重要提示 本基金于 2003 年 12 月 25 日经中国证券监督管理委员会证监基金字 [2003]149 号文批准公开发行 本基金的基金合同于 2004 年 3 月 19 日正式生效 长信基金管理有限责任公司 ( 以下简称 基金管理人 或 本基金管理人 ) 保证本招募说明书的内容真实 准确 完整

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1 2009 年第 2 号 基金管理人 : 长信基金管理有限责任公司基金托管人 : 中国农业银行股份有限公司 二 九年十一十一月

2 重要提示 本基金于 2003 年 12 月 25 日经中国证券监督管理委员会证监基金字 [2003]149 号文批准公开发行 本基金的基金合同于 2004 年 3 月 19 日正式生效 长信基金管理有限责任公司 ( 以下简称 基金管理人 或 本基金管理人 ) 保证本招募说明书的内容真实 准确 完整 本招募说明书经中国证监会审核同意, 但中国证监会对本基金募集的核准, 并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 投资有风险, 投资人申购基金时应认真阅读本招募说明书 基金的过往业绩并不预示其未来表现 基金管理人承诺以诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产 投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构 本基金管理人不保证本基金一定盈利, 也不保证最低收益 投资者投资于本基金时应认真阅读本招募说明书 本招募说明书 ( 更新 ) 所载内容截止日为 2009 年 9 月 19 日, 有关财务数据和净值表现截止日为 2009 年 6 月 30 日 ( 财务数据未经审计 ) 本基金托管人中国农业股份有限公司银行已经复核了本次更新的招募说明书

3 目录 重要提示...2 一 绪言...2 二 释义...3 三 基金管理人...6 四 基金托管人...16 五 相关服务机构...20 六 基金的募集...25 七 基金合同的生效...26 八 基金的申购 赎回与转换...27 九 基金的非交易过户 转托管 冻结与质押...36 十 基金的投资...37 十一 基金的业绩...44 十二 基金的财产...46 ( 一 ) 基金资产总值...46 十三 基金资产的估值...47 十四 基金的收益与分配...52 十五 基金费用与税收...54 十六 基金的会计与审计...57 十七 基金的信息披露...58 十八 风险揭示...61 十九 基金的终止与基金财产清算...64 二十 基金合同的内容摘要...66 二十一 基金托管协议的内容摘要...77 二十二 对基金份额持有人的服务...81 二十三 招募说明书存放及查阅方式...84 二十四 其他应披露的事项...85 二十五 备查文件...87

4 一 绪言 长信利息收益开放式证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ) 由长信基金管理有限责任公司依据 证券投资基金管理暂行办法 开放式证券投资基金试点办法 及有关法律法规 中国证监会发布的有关规定 长信利息收益开放式证券投资基金基金契约 ( 现修改为 长信利息收益开放式证券投资基金基金合同, 以下简称 基金合同 ) 依法设立 本 招募说明书 依据 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 基金合同 及其他有关规定编写 本 招募说明书 阐述了长信利息收益开放式证券投资基金的投资目标 投资理念 投资策略 风险 费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项, 投资者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书 基金管理人承诺本 招募说明书 不存在任何虚假内容 误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担法律责任 本基金是根据本 招募说明书 所载明资料申请发行的 基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息, 或对本 招募说明书 做出任何解释或者说明 本招募说明书根据本基金的基金合同编写, 并经中国证监会核准 基金合同是约定基金当事人之间权利 义务的法律文件 基金投资人自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照 基金法 基金合同及其他有关规定享有权利 承担义务 基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅基金合同 2

5 二 释义 在 长信利息收益开放式证券投资基金招募说明书 中, 除非文义另有所指, 下列词 语或简称具有如下含义 : 本合同 基金合同 中国法律法规 基金法 销售办法 运作办法 信息披露办法 上海证交所 业务规则 元基金或本基金招募说明书发售公告业务规则中国证监会中国银监会基金管理人或本基金管理人 本公司基金托管人基金销售代理人会员单位销售机构基金销售网点注册业务 释义指 长信利息开放式证券投资基金基金合同 及对本合同的任何修订和补充指中华人民共和国 ( 就本合同而言, 不包括香港特别行政区 澳门特别行政区及台湾地区 ) 指中国现时有效并公布实施的法律 行政法规 行政规章及规范性文件 地方法规 地方规章及规范性文件指 中华人民共和国证券投资基金法 指 证券投资基金销售管理办法 指 证券投资基金运作管理办法 指 证券投资基金信息披露管理办法 指 2005 年 7 月 14 日上海证券交易所发布并于 2005 年 7 月 14 日起施行的 上海证券交易所开放式基金认购 申购 赎回业务办理规则 ( 试行 ) 指中国法定货币人民币元指依据 基金合同 所设立的长信利息开放式证券投资基金指 长信利息开放式证券投资基金招募说明书, 一份公开披露本基金管理人及托管人 相关服务机构 基金的募集 基金合同的生效 基金份额的交易 基金份额的申购和赎回 基金的投资 基金的业绩 基金的财产 基金资产的估值 基金收益与分配 基金的费用与税收 基金的会计与审计 基金的信息披露 风险揭示 基金的终止与清算 基金合同的内容摘要 基金托管协议的内容摘要 对基金份额持有人的服务 其他应披露事项 招募说明书的存放及查阅方式 备查文件等涉及本基金的信息, 供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文件, 及其定期的更新指 长信利息开放式证券投资基金基金份额发售公告 指 长信基金管理有限责任公司开放式基金业务规则 指中国证券监督管理委员会指中国银行业监督管理委员会 指长信基金管理有限责任公司 指中国农业银行股份有限公司指依据有关基金销售与服务代理协议办理本基金发售 申购 赎回和其他基金业务的代理机构, 以及可通过上海证券交易所系统办理销售服务业务的会员单位指具有开放式基金代销资格经上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的, 可通过上海证券交易所交易系统办理开放式基金的认购 申购 赎回和转托管等业务的上海证券交易所会员单位指基金管理人及基金销售代理人指基金管理人的直销中心及基金销售代理人的代销网点指基金登记 存管 清算和交收业务, 具体内容包括投资者基金账户管理 基金份额注册登记 清算及基金交易确认 发放红利 建立并保管基金份额持有人名册等 3

6 基金注册登记机构 指中国证券登记结算有限责任公司 基金合同 当事人 指受 基金合同 约束, 根据 基金合同 享受权利并承担义务的法律主体 个人投资者 指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人 机构投资者 指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中华人民共和国注册登记或经政府有权部门批准设立的机构 合格境外机构投资者 指符合 合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法 的可投资于中国境内证券的中国境外的机构投资者 投资者 指个人投资者 机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的总称 基金合同生效日 基金达到法律规定及基金合同规定的基金备案条件, 基金管理人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续, 获得中国证监会书面确认之日 募集期 指自基金份额发售之日起不超过 3 个月 基金存续期 指基金合同生效后合法存续的不定期之期间 日 / 天 指公历日 月 指公历月 工作日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日 T 日 指日常申购 赎回或办理其他基金业务的申请日 T+n 日 指自 T 日起第 n 个工作日 ( 不包含 T 日 ) 认购或发售 指本基金在募集期内投资者购买本基金份额的行为 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续, 向基金管理人购买基金份 日常申购 额的行为 本基金的日常申购自基金合同生效后不超过 3 个月的时间开 始办理 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续, 向基金管理人卖出基金份 日常赎回 额的行为 本基金的日常赎回自基金合同生效后不超过 3 个月的时间开 始办理 场外或柜台 指不通过上海证券交易所的交易系统办理基金份额认购 申购和赎回等业务的销售机构和场所 场内或交易所 指通过上海证券交易所的交易系统办理基金份额认购 申购和赎回等业务的销售机构和场所 基金账户 指基金注册登记机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理人管理的开放式基金份额情况的凭证 交易账户 指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户 转托管 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转入另一交易账户的业务 指投资者将其所持有的本基金管理人管理的任一开放式基金向本基金 基金转换 管理人提出申请将其原有基金 ( 转出基金 ) 的全部或部分基金份额转换为本基金管理人管理的任何其他开放式基金 ( 转入基金 ) 的基金份额的 行为 指投资者通过有关销售机构提出申请, 约定每期扣款日 扣款金额及扣 定期定额投资计划 款方式, 由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完 成扣款及基金申购申请的一种投资方式 基金收益 指基金投资所得债券利息 买卖证券差价 银行存款利息以及其他收入 基金资产总值 指基金所拥有的所有资产 ( 包括各类短期金融工具 银行存款和其他资产等 ) 的价值总和 基金日收益 指每万份基金份额的日收益 基金 7 日收益率 (%) 指以基金资产最近 7 日收益所折算的年资产收益率 基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值, 以确定基金资产净值的过程 指定媒体 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站 4

7 不可抗力 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书指本合同当事人无法预见 无法抗拒 无法避免且在本合同由基金托管人 基金管理人签署之日后发生的, 使本合同当事人无法全部履行或无法部分履行本合同的任何事件, 包括但不限于洪水 地震及其他自然灾害 战争 骚乱 火灾 政府征用 没收 法律法规变化 突发停电或其他突发事件 证券交易所非正常暂停或停止交易 5

8 三 基金管理人 ( 一 ) 基金管理人基本情况 基金管理人概况 名称 长信基金管理有限责任公司 注册地址 上海市浦东新区银城中路 68 号 9 楼 办公地址 上海市浦东新区银城中路 68 号 9 楼 邮政编码 批准设立机关 中国证券监督管理委员会 批准设立文号 中国证监会证监基金字 [2003]63 号 注册资本 壹亿伍仟万元人民币 设立日期 2003 年 5 月 9 日 组织形式 有限责任公司 法定代表人 田丹 电话 传真 联系人 尹克文 存续期间 持续经营 经营范围 基金管理业务, 发起设立基金, 中国证监会批准的其他业务 ( 涉及许可经营的凭许可证经营 ) 股东名称 出资额 出资比例 长江证券股份有限公司 7350 万元 49% 股权结构 上海海欣集团股份有限公司 万元 34.33% 武汉钢铁股份有限公司 万元 16.67% 总计 万元 100% ( 二 ) 主要人员情况 1 基金管理人的董事会人员情况 姓名 职务 性别 田丹 董事长 男 胡运钊 董事 男 王岺 董事 男 董事会成员简历中共党员, 硕士 曾任湖北省军区参谋 秘书, 中国人民银行湖北省分行金融调研处科长, 湖北证券公司证券交易部经理 总经理助理 副总经理, 三峡证券公司副总经理, 湖北证券有限责任公司董事 副总裁, 长江证券有限责任公司董事 副总裁 财务负责人, 长江证券有限责任公司董事 总裁 现任长信基金管理有限责任公司董事长 中共党员, 研究生学历, 高级经济师 曾任湖北省经委工业处处长 黄石市人民政府副市长 市委常委 常委副市长 湖北省人民政府副秘书长 ( 正厅 ) 办公厅主任 办公厅党组副书记 现任长江证券股份有限公司党委书记 董事长 中共党员, 硕士, 高级工程师 曾任武汉钢铁 ( 集团 ) 公司热轧厂技术员 科长 车间副主任 厂长助理 副 6

9 李国洪 董事 男 徐文彬 董事 男 陈谋亮 董事 男 蒋学杰 董事 男 朱恒 独立董事 男 余秉立 独立董事 男 黄宪 独立董事 男 宋晓燕 独立董事 女 注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书厂长 厂长, 武汉钢铁 ( 集团 ) 公司总经理助理兼武汉钢铁有限责任公司副总经理, 武汉钢铁 ( 集团 ) 公司副总经理兼钢铁公司党委书记 副总经理, 现任武汉钢铁股份有限公司董事 总经理 硕士, 曾在武汉市人民政府工作 曾任长江证券有限责任公司投资银行总部副总经理 资产保全事业部总经理 办公室总经理 现任长江证券股份有限公司副总裁 合规总监 中共党员 曾任中国人民解放军 273 团政委, 上海市松江区建设委员会党委书记, 上海市松江区小昆山镇党委书记, 上海市松江区洞泾镇党委书记 现任上海海欣集团股份有限公司党委书记 总裁 中共党员, 硕士, 高级经济师 曾任湖北经济学院讲师, 扬子石化公司法律顾问, 上海交大南洋股份有限公司部门经理兼证券事务代表, 上海海欣集团股份有限公司董事会秘书兼战略投资管理部常务副总监 总裁助理 现任上海海欣集团股份有限公司副总裁兼董事会秘书 经济学硕士, 澳大利亚墨尔本大学商学院 MBA 曾任中南财经大学财政金融学院财政系教师 武汉科技信托投资公司武昌证券营业部总经理, 并兼公司总助, 副总等职 Loftus Capital Partners Limited, Australia 旗下基金亚洲市场投资组合及私人股权投资的亚洲区域负责人 KVB Kunlun Pty Ltd, Australia 金融衍生产品持牌交易投资顾问 长信基金管理有限责任公司副总经理 现任长信基金管理有限责任公司总经理 中共党员, 本科, 高级经济师 曾任中国人民银行 中国农业银行上海市奉贤支行副行长, 中国农业银行上海市分行副行长, 上海浦东发展银行副行长, 万国证券公司 申银万国证券公司董事长, 上海浦东发展银行党委副书记 副行长, 上海轻工控股 ( 集团 ) 公司监事会主席 中共党员, 本科, 注册会计师 曾任武汉市财政局副科长 武汉市政府财贸办公室副科长 武汉市财政局副科长至副局长 武汉市审计局局长 党组书记 湖北省财政金融贸易办公室副主任 副书记 审计署驻武汉特派办特派员 书记 审计署驻武汉特派办正局级审计员 中共党员, 博士, 博士生导师, 曾任武汉大学教师 商学院副院长, 美国新泽西西东大学访问学者, 武汉大学珞珈城市信用社副董事长, 中港合资武新公司财务总经理 现任武汉大学经济与管理学院金融系教授 博士生导师 中共党员, 法学博士, 律师 曾任武汉大学管理学院国际金融系教师 现任上海财经大学法学院教授 2 监事会成员 监事会成员 姓名 职务 性别 简历 郭自祥 监事会主席 男 硕士, 曾任武钢二钢厂宣传部部长 武钢工会副书记 7

10 柳杨 监事 男 王罗洁 监事 女 覃波 监事 男 刘耘 监事 女 注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 副主席, 武汉钢铁 ( 集团 ) 公司办公室主任 现任武汉钢铁集团公司企业管理部部长 硕士, 审计师, 证券从业经历 10 年 曾任长江证券有限责任公司财务总部会计员 核算部经理 总经理助理 现任长江证券股份有限公司财务负责人 财务总部总经理 大学本科, 高级会计师, 曾任核工业部国营 792 矿统计员 计划科长, 上海海欣股份有限公司财务副经理 经理 财务副总监等职 现任上海海欣集团股份有限公司财务总监 中共党员, 大学本科 曾任长江证券有限责任公司债券基金事业部市场部主管 长信基金管理有限责任公司市场开发部区域经理 营销策划部副总监 总经理助理兼市场开发部总监 现任长信基金管理有限责任公司总经理助理兼专户理财部总监 中共党员, 硕士 曾任湖北经贸实业公司暨大通 ( 中国 ) 国际运输有限责任公司湖北分公司会计主管 深圳蓝天基金管理公司暨武汉蓝天房地产发展有限公司财务部经理 武汉国有资产经营公司资产财务部副经理 长信基金管理有限责任公司基金事务部总监 市场开发部副总监 现任长信基金管理有限责任公司监察稽核部总监 3 经理层成员 经理层成员 姓名 职务 性别 简历 蒋学杰 总经理 男 简历同上 周永刚 督察长 男 金融学硕士,EMBA 曾任湖北证券有限责任公司武汉自治街营业部总经理, 长江证券有限责任公司北方总部总经理兼北京展览路证券营业部总经理, 长江证券有限责任公司经纪业务总部副总经理兼上海代表处主任 上海汉口路证券营业部总经理 现任长信基金管理有限责任公司督察长 注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 4 本基金基金经理 本基金基金经理情况 姓名 职务 任职时间 简历 张文琍 基金经理 2005 年 11 月 26 日至今 本科, 中南财经大学金融专业毕业, 具有基金从业资格 曾任湖北证券公司交易一部交易员 长江证券有限责任公司资产管理事业部主管 债券事业总部投资部经理 固定收益总部交易部经理 ; 2004 年 9 月加入长信基金管理有限责任公司, 历任长信利息收益基金交易员 8

11 徐力中 李颖 王成 基金经理 基金经理 基金经理 2004 年 3 月 19 日至 2005 年 2 月 23 日 2005 年 2 月 23 日至 2005 年 11 月 26 日 2005 年 11 月 26 日至 2006 年 9 月 22 日 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 基金经理助理职务, 从 2005 年 11 月 26 日起至今担任本基金的基金经理 曾于 2004 年 3 月 19 日至 2005 年 2 月 23 日期间担任本基金的基金经理 曾于 2005 年 2 月 23 日至 2005 年 11 月 26 日期间担任本基金的基金经理 曾于 2005 年 11 月 26 日至 2006 年 9 月 22 日期间担任本基金的基金经理 5 投资决策委员会成员 姓名 蒋学杰 叶琦 曾芒 李小羽 骆泽斌 总经理 投资决策委员会成员 职务 总经理助理 金融工程部总监 国际业务部总监 投资管理部总监 长信增利动态策略股票基金的基金经理 长信恒利优势股票基金的基金经理 固定收益部总监 长信利丰债券基金的基金经理 研究发展部总监 注 : 上述人员之间均不存在近亲属关系 ( 三 ) 内部组织结构及员工情况 内部组织结构及员工情况 股东会是公司的最高权力机构, 下设董事会和监事会 公司组织管理实行董事会领导下的总经理负责制, 总经理 副总经理和督察长组成公司的经营管理层 公司经营管理层下设内部控制委员会 投资决策委员会 特定客户资产投资决策委员会 产品发的委员会展委员会等四个委员会金融工程部 投资管理部 研究发展部 固定收益部 交易管理部 基金事公司内部组织结构务部 市场开发部 信息技术部 监察稽核部 综合行政部 专户理财部 国际业务部 分支机构 北京分公司 武汉办事处 员工总数 99 人 ( 截至 2009 年 9 月 19 日 ) 员工学历构成 学历 人数 占比 博士 6 人 6% 硕士 49 人 50% 本科 36 人 36% 专科 6 人 6% 其它 2 人 2% 总计 99 人 100% ( 四 ) 基金管理人的职责 9

12 基金管理人应当履行下列职责 : 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 1 依法募集基金, 办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售 申购 赎回和登记事宜 ; 2 办理基金备案手续; 3 对所管理的不同基金财产分别管理 分别记账, 进行证券投资 ; 4 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配收益 ; 5 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6 编制半年度和年度基金报告; 7 计算并公告基金资产净值 基金日收益以及基金 7 日年收益率 ; 8 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项; 9 召集基金份额持有人大会; 10 保存基金财产管理业务活动的记录 账册 报表和其他相关资料; 11 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; 12 国务院证券监督管理机构规定的其他职责 ( 五 ) 基金管理人的承诺 1 基金管理人承诺不从事违反 证券法 的行为, 并承诺建立健全的内部控制制度, 采取有效措施, 防止违反 证券法 行为的发生 ; 2 基金管理人承诺不从事以下违反 基金法 及有关法律法规的行为, 并承诺建立健全的内部风险控制制度, 采取有效措施, 防止以基金财产从事下列行为 : (1) 承销证券 ; (2) 向他人贷款或者提供担保 ; (3) 从事承担无限责任的投资 ; (4) 买卖其他基金份额, 但是国务院另有规定的除外 ; (5) 从事内幕交易 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ; (6) 不公平地对待基金管理人管理的不同基金财产 ; (7) 依照法律 行政法规有关规定, 由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动 3 基金管理人承诺不从事证券法规规定禁止从事的其他行为 10

13 4 基金管理人承诺加强人员管理, 强化职业操守, 督促和约束员工遵守国家有关法律法规 规章及行业规范, 诚实信用 勤勉尽责, 不从事以下活动 : (1) 越权或违规经营 ; (2) 违反基金合同或托管协议 ; (3) 故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益 ; (4) 在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露 ; (5) 拒绝 干扰 阻挠或严重影响中国证监会依法监管 ; (6) 玩忽职守 滥用职权 ; (7) 泄露在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; (8) 协助 接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易 ; (9) 违反证券交易场所业务规则, 利用对敲倒 对仓等手段操纵市场价格, 扰乱市场秩序 ; (10) 贬损同行, 以提高自己 ; (11) 在公开信息披露和广告中故意含有虚假 误导 欺诈成分 ; (12) 以不正当手段谋求业务发展 ; (13) 有悖社会公德, 损害证券投资基金人员形象 ; (14) 其他法律 行政法规禁止的行为 5 基金经理承诺 (1) 依照有关法律法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 ; (2) 不利用职务之便为自己 受雇人或任何第三者谋取利益 ; (3) 不泄露在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密, 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; (4) 不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易 ( 六 ) 基金管理人的内部控制制度基金管理人高度重视内部风险控制, 建立了完善的风险管理体系和控制体系, 从制度上保障本基金的规范运作 1 公司内部控制的总体目标 (1) 保证公司经营管理活动的合法合规性 ; 11

14 (2) 保证基金份额持有人的合法权益不受侵犯 ; (3) 实现公司稳健 持续发展 维护股东权益 ; (4) 促进公司全体员工恪守职业操守, 正直诚信, 廉洁自律, 勤勉尽责 2 内部控制制度遵循的原则 (1) 合法合规性原则 : 公司内部控制制度应当符合国家法律法规和各项规定 (2) 全面性原则 : 内部控制制度应当覆盖公司的所有部门和岗位, 渗透各项业务过程和业务环节, 并普遍适用于公司每一位员工 (3) 有效性原则 : 通过科学的内控手段和方法, 建立合理的内控程序, 维护内控制度的有效执行, 内部控制制度应当具有高度的权威性, 任何员工不得拥有超越制度约束的权利 (4) 独立性原则 : 公司在精简的基础上设立能够充分满足公司经营运作需要的机构 部门和岗位, 各机构 部门和岗位职责应当保持相对独立 公司固有财产 基金财产和其他财产的运作应当分离 (5) 相互制约原则 : 公司内部机构 部门和岗位的设置应当权责分明 相互制衡 (6) 防火墙原则 : 公司基金投资 交易 研究策划 市场开发等相关部门, 应当在空间上和制度上适当分离, 以达到风险防范的目的 对因业务需要知悉内幕信息的人员, 应当制定严格的审批程序和监管措施 (7) 审慎性原则 : 制定内部控制制度应当以审慎经营 防范和化解风险为出发点 (8) 适时性原则 : 内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略 经营方针 经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善 (9) 成本效益原则 : 公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益, 以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果 (10) 保持与业务发展的同等地位原则 : 公司的发展必须建立在风险控制制度完善和稳固的基础上, 内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位上 (11) 定性和定量相结合原则 : 建立完备风险控制指标体系, 使风险控制更具客观性和操作性 3 内部风险控制体系结构公司内控体系由不同层面的构成 公司董事会 经营管理层 ( 包括督察长 ) 内部控制委员会 监察稽核部及公司其他部门 各岗位在各自职责范围内承担风险控制责任 (1) 董事会 : 全面负责公司的风险控制工作, 对建立内部控制系统和维持其有效性 12

15 承担最终责任 ; 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 (2) 经营管理层 : 负责日常经营管理中的风险控制工作, 对内部控制制度的有效执行承担责任 ; 督察长 : 负责对公司内部管理 资产运作以及经营管理层 内部各部门 各岗位执行制度及遵纪守法情况进行监督和检查, 并对公司内部风险控制制度的合法性 合规性 合理性进行评价 ; (3) 内部控制委员会 : 协助经营管理层负责公司风险控制工作, 主要负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制定相应的控制制度, 协调处理突发性重大事件或危机事件 内部控制委员会由公司总经理 副总经理 监察稽核部总监 基金事务部总监 市场开发部总监和部分从事内部控制方面的业务骨干组成 ; (4) 监察稽核部 : 负责检查评价公司内部控制制度的合法性 合规性 完备性 有效性以及执行情况 ; 对公司经营业务和基金运作情况进行日常稽核 ; 对各部门 各岗位 各项业务的风险控制情况实施全面的监督检查, 并及时报告检查结果 监察稽核部独立行使检查权并对经营管理层负责 ; (5) 业务部门和公司各岗位 : 公司业务部门根据公司各项基本管理制度, 结合部门具体情况制定本部门的管理办法和实施细则, 加强对各项业务和各业务环节的风险控制 ; 公司各岗位 : 根据岗位职责和业务操作流程, 按业务授权规范操作, 严格控制操作风险 4 内部控制制度内部控制制度体系公司制定了合理 完备 有效并易于执行的内部风险控制制度体系 公司制度体系由不同层面的制度构成, 按照其效力大小分为四个层面 : 第一个层面是公司章程 第二个层面是公司内部控制大纲, 它是公司自定各项规章制度的基础和依据, 内部控制大纲明确了内控目标 内控原则 控制环境 内控措施等内容 第三个层面是公司基本管理制度, 它包括风险控制制度 投资管理制度 基金会计制度 信息披露制度 监察稽核制度 信息技术管理制度 公司财务制度 资料档案管理制度 人力资源制度 业绩评估考核制度和危机处理制度, 等等 第四个层面是公司各部门业务规章 实施细则等 部门业务规章 实施细则是在基本管理制度的基础上, 对各部门的主要职责 岗位设置 岗位责任 操作守则等的具体说明 公司重视对制度的持续检验, 结合业务的发展 法规及监管环境的变化以及公司风险控制的要求, 不断检讨和增强公司制度的完备性 有效性 13

16 5 内部风险管理体系 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 基金在运作过程中面临的风险主要包括市场风险 信用风险 流动性风险 操作风险 合规性风险以及不可抗力风险 针对上述各种风险, 基金管理人建立了一套完整的风险管理程序, 具体包括以下内容 : (1) 投资风险管理 ; (2) 交易风险管理 ; (3) 巨额赎回风险管理 ; (4) 基金注册登记风险管理 ; (5) 基金核算风险管理 ; (6) 市场开发风险管理 ; (7) 信息披露风险管理 ; (8) 不可抗力风险管理 6 风险管理和内部控制的措施 (1) 建立内控结构, 完善内控制度 : 建立 健全了行之有效的内控制度, 确保各项业务活动都有适当的授权和明确的分工, 确保监察稽核活动的独立性 权威性 ; (2) 建立相互分离 相互制衡的内控机制 : 建立了明确的岗位分离制度, 做到研究 决策分开, 基金交易集中, 形成不同部门, 不同岗位之间的制衡机制, 同时进行空间隔离, 建立防火墙, 充分保证信息的隔离和保密, 从制度上降低和防范风险 ; (3) 建立 健全岗位责任制 : 建立 健全了岗位责任制, 使每位员工都明确自己的任务 职责, 及时上报各自工作领域中发现的风险隐患, 以防范和化解风险 ; (4) 建立风险分类 识别 评估 报告 提示程序 : 建立了内部控制委员会, 使用适合的程序和方法, 确认和评估公司经营管理和基金运作中的风险 ; 建立自下而上的风险报告程序, 对风险隐患进行层层汇报, 使各个层次的人员及时掌握风险状况, 从而以最快速度做出决策, 减少风险造成的损失 ; (5) 建立有效的内部监控系统 : 建立了足够 有效的内部监控系统, 如计算机预警系统 投资监控系统, 能对可能出现的各种风险进行全面和实时的监控 ; (6) 使用数量化的风险管理手段 : 采取数量化 技术化的风险控制手段, 建立数量化的风险管理模型, 用以提示指数趋势 行业及个股的风险, 以便公司及时采取有效的措施, 对风险进行分散 控制和规避, 尽可能地减少损失 ; 14

17 (7) 提供足够的培训 : 制定了完整的培训计划, 为所有员工提供足够和适当的培训, 不断提高员工素质和职业技能, 防范和化解风险 7 基金管理人关于内部合规控制声明书 (1) 基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实 准确 ; (2) 基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制 15

18 四 基金托管人 ( 一 ) 基金托管人的基本情况 1 基本情况名称 : 中国农业银行股份有限公司 ( 简称中国农业银行 ) 住所 : 北京市东城区建国门内大街 69 号办公地址 : 北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦法定代表人 : 项俊波成立日期 :2009 年 1 月 15 日注册资本 :2600 亿元人民币存续期间 : 持续经营联系电话 : 联系人 : 李芳菲中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的重要组成部分, 总行设在北京 经国务院批准, 中国农业银行整体改制为中国农业银行股份有限公司并于 2009 年 1 月 15 日依法成立 中国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全部资产 负债 业务 机构网点和员工 中国农业银行网点遍布中国城乡, 成为国内网点最多 业务辐射范围最广, 服务领域最广, 服务对象最多, 业务功能齐全的大型国有商业银行之一 在海外, 中国农业银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉, 每年位居 财富 世界 500 强企业之列 作为一家城乡并举 联通国际 功能齐备的大型国有商业银行, 中国农业银行一贯秉承以客户为中心的经营理念, 坚持审慎稳健经营 可持续发展, 立足县域和城市两大市场, 实施差异化竞争策略, 着力打造 伴你成长 服务品牌, 依托覆盖全国的分支机构 庞大的电子化网络和多元化的金融产品, 致力为广大客户提供优质的金融服务, 与广大客户共创价值 共同成长 中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内商业银行, 经验丰富, 服务优质, 业绩突出,2004 年被英国 全球托管人 评为中国 最佳托管银行 2007 年中国农业银行通过了美国 SAS70 内部控制审计, 并获得无保留意见的 SAS70 审计报告, 表明了独立公正第三方对中国农业银行托管服务运作流程的风险管理 内部控制的健全有效性的全面认可 16

19 中国农业银行证券投资基金托管部于 1998 年 5 月经中国证监会和中国人民银行批准成立,2004 年 9 月更名为托管业务部, 内设养老金管理中心 技术保障处 营运中心 委托资产托管处 保险资产托管处 证券投资基金托管处 境外资产托管处 综合管理处 风险管理处, 拥有先进的安全防范设施和基金托管业务系统 2 主要人员情况中国农业银行托管业务部现有员工 130 名, 其中高级会计师 高级经济师 高级工程师 10 余名, 服务团队成员都具有高素质高学历的托管业务能力, 高级管理层均有 20 年以上金融从业经验和高级技术职称 3 基金托管业务经营情况截止 2009 年 9 月 19 日, 中国农业银行托管的封闭式证券投资基金和开放式证券投资基金共 68 只, 包括长信利息收益开放式证券投资基金 华夏平稳增长混合型证券投资基金 大成积极成长股票型证券投资基金 大成景阳领先股票型证券投资基金 大成创新成长混合型证券投资基金 长盛同德主题增长股票型证券投资基金 裕阳证券投资基金 汉盛证券投资基金 裕隆证券投资基金 景福证券投资基金 鸿阳证券投资基金 丰和价值证券投资基金 久嘉证券投资基金 富国天源平衡混合型证券投资基金 长盛成长价值证券投资基金 宝盈鸿利收益证券投资基金 大成价值增长证券投资基金 大成债券投资基金 银河稳健证券投资基金 银河收益证券投资基金 长盛中信全债指数增强型债券投资基金 长盛动态精选证券投资基金 景顺长城内需增长开放式证券投资基金 万家增强收益债券型证券投资基金 大成精选增值混合型证券投资基金 长信银利精选开放式证券投资基金 富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金 鹏华货币市场证券投资基金 中海分红增利混合型证券投资基金 国泰货币市场证券投资基金 新世纪优选分红混合型证券投资基金 交银施罗德精选股票证券投资基金 泰达荷银货币市场基金 交银施罗德货币市场证券投资基金 景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 大成沪深 300 指数证券投资基金 信诚四季红混合型证券投资基金 富国天时货币市场基金 富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 益民货币市场基金 长城安心回报混合型证券投资基金 中邮核心优选股票型证券投资基金 景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 交银施罗德成长股票型证券投资基金 长盛中证 100 指数证券投资基金 泰达荷银首选企业股票型证券投资基金 东吴价值成长双动力股票型证券投资基金 鹏华动力增长混合型证券投资基金 宝盈策略增长股票型证券投资基金 国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 益民创新优势混合型证券投资基金 中邮核心成长股票型证 17

20 券投资基金 华夏复兴股票型证券投资基金 富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金 长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金 富兰克林国海深化价值股票型证券投资基金 申万巴黎竞争优势股票型证券投资基金 新世纪优选成长股票型证券投资基金 金元比联成长动力灵活配置混合型证券投资基金 天治稳健双盈债券型证券投资基金 中海蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 长信利丰债券型证券投资基金 金元比联丰利债券型证券投资基金 交银施罗德先锋股票型证券投资基金 东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金 建信收益增强债券型证券投资基金 银华内需精选股票型证券投资基金 (LOF) 大成行业轮动股票型证券投资基金 ( 二 ) 基金托管人的内部风险控制制度说明 1 内部控制目标严格遵守国家有关托管业务的法律法规 行业监管规章和行内有关管理规定, 守法经营 规范运作 严格监察, 确保业务的稳健运行, 保证基金财产的安全完整, 确保有关信息的真实 准确 完整 及时, 保护基金份额持有人的合法权益 2 内部控制组织结构风险管理委员会总体负责中国农业银行的风险管理与内部控制工作, 对托管业务风险管理和内部控制工作进行监督和评价 托管业务部专门设置了风险管理处, 配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作, 具有独立行使监督稽核工作职权和能力 3 内部控制制度及措施具备系统 完善的制度控制体系, 建立了管理制度 控制制度 岗位职责 业务操作流程, 可以保证托管业务的规范操作和顺利进行 ; 业务人员具备从业资格 ; 业务管理实行严格的复核 审核 检查制度, 授权工作实行集中控制, 业务印章按规程保管 存放 使用, 账户资料严格保管, 制约机制严格有效 ; 业务操作区专门设置, 封闭管理, 实施音像监控 ; 业务信息由专职信息披露人负责, 防止泄密 ; 业务实现自动化操作, 防止人为事故的发生, 技术系统完整 独立 ( 三 ) 基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序基金托管人通过参数设置将 基金法 运作办法 基金合同 托管协议规定的投资比例和禁止投资品种输入监控系统, 每日登录监控系统监督基金管理人的投资运作, 并通过基金资金账户, 基金管理人的投资指令等监督基金管理人的其他行为 当基金出现异常交易行为时, 基金托管人应当针对不同情况进行以下方式的处理 : 1 电话提示 对媒体和舆论反映集中的问题, 电话提示基金管理人 ; 18

21 2 书面警示 对本基金投资比例接近超标 资金头寸不足等问题, 以书面方式对基金管理人进行提示 ; 3 书面报告 对投资比例超标 清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行为, 书面提示有关基金管理人并报中国证监会 19

22 五 相关服务机构 ( 一 ) 基金份额发售机构 1 直销机构 : 长信基金管理有限责任公司 注册地址 : 上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 9 楼办公地址 : 上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 9 楼法定代表人 : 田丹联系人 : 孙赵辉电话 : 传真 : 客户服务专线 : 公司网站 : 2 代销机构 : (1) 中国农业银行股份有限公司注册地址 : 北京市东城区建国门内大街 69 号办公地址 : 北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦法定代表人 : 项俊波联系人 : 蒋浩电话 : 传真 : 客户服务电话 :95599 网址 : (2) 中国建设银行股份有限公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 25 号办公地址 : 北京市西城区闹市口大街一号长安兴融中心东楼四层法定代表人 : 郭树清客户服务电话 : 网址 : (3) 交通银行股份有限公司注册地址 : 上海市仙霞路 18 号办公地址 : 上海市银城中路 188 号法定代表人 : 胡怀邦联系人 : 陈洁电话 : 传真 : 客户服务电话 :95559 网址 : (4) 招商银行股份有限公司注册地址 : 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦办公地址 : 深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦法定代表人 : 秦晓电话 : 客户服务电话 :95555 (5) 中国民生银行股份有限公司注册地址 : 北京市东城区正义路 4 号办公地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号法定代表人 : 董文标电话 : 客户服务电话 :95568 联系人 : 王楠传真 : 网址 : 联系人 : 吴海鹏传真 : 网址 : 20

23 (6) 申银万国证券股份有限公司注册地址 : 上海市常熟路 171 号办公地址 : 上海市常熟路 171 号法定代表人 : 丁国荣联系人 : 邓寒冰电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (7) 长江证券股份有限公司注册地址 : 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦办公地址 : 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦法定代表人 : 胡运钊联系人 : 李良电话 : 传真 : 客户服务电话 : 或 网址 : (8) 国泰君安证券股份有限公司注册地址 : 上海市浦东新区商城路 618 号办公地址 : 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼法人代表人 : 祝幼一联系人 : 芮敏祺电话 : 传真 :(021) 客户服务热线 : ( 上海地区 ) 网址 : (9) 中国银河证券有限责任公司注册地址 : 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座办公地址 : 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座法定代表人 : 胡长生联系人 : 李洋电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (10) 湘财证券有限责任公司注册地址 : 长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼办公地址 : 上海银城中路 188 号交银金融大厦法定代表人 : 陈学荣联系人 : 杜颖灏电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (11) 海通证券股份有限公司 注册地址 : 上海市淮海中路 98 号 办公地址 : 上海市广东路 689 号海通证券大厦 法定代表人 : 王开国 联系人 : 李笑鸣 电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (12) 中信建投证券有限责任公司注册地址 : 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼办公地址 : 北京市朝阳门内大街 188 号法定代表人 : 张佑君 联系人 : 权唐 21

24 电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (13) 兴业证券股份有限公司注册地址 : 福建省福州市湖东路 99 号标力大厦办公地址 : 浦东新区民生路 1199 弄证大 五道口广场 1 号楼 21 层法定代表人 : 兰荣联系人 : 谢高得电话 : 客户服务电话 : 网址 : (14) 齐鲁证券有限责任公司注册地址 : 山东省济南市经十路 128 号办公地址 : 山东省济南市经十路 128 号法定代表人 : 李玮联系人 : 傅咏梅电话 : 传真 : 客户服务电话 :95538 网址 : (15) 东方证券股份有限公司注册地址 : 上海市中山南路 318 号新源广场 2 号楼 层办公地址 : 上海市中山南路 318 号新源广场 2 号楼 层法定代表人 : 王益明联系人 : 吴宇电话 : 传真 : 客户服务电话 :95503 网址 : (16) 宏源证券股份有限公司注册地址 : 新疆乌鲁木齐市文艺路 233 号宏源大厦办公地址 : 北京市西城区太平桥大街 19 号宏源证券法定代表人 : 汤世生联系人 : 李巍电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (17) 光大证券股份有限公司注册地址 : 上海市静安区新闸路 1508 号办公地址 : 上海市静安区新闸路 1508 号 3 楼法定代表人 : 唐双宁电话 : 客户服务电话 : 联系人 : 刘晨 李芳芳传真 : 网址 : (18) 西藏证券经纪有限责任公司注册地址 : 拉萨市罗布林卡路 6 号办公地址 : 上海市辉河路 118 号法定代表人 : 贾绍君联系人 : 刘宇电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (19) 德邦证券有限责任公司注册地址 : 上海市普陀区曹阳路 510 号南半幢 9 楼 22

25 办公地址 : 上海市福山路 500 号城建国际中心 26 楼法定代表人 : 方加春联系人 : 罗芳电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (20) 华泰证券股份有限公司注册地址 : 南京市中山东路 90 号华泰证券大厦办公地址 : 南京市中山东路 90 号华泰证券大厦法定代表人 : 吴万善联系人 : 樊浩电话 : 传真 : 客户服务电话 :95597 网址 : (21) 中国民族证券有限责任公司注册地址 : 北京市丰台区丰北路 81 号办公地址 : 北京市西城区金融街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层法定代表人 : 赵大建联系人 : 管宇电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (22) 江海证券有限公司注册地址 : 黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号办公地址 : 黑龙江省哈尔滨市香坊区赣水路 56 号法定代表人 : 孙名扬联系人 : 徐世旺电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (23) 安信证券股份有限公司注册地址 : 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层 28 层 A02 单元办公地址 : 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层 28 层 A02 单元法定代表人 : 牛冠兴联系人 : 俞江电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (24) 江南证券有限责任公司注册地址 : 南昌市抚河北路 291 号办公地址 : 南昌市抚河北路 291 号法定代表人 : 姚江涛联系人 : 俞雅娜电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : (25) 上海证券有限责任公司注册地址 : 上海市西藏中路 336 号办公地址 : 上海市西藏中路 336 号法定代表人 : 郁忠民联系人 : 金艳电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : 23

26 (26) 华宝证券经纪有限责任公司注册地址 : 上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 23 层办公地址 : 上海市陆家嘴环路 166 号未来资产大厦 23 层法定代表人 : 陈林联系人 : 楼斯佳电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : 基金管理人可根据有关法律法规的要求, 选择其他符合要求的机构代理销售基金, 并及时公告 ( 二 ) 与本基金有关的注册登记机构 律师事务所律师事务所 会计师事务所信息 : 信息类型名称 注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司 律师事务所 上海源泰律师事务所 会计师事务所毕马威华振会计师事务所 注册地址 北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层 上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室 北京东长安街 1 号东方广场东 2 座 8 层 办公地址 北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层 上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 1405 室 上海南京西路 1266 号恒隆广场 50 楼 法定代表人 陈耀先 廖海 ( 负责人 ) 萧伟强 联系电话 传真 联系人 朱立元 廖海 吴军娥 彭成初 ( 黄小熠 王国蓓为经办注册会计师 ) 24

27 六 基金的募集 本基金由基金管理人依照 基金法 运作办法 销售办法 基金合同的相关规定 并经中国证券监督管理委员会 关于同意长信利息收益开放式证券投资基金募集的批复 ( 证监基金字 [2003] 149 号文 ) 核准募集 本基金为契约型开放式基金, 基金存续期为不定期 本基金募集期自 2004 年 2 月 16 日至 2004 年 3 月 15 日 募集对象为符合法律法规规定的个人投资者 机构投资者及合格境外机构投资者 本基金的面值为每份基金份额人民币 1.00 元 25

28 七 基金合同的生效 ( 一 ) 根据 基金法基金法 运作运作办法办法 和基金和基金合同合同的有关规定, 本基金符合基金合同生基金合同生效的条件, 本基金管理人已向中国证监会办理完毕基金备案手续, 本基金基金合同于 2004 年 3 月 19 日正式生效 自基金合同生效之基金合同生效之日起, 本基金管理人正式开始管理本基金 ( 二 ) 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模在基金的存续期间内, 本基金的基金份额持有人数量不满 200 人, 或基金资产净值低于人民币 5000 万元, 基金管理人应当及时向中国证监会报告 ; 连续 20 个工作日出现前述情形的, 基金管理人应当向中国证监会说明原因并提出解决方案 存续期间内, 本基金的基金份额持有人数量连续 60 个工作日达不到 200 人, 或连续 60 个工作日基金资产净值低于人民币 5000 万元, 基金管理人有权利宣布基金合同终止 法律法规另有规定的, 从其规定办理 26

29 八 基金的申购基金的申购 赎回与转换 ( 一 ) 申购和赎回办理的场所基金的申购 赎回将通过基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点进行 本基金直销中心 代销机构 场内销售机构的名称 住所或办公地址 联系人及电话 传真的具体内容详见本基金招募说明书 五 相关服务机构 基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构, 并予以公告 销售机构可以根据情况变化增加或者减少其销售城市 ( 网点 ), 并另行公告 在条件成熟时, 投资者可通过基金管理人或者指定的基金代销机构以电话或互联网等形式进行申购 赎回 ( 二 ) 申购与赎回办理的时间 1 开放日及开放时间基金的开放日是指为投资者办理基金申购 赎回等业务的证券交易所交易日 具体业务办理时间为上海证券交易所 深圳证券交易所交易日的交易时间 若出现证券交易市场 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及具体业务办理时间进行相应的调整并公告 2 申购 赎回的开始时间及业务办理时间基金管理人已于 2004 年 3 月 19 日发布本基金日常申购 赎回公告, 本基金自 2004 年 3 月 22 日开始办理申购 赎回 本基金日常申购和赎回的开放日为上海证券交易所和深圳证券交易所交易日 具体业务办理时间为上海证券交易所 深圳证券交易所交易日的交易时间, 如各销售机构办理时间有所不同, 请参照各销售机构的规定 ( 三 ) 申购与赎回的原则 1 确定价 原则, 即申购 赎回基金的份额以 1 元人民币为基准进行计算 ; 2 金额申购 份额赎回 原则, 即申购以金额申请, 赎回以份额申请 ; 3 在基金份额持有人赎回基金份额时, 该赎回份额对应的待支付收益将与赎回款项一起结算并支付 ; 4 当日的申购 赎回申请可以在当日交易结束时间前撤销, 在当日的交易时间结束后不得撤销 ; 5 基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则, 但应最迟在 27

30 新的原则实施前 3 个工作日在指定媒体予以公告 ( 四 ) 申购和赎回的程序 1 申购和赎回的申请方式基金投资者必须根据基金管理人和基金代销机构规定的书面方式或其他方式, 在开放日的交易时间段内提出申购和赎回的申请 投资者申购基金, 须按销售机构规定的方式备足申购资金 投资者提交赎回申请时, 其在销售机构 ( 网点 ) 必须有足够的基金份额余额 2 申购或赎回申请的确认基金管理人应以在基金申购或赎回的交易时间段内收到申购或赎回申请的当天作为申购或赎回申请日 (T 日 ), 并在 T+1 工作日对该交易的有效性进行确认 投资者可在 T+2 工作日或之后到其提出申购或赎回申请的网点进行成交查询 3 申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式 若申购不成功或无效, 申购款项将退回投资者账户 投资者赎回款按有关规定自成交确认日起 1 个工作日内从基金托管账户划出 在发生巨额赎回时, 款项的支付办法参照 基金合同 有关条款处理 ( 五 ) 申购和赎回的数额限制 1 申购基金的金额通过代销网点每次申购的单笔最低金额为 1000 元 若代销机构有关于交易级差规定的, 以代销机构的规定为准 通过直销中心首次申购的最低金额为 10 万元, 追加申购最低金额为 1000 元 已在直销中心有认购本基金记录的投资者不受首次申购最低金额的限制, 但受追加申购最低金额的限制 在本公司网上交易系统可接受个人投资者单笔申购金额在 1,000 元人民币以上 ( 含 1,000 元 ) 的申购申请 具体申购限额以投资者指定结算机构的规定为准 代销网点的投资者欲转入直销网点进行交易要受直销网点最低金额的限制 投资者当期分配的基金收益转为基金份额时, 不受追加申购最低金额的限制 投资者可多次申购, 对单个投资者累计持有份额不设上限限制 法律法规 中国证监会另有规定的除外 2 申请赎回基金的份额投资者可将其全部或部分基金份额赎回 投资者单笔最低赎回份额为 100 份基金份 28

31 额 ; 若某笔赎回导致投资者在销售机构 ( 网点 ) 托管的基金余额不足 100 份基金份额时, 基金管理人自动将投资者在该销售机构 ( 网点 ) 托管的基金全部份额一次性赎回 基金管理人可根据市场情况调整上述申购与赎回的程序 数额以及基金交易账户保有最低基金份额限制, 但应最迟在调整生效前 3 个工作日在指定媒体公告 ( 六 ) 基金的申购费和赎回费本基金不收取申购费和赎回费 ( 七 ) 基金申购份额与赎回金额的计算方式 1 申购份额的计算申购份额 = 申购金额 / 基金份额净值申购份额计算结果保留到小数点后两位, 小数点两位后的部分四舍五入 例 : 某投资者申购金额为 1 万元, 当日基金份额净值是 1.00 元, 则其可得到的申购份额为 : 申购份额 = 10000/1.00=10000 份即 : 投资者申购金额为 1 万元, 当日基金份额净值是 1.00 元, 则其可得到的申购份额为 份 申购金额 申购费率 净申购金额 申购费用 基金份额净值 申购份数 10,000 元 0 10,000 元 0 元 元 10,000 份 2 赎回金额的计算赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值, 赎回金额单位为元, 计算结果保留到小数点后两位, 小数点两位后的部分四舍五入 赎回金额 = 基金份额净值 赎回份额例 : 某投资者赎回 1 万份基金份额, 赎回当日基金份额净值是 1.00 元, 则其可得到的赎回金额为 : 赎回金额 = =10000 元即 : 投资者赎回本基金 1 万份基金份额, 赎回当日基金份额净值是 1.00 元, 则其可得到的赎回金额为 元 赎回份额 赎回费率 赎回总额 赎回费用 赎回当日基金份额净值 赎回金额 10,000 元 0 10,000 元 0 元 元 10,000 份 29

32 3 基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述公式, 但应最迟在新的公式适用前 3 个工作日予以公告 ( 八 ) 申购和赎回的注册登记 1 基金投资者提出的申购或赎回申请, 在当日交易时间结束前可以撤销, 交易时间结束后不得撤销 2 投资者申购基金成功后, 基金注册登记机构在 T+1 工作日为投资者增加权益并办理注册登记手续, 投资者自 T+2 工作日起有权赎回该部分基金份额 3 投资者赎回基金成功后, 基金注册登记机构在 T+1 工作日为投资者扣除权益并办理相应的注册登记手续 基金管理人可在法律法规允许的范围内, 对上述注册登记办理时间进行调整, 并最迟于开始实施前 3 个工作日予以公告 ( 九 ) 巨额赎回的认定及处理方式 1 巨额赎回的认定若单个开放日内的本基金净赎回申请 ( 赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过前一日该基金总份额的 10%, 即认为是发生了巨额赎回 2 巨额赎回的处理方式当出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况对于赎回申请决定全额赎回或者部分顺延赎回 (1) 全额赎回 : 当基金管理人认为有能力支付投资者的赎回申请时, 按正常赎回程序执行 (2) 部分顺延赎回 : 当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为可能会对基金的资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于该基金总份额的 10% 的前提下, 对其余赎回申请延期办理 对于当日的赎回申请, 应当按单个账户赎回申请量占该基金赎回申请总量的比例, 确定当日受理的赎回份额 ; 投资者未能赎回部分, 除投资者在提交赎回申请时明确做出不参加顺延下一个开放日赎回的表示外, 自动转为下一个开放日赎回处理 转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权并将以下一个开放日的基金份额净值为准进行计算, 并以此类推, 直到全部赎回为止 投资者在提出赎回申请时可选择将当日未获受理部分予以撤销 (3) 当发生巨额赎回并顺延赎回时, 基金管理人应当通过邮寄 传真 电话或在基 30

33 金代销机构网点发布公告等方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时通过指定媒体予以公告 (4) 本基金连续两日以上 ( 含两日 ) 发生巨额赎回或在一段时间内三次以上发生巨额赎回时, 即为连续巨额赎回 发生连续巨额赎回时, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受赎回申请 ; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过正常支付时间 20 个工作日, 并应当在指定媒体上进行公告 ( 十 ) 拒绝或暂停申购和暂停赎回的情形及处理 1 除出现如下情形, 基金管理人不得拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请 : (1) 不可抗力的原因导致基金无法正常运作 ; (2) 证券交易场所在交易时间非正常停市 ; (3) 基金财产规模过大, 使相应的基金管理人无法找到合适的投资品种, 或可能对基金业绩产生负面影响, 从而损害现有基金份额持有人的利益 ; (4) 当基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购 ; (5) 基金管理人 基金托管人 基金代销机构和注册登记机构的技术保障或人员支持等不充分 ; (6) 法律 法规规定或中国证监会认定的其他情形 如果投资者的申购申请被拒绝, 被拒绝的申购款项将退还给投资者 基金管理人拒绝或暂停接受申购的方式包括 : (1) 拒绝接受 暂停接受某笔或某数笔申购申请 ; (2) 拒绝接受 暂停接受某个或某数个工作日的全部申购申请 ; (3) 按比例拒绝接受 暂停接受某个或某数个工作日的申购申请 2 除下列情形外, 基金管理人不得拒绝接受或暂停接受投资者的赎回申请 : (1) 不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项 ; (2) 证券交易场所交易时间非正常停市 ; (3) 因市场剧烈波动或其他原因而出现连续巨额赎回, 导致基金的现金支付出现困难 有损于现有基金份额持有人的利益或可能会对基金资产净值造成较大波动时 ; (4) 法律 法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形之一的, 基金管理人应在当日立即向中国证监会备案, 并在两日内编制临时报告书, 在指定媒体上予以公告 已接受的赎回申请, 基金管理人将足额支付 ; 31

34 如暂时不能支付时, 将按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人, 其余部分由基金管理人按照相应的处理办法在后续开放日予以兑付 3 发生 基金合同 或 招募说明书 中未予载明的事项, 但基金管理人有正当理由认为需要暂停接受基金申购 赎回申请的, 应当报经中国证监会批准 4 基金暂停申购 赎回, 基金管理人应立即在指定媒体上公告 : 如果发生暂停的时间为 1 天, 基金管理人应于重新开放日在指定媒体刊登基金重新开放申购 赎回的公告, 并公告最近 1 个开放日的基金日收益和基金 7 日年收益率 如果发生暂停的时间超过 1 天但少于两周, 暂停结束基金重新开放申购 赎回时, 基金管理人应提前 2 个工作日在指定媒体刊登基金重新开放申购 赎回的公告, 并公告最近 1 个开放日的基金日收益和基金 7 日年收益率 如果发生暂停的时间超过两周, 暂停期间, 基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次 ; 当连续暂停时间超过两个月时, 可对重复刊登暂停公告的频率进行调整 暂停结束基金重新开放申购 赎回时, 基金管理人应提前 3 个工作日在指定媒体连续刊登基金重新开放申购 赎回的公告, 并公告最近 1 个开放日的基金日收益和基金 7 天收益率 ( 十一 ) 基金的转换 1 基金转换受理时间投资者可在基金开放日申请办理基金转换业务, 具体办理时间与基金申购 赎回业务办理时间相同 2 转换份额的计算公式: 转出金额 = 转出份额 转出基金当日基金份额净值基金转换费 = 转出金额 基金转换费率转入金额 = 转出金额 - 基金转换费转入份额 = 转入金额 转入基金当日基金份额净值 3 基金转换规则 (1) 基金转换只能在同一销售机构办理, 转换的两只基金必须都是该销售机构代理的同一基金管理人管理的 在同一基金注册登记机构处注册的基金 (2) 基金转换采取未知价法, 即以申请受理当日各转出 转入基金的单位资产净值为基础进行计算 32

35 (3) 基金转换遵循 份额转换 的原则, 转换申请份额精确到小数点后两位, 单笔转换申请份额不得低于 1000 份 (4) 当日的基金转换申请可以在当日交易结束时间前撤销, 在当日的交易时间结束后不得撤销 (5) 长信利息收益货币基金与长信银利精选股票基金 长信金利趋势股票基金 长信增利动态策略股票基金 长信双利优选混合基金 长信利丰债券基金之间实现双向转换 同时实行前端收费基金和前端收费互转, 前后端收费基金不得互转 (6) 发生巨额赎回时, 基金转出与基金赎回具有相同的优先级, 基金管理人可根据基金资产组合情况, 决定全额转出或部分转出, 并且对于基金转出和基金赎回, 将采取相同的比例确认 ( 另有公告的除外 ); 在转出申请得到部分确认的情况下, 未确认的转出申请将不予以顺延 (7) 投资者办理基金转换业务时, 转出方的基金必须处于可赎回状态, 转入方的基金必须处于可申购状态 (8) 转换费用实行内扣法收取, 基金转换费用由基金份额持有人承担 (9) 基金管理人可在不损害基金份额持有人权益的情况下更改上述原则, 但应最迟在新的原则实施前三个工作日予以公告 4 基金转换的注册登记 (1) 基金投资者提出的基金转换申请, 在当日交易时间结束前可以撤销, 交易时间结束后即不得撤销 (2) 基金份额持有人的基金转换成功后, 基金注册登记机构在 T+1 工作日为基金份额持有人申请进行确认, 确认成功后为基金份额持有人办理相关的注册登记手续 (3) 基金管理人可在法律法规允许的范围内, 对上述注册登记办理时间进行调整, 并最迟于开始实施前 3 个工作日予以公告 5 基金转换费率 (1) 基金转换费由投资者承担, 本基金的转换费率如下 : 表 : 本基金管理人基金管理人旗下基金 [ 前端 ] 转入长信双利 [ 前端 ] 与长信利丰转换费率表 长信利息 ( 转出 ) 长信双利 ( 转入 ) M<100 万 1.50% 100 万 M<500 万 1.00% 长信利丰 ( 转入 ) 0.00% M 500 万 1000 元 33

36 长信银利 ( 转出 ) 长信金利 ( 转出 ) 长信增利 ( 转出 ) 长信双利 ( 转出 ) 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 N<2 年 0.50% N<2 年 0.50% 2 N<3 年 0.25% 2 N<3 年 0.25% N 3 年 0 N 3 年 % 0.50% N<1 年 0.50% N<1 年 0.50% 1 N<2 年 0.30% 1 N<2 年 0.30% N 2 年 0 N 2 年 0 N<1 年 0.50% 1 年 N<2 年 0.20% 2 年 N 0 长信利丰 ( 转出 ) M<100 万 1.60% 100 万 M<500 万 1.10% M 500 万 0.10% ( 注 )N: 持有年限,M: 转出金额 表 : 本基金管理人基金管理人旗下基金 [ 前端 ] 转入长信利息长信利息 银利银利 金利金利 增利增利转换费率表 长信利息 ( 转入 ) 长信银利 ( 转入 ) 长信金利 ( 转入 ) 长信增利 ( 转入 ) 长信利息 ( 转出 ) M<100 万 1.50% M<100 万 1.50% M<100 万 1.50% 100 万 M< 500 万 1.00% 100 万 M<500 万 1.00% 100 万 M< 500 万 1.00% M 500 万 1000 元 M 500 万 1000 元 M 500 万 1000 元 长信 N<2 年 0.50% N<2 年 0.50% N<2 年 0.50% 银利 2 年 N<3 年 0.25% 2 年 N<3 年 0.25% 2 年 N<3 年 0.25% ( 转出 ) 3 年 N 0.00% 3 年 N 0 3 年 N 0 长信金利 ( 转出 ) 0.50% 0.50% 0.50% 长信 N<1 年 0.50% N<1 年 0.50% N<1 年 0.50% 增利 1 年 N<2 1 年 N<2 年 0.30% 0.30% 1 年 N<2 年 0.30% ( 转年出 ) 2 年 N 0 2 年 N 0 2 年 N 0 长信 N<1 年 0.50% N<1 年 0.50% N<1 年 0.50% N<1 年 0.50% 双利 1 年 N<2 1 年 N<2 1 年 N<2 年 0.20% 0.20% 1 年 N<2 年 0.20% 0.20% ( 转年年出 ) 2 年 N 0 2 年 N 0 2 年 N 0 2 年 N 0 长信利丰 ( 转出 ) 0.10% M<100 万 1.60% M<100 万 1.60% M<100 万 1.60% 100 万 M< 500 万 1.10% 100 万 M<500 万 1.10% 100 万 M< 500 万 1.10% M 500 万 0.10% M 500 万 0.10% M 500 万 0.10% 34

37 ( 注 )N: 持有年限,M: 转出金额 (2) 根据 2009 年 9 月 12 日临时公告 长信基金管理有限责任公司关于开通旗下基金转换业务的公告, 自 2009 年 9 月 16 日起在本公司直销机构及本公司旗下基金部分代销机构开通旗下六只开放式基金的相互转换业务, 实行前端收费基金与前端收费互转, 后端收费互转暂停 基金管理人可以根据市场情况在不违背有关法律 法规和基金合同的规定之前提下, 调整收费方式和费率水平, 但最迟应于新收费办法开始实施日前 2 个工作日在至少一种中国证监会指定媒体上公告 基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划, 针对以特定交易方式 ( 如网上交易 电话交易等 ) 或在特定时间段等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动 在基金促销活动期间, 基金管理人可以对促销活动范围内的投资者调低基金转换费率 35

38 九 基金的非交易过户基金的非交易过户 转托管转托管 冻结与质押 ( 一 ) 基金注册登记机构只受理继承 捐赠捐赠 强制执行等情况下的非交易过户强制执行等情况下的非交易过户 其中 : 1 继承是指基金份额持有人死亡, 其持有的基金份额由其合法的继承人或受遗赠人继承 2 捐赠仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或其他具有社会公益性质的社会团体 3 强制执行是指国家有权机关依据生效的法律文书将基金份额持有人持有的基金份额强制执行划转给其他自然人 法人 社会团体或其他组织 ( 二 ) 办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料, 非交易过户直接向基金注册登记机构统一申请办理 ( 三 ) 符合条件的非交易过户申请自申请受理日起, 在注册登记机构规定的时间内办理 ; 申请人按基金注册登记机构规定的标准缴纳过户费用 ( 四 ) 基金份额持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续 转托管在转出方进行申报, 基金份额转托管一次完成 投资者于 T 日转托管基金份额申请成功后, 转托管份额于 T+1 日到达转入方网点, 投资者可于 T+2 日起对该部分基金份额进行正常交易 投资者事先应在转入方做好注册确认 ( 五 ) 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻 冻结基金份额参与基金每日收益分配, 即根据当日收益 ( 亏损 ) 变动率, 计算当日应增 ( 减 ) 份额, 对原冻结份额进行调增 ( 减 ) ( 六 ) 在相关法律法规有明确规定的条件下, 基金管理人可以办理基金份额的质押业务或其他非交易过户业务, 并制定 公布并实施相应的业务规则公布并实施相应的业务规则 36

39 十 基金的投资 ( 一 ) 投资目标在尽可能保证基金财产安全和高流动性的基础上, 追求超过银行存款的收益水平 ( 二 ) 投资理念 1 有效规避市场风险本基金管理人相信通过投资短期金融工具, 可以最大限度地规避市场风险, 实现投资的安全 2 获取稳定收益本基金管理人认为通过有效选择短期金融工具及科学的价值分析, 可以减少预期收益的不确定性, 保证基金财产获得持续稳定的收益 3 主动投资与被动投资相结合本基金管理人认为通过主动投资和被动投资相结合的策略, 可以更大程度地实现资产增值 ( 三 ) 投资范围本基金投资对象主要包括 : 现金 一年以内 ( 含一年 ) 银行定期存款 大额存单 剩余期限小于 397 天 ( 含 397 天 ) 的短期债券 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的债券回购 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的中央银行票据 中国证监会或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具 本基金目前的投资对象主要包括银行存款 短期债券 中央银行票据 债券回购大额存单等, 待获得监管部门的同意或许可后, 本基金也将投资于银行承兑汇票 经银行背书的商业承兑汇票或其他金融工具 ( 四 ) 投资策略 1 利率预期策略通过对宏观经济 货币政策 短期资金供给等因素的分析, 形成对利率走势的判断, 并确定投资组合的平均剩余期限 2 资产配置策略根据对市场利率走势的判断, 结合各品种之间流动性 收益性及风险情况, 确定组合的资产配置, 在保证组合高流动性 低风险的前提下尽量提升组合的收益 37

40 3 无风险套利策略 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 由于市场分割, 银行间市场与交易所市场的短期利率在一定时间可能存在定价偏离, 同时在一定时间内市场中也可能出现跨品种 跨期限套利机会 本基金将在充分论证套利的可行性基础上谨慎参与 4 现金流预算管理策略通过对未来现金流的预测, 在投资组合的构建中, 采取合理的期限和权重配置对现金流进行预算管理, 以满足基金运作的要求 同时在一部分资金管理上, 将采用滚动投资策略, 以提高基金财产的流动性 ( 五 ) 选券标准 1 短期债券品种到期期限小于等于 397 天 ; 2 有良好流动性; 3 收益率较高; 4 企业债信用评级须为 AAA 级的 ( 六 ) 业绩比较基准本基金业绩比较基准为 : 银行活期存款利率 ( 税后 ) ( 七 ) 投资决策 1 决策依据 (1) 国家有关法律法规和 基金合同 的有关规定 ; (2) 宏观经济形势及前景 有关政策趋向对证券市场的影响等 ; (3) 国家财政政策 货币政策以及利率走势 通货膨胀预期等 ; (4) 类别资产的预期收益率及风险水平 2 投资程序本基金采取投资决策委员会领导下的基金经理负责制 (1) 研究发展部 固定收益部提交有关宏观经济分析 投资策略 债券分析等各类报告和投资建议, 为投资运作提供决策支持 ; (2) 投资决策委员会对宏观经济形势 利率走势 微观经济运行环境和证券市场走势等因素进行综合分析, 制定本基金投资组合的资产配置比例等重大决策 ; (3) 基金经理在遵守投资决策委员会制定的投资原则的前提下, 拟定投资方案 ; (4) 投资决策委员对基金经理提交的方案进行论证分析, 并形成决策 ; (5) 基金经理根据投资决策在授权范围内构造具体的投资组合及操作方案, 交由交 38

41 易管理部执行 ; 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 (6) 金融工程部定期对基金投资组合进行绩效和风险评估, 并提出风险控制意见 ; (7) 基金管理人有权根据环境的变化和实际的需要对上述投资决策程序进行合理的调整 ( 八 ) 投资限制本基金的投资组合将遵循以下限制 : 1 投资于同一公司发行的短期企业债券的比例, 不得超过基金资产净值的 10%; 2 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 30 %; 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 5%; 3 除发生巨额赎回的情形外, 在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 20%; 4 投资于短期金融工具的比重不低于基金资产总值的 80%; 5 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不超过 180 天 ; 6 中国证监会 中国人民银行规定的其他比例限制 本基金于成立之日起 3 个月内达到符合规定的比例限制 由于证券市场波动或投资组合处于调整过程中, 造成基金在某一时间无法达到上述比例限制, 本基金管理人将在 10 个工作日内积极调整基金投资组合, 以达到上述比例限制 因发生巨额赎回致使本基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 的, 基金管理人应当在 5 个交易日内进行调整 ( 九 ) 投资禁止 1 本基金不得投资于下列金融工具: (1) 股票 ; (2) 可转换债券 ; (3) 剩余期限超过 397 天的债券 ; (4) 信用等级在 AAA 级以下的企业债券 ; (5) 以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券 ; (6) 中国证监会 中国人民银行禁止投资的其他金融工具 2 本基金禁止从事下列行为: (1) 承销证券 ; (2) 向他人贷款或者提供担保 ; 39

42 (3) 从事承担无限责任的投资 ; (4) 买卖其他基金份额, 但是国务院另有规定的除外 ; (5) 向其基金管理人 基金托管人出资或者买卖其基金管理人 基金托管人发行的股票或者债券 ; (6) 买卖与其基金管理人 基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人 基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券 ; (7) 从事内幕交易 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ; (8) 依照法律 行政法规有关规定, 由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动 ( 十 ) 基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法 1 有利于本基金财产的安全和增值; 2 基金管理人按照国家有关规定代表本基金行使债权人权力, 保护基金投资者利益 ( 十一 ) 基金的融资本基金可以按照国家的有关规定进行融资 ( 十二 ) 基金投资组合报告本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2009 年 10 月复核了本报告中的财务指标 收益表现和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 本投资组合报告所载数据截自 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 ( 摘自 2009 年半年度报告 ), 本报告中所列财务数据未经会计师事务所审计 1 报告期末基金资产组合金额单位 : 人民币元占基金总资产的序号项目金额比例 (%) 1 固定收益投资 2,094,970, 其中 : 债券 2,094,970, 资产支持证券 买入返售金融资产 198,200, 其中 : 买断式回购的买入返售金融资产 银行存款和结算备付金合计 3,498,758, 其他资产 187,273,

43 5 合计 5,979,201, 序号 2 报告期债券回购融资情况 项目 金额 金额单位 : 人民币元 占基金总资产的比例 (%) 1 报告期内债券回购融资余额 234,817,040, 其中 : 买断式回购融资 报告期末债券回购融资余额 700,092, 其中 : 买断式回购融资 - - 注 :(1) 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值 (2) 报告期内不存在货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 的情况 3 基金投资组合平均剩余期限 (1) 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 66 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 128 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 48 注 : 报告期内投资组合平均剩余期限违规超过 180 天的情况 : 本报告期不存在 序号 (2) 期末投资组合平均剩余期限分布比例 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例 (%) 各期限负债占基金资产净值的比例 (%) 1 30 天以内 天 ( 含 ) 60 天 天 ( 含 ) 90 天 其中 : 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 天 ( 含 ) 180 天 天 ( 含 ) 397 天 ( 含 ) 合计 报告期末债券投资组合 41

44 序号 (1) 按债券品种分类的债券投资组合 债券品种 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 摊余成本 金额单位 : 人民币元 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 央行票据 129,926, 金融债券 410,239, 其中 : 政策性金融债 企业债券 企业短期融资券 1,554,804, 其他 合计 2,094,970, 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 199,293, (2) 基金投资前十名债券明细 金额单位 : 人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 ( 张 ) 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 邯钢 CP01 2,800, ,645, 建行 03 浮 2,100, ,945, 陕有色 CP02 2,000, ,473, 工行 03 2,000, ,293, 中电子 CP02 1,300, ,410, 央行票据 81 1,300, ,926, 鲁西 CP01 900,000 90,006, 营口港 CP01 800,000 80,015, 津药 CP01 600,000 60,000, 贵航 CP01 500,000 50,777, 影子定价 与 摊余成本法 确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 (%) 报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含 )-0.5% 间的次数 12 报告期内偏离度的最高值 报告期内偏离度的最低值 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 投资组合报告附注 (1) 本基金采用摊余成本法计价 (2) 本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券, 本报告期内不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值 42

45 的 20% 的情况 (3) 本报告期内没有需说明的证券投资决策程序, 报告期内基金投资的前十名证券 的发行主体没有被监管部门立案调查, 在报告编制日前一年内没有受到公开谴责 处罚 (4) 其他资产的构成 单位 : 人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 300, 应收证券清算款 83,947, 应收利息 24,447, 应收申购款 78,578, 其他应收款 - 6 其他 - 7 合计 187,273,

46 十一 基金的业绩 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不 保证基金一定盈利, 也不保证最低收益 基金的过往业绩并不代表其未来表现 投资有 风险, 投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书 基金净值表现 ( 截至 2009 年 6 月 30 日 ) 1 历史各时间段基金收益率与同期业绩比较基准收益率比较列表 (2009 年半年度报 告数据 ): 阶段 份额净值收益率 1 份额净值收益率标准差 2 业绩比较基准收益率 3 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 % % % % % % 过去三个月 % % % % % % 过去六个月 % % % % % % 过去一年 % % % % % % 过去三年 % % % % % % 自基金合同生效日起至今 (2004 年 03 月 19 日 年 06 月 30 日 ) % % % % % % 2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比 : 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 货货 基基 图示日期为 2004 年 3 月 19 日至 2009 年 6 月 30 日 注 : 按基金合同规定, 本基金自合同生效日起 3 个月内为建仓期 建仓期结束时, 本基金的各项投资比例已符合基金合同第十五条 ( 八 ) 投资限制的规定 : 44

47 (1) 投资于同一公司发行的短期企业债券的比例, 不得超过基金资产净值的 10%; (2) 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 30 %; 存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款, 不得超过基金资产净值的 5%; (3) 在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 20%; (4) 投资于短期金融工具的比重不低于基金资产总值的 80%; (5) 中国证监会 中国人民银行规定的其他比例限制 本基金投资组合的平均剩余期限, 不超过 180 天 由于证券市场波动或投资组合处于调整过程中, 造成基金在某一时间无法达到上述比例限制, 本基金管理人将在 10 个交易日内积极调整基金投资组合, 以达到上述比例限制 45

48 十二 基金的财产 ( 一 ) 基金资产总值指基金所拥有的所有资产 ( 包括各类短期金融工具 银行存款和其他资产等 ) 的价值总和 ( 二 ) 基金资产净值基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值 基金份额净值为 1 元人民币 ( 三 ) 基金财产的账户基金财产使用以基金托管人的名义开立的基金托管专户和交易结算资金帐户, 并以本基金的名义开立基金证券帐户 银行间债券托管帐户 开立的基金专用账户与基金管理人 基金托管人 基金代销机构 注册登记机构自有的资产账户以及其他基金财产账户相独立 ( 四 ) 基金财产的保管与处分基金财产独立于基金管理人和基金托管人的固有资产, 并由基金托管人保管 基金管理人 基金托管人不得将基金财产归入其固有财产 基金管理人 基金托管人因基金财产的管理 运用或者其他情形而取得的财产和收益, 归入基金财产 基金管理人 基金托管人因依法解散 被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的, 基金财产不属于其清算财产 基金管理人 基金托管人以其固有财产承担法律责任, 非因基金财产本身承担的债务, 不得对基金财产强制执行, 其债权人不得对基金资产行使请求冻结 扣押或其他权利 除依据 基金法 基金合同 及其他有关规定处分外, 基金财产不得被处分 46

49 十三 基金资产的估值 ( 一 ) 估值目的基金资产估值的目的是客观 准确地反映基金财产是否保值 增值, 依据经基金资产估值后确定的基金资产净值计算出的基金份额收益 本基金采用固定份额净值, 基金账面份额净值始终保持为 1.00 元 ( 二 ) 估值日本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日, 以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非营业日 ( 三 ) 估值方法本基金估值采用摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余期限内摊销, 每日计提收益或损失 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值 1 本基金目前投资工具的估值方法如下: (1) 基金持有的银行存款以本金列示, 按银行实际协议利率逐日计提利息 ; (2) 基金持有的回购协议 ( 封闭式回购 ) 以成本列示, 按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息 ; (3) 基金持有的附息债券 贴现券购买时采用实际支付价款 ( 包含交易费用 ) 确定初始成本, 每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入 ; (4) 基金持有的买断式回购以协议成本列示, 所产生的利息在实际持有期间内逐日计提 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值 回购期满时, 若双方都能履约, 则按协议进行交割 若融资业务到期无法履约, 则继续持有现金资产, 实际持有的相关资产按其性质进行估值 ; (5) 基金持有的资产支持证券视同债券, 购买时采用实际支付价款 ( 包含交易费用 ) 确定初始成本, 每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入 2 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值 即使存在上述情况, 基金管理人若采用上述 (1)-(5) 规定的方法为基金财产进行了估值, 仍应被认 47

50 为采用了适当的估值方法 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 3 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果, 基金管理人于每一估值日, 采用其他可参考公允价值指标, 对基金持有的估值对象进行重新评估, 即 影子定价 当 影子定价 确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25% 时, 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合 其中, 对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5% 的情形, 基金管理人应编制并披露临时报告 基金管理人定期测试所采用的其他可参考公允价值指标确定方法的有效性 4 如有新增事项, 按国家有关法律法规的最新规定估值 5 采用本估值方法可能对基金资产净值波动带来的影响 : 适用影子定价法对估值对象进行调整时, 调整差额于当日计入基金资产净值, 基金资产净值可能产生相应的波动 6 上述估值方法如有变动, 基金管理人将依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体公告 根据有关法律法规, 开放式基金的基金会计责任方由基金管理人担任 因此, 就与本基金有关的会计问题, 如经相关各方在平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 基金管理人有权按照其对基金资产净值的计算结果对外予以公布 ( 四 ) 估值对象本基金依法持有的银行存款 各类有价证券和应收款项以及其他投资等资产 ( 五 ) 估值程序根据中国证券监督管理委员会 2008 年 9 月 12 日发布的 [2008]38 号文 关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见 的规定, 基金管理人制订了健全 有效的估值政策和程序, 成立了估值工作小组, 小组成员由投资管理部总监 固定收益部总监 研究发展部总监 交易管理部总监 金融工程部总监 基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成 相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验, 熟悉相关法规和估值方法 基金经理不直接参与估值决策, 如果基金经理认为某证券有更好的证券估值方法, 可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估 估值决策由与会估值工作小组成员 1/2 以上多数票通过 对于估值政策, 公司与基金托管人充分沟通, 达成一致意见 基金日常估值由基金管理人进行 基金资产净值由基金管理人完成估值后, 将估值 48

51 结果加盖业务公章以书面形式传真至基金托管人, 基金托管人按法律法规 基金合同规定的估值方法 时间 程序进行复核 ; 基金托管人复核无误后加盖业务公章返回给基金管理人 ; 月末 年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行 ( 六 ) 暂停估值的情形 1 基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因其它原因暂停营业时; 2 因其它任何不可抗力致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时; 3 中国证监会认定的其他情形 ( 七 ) 每万份基金净收益的确认和估值错误的处理本基金的估值采用四舍五入方式, 每万份基金净收益的计算保留到小数点后 4 位, 基金七日年化收益率保留到小数点后 3 位, 国家另有规定的从其规定 当基金资产的估值导致每万份基金净收益小数点后 4 位或基金七日年化收益率小数点后 3 位以内发生差错时, 视为估值错误 国家另有规定的, 从其规定 当基金管理人确认已经发生估值错误情形时, 基金管理人应当立即公告并予以纠正, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大 ; 当错误达到或超过基金资产净值的 0.25% 时, 基金管理公司应当及时通知基金托管人并报中国证监会 ; 错误偏差达到基金资产净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告 通报基金托管人并报中国证监会备案 因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担, 基金管理人对不应由其承担的责任, 有权向过错人追偿 基金合同的当事人应将按照以下约定处理 : 1 差错类型本基金运作过程中, 如果由于基金管理人或基金托管人 或注册登记机构 或代理销售机构 或投资者自身的过错造成差错, 导致其他当事人遭受损失的, 过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人 ( 受损方 ) 按下述 差错处理原则 给予赔偿承担赔偿责任 上述差错的主要类型包括但不限于 : 资料申报差错 数据传输差错 数据计算差错 系统故障差错 下达指令差错等 ; 对于因技术原因引起的差错, 若系同行业现有技术水平不能预见 不能避免 不能克服, 则属不可抗力, 按照下述规定执行 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错, 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任, 但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务 49

52 2 差错处理原则 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 (1) 差错已发生, 但尚未给当事人造成损失时, 差错责任方应及时协调各方, 及时进行更正, 因更正差错发生的费用由差错责任方承担 ; 由于差错责任方未及时更正已产生的差错, 给当事人造成损失的, 由差错责任方承担 ; 若差错责任方已经积极协调, 并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正, 则其应当承担相应赔偿责任 差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认, 确保差错已得到更正 (2) 差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责, 不对间接损失负责, 并且仅对差错的有关直接当事人负责, 不对第三方负责 (3) 因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务 但差错责任方仍应对差错负责 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 ( 受损方 ), 则差错责任方应赔偿受损方的损失, 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利 ; 如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方, 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方 (4) 差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式 (5) 差错责任方拒绝进行赔偿时, 如果因基金管理人过错造成基金财产损失时, 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿, 如果因基金托管人过错造成基金资产损失时, 基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿 除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失, 并拒绝进行赔偿时, 由基金管理人负责向差错方追偿 (6) 如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿, 并且依据法律法规 基金合同或其他规定, 基金管理人自行或依据法院判决 仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任, 则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索, 并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失 (7) 按法律法规规定的其他原则处理差错 3 差错处理程序差错被发现后, 有关的当事人应当及时进行处理, 处理的程序如下 : (1) 查明差错发生的原因, 列明所有的当事人, 并根据差错发生的原因确定差错的责任方 ; (2) 根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估 ; 50

53 (3) 根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失 ; (4) 根据差错处理的方法, 需要修改基金注册登记机构的交易数据的, 由基金注册登记机构进行更正, 并就差错的更正向有关当事人进行确认 ; (5) 当错误达到或超过基金资产净值的 0.25% 时, 基金管理公司应当及时通知基金托管人并报中国证监会 ; 错误偏差达到基金资产净值的 0.5% 时, 基金管理人应当公告 通报基金托管人并报中国证监会备案 ( 八 ) 特殊情形的处理 1 基金管理人按上述估值方法的第 2 3 条方法进行估值时, 所造成的误差不作为基金估值错误处理 ; 2 由于不可抗力原因, 或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要 适当 合理的措施进行检查, 但未能发现错误的, 由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任 但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响 51

54 十四 基金的收益与分配 ( 一 ) 收益的构成基金收益包括 : 基金投资所得债券利息 买卖证券差价 银行存款利息以及其他收入 因运用基金财产带来的成本或费用的节约计入收益 基金净收益为基金收益扣除按照有关规定可以在基金收益中扣除的费用等项目后的余额 因买卖证券差价关系, 本基金存在日净收益为负值的可能 ( 二 ) 收益分配原则 1 基金收益分配采用红利再投资分红方式, 投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益 ; 2 每日分配 按月结转 本基金从 2007 年 4 月 1 日起, 收益分配由以前的 每日分配 每日结转 改为 每日分配 按月结转, 即本基金收益根据每日基金收益公告, 以每万份基金份额收益为基准, 为投资者每日计算并分配当日收益, 每月集中结转收益, 使基金帐面份额净值始终保持 1.00 元 若投资者赎回基金份额时, 该赎回份额对应的待支付收益将与赎回款项一起结算并支付, 若收益为负值, 则将从投资者赎回基金款中扣除 3. 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益 ; 当日赎回的基金份额自下一工作日起, 不享有基金的分配权益 4. 本基金收益每月集中支付一次, 基金合同生效不满一个月不支付 每一基金份额享有同等分配权 5 在符合法律法规的前提下, 本基金根据每日收益情况将当日收益全部分配, 即当日收益分配比例为 100% 如当日收益为正, 则相应增加基金份额 ; 如当日收益为负, 则不进行收益分配并相应减少基金份额, 保持基金份额净值为 1 元 ; 6 投资者当日收益的精度为 0.01 元, 收益分派计算结果如为正, 实行小数点第三位后截除, 剩余部分划归基金财产 ; 收益分派计算结果如为负, 实行小数点第三位非 0 即入, 剩余部分划归基金财产 ; 7 在不影响投资者利益情况下, 基金管理人可酌情调整基金收益分配方式, 此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过 法律 法规或监管机构另有规定的从其规定 52

55 ( 三 ) 收益分配方案 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 本基金收益根据本基金合同规定的分配原则进行分配, 收益公告由基金管理人编制, 经基金托管人复核, 每开放日公告一次, 披露公告截止日前一个开放日每万份基金净收益及 7 日年化收益率 若遇法定节假日, 应于节假日结束后第二个自然日, 披露节假日期间的每万份基金净收益和节假日最后一日的 7 日年化收益率, 以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和 7 日年化收益率 基金管理人不另行公告基金收益分配方案 对上述事项, 法律法规有新的规定时, 基金管理人应按新的规定作出调整 ( 四 ) 收益公告本基金每开放日公布前一开放日基金日收益以及基金 7 日年收益率 基金收益公告由基金管理人拟定, 基金托管人核实后确定 本基金按日计算收益, 基金管理人不另行公告基金收益分配方案 公告日前一开放日每万份基金份额收益 ( 基金日收益 )=[ 当日基金净收益 / 当日基金发行在外的总份额 ]*10000 结果精度为 , 第五位采用截位的方式 公告日最近 7 日收益折算的年资产收益率 ( % )( 基金 7 日年收益率 ) = 7 i [ R 365 / ]*100% 7 i= 1 为最近第 i 日的每万份基金份额收益 如不足 7 日, 则采取上述公式类似计算 Ri ( 五 ) 基金收益分配中发生的费用收益分配采用红利再投资方式, 免收再投资费用 53

56 十五 基金费用与税收 ( 一 ) 与基金运作有关的费用 1 基金费用的种类 (1) 基金管理人的管理费 ; (2) 基金托管人的托管费 ; (3) 基金的销售服务费 (4) 证券交易税费 ; (5) 基金信息披露费用 ( 本基金成立前的信息披露费用不从基金财产中列支 ); (6) 基金份额持有人大会费用 ; (7) 与基金相关的会计师 律师等中介机构费用 ( 本基金成立前所发生的与本基金有关的会计师费和律师费不从基金财产支付 ); (8) 按照国家有关规定和 基金合同 规定可以列入的其他费用 上述基金费用由基金管理人按照公允的市场价格确定, 法律法规另有规定时从其规定 2 基金费用计提方法 计提标准和支付方式 (1) 基金管理人的基金管理费基金管理人的报酬是基金管理费, 在通常情况下, 基金管理费按前一日基金资产净值的 G% 年费率计提 基金 管理费率 (G%) 长信利息收益基金 0.33% 计算方法为 : H=E G% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 ; E 为前一日的基金资产净值 ; G% 为年管理费率 ; 基金管理费每日计提, 按月支付 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令, 经基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金 54

57 管理人, 若遇法定节假日 休息日, 支付日期顺延 (2) 基金托管人的基金托管费基金托管人的托管费每日计算, 按前一日基金资产净值的 T% 年费率计提, 每一基金的托管费率如下 : 基金 托管费率 (T%) 长信利息收益基金 0.10% 托管费计算方法为 : H=E T% 当年天数 ; H 为每日应支付的基金托管费 ; T% 为年托管费率 ; E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计提, 按月支付 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人, 若遇法定节假日 休息日, 支付日期顺延 (3) 基金的销售服务费本基金依照相关法律法规和 基金合同 的规定收取基金销售与持有人服务费 本项费用专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务 基金销售与持有人服务费按每日计算, 按前一日基金资产净值的 X% 年费率计提, 本基金的销售与持有人服务费率如下 : 基金 销售与持有人服务费率 (X%) 长信利息收益基金 0.25% 销售与持有人服务费计算方法为 : H=E X% 当年天数 ; H 为每日应支付的基金销售与持有人服务费 ; X% 为年销售与持有人服务费率 ; E 为前一日的基金资产净值 基金销售与持有人服务费每日计提, 按月支付 由基金管理人向基金托管人发送基金销售与持有人服务费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金 55

58 财产中一次性支付给基金销售机构, 若遇法定节假日 休息日, 支付日期顺延 (4) 上述与基金运作有关的费用中 (4) 到 (8) 项费用由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定, 按费用实际支出金额支付, 列入当期基金费用 3 不列入基金费用的项目基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失, 以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用 4 基金费用的调整基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率 基金托管费率或基金销售与持有人服务费率 降低基金管理费率 基金托管费率和基金销售与持有人服务费率, 经中国证监会核准后公告, 无须召开基金份额持有人大会 ; 调高基金管理费率 基金托管费率和基金销售与持有人服务费率, 须召开基金份额持有人大会审议 调整基金管理费率和托管费率, 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 个工作日在指定媒体上刊登公告 ( 二 ) 与基金销售有关的费用 1 本基金的申购费 赎回费为 0 2 基金转换目前, 基金管理人已开通了本基金与长信银利精选股票基金 长信金利趋势股票基金 长信增利动态策略股票基金 长信双利优选混合基金 长信利丰债券基金之间实现双向转换 具体转换费率详见本更新的招募说明书 八 基金的申购 赎回与转换 ( 十一 ) 基金转换 部分 基金的转换费由投资者承担, 用于支付有关手续费和注册登记费 3 基金管理人可以根据市场情况调整基金转换费率, 调整后的基金转换费率在 更新的招募说明书 中列示 上述费率如发生变更, 基金管理人还应最迟于新的费率实施前 3 个工作日在至少一种指定的信息披露媒体公告 4 基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划, 针对以特定交易方式 ( 如网上交易 电话交易等 ) 或在特定时间段进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动 在基金促销活动期间, 基金管理人可以对促销活动范围内的投资者调低基金转换费 ( 三 ) 基金税收基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律 法规执行 56

59 十六 基金的会计与审计 ( 一 ) 基金会计政策 1 基金管理人为基金会计责任方 2 基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 基金核算以人民币为记账本位币, 记账单位是人民币元 4 会计制度执行国家有关的会计制度 5 基金管理人及基金托管人各自保留完整的基金会计账目 凭证并进行日常的会计核算, 按照有关规定编制基金会计报表 6 基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算 报表编制等进行核对并以书面方式确认 ( 二 ) 基金年度审计 1 基金管理人聘请具有证券业从业资格的会计师事务所及其注册会计师对基金年度财务报表进行审计 会计师事务所及其注册会计师与基金管理人 基金托管人相互独立 2 会计师事务所更换经办注册会计师时, 须事先征得基金管理人同意, 并报中国证监会备案 3 基金管理人( 或基金托管人 ) 认为有充足理由更换会计师事务所, 经基金托管人 ( 或基金管理人 ) 同意 基金管理人应当在更换会计师事务所后两日内编制临时报告书, 予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 57

60 十七 基金的信息披露 ( 一 ) 披露原则本基金的信息披露将严格按照 基金法 信息披露办法 证券投资基金信息披露内容和格式准则 证券投资基金信息披露编报规则 基金合同及其他有关规定进行 基金的信息披露应当在指定媒体上公告 ( 二 ) 信息披露文件的种类 形式和时间 1 基金募集信息披露 (1) 基金招募说明书 基金合同 托管协议书 : 基金管理人按照 基金法 信息披露办法 及中国证监会颁布的有关证券投资基金信息披露内容与格式在指定媒体上公告基金招募说明书 基金合同和托管协议 (2) 招募说明书更新本基金合同生效后, 基金管理人应当在每六个月结束之日起四十五日内, 更新招募说明书并登载在网站上, 将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上 基金管理人应当在公告的十五日前向中国证监会报送更新的招募说明书, 并就有关更新内容提供书面说明 2 基金运作信息披露本基金运作信息披露包括年度报告 半年度报告 季度报告等定期报告和基金资产净值 基金收益公告等 由基金管理人和基金托管人按照 基金法 等相关法律法规和中国证监会颁布的 信息披露办法 证券投资基金信息披露内容和格式准则 证券投资基金信息披露编报规则 等相关文件进行编制, 在指定媒体予以公告, 并报中国证监会备案 年度报告 半年度报告 季度报告等定期报告应当在公开披露的第二个工作日, 采用电子文本和书面报告两种方式分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 (1) 年度报告 : 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内, 编制完成基金年度报告, 并将年度报告正文登载于网站上, 将年度报告摘要登载在指定报刊上 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计 (2) 半年度报告 : 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内, 编制完成基金半 58

61 年度报告, 并将半年度报告正文登载在网站上, 将半年度报告摘要登载在指定报刊上 (3) 季度报告 : 基金管理人应当在每个季度结束之日起十五个工作日内, 编制完成基金季度报告, 并将季度报告登载在指定报刊和网站上 (4) 基金资产净值及收益公告 : 基金管理人应当在每个开放日的次日, 通过网站 基金份额发售网点以及其他媒介, 披露开放日的基金日收益和基金 7 日年收益率 (%) 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值 基金日收益和基金 7 日年收益率 (%) 基金管理人应当在上述规定的市场交易日的次日, 将基金资产净值 基金日收益和基金 7 日年收益率 (%) 等信息登载在指定媒体上 3 基金临时信息披露基金发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金资产估值产生重大影响的重大事件时, 有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书, 予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案 (1) 基金份额持有人大会的召开 ; (2) 提前终止基金合同 ; (3) 基金扩募 ; (4) 延长基金合同期限 ; (5) 转换基金运作方式 ; (6) 更换基金管理人 基金托管人 ; (7) 基金管理人 基金托管人的法定名称 住所发生变更 ; (8) 基金管理人股东及其出资比例发生变更 ; (9) 基金募集期延长 ; (10) 基金管理人的董事长 总经理及其他高级管理人员 基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动 ; (11) 基金管理人的董事在一年内变更超过 50%; (12) 基金管理人 基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30 %; (13) 涉及基金管理人 基金财产 基金托管业务的诉讼 ; (14) 基金管理人 基金托管人受到监管部门的调查 ; (15) 基金管理人及其董事 总经理及其他高级管理人员 基金经理受到严重行政处 59

62 罚, 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚 ; (16) 重大关联交易事项 ; (17) 基金收益分配事项 ; (18) 管理费 托管费等费用计提标准 计提方式和费率发生变更 ; (19) 基金估值错误偏差达到基金资产净值的 0.5%; (20) 基金改聘会计师事务所 ; (21) 变更基金份额发售机构 ; (22) 基金更换注册登记机构 ; (23) 开放式基金开始办理申购 赎回 ; (24) 开放式基金申购 赎回费率及其收费方式发生变更 ; (25) 开放式基金发生巨额赎回并延期支付 ; (26) 开放式基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请 ; (27) 开放式基金暂停接受申购 赎回申请后重新接受申购 赎回 ; (28) 中国证监会规定的其他事项 4 澄清公告与说明在基金合同有效期内, 任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金资产估值产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会 ( 三 ) 信息披露文件的存放与查阅 基金合同 招募说明书 及其定期更新 基金定期报告和临时报告等公告文本存放在基金管理人 基金托管人和基金代销机构处, 投资者可免费查阅 在支付工本费后, 可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件 对投资者按此种方式所获得的文件及其复制件或复印件, 基金管理人和基金托管人应保证与所公告文本的内容完全一致 60

63 十八 风险揭示 ( 一 ) 投资于基金的风险 1 市场风险证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动, 将对基金财产产生潜在风险, 主要包括 : (1) 政策风险货币政策 财政政策 产业政策和证券市场监管政策等国家政策的变化对证券市场产生一定的影响, 可能导致市场价格波动, 从而影响本基金收益 (2) 经济周期风险随着经济运行的周期性变化, 国家经济和各个行业也呈周期性变化, 从而影响到证券市场和短期资金市场的走势 (3) 利率风险由于短期金融工具对利率变动相对敏感, 因此央行利率政策的变化将直接对本基金的收益产生影响 ; 另外, 在基准利率不变的情况下, 市场的短期利率也会发生变化, 从而对基金收益产生影响 (4) 购买力风险基金投资的目的是使基金财产保值增值, 如果发生通货膨胀, 基金投资于证券所获得的收益可能会被通货膨胀抵消, 从而影响基金财产的保值增值 2 信用风险基金在交易过程中发生交收或抵押违约, 或者基金所投资债券之发行人出现违约 拒绝支付到期本息, 或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降, 均会降低本基金的投资收益 本基金投资的回购品种, 如果到期对方不履约, 将导致本基金可能出现损失或增加基金的投资风险 3 流动性风险流动性风险是指金融资产不能及时变现或无法按照正常的市场价格交易而引起损失的可能性 本基金主要投资于短期金融工具, 如果投资对象在交易中缺乏足够的流动性, 则基 61

64 金有可能面临较大的流动性风险 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 本基金在一些特殊事件的影响下, 可能会发生集中的巨额赎回情形, 巨额赎回可能会产生基金仓位调整的困难, 导致流动性风险, 甚至影响基金资产净值 4 管理风险在基金管理运作过程中, 基金管理人的研究水平 投资管理水平直接影响基金收益水平, 如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确 获取的信息不全 投资操作出现失误, 都会影响基金的收益水平 基金托管人的管理水平对基金收益水平也存在影响 5 操作或技术风险在开放式基金的各种交易行为或者后台运作中, 可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响 这种技术风险可能来自基金管理公司 注册登记机构 销售机构 证券交易所 证券登记结算机构等等 6 合规性风险指基金管理或运作过程中, 违反国家法律 法规的规定, 或者基金投资违反法规及基金合同有关规定的风险 7 特殊风险结构调整滞后风险 当利率发生不利变化时, 由于本基金所投资的回购品种必须持有到期才能进行期限结构调整, 从而使得本基金对市场的反应相对滞后, 并降低本基金的投资收益 8 其他风险战争 自然灾害等不可抗力因素的出现, 将会严重影响证券市场的运行, 可能导致基金财产的损失 金融市场危机 行业竞争 代理商违约 托管行违约等超出基金管理人自身直接控制能力之外的风险, 可能导致基金或者基金份额持有人利益受损 ( 二 ) 声明 1 本基金未经任何一级政府 机构及部门担保 中国证监会对本基金募集的批准, 并不表明其对本基金的价值和收益做出了任何实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 2 除基金管理人直接办理基金的销售外, 基金还通过中国农业银行等代销机构代理销售, 但是, 基金并不是销售机构的存款或负债, 也没有经销售机构担保或者背书, 销 62

65 售机构并不能保证其收益或本金安全 3 基金管理人保证依照诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产, 但由于证券投资具有一定风险, 因此不能保证本基金一定赢利, 也不保证基金份额持有人的最低收益 投资人自愿投资于基金, 须自行承担投资风险 63

66 十九 基金的终止与基金财产清算 ( 一 ) 基金的终止事由有下列情形之一的, 本基金将终止 : 1 基金份额持有人大会表决终止的; 2 因重大违法 违规行为, 本基金被中国证监会责令终止的 ; 3 基金管理人职责终止, 在六个月内没有新基金管理人承接的 ; 4 基金托管人职责终止, 在六个月内没有新基金托管人承接的 ; 5 基金存续期内, 基金份额持有人数量连续 60 个工作日达不到 200 人, 或连续 60 个工作日基金资产净值低于人民币 5000 万元 ; 6 中国证监会允许的其他情况 基金合同终止后, 基金管理人和基金托管人依照 基金法 及有关法律法规 基金合同的规定, 行使请求给付报酬从该基金财产中获得补偿的权利时, 可以留置该基金财产或者向该基金财产的权利归属人提出请求 ( 二 ) 基金财产的清算 1 基金清算小组 (1) 自基金合同终止之日起 30 个工作日内成立基金清算小组, 基金清算小组在中国证监会的监督下进行基金清算 ; (2) 基金清算小组成员由基金管理人 基金托管人 具有从事证券相关业务资格的注册会计师 律师以及中国证监会指定的人员组成 基金清算小组可以聘用必要的工作人员 基金清算小组在成立后 5 个工作日内应当公告 ; (3) 基金清算小组负责基金财产的保管 清理 估价 变现和分配 基金清算小组可以依法以基金的名义进行必要的民事活动 2 基金清算程序 (1) 基金合同终止后, 由基金清算小组统一接管基金 ; (2) 对基金财产和债权债务进行清理和确认 ; (3) 对基金财产进行估值和变现 ; (4) 将基金清算结果报告中国证监会 ; (5) 公布基金清算公告 ; 64

67 (6) 对基金财产进行分配 长信利息收益开放式证券投资基金更新的招募说明书 3 清算费用清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金清算小组优先从基金财产中支付 4 基金财产按下列顺序清偿: (1) 支付清算费用 ; (2) 交纳所欠税款 ; (3) 清偿基金债务 ; (4) 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配 基金财产未按前款 (1) 至 (3) 项规定清偿前, 不分配给基金份额持有人 5 基金清算的公告清算组作出的清算报告经会计师事务所审计, 律师事务所出具法律意见书后, 报国务院证券监督管理机构备案并公告 6 基金清算账册及文件的保存基金清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上 65

68 二十 基金合同的内容摘要 ( 一 ) 基金份额持有人 基金管理人和基金托管人的权利 义务 1 基金管理人的权利 (1) 自本基金成立之日起, 依法并依照 基金合同 独立运用并管理基金财产 ; (2) 依据 基金合同 的规定, 获得基金管理费 ; (3) 销售基金份额和为基金份额持有人提供服务, 收取基金销售与持有人服务费用及其他事先批准或公告的合理费用以及法律法规规定的费用 ; (4) 依照有关法律法规, 代表基金行使因投资而产生的相关权利 ; (5) 依据有关法律及 基金合同 的规定决定基金收益的分配方案 ; (6) 在基金存续期内, 依据有关的法律法规和 基金合同 的规定, 决定暂停受理申购和暂停受理赎回申请 ; (7) 选择或更换基金代销机构, 并对其销售代理行为进行必要的监督 ; (8) 监督基金托管人, 如认为基金托管人违反了 基金合同 及国家法律法规, 应呈报中国证监会和其他监管部门, 并有权提议召开基金份额持有人大会, 由基金份额持有人大会表决更换基金托管人, 或采取必要措施保护基金投资者的利益 ; (9) 在基金托管人更换时, 提名新的基金托管人 ; (10) 负责办理注册登记业务或委托其他机构代为办理注册登记业务, 并对注册登记代理机构的代理行为进行必要的监督和检查 ; (11) 有关法律法规及 基金合同 规定的其他权利 2 基金管理人的义务 (1) 基金管理人应遵守 基金法 运作办法 销售办法 信息披露办法 基金合同 及其他有关规定, 为基金份额持有人的最大利益处理基金事务 ; (2) 基金管理人保证恪尽职守, 依照诚实信用 勤勉尽责的原则, 谨慎 有效管理和运用基金财产 ; (3) 充分考虑本基金的特点, 设置相应的部门并配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析 决策, 以专业化的经营方式管理和运作基金财产, 防范和降低风险 ; 设置相应的部门并配备足够的专业人员办理基金份额的认购 申购 赎回和其他业务或委托合格机构代为办理 ; 66