股份有限公司

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斋邴
5 years ago
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1 公司代码 : 公司简称 : 天业股份山东天业恒基股份有限公司 2016 年半年度报告摘要一重要提示 1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文, 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文 1.2 公司简介公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所天业股份济南百货联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蒋涛王威电话传真电子信箱 @vip.163.com @vip.163.com 二主要财务数据和股东情况 2.1 公司主要财务数据本报告期末调整后上年度末单位 : 元币种 : 人民币调整前本报告期末比上年度末增减 (%) 总资产 7,151,002, ,395,700, ,236,796, 归属于上市公司股东的净资产 1,937,918, ,639,273, ,637,086, 本报告期 (1-6 月 ) 调整后上年同期调整前本报告期比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 -640,302, ,678, ,049, 营业收入 873,877, ,676, ,676, 归属于上市公司股东的净利润 68,502, ,429, ,391, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 63,647, ,643, ,643, 加权平均净资产收益率 (%) 减少 6.48 个百分点基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 前十名股东持股情况表单位 : 股截止报告期末股东总数 ( 户 ) 58,391 前 10 名股东持股情况股东名称股东性持股比例持股持有有限售条质 (%) 数量件的股份数量质押或冻结的股份数量山东天业房地产开发集团境内非 ,540, ,872,350 质押 248,795,000

2 有限公司申万菱信资产 - 招商银行 - 华润深国投 - 华润信托瑞华定增对冲基金 1 号集合资金信托计划深圳天风天成资产管理有限公司 - 天风天成定增 4 号资产管理计划华泰资产管理有限公司 - 策略投资产品国华人寿保险股份有限公司 - 万能三号浙商基金 - 兴业银行 - 浙商睿众 1 号分级特定多客户资产管理计划何慧清信达澳银基金 - 招商银行 - 定增优选 1 号资产管理计划将军控股有限公司济南市人民政府国有资产监督管理委员会国有法人未知 ,000,000 40,000,000 无 0 未知 ,571,428 23,571,428 无 0 未知 ,571,428 18,571,428 无 0 未知 ,142,857 17,142,857 无 0 未知 ,074,800 0 无 0 境内自然人 ,714,285 15,714,285 无 0 未知 ,714,285 15,714,285 无 0 国有法人上述股东关联关系或一致行动的说明 ,959,802 0 冻结 1,300,000 国家 ,735,119 0 无 0 公司控股股东天业集团持有将军控股有限公司 21.47% 的股权公司未知其他股东之间是否存在关联关系, 也未知其他股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 2.3 截止报告期末的优先股股东总数前十名优先股股东情况表 2.4 控股股东或实际控制人变更情况三管理层讨论与分析 3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2016 年上半年, 国内经济稳中向好平稳增长, 房地产行业在去库存政策的不断深化等多重因素的影响下, 销售去化和开发投资整体呈现良好态势 ; 全球经济仍延续弱复苏态势, 受英国退出欧盟美联储推迟加息地缘局势动荡等因素影响, 黄金避险和保值增值功能凸显, 在持续大规模投资需求的推动下, 上半年黄金价格上涨 25% 公司紧抓发展机遇, 围绕 2016 年度经营计划, 优化房地产区域布局, 进军深圳北京一线房地产开发市场, 不断调整经营策略和营销思路, 加快推进在建房地产项目的开发进度 ; 积极推进小额贷款业务和融资租赁业务发展, 加速金融业务领域布局 ; 加强明加尔公司管理, 寻找优质矿业并购项目并谋划并购方案, 确保黄金生产经营稳健运行上半年, 公司各项工作持续稳健发展

3 报告期内, 公司实现营业总收入 94, 万元, 比上年同期增长 %, 其中 : 房地产业务销售实现收入 67, 万元, 比上年同期增长 %, 占营业总收入 71.61%; 金融业务实现收入 7, 万元, 占营业总收入 7.83%; 矿业实现收入 19, 万元, 比上年同期增长 58.25%, 占营业总收入 20.56%; 实现归属于母公司所有者上市公司股东的净利润 6, 万元, 比上年同期增长 8.00%, 归属于上市公司股东的股东权益净资产 193, 万元, 比期初增长 18.22% 1 创新开发模式, 加速推进一线城市布局为进一步开拓一线房地产市场, 实施房地产业务向一线城市布局的发展战略, 提升公司房地产业务板块经济效益, 增强持续发展能力,2016 年 6 月 24 日公司第八届董事会第二十八次临时会议审议通过关于审议深圳天盈实业有限公司与相关方合作开发深圳羊台山庄房地产项目的议案, 公司控股子公司深圳天盈实业有限公司与相关方签订羊台山庄房地产项目投资合作协议书羊台山庄房地产项目投资合作股份确认书 ( 具体内容详见公司临号公告 ), 共同合作开发深圳羊台山庄房地产项目 ;2016 年 7 月 25 日, 公司召开第八届董事会第三十次临时会议, 审议通过了关于审议公司投资设立北京天慧置业有限公司的议案, 同意公司以现金出资人民币 2,400 万元 ( 占注册资本的 40%) 与北京隆域汇通投资有限公司等共同设立北京天慧置业有限公司, 为下一步开拓北京房地产市场奠定了基础 2 加快项目开发建设进度并加速去库存化, 促进房地产主业可持续发展项目管理方面, 加快项目开发建设速度, 有效提升项目建设效率, 努力做到有序高效开发 ; 项目建设中注重提升项目品质, 荣获鲁安杯泉城杯泰山杯等 ; 加强成本管控, 通过降本增效等措施, 提高企业经济效益公司根据项目销售进展及外部环境, 不断调整经营方针和营销思路, 创新营销策略, 加快去库存化报告期内, 公司确认房地产销售金额 65, 万元, 同比增长 %; 截止 6 月底公司预收帐款 112, 万元, 比年初增长 29.70% 3 强化公司管理, 提升运营绩效报告期内, 明加尔公司明确管理标准, 规范业务流程, 进一步明确岗位职责分工, 建立有效的业绩考核制度, 加强预算和成本核算管理, 强化岗前培训和在职期间培训, 提高企业运行效率, 加大资源勘探力度, 并通过技术挖潜优化选矿设计方案等方式进一步提升盈利能力, 报告期内, 明加尔公司实现营业收入 19, 万元, 比上年同期增长 56.14%, 实现净利润 7, 万元, 比上年同期增长 %, 为快速提升黄金资源储量, 实现产能和生产规模迅速扩张, 明加尔公司加大澳大利亚境内优质黄金项目的寻找范围和力度, 为后续并购优质黄金矿业项目奠定了坚实的基础 4 金融业务成型, 成为新的利润增长点报告期内, 公司完成收购天业小贷和博申租赁, 积极推动相关业务发展, 加强风险审核和风险控制流程和体系建设, 确保资金安全, 金融板块各项业务发展态势良好 2016 年 2 月完成对天业小贷增资至 2 亿元, 公司持股比例增至 95%, 进一步增强了天业小贷资金实力, 天业小贷定位于服务三农发展及小微企业, 面向信用和经济实力好的优质客户, 报告期内, 实现营业收入 1, 万元, 实现净利润万元报告期内公司将博申租赁 2,250 万美元注册资本出资到位,2016 年 3 月收购菲唛乐科技有限公司 100% 股权后, 公司持有博

4 申租赁 100% 股权报告期内, 博申租赁开展矿业行业融资租赁业务, 实现营业收入 5, 万元, 实现净利润 3, 万元同时, 为进一步拓展融资租赁业务领域, 增强公司盈利能力, 公司以人民币 15, 万元增资万和租赁, 并将持有万和租赁增资后 15% 股权 5 创投业务持续发力, 投资医疗互联网领域优质企业报告期内, 公司参与投资设立的深圳天盈黑石投资中心 ( 有限合伙 ) 投资 1.23 亿元人民币认购深圳市前海盈合大健康产业投资企业 ( 有限合伙 )LP 份额, 前海盈合大健康产业投资企业 ( 有限合伙 ) 投资 1.4 亿元人民币认购上海安寅投资中心 ( 有限合伙 )LP 份额, 上海安寅投资中心 ( 有限合伙 ) 以 2,000 万美元投资微医集团有限公司 ; 公司以自筹资金出资不超过 6 亿元人民币增资认购天盈汇鑫投资中心 ( 有限合伙 ) 有限合伙份额, 深圳天盈汇鑫投资中心 ( 有限合伙 ) 有限合伙份额受让天恒盈合在中恒星光 VIE 回归基金一期基金项下的委托财产人民币 6.72 亿元, 同时, 中恒星光作为单一 LP 出资 6.51 亿元认购宁波挚信一期股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 的份额, 参与投资奇虎 360 私有化项目公司创投业务主要投资医疗互联网领域优质企业, 有望实现较高的资本增值收益, 不断提高公司的投资水平, 从而增强公司的盈利能力, 为公司和股东争取更多的回报 6 研判资本市场政策, 调整资本运作方案为健全激励约束机制, 充分调动公司核心人员的积极性, 公司首期股权激励计划确定 2016 年 1 月 5 日为授予日, 向 15 名激励对象授予 2800 万股限制性股票,1 月 27 日激励对象缴纳的行权款共计人民币 18,620 万元全部以货币资金出资到位,2 月 19 日上述限制性股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记 ;2016 年以来, 公司积极推动非公开发行工作,2016 年 1 月 25 日公司非公开发行股票申请获中国证监会受理,4 月 25 日公司对非公开发行股票申请文件的反馈意见进行了回复并公告,2016 年 5 月 11 日召开公司第八届董事会二十六次临时会议审议通过非公开发行股票增加价格调整机制的议案由于类金融行业监管政策和市场环境发生变化, 经公司 2016 年 8 月 15 日召开的第八届董事会第三十一次临时会议审议通过, 公司决定终止非公开发行股票相关事项 7 优化管理流程和组织架构, 规范薪酬分配与管理体系为进一步强化和规范公司治理, 积极布局产融结合, 完善产业链布局, 促进战略版块的业务发展和战略转型, 服务未来企业发展, 公司对组织架构进行了调整, 设立房地产事业部金融事业部矿产事业部, 形成房地产事业部金融事业部矿产事业部作为公司控制下的利润中心, 并赋予上述三大事业部充分的管理权限, 增强各战略业务版块业务拓展积极性与灵活性, 提升企业内部管理效率, 进一步提升市场竞争力为建立和健全公司董事监事和高级管理人员的薪酬管理体系, 规范薪酬分配与管理, 强化薪酬分配的激励与约束作用, 有效调动公司董事监事和高级管理人员的积极性和创造性, 实现股东和公司利益最大化, 提高公司经营管理水平, 促进公司经济效益的增长, 公司制定了山东天业恒基股份有限公司董事监事和高级管理人员薪酬管理办法 3.2 主营业务分析财务报表相关科目变动分析表单位 : 元币种 : 人民币科目本期数上年同期数变动比例 (%)

5 营业收入 873,877, ,676, 利息收入 14,637, ,070, 手续费及佣金收入 59,622, 营业成本 631,470, ,427, 利息支出 15,015, , , 手续费及佣金支出 173, , 销售费用 16,342, ,658, 管理费用 69,520, ,190, 财务费用 80,481, ,600, 经营活动产生的现金流量净额 -640,302, ,678, 投资活动产生的现金流量净额 -1,253,181, ,582, 筹资活动产生的现金流量净额 1,629,916, ,980, 研发支出营业收入变动原因说明 : 本期地产业务增长系天业集团购买天业中心 2 号商务办公楼, 矿业收入增长系明加尔公司销售增长所致 ; 营业成本变动原因说明 : 营业收入增长导致营业成本增加 ; 销售费用变动原因说明 : 本期广告费业务宣传费同比增加所致 ; 管理费用变动原因说明 : 本期股权激励费用摊销员工工资增长勘探费评估审计费等增长 ; 财务费用变动原因说明 : 本期借款增加及利息资本化减少所致 ; 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 本期经营规模扩大所致 ; 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 本期投资活动增加所致 ; 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 本期借款等增加所致其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明报告期, 公司完成对博申租赁天业小贷的收购, 博申租赁及天业小贷纳入本期合并报表范围 (2) 公司前期各类融资重大资产重组事项实施进度分析说明公司第八届董事会第二十次临时会议 2015 年第四次临时股东大会审议通过了关于审议公司符合非公开发行股票条件的议案关于审议公司非公开发行 A 股股票预案的议案等议案, 拟向北京国开汉富中金投资中心 ( 有限合伙 ) 北京国开汉富银泰投资中心( 有限合伙 ) 等 6 名特定投资者, 非公开发行不超过 26, 万股 ( 含本数 ), 募集资金总额不超过 320,000 万元 ( 含本数 ), 扣除发行费用后的募集资金将用于增资济南市高新区天业小额贷款股份有限公司增资博申融资租赁 ( 上海 ) 有限公司社区金融互联网综合服务平台建设项目鉴于标的公司所处行业为类金融行业, 其行业监管政策和市场环境发生变化, 综合考虑目前资本市场现状及实际情况对广大中小股东保护等因素, 经与认购对象保荐机构等深入沟通和交流, 公司召开第八届董事会第三十一次临时会议, 决定终止非公开发行股票事项 (3) 经营计划进展说明具体内容详见公司 2015 年度报告董事会关于公司未来发展的讨论与分析部分

6 (4) 其他下半年公司将继续实施战略转型, 优化完善产业链布局, 全力推进产业 + 资本双引擎地产 + 矿业 + 金融 + 创投四轮联动的发展战略, 强化营销创新, 积极谋划资本运作, 创新融资方式, 拓展多元化融资渠道, 不断提高经营效率与效益 1 加大矿业项目投资力度, 有效增加黄金资源储备公司将加强与世界著名黄金矿业公司的合作关系, 通过并购等方式收购优质黄金项目, 确保公司拥有的资源储量持续增长, 实现产能和生产规模迅速扩张, 显现规模优势, 不断提高盈利能力 2 加强运营管理, 提高运营绩效强化设备现场管理, 确保设备及选厂处于良好技术状态 ; 进一步提高采选生产效率, 努力实现高效科学低成本运营 ; 加强在核心区的勘探开发活动和勘探力度, 不断增加资源储量 ; 充分利用现有产能, 提高黄金产量, 确保实现明加尔公司的业绩承诺 3 顺应市场变化, 加大一线房地产市场开拓力度在土地储备方面, 重点布局一线城市及人口吸纳力强市场供求关系健康的区域中心城市, 通过股权收购合作开发等多元化方式在重点布局城市尽快获得优质项目 ; 加强营销创新, 抢抓市场机遇, 通过精准营销, 加快去库存化 4 加强风险管控, 积极扩展金融业务规模继续加强金融业务的风险审核和风险控制流程和体系建设, 持续改进内控体系建设, 确保资金安全业务拓展上, 天业小贷将继续定位于服务三农发展及小微企业, 面向信用和经济实力好的优质客户 ; 博申租赁将重点开拓具备强担保强增信的公司大型民营集团新的客户资源, 通过优质的客户资源有效提升发展能力 5 加强已投项目管理, 提升专业化投资能力和水平公司将定期调度掌握已投资项目的经营发展情况, 加强风险管理, 对于可能发生的风险提前预警, 做好风险应对工作, 确保已投项目安全, 提升专业化投资能力和水平 6 优化融资结构, 构建多元化的融资体系根据公司发展需要, 积极筹划资本运作策略, 合理安排融资节奏 ; 加强与银行等各类金融机构及非金融机构的沟通与联系, 多渠道筹集发展资金, 不断优化财务结构, 降低筹资成本, 合理调度资金使用, 打造股权融资债权融资银行等金融机构融资全方位立体的融资体系, 满足公司多层次的资金需求及发展需要 7 完善激励约束机制, 适应战略转型需要公司将进一步加大优秀人才引进力度, 优化人员专业结构, 深化薪酬绩效改革, 完善激励约束机制和考核体系, 保障企业高速发展对应的人才匹配需求, 增强企业核心竞争力行业产品或地区经营情况分析 1 主营业务分行业分产品情况单位 : 元币种 : 人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比上分行业营业收入营业成本毛利率 (%) 上年增减上年增减年增减 (%) (%) (%) 房地产行业 678,957, ,387, 减少 16.87

7 个百分点矿业 194,919, ,083, 金融业 74,259, ,189, , , 主营业务分产品情况营业收入比营业成本比分产品营业收入营业成本毛利率 (%) 上年增减上年增减 (%) (%) 商品房 651,478, ,542, 租赁及物业 27,478, ,844, 黄金 119,171, ,186, 白银 645, , 矿石 75,103, ,467, 利息手续费及佣金 74,259, ,189, , , 主营业务分行业和分产品情况的说明增加 3.79 个百分点增加个百分点毛利率比上年增减 (%) 减少个百分点减少个百分点减少个百分点减少 6.80 个百分点增加个百分点 1 房地产行业营业收入增长 %, 营业成本增长 %, 毛利率减少个百分点, 主要原因为 : 一是两期结算产品类型构成差异较大, 本期毛利较高的商铺收入占比减少 ; 二是本期商务办公楼及住宅的毛利率相比去年同期下降 2 矿业营业收入增长 58.25%, 营业成本增长 47.27%, 毛利率增加 3.79 个百分点, 主要原因为 : 本期明加尔公司含价值较高的稀有元素矿石销售增加 3 金融业营业收入增长 3,485.71%, 营业成本增长 1,825.75%, 毛利率增加个百分点, 主要原因为 : 本期新增合并天业小贷和博申租赁二子公司, 天业小贷为同一控制公司, 仅合并同期一个月数据, 博申租赁去年同期无经营数据主要销售客户前五名情况 : 公司前五名客户的营业收入金额合计为 63, 万元, 占收入总额 67.07% 名称金额 ( 万元 ) 是否关联方客户一 40, 是客户二 12, 否客户三 5, 否客户四 3, 否客户五否 2 主营业务分地区情况单位 : 元币种 : 人民币地区营业收入营业收入比上年增减 (%)

8 国内 753,063, 国外 195,073, 合计 948,136, 核心竞争力分析报告期内, 公司核心竞争力未发生重要变化 3.4 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析无 (1) 证券投资情况 (2) 持有其他上市公司股权情况 (3) 持有金融企业股权情况 2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 (2) 委托贷款情况 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 3 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况适用不适用单位 : 元币种 : 人民币本报告期已使募集年募集资金已累计使用募集资金尚未使用募集资募集方式用募集资金总份总额总额金总额额尚未使用募集资金用途及去向 2014 年非公开发行 348,180, ,180, 募集资金账户结余金额为 32, 元, 其中未支付募集资金元, 募集资金银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额 32, 元 2015 年非公开发行 1,041,704, ,138, ,036,395, 募集资金账户结余金额为 5,439, 元, 其中未支付募集资金 5,309, 元, 募集 5,309, 资金银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额 130, 元

9 合计 / 1,389,885, ,138, ,384,575, ,309, / 募集资金总体使用情况说明 (2) 募集资金承诺项目情况适用不适用单位 : 元币种 : 人民币产承诺项目名称明加尔公司项目天业中是否变募集资金拟投入金募集资金本报募集资金累计实际更项目额告期投入金额投入金额是否符合计划进度项目进度预计收益生收益情况按计否 348,180, ,180, 是划进度按计心项目否 279,500, ,500, 是划进度盛世国按计际项目否 477,636, ,503, ,023, 是划进度盛世景按计苑项目否 284,567, ,634, ,471, 是划进度补充流动资金 160,400, 是否未达到符合计划进预计度和收收益益说明不适用不适用不适用不适用变更原因及募集资金变更程序说明不适用不适用不适用不适用合计 / 1,389,885, ,138, ,384,575, / / / / / / 公司第八届董事会第十六次临时会议审议通过了关于审议使用部分闲置募集资金暂时补充公司募集资金承诺项目使用情况说明流动资金的议案, 公司使用闲置募集资金 18, 万元补充流动资金 (3) 募集资金变更项目情况 4 主要子公司参股公司分析 1 山东永安房地产开发有限公司( 经营范围 : 房地产开发经营机械设备租赁装饰装修等 ), 截止报告期末, 注册资本 42,200 万元人民币, 公司持股 100%, 资产规模 193, 万元报告期内实现销售收入 49, 万元, 实现净利润 4, 万元 2 明加尔金源公司( 经营范围 : 金银等贵金属及铜铅锌等有色金属的勘探开采加工 ), 股东出资 125,019, 澳元, 公司全资子公司天业黄金持有明加尔公司 100% 股权报告期内实现营业收入 19, 万元, 实现净利润 7, 万元 3 山东天业物业管理有限公司( 经营范围 : 物业管理 ; 房屋租赁 ; 社会经济咨询 ; 电梯安装维修 (B 级 ); 建筑装饰装修工程 ( 凭资质证经营 ) 等 ), 截止报告期末, 注册资本 500 万元, 公司持股 60%, 资产规模 3, 万元报告期内实现营业收入 2, 万元, 实现净利润万

10 元 4 济南市高新区天业小额贷款股份有限公司( 经营范围 : 在济南市市区内办理各项小额贷款 ; 小企业发展管理财务咨询 ; 股权投资 ; 委托贷款 ; 不良资产处置收购 ; 金融产品代理销售等 ) 截止报告期末, 注册资本 20,000 万元人民币, 公司持股 95%, 资产规模 26, 万元报告期内实现营业收入 1, 万元, 实现净利润万元 5 博申融资租赁( 上海 ) 有限公司 ( 经营范围 : 融资租赁业务 ; 租赁业务 ; 向国内外购买租赁财产 ; 租赁财产的残值处理及维修 ; 租赁交易咨询和担保 ; 从事与主营业务相关的商业保理业务等 ) 截止报告期末, 注册资本 3,000 万美元, 公司持股 100%, 资产规模 66, 万元报告期内实现营业收入 5, 万元, 实现净利润 3, 万元 5 非募集资金项目情况适用不适用单位 : 万元币种 : 人民币本报告期投入金累计实际投入金项目名称项目金额项目进度项目收益情况额额东营盛世豪庭 83, 东营盛世澜庭 39, 东营盛世华府 53, 部分在建, 部实现销售收入 5, , 分在售 47, 万元部分在建, 部分在售 7, , 尚未确认销售收入部分在建, 部分在售 2, , 尚未确认销售收入合计 176, / 15, , / 3.5 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况根据公司 2015 年度股东大会决议, 公司 2015 年度不分配不转增, 因此报告期内没有需要执行的利润分配方案 ( 二 ) 半年度拟定的利润分配预案公积金转增股本预案是否分配或转增每 10 股送红股数 ( 股 ) 每 10 股派息数 ( 元 )( 含税 ) 每 10 股转增数 ( 股 ) 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明否 3.6 其他披露事项 ( 一 ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 ( 二 ) 董事会监事会对会计师事务所非标准审计报告的说明

11 四涉及财务报告的相关事项 4.1 与上年度财务报告相比, 会计政策会计估计发生变化的, 公司应当说明情况原因及其影响根据企业会计准则规定, 企业至少应当于每年年度终了, 对坏账准备的计提比例固定资产使用寿命和预计净残值进行复核, 如果实际情况与原先估计数存在差异, 应当对此会计估计进行调整近几年公司为了降低单一主业对经济周期的依赖, 公司向矿业板块金融板块进行逐步转型, 以往对应收款项坏账准备计提和转回的情况投资性房地产预计净残值率固定资产房屋及建筑物的预计净残值率, 已经与目前企业的实际情况存在差异同时, 参考同行业其他公司的坏账准备计提比例投资性房地产预计净残值率固定资产房屋及建筑物的预计净残值率估计的情况, 公司决定对上述会计估计进行变更公司根据企业会计准则等相关规定和实际情况, 本着谨慎性会计原则, 决定自 2016 年 10 月 1 日起, 对固定资产房屋及建筑物预计净残值率投资性房地产预计净残值率和应收款项坏账准备计提比例会计估计进行变更对于该会计估计变更事项采用未来适用法处理, 假设在现有资产结构债权不变的情况下, 本次会计估计变更对公司的财务报表的影响如下 : 固定资产房屋及建筑物预计净残值率的变更投资性房地产预计净残值率的变更, 预计将增加 2016 年度投资性房地产固定资产折旧额 302, 元, 同时减少归属于母公司股东权益及净利润 231, 元应收账款其他应收款坏账准备计提比例变更后, 资产减值损失比变更前多计提 1,626, 元, 影响的报表项目为应收账款其他应收款资产减值损失, 减少合并报表 2016 年度归属于母公司股东权益及净利润 1,495, 元少数股东权益及损益 130, 元 4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的, 公司应当说明情况更正金额原因及其影响不适用 4.3 与上年度财务报告相比, 对财务报表合并范围发生变化的, 公司应当作出具体说明本报告期公司新纳入合并范围的子公司见下表 : 子公司名称济南市高新区天业小额贷款股份有限公司主要经营地注册地业务性质持股比例 (%) 直接济南市济南市小额贷款服务 95 博申融资租赁 ( 上海 ) 有限公司上海市上海市融资租赁 100 菲唛乐科技有限公司香港香港 100 深圳天盈创新投资有限公司深圳深圳深圳天盈实业有限公司深圳深圳投资兴办实业, 投资管理咨询投资兴办实业, 投资管理, 投资咨询投资顾问, 房地间接取得方式同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 51 设立 51 设立

12 产开发经营, 物业管理 4.4 半年度财务报告已经审计, 并被出具非标准审计报告的, 董事会监事会应当对涉及事项作出说明不适用

AA+ AA % % 1.5 9

AA+ AA % % 1.5 9 2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013