1 银行环境信息披露排名 信息披露排名 中国工商银行 2 招商银行 3 上海浦东发展银行 4 中国建设银行 5 中国银行 6 中信银行 7 交通银行 8 中国农业银行 9 中国民生银行 10 深圳发展银行 11 华夏银行 12 宁波银行 13 中国光大银行 14 北京银行 15 南京银行 16 信息披露指标 ( 表二 ) 排名前五位 :1 兴业银行 ;2 中国工商银行 ;3 招商银行 ;4 上海 浦东发展银行 ;5 中国建设银行 排名末五位 :12 华夏银行 ;13 宁波银行 ;14 中国光大银行 ;15 北京银行 ;16 南京银行 指标设定理由 银行信息披露是现代银行业实现诚信和善治的基础 依据 中华人民共 和国公司法 中华人民共和国商业银行法 商业银行信息披露暂行办法 上市公司信息披露管理办法 绿色信贷指引 以及国际原则 全 球报告倡议 等相关法律法规和原则, 银行应该向公众及时披露信息, 发布 年报和企业社会责任报告 应该公开绿色信贷战略和政策, 充分披露绿色 信贷发展情况 对涉及重大环境与社会风险影响的授信情况, 应当依据法律 法规披露相关信息, 接受市场和利益相关方的监督 1 银行除了应按要求发布报告外, 还应该重视报告质量 环境信息的完整性 第三方审验 满足公 众知情需求和接受社会监督 目前状况和存在的问题 目前, 各银行对外进行信息披露的主要载体仍然是企业社会责任报告 年报 半年报和业绩报告 各银行均发布了 2011 年度企业社会责任报告 在报告编制发布方面, 兴业银行按照赤道原则编制了赤道原则年度执行报 告 可持续发展报告 北京银行 南京银行 中国光大银行仅参照国内指引 编制和发布报告 其他 11 家银行, 中信银行 华夏银行 中国银行 农业 银行 工商银行 建设银行 招商 浦发 深发 交通银行 宁波银行还参照全球报告指南编制和发布报告 其中 10 家银行的报告经第三方审验 一些银行报告存在以下情况 : 报喜不报忧 ; 两高 和环保授信统计概 念混淆, 数据不清 ; 环境和社会政策和措施文本应公开而没有公开 ; 可能引 起重大环境和社会影响风险的国内和 / 或境外投资项目授信信息应依法披露 而未披露 ; 当环境公共突发事件发生时公众索取信息十分困难 1 中国银监会 绿色信贷指引
2 银行环境政策指标排名 环境政策排名 中国工商银行 2 交通银行 3 上海浦东发展银行 4 招商银行 5 中国建设银行 6 中国民生银行 7 中国农业银行 8 北京银行 9 中国银行 10 中国光大银行 11 华夏银行 12 中信银行 13 深圳发展银行 14 南京银行 15 ( 表三 ) 环境政策指标排名前五位 :1 兴业银行 ;2 工商银行 ;3 交通银行 ;4 上海浦发 银行 ;5 招商银行 排名末五位 :12 华夏银行 ;13 中信银行 ;14 深圳发展银行 ;15 南京银行 ;16 宁波银行 国家绿色信贷政策及相关配套文件, 从宏观的层面对银行进行规范和引 导, 但这些政策能否在银行业的实际运作中真正发挥作用, 还取决于各银行 是否遵循这些政策的精神和指引, 在其涉足的领域和行业, 针对与其经营活 动相关的环境和社会风险制定明确而有力的管理政策 多数银行制定了环境政策 兴业银行制定了多项与 赤道原则 接轨的 环境政策, 部分向公众披露 交通银行制定了绿色信贷 合规政策 也公布 于众 一些银行在其政策中只是重复国家政策或一般性环保概念, 如 : 贯彻执 行国家绿色信贷政策 一票否决 制等, 没有明确该银行绿色信贷支持方 向和重点领域, 没有对国家重点调控的限制类以及有重大环境和社会风险的 行业 ( 如采矿业 水电业 油气开采和油气管道 ) 制定更加具体的风险管理 政策 没有很好地认识在发展绿色经济中银行的杠杆意义和自身发展机遇 2, 因而政策不是空泛, 就是缺乏创新 一些银行政策没有问责机制, 使政策制 定流于形式 几乎所有政策在制定过程中缺乏多元利益相关群体的参与 2 联合国环境署列举出许多绿色经济发展机遇
3 银行环境措施指标排名 : 环境措施排名 中国工商银行 2 交通银行 3 招商银行 4 上海浦东发展银行 5 中国建设银行 6 中国银行 7 中国民生银行 8 中国光大银行 9 华夏银行 10 深圳发展银行 11 北京银行 12 中信银行 13 中国农业银行 14 南京银行 15 ( 表四 ) 环境措施指标排名前五位 :1 兴业银行 ;2 中国工商银行 ;3 交通银行 ;4 招商银 行 ;5 上海浦东发展银行 排名末五位 :12 北京银行 ;13 中信银行 ;14 中国农业银行 ;15 南京银行 ;16 宁波银行 为了确保环保政策得到有效贯彻落实, 应该形成一套措施包括制度 流 程和方法 目前状况和存在的问题为了防范风险, 一些银行加强了对客户管理和所涉行业的管理 包括对 客户的环境和社会风险评估 对存在不同风险等级的客户实行不同关注级别 的名单制管理 制定分行业的贷款审批指引, 对存在重大环境和社会风险的 行业和 两高一剩 的行业, 提高审核标准和上收审批权限, 如限制类不增 融资, 淘汰类 产能过剩类禁止贷款 对环境类实行倾斜政策, 创新绿色金融服务机制 个别银行没有披露制定绿色信贷措施, 部分银行对于环境措施的描述仍 然缺乏具体的措施内容, 或仅只是重复国家绿色信贷政策中的一些内容
4 绿色信贷专责部门 专责部门 招商银行 2 中国工商银行 3 交通银行 4 上海浦东发展银行 5 中国民生银行 6 南京银行 7 中国光大银行 8 中国银行 8 中国建设银行 8 中国农业银行 8 华夏银行 8 中信银行 8 深圳发展银行 8 北京银行 8 宁波银行 8 ( 表五 ) 环境专责部门指标排名前五位 :1 兴业银行 ;2 招商银行 ;3 中国工商银行 ;4 交通 银行 ;5 中国民生银行 中国银行 中国建设银行 中国农业银行 中信银行 北京银行 华夏 银行 深圳发展银行 宁波银行未提供建立专责部门的信息 为落实绿色金融政策, 银行应该建立和配置相应的机构和人员, 赋予相 应权限, 使他们在日常金融服务中能保证绿色金融政策的执行 银行有无绿 色金融专责部门, 在研究制定行业 特定客户和项目的准入标准和政策, 对 绿色信贷政策和标准进行跟踪 分析和评估, 为业务监管提供技术支持, 开发创新绿色金融服务和产品等方面的工作力度是大不一样的 设立专责部 门, 反映了银行落实绿色信贷政策的行动力和把绿色信贷业务常态化和可持 续经营的战略姿态 目前状况和存在的问题兴业银行总行设立了可持续金融部, 负责该行环境与社会风险管理及赤 道原则的全面实施, 分行设有可持续金融部门 中国工商银行总行信贷管理 部负责全行绿色信贷政策制定 监测和日常管理 招商银行总行公司银行部 负责绿色金融市场及行业政策的研究 ; 绿色金融项目及业务的认定 ; 制定全 行绿色金融业务市场开发规划 ; 全行绿色金融业务指标的制定及考核 然而, 多数银行尚未设立绿色信贷专责部门 一些银行的绿色信贷事宜或由总行办 公室, 或由企业社会责任部门, 或公共关系部门, 或由品牌部门负责打理 并没有成为金融业务的主流部分
5 采纳国际原则 采纳国际原则排名 招商银行 2 中国工商银行 3 深圳发展银行 4 中信银行 5 中国银行 6 交通银行 6 中国建设银行 6 中国农业银行 6 上海浦东发展银行 6 华夏银行 6 宁波银行 6 中国民生银行 7 北京银行 7 南京银行 7 中国光大银行 7 ( 表六 ) 采纳国际原则指标排名前 5 位 :1 兴业银行 ;2 招商银行 ;3 中国工商银行 ;4 深圳 发展银行 ;5 中信银行 与银行业务密切相关的国际准则包括但不限于 : 赤道原则 联合国环境规划署金融行动 联合国全球契约 联合国负责任投资原则 全球报告倡议 碳信息披露项目 气候原则等 加入和履行国际准则, 将大大提升银行的可持续性和管理水平, 有利于 与国际接轨走向全球, 有利于更好地提升银行的形象和声誉, 获得公众认可 和投资者青睐, 最终也会给银行带来经济效益 然而, 加入国际准则和契约也意味着更加严格的标准, 需要报告和披露更详尽信息, 把自己至于放大镜 之下, 接受公众和同行的监督, 还可能在竞争中损失短期的利益 我们把加入国际原则指标分为 3 个层次 : 已正式签署加入国际原则, 实 际已采用或参照某项国际标准但尚未正式签署, 以及既没有加入, 也没有采 用国际原则或标准 已正式签署加入国际原则的银行有 : 兴业银行 招商银行 中国工商银 行 深圳发展银行 没有签署或宣布采用国际原则, 但采用了全球报告倡议 指南编制报告的有 : 中国银行 建设银行 农业银行 交通银行 中信银行 上海浦发银行 华夏银行和宁波银行 其中中信银行通过 GRI 报告服务工作 组的审核 没有签署或宣布采用国际原则, 也没有明确采用全球报告倡议指 南编制报告的有 : 民生银行 北京银行 南京银行 光大银行
6 银行撤出 两高 撤出 两高 排名 上海浦东发展银行 1 中国工商银行 2 中国建设银行 3 招商银行 4 兴业银行 5 中国银行 6 交通银行 7 中信银行 8 中国民生银行 9 华夏银行 10 中国农业银行 11 中国光大银行 12 北京银行 13 深圳发展银行 14 南京银行 15 ( 表七 ) 银行撤出两高项目 排名前五位 :1 上海浦发银行 ;2 中国工商银行 ;3 中国建设银行 ; 4 招商银行 ;5 兴业银行 排名末五位 :12 中国光大银行 ;13 北京银行 ;14 深圳发展银行 ; 15 南京银行 ;16 宁波银行 绿色信贷政策和措施的实施, 最后反映为退出 两高 领域和进入环保 领域贷款的消长 目前的状况和存在问题 根据有限的现有数据资料, 我们可以做出的判断是 : 钢铁 水泥 火力 发电 冶炼 煤化工等行业是银行持谨慎融资态度的领域 ; 披露信息的银行 在各自定义的两高行业的投资占比基本上呈下降趋势, 有些银行 两高 贷 款总额也呈下降趋势 然而, 目前对 两高 行业国家没有统一的分类标准和统计口径, 披露 了信息的银行依照各自的理解对 两高 行业范围进行界定并进行相应的风 险控制和数据统计 各银行披露的有关 两高 贷款的数据类型不尽一致, 有的银行披露了 两高 贷款余额, 有的银行披露了退出 两高 行业的贷 款金额, 有的披露了 两高 类贷款占比情况, 有的披露了因环保因素否决的贷款笔数, 使得 两高 数据交叉混淆, 难以统计
7 支持环保类贷款 支持环保排名 中国工商银行 1 兴业银行 2 上海浦东发展银行 3 中国建设银行 4 中国银行 5 招商银行 6 交通银行 7 中国农业银行 8 北京银行 9 中信银行 10 华夏银行 11 中国民生银行 12 中国光大银行 13 深圳发展银行 14 南京银行 15 ( 表八 ) 环保类项目贷款的指标 排名前五位 :1 中国工商银行 ;2 兴业银行 ;3 上海浦发银行 ;4 中国建设银行 ;5 中国银行 排名末五位 :12 中国民生银行 ;13 中国光大银行 ;14 深圳发展银行 ; 15 南京银行 ;16 宁波银行 入 该指标关注 : 环保产品和服务投入 两高 治理的投入 绿色经济投 总体来看, 环保性贷款在逐年增加 一些银行的环保性贷款余额不仅总额在增加, 占比也在增加 16 上市银行进入绿色环保的贷款余额约在 1.5 万 亿至 2 万亿之间 从目前一些银行 环保贷款 或 绿色贷款 涉及的领域主要包括 : 能 效管理 清洁能源或新能源开发利用 节能减排技术改造 城市污水治理和 固体废弃物循环利用和清洁发展机制项目 绿色股权 上海浦东发展银行推出针对绿色产业的 绿色信贷综合服务方案 上述领域, 已经大大丰富了 遏制 两高一剩 的绿色信贷初设内涵和外延 然而, 绿色信贷提升和扩展 的空间还有很多, 尚有许多绿色经济行业涉足不够, 如有机农业 绿色建筑 绿色制造, 绿色能源 绿色交通 绿色贸易 绿色保健和医疗服务等 存在问题主要是各银行对于绿色信贷的统计口径不一, 有些统计项目过于笼统和模糊 如中国建设银行的 环境保护贷款 中国农业银行的 节 能环保项目贷款 中信银行 节能环保贷款 招商银行 环境保护领域贷 款 南京银行 公共事业及民生项目贷款 而民生银行绿色信贷还包括受 到争议的核电和大中型水电项目贷款
8 社会舆论 社会舆论 上海浦东发展银行 2 北京银行 3 南京银行 4 宁波银行 5 中国光大银行 6 深圳发展银行 7 中信银行 8 华夏银行 9 中国民生银行 10 中国农业银行 11 交通银行 12 招商银行 13 中国银行 14 中国建设银行 15 中国工商银行 16 ( 表九 ) 社会舆论的指标 社会舆论得分排名前五位银行 :1 兴业银行 ;2 上海浦发银行 ;3 北京银行 ;4 南京银行 ;5 宁波银行 社会舆论得分排名末五位银行 :12 交通银行 ;13 招商银行 ;14 中国银行 ;15 中国建设银行 ;16 中国工商银行 社会舆论在此仅指银行因其客户及其重要关联方在开发过程中引起环 境或社会负面影响, 3 而受到社会公众 环保团体或其他群体的指责或批评的情况 银行在受到批评后, 能与受影响的社区进行对话和商谈解决问题也 很重要 在国外, 由于东道国的受影响社区反对, 和国际民间组织的联名吁请, 中国一些银行的境外贷款或投资项目的环境和社会影响被置于聚光灯下 然 而在国内, 虽然污染事件引起社会关注, 但人们并没有注意到事主背后贷款 银行的责任 由于信息难以获取, 社会针对银行项目融资环境表现的负面评 价难以见到 3 环境和社会风险是指银行业金融机构的客户及其重要关联方在建设 生产 经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险, 包括与耗能 污染 土地 健康 安全 移民安置 生态保护 气候变化等有关的环境与社会问题 绿色信贷指引 银监会
9 银行内部环保实践 内部环保实践 中国建设银行 2 中国工商银行 3 中国银行 4 招商银行 5 上海浦东发展银行 6 中国民生银行 7 交通银行 8 中国农业银行 9 南京银行 10 中信银行 11 深圳发展银行 12 北京银行 13 华夏银行 14 中国光大银行 15 ( 表十 ) 银行内部环保实践 排名前五位 :1 兴业银行 ;2 中国建设银行 ;3 中国工商银行 ;4 中国银行 ;5 招商银行 排名末五位 :12 深圳发展银行 ;13 北京银行 ;14 华夏银行 ;15 中国光大银行 ;16 宁波银行 指标设定理由 银行自身的环保行为与其本身的业务发展息息相关, 银行自身环保表现 可以包括 : 提升员工环保意识和素质 ( 让员工获得环保培训 ), 开展内部节能减排行动 ( 实行节能办公等 ), 并形成制度和监督措施 为了响应国家环保倡议, 加上内部节能环保与营运成本相关, 各银行都 积极主动采取了相关措施来降低本身办公过程中的能耗和节约资源 如推行无纸化办公, 加强用水 用电 用暖管理制度等 少数银行还建立了环保监 督 评估和奖励机制 : 兴业银行对节能行为进行监督与奖励, 建设银行建立 了 节能管理信息平台, 招商银行对办公能耗情况实行年度考核, 建立节 能奖励制度, 浦发在各部门设立安全联络员, 负责监督落实日常办公区域节 能措施, 民生设置节水节电督导员岗位 工商银行 建设银行公布了部分能耗数据以及能耗降低数据 不足的是, 多数银行尚未建立监督和评估机制 大多数银行没有公布节 能减排具体数据, 节能效果无从测量和证实
10 银行倡导绿色信贷 : 绿色信贷倡导 上海浦东发展银行 2 招商银行 3 中国工商银行 4 中国建设银行 5 中国民生银行 6 中信银行 7 北京银行 8 中国银行 9 华夏银行 10 中国农业银行 11 交通银行 12 南京银行 13 中国光大银行 14 深圳发展银行 15 ( 表十一 ) 银行倡导同行和客户 排名前五位 :1 兴业银行 ;2 上海浦发银行 ;3 招商银行 ;4 中国 工商银行 ;5 中国建设银行 排名末五位 :12 交通银行 ;13 南京银行 ;14 中国光大银行 ;15 深 圳发展银行 ;16 宁波银行 为了形成可持续发展和绿色信贷的良性市场竞争环境, 为了培育优良的 客户群, 银行在行业内的倡导和提升客户素质十分重要 银行对同行和客户 的倡导形成有益的 社会学习 过程, 促进了绿色信贷市场发育 兴业银行积极向银行同业介绍赤道原则和可持续发展的实践经验, 邀请 客户代表参加赤道原则专题研讨会 2008 年兴业银行发起由 13 家股份制商 业银行共同签署 全国股份制商业银行社会责任宣言 ;2009 年上海浦东发展银行在天津联合发起成立了中国第一个自愿减排联合组织 生态城绿 色产业协会 然而, 由于国内各银行对绿色信贷精华汲取和远景展望差异较大, 一些 倡导效果是 曲高和寡, 形成如国际上采纳赤道原则的 70 多家商业银行形 成声势, 为时尚远