁市金信典当行有限公司 许燕君 许冬瑾为获得所持有的公司非流通股的上市流通权, 向 2005 年 10 月 21 日为实施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股流通股支付 2.5 股股票对价, 实际共计支付 6,750,000 股 本次股权分置改革方案实施前, 公司总股本 106,200,000 股, 其中非流通股股数为 79,200,000 股 占公司总股本的 74.58%, 流通股股数为 27,000,000 股, 占公司总股本的 25.42%;2005 年 10 月 25 日公司完成股权分置方案实施后, 公司总股本 106,200,000 股, 均为流通股, 其中 : 有限售条件的股份为 72,450,000 股 占公司总股本的 68.22%, 无限售条件的股份为 33,750,000 股, 占公司总股本的 31.78% 根据 2005 年度股东大会审议通过的公司 2005 年度分配方案, 将未分配利润人民币 21, 元及资本公积人民币 31,860, 元转增资本, 变更后的注册资本为人民币壹亿伍仟玖佰叁拾万元 (RMB159,300,000.00) 2006 年 7 月, 公司增发新股募集资金, 通过发行 6,000 万股 A 股筹得人民币 485,000, 元, 注册资本变更为人民币贰亿壹仟玖佰叁拾万元 (RMB219,300,000.00) 根据 2006 年度股东大会审议通过的公司 2006 年度分配方案, 将未分配利润人民币 65,790, 元及资本公积人民币 153,510, 元转增资本, 变更后的注册资本为人民币肆 49 / 137

50 亿叁仟捌佰陆拾万元 (RMB438,600,000.00) 2007 年 9 月, 公司增发新股募集资金, 通过发行 7,100 万股 A 股筹得人民币 1,023,230, 元, 注册资本变更为人民币伍亿零玖佰陆拾万元 (RMB509,600,000.00) 根据公司 2007 年度股东大会审议通过的公司 2007 年度分配方案, 将未分配利润人民币 50,960, 元及资本公积人民币 203,840, 元用于转增资本 (10 转 4 送 1), 变更后的注册资本为人民币柒亿陆仟肆佰肆拾万元 (RMB764,400,000.00) 根据公司 2008 年度股东大会审议通过的公司 2008 年度分配方案, 将未分配利润人民币 382,200, 元及资本公积人民币 382,200, 元用于转增资本 (10 转 5 送 5), 变更后的注册资本为人民币壹拾伍亿贰仟捌佰捌拾万元 (RMB1,528,800,000.00) 根据公司 2008 年 1 月 30 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过和 2008 年 2 月 21 日召开的 2007 年度股东大会与会股东以 99.43% 的通过率表决通过, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2008]622 号文核准, 公司发行的权证于 2009 年 5 月 25 日成功行权数量为 165,570,052 股, 公司申请增加注册资本人民币 165,570, 元, 变更后的注册资本为人民币壹拾陆亿玖仟肆佰叁拾柒万零伍拾贰元 (RMB1,694,370,052.00) 根据公司 2010 年 8 月 22 日召开的第五届董事会 2010 年度第六次临时会议审议通过和 2010 年 9 月 8 日召开的 2010 年度第二次临时股东大会审议并表决通过, 业经中国证监会 [2010]1862 号文核准, 配股以 2010 年 12 月 27 日 ( 股权登记日,T 日 ) 收市后康美药业股本总数 1,694,370,052 股为基数, 按每 10 股配 3 股的比例向股东配售, 共计可配股份数量 508,311,015 股, 以刊登配股发行公告前 20 个交易日公司 A 股均价为基数, 采用市价折扣法确定配股价格, 最终确定配股价格为 6.88 元 / 股 公司本次配股缴款工作日为 2010 年 12 月 28 日起至 2011 年 1 月 4 日, 工作已于 2011 年 1 月 4 日结束, 公司最终成功配股数量为 504,344,431 股, 发行后的注册资本为人民币贰拾壹亿玖仟捌佰柒拾壹万肆仟肆佰捌拾叁元 (RMB 2,198,714,483.00) 是次验资业经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具广会所验字 [2011] 第 号验资报告验证 根据公司 2014 年 6 月 3 日召开的 2014 年度第二次临时股东大会表决通过和 2014 年 9 月 14 日召开的第六届董事会 2014 年度第八次临时会议审议通过, 并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2014]1009 号文核准, 公司获准向合格投资者非公开发行不超过 30,000,000 股优先股 于 2014 年 12 月 4 日, 本公司向境内投资者发行金额 3,000,000, 元的非累积优先股, 本公司按扣除发行费用后的金额计人民币 2,967,700, 元计入其他权益工具 是次验资业经广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2014 年 12 月 4 日出具的广会验字 [2014]G 号验资报告验证 50 / 137

51 根据公司 2015 年 4 月 8 日召开的第六届董事会第六次会议和股东大会决议, 将未分配利润转入股本 1,099,357, 元 资本公积转增股本 1,099,357, 元, 转增基准日期为 2015 年 6 月 17 日, 变更后的注册资本为人民币 4,397,428, 元 是次验资业经广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2015 年 12 月 21 日出具的广会验字 [2015]G 号验资报告验证 根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议 第七届董事会 2016 年度第四次临时会议决议规定, 公司通过定向增发的方式向邱锡伟等 205 名激励对象授予限制性人民币普通股 (A 股 ) 19,690, 股, 每股授予价格为人民币 7.08 元, 变更后注册资本为人民币 4,417,118, 元 是次验资业经广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2016 年 04 月 19 日出具的广会验字 [2016]G 号验资报告验证 根据公司 2015 年 12 月 10 日召开的第七届董事会 2015 年度第三次临时会议和 2016 年 1 月 20 日召开的第七届董事会 2016 年度第一次临时会议审议通过 2015 年 12 月 28 日召开的 2015 年第二次临时股东大会表决通过, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]349 号文核准, 发行数量为 530,104,709 股, 发行价格为 元 / 股 发行后的注册资本为人民币 4,947,223, 元 是次验资业经广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2016 年 06 月 22 日出具的广会验字 [2016]G 号验资报告验证 公司 2015 年已经完成三证合一工作, 并取得编号为 C 的工商营业证照 (2) 企业注册地 组织形式和总部地址企业注册地 : 广东省普宁市流沙镇长春路中段 组织形式 : 公司已根据 公司法 和 公司章程 的规定, 设置了股东大会 董事会 监事会 总经理等组织机构, 股东大会是公司的最高权力机构 ; 董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策, 并向股东大会负责 ; 总经理负责公司的日常经营管理事务 总部地址 : 深圳市福田区下梅林泰科路 (3) 企业的业务性质和主要经营活动本公司为药品生产及经营企业, 主营业务 : 从事中药饮片 化学药品等的生产与销售, 以及外购产品的销售和中药材贸易等 经营范围 : 生产 : 中药饮片 ( 净制 切制 醋制 酒制 盐制 炒 煅 蒸 煮 炖 燀 制炭 炙制 制霜 水飞, 含毒性饮片, 直接口服饮片 ), 颗粒剂, 片剂 硬胶囊剂 ( 均含头孢菌素 青霉素类 ), 原料药 ( 甲磺酸多沙唑嗪 盐酸丙哌维林 泛酸钙 吉法酯 盐酸坦洛新 雷贝拉唑钠 ) 含茶制品和代用茶 ( 代用茶 ) 其他食品( 汤料 ); 批发 : 中药材 中药饮片 中 51 / 137

52 成药 化学原料药 化学药制剂 抗生素原料药 抗生素制剂 生化药品 生物制品 ( 含体外诊断试剂 除疫苗 ) 第二类精神药品( 制剂 ) 医疗用毒性药品( 西药 ) 蛋白同化制剂 肽类激素 麻醉药品和第一类精神药品 ( 区域性批发 ); 保健食品生产 销售 ( 片剂 ( 含片 ) 茶剂); 批发兼零售 : 预包装食品 散装食品 ( 干果, 坚果, 烘焙食品, 糖果蜜饯, 罐头, 烹调佐料, 腌制品, 酒精饮料, 非酒精饮料 )( 以上各项具体按本公司有效许可证经营 ); 销售 : 电子产品, 五金 交电, 金属材料 ( 不含金 银 ), 建筑材料, 百货, 工艺美术品 ( 不含金 银饰品 ), 针 纺织品 化妆品 ; 食品销售管理 ; 房地产投资, 猪 鱼 鸡 鹅 鸭饲养, 水果种植 ; 自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定 准予公司经营的 14 种进口商品以外的其他商品及技术的进出口 ( 按省外经贸委粤外经贸进字 [97]339 号文经营 ); 医疗器械 ( 凭有效医疗器械经营企业许可证经营 ), 医疗用毒性药品 ( 中药材 ); 信息服务业务 ( 仅限互联网信息服务业务, 按经营许可证许可项目经营 ); 在经核准的区域内直销经核准的产品 ( 具体区域和产品以商务部直销行业管理网站公布的为准 ) 普通货运 商务信息咨询服务; 会议展览服务 ; 仓储服务 ; 自有房产租赁 (4) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告业经公司董事会于 2016 年 08 月 26 日批准对外报出 2. 合并财务报表范围 本期的合并财务报表范围及其变化情况 公司名称变化情况 广东康美之恋大药房连锁有限公司广东康美药物研究院有限公司广东康美物流有限公司广东康美药业有限公司广东康美支付有限公司广东康美通信息服务有限公司康美 ( 普宁 ) 中药材专业市场物业管理有限公司康美时代 ( 广东 ) 发展有限公司康美中药城 ( 普宁 ) 有限公司康美 ( 广东 ) 中药材交易中心有限公司深圳市康美人生医药连锁有限公司深圳前海康美国际供应链管理有限公司康美 ( 深圳 ) 电子商务有限公司 无变化无变化无变化无变化无变化无变化无变化无变化无变化无变化无变化无变化无变化 52 / 137