经纬纺织机械股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字 [2016]4555-2 号 1
关于经纬纺织机械股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字 [2016]4555-2 号 经纬纺织机械股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 根据中国注册会计师审计准则审计了经纬纺织机械股份有限公司 ( 以下简称 经纬纺机 ) 财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2015 年度的利润表和合并利润表 现金流量表和合并现金流量表 股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注, 并于 2016 年 3 月 28 日签发了标准无保留意见的审计报告 根据中国证监会 国务院国资委 关于规范上市公司与关联方资金及上市公司对外担保若干问题的通知 ( 证监发 [2003]56 号 ) 的要求, 经纬纺机编制了本专项说明后附的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金情况汇总表 ( 以下简称 汇总表 ) 编制和对外披露汇总表, 并确保其真实性 合法性及完整性是经纬纺机管理层的责任 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核 经复核, 我们认为, 经纬纺机汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致 除复核外, 我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作 为了更好地理解经纬纺机 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况, 汇总表应当与已审计财务报表一并阅读 中国注册会计师 : 文武兴 中国 北京 二〇一六年三月二十八日 中国注册会计师 : 袁刚 2
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金情况汇总表 编制单位 : 经纬纺织机械股份有限公司 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 关联关系 2015 年期初占用 资 累 计 ( 不含 利息 ) 计 资 占用形成 占用 现大股东及其附属企业 无 不适用 小计 前大股东及其附属企业 无 不适用 小计 总计 编制单位 : 经纬纺织机械股份有限公司 资金方名称 累计 计 资 中国恒天集团有限公司实际控制人应收账款 63,998.00 63,998.00 销售款经营性 大股东及其附属企业 中国纺织机械工业总公司销售技术服务公司北京博宏房地产开发有限公司 受同一母公司控制应收账款 140,641.73 140,641.73 销售款经营性 受实际控制人控制其他应收款 2,000,000.00 2,000,000.00 款经营性 大股东及其附属企业邯郸宏大化纤机械有限公司受实际控制人控制应收账款 380,592.95 380,592.95 销售款经营性 3
资金方名称 累计 计 资 恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 应收账款 9,821.19 376,200.00 386,021.19 销售款 经营性 恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 预付账款 48,301,226.61 284,190,773.7 255,650,531.86 76,841,468.45 购买材料款 经营性 恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制 应收票据 395,456.09 395,456.09 销售款 经营性 衡阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制 应收账款 263,779.10 263,779.10 销售款 经营性 衡阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制 预付账款 1,015,235.27 1,015,235.27 购买材料款 经营性 立信门富士纺织机械 ( 中山 ) 有限公司 受实际控制人控制应收账款 54,339.97 268,544.54 322,884.51 销售款经营性 立信染整机械 ( 深圳 ) 有限公司受实际控制人控制应收账款 147,896.93 77,896.93 70,000.00 销售款经营性 山东凯马汽车制造有限公司受实际控制人控制预付账款 3,648,420.00 3,648,420.00 购买材料款经营性 山东海龙博莱特化纤有限责任公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司 受实际控制人控制 ( 注 ) 受实际控制人控制 ( 注 ) 应收账款 4,654,506.50 22,856,982.00 19,495,950.60 8,015,537.90 销售款经营性 应收票据 5,000,000.00 5,000,000.00 销售款经营性 邵阳纺织机械有限责任公司受实际控制人控制应收账款 4,268.80 900.00 3,368.80 销售款经营性 大股东及其附属企业 中国纺织工业对外经济技 术合作公司 受实际控制人控制应收账款 3,064,779.03 15,728,210.50 18,233,342.00 559,647.53 销售款经营性 上市公司的子公司及 其附属企业 湖北新楚风汽车股份有限 子公司 其他应收款 262,429,362.33 57,720,994.29 11,169,129.29 52,640,994.29 278,678,491.62 借款 非经营性 公司 咸阳经纬纺织机械有限公司 子公司 其他应收款 128,277,047.62 39,354,152.98 5,346,856.26 42,022,066.98 130,955,989.88 借款 款 非经营性 4
资金方名称 累计 计 资 天津宏大纺织机械有限公司子公司其他应收款 238,289,012.39 86,910,597.98 22,194,992.82 263,464,597.98 83,930,005.21 借款 款非经营性 无锡经纬纺织科技试验有限公司北京经纬纺机新技术有限公司 子公司其他应收款 39,753,136.36 38,401,635.16 1,949,352.97 1,977,301.33 78,126,823.16 借款非经营性 子公司其他应收款 56,728,935.84 14,831,984.06 1,561,777.77 10,917,634.73 62,205,062.94 借款 款非经营性 黄石经纬纺织机械有限公司子公司其他应收款 52,106,992.01 5,953,333.34 3,244,444.45 4,053,333.34 57,251,436.46 借款 款非经营性 经纬纺织机械榆次物资有 限公司 子公司其他应收款 87,285,468.91 905,858.93 33,255,858.93 54,935,468.91 借款非经营性 宜昌经纬纺机有限公司子公司其他应收款 1,956,939.38 50,431,448.04 12,100,000.00 40,288,387.42 借款 款非经营性 青岛宏大纺织机械有限责 任公司 子公司其他应收款 28,280,000.00 20,000,000.00 2,247,800.74 12,247,800.74 38,280,000.00 借款 款非经营性 常德纺织机械有限公司子公司其他应收款 17,000,000.00 10,000,000.00 2,131,503.69 2,131,503.69 27,000,000.00 借款非经营性 宜昌经纬机械有限公司子公司其他应收款 26,741,942.01 5,000,000.00 5,000,000.00 26,741,942.01 款非经营性 上市公司的子公司及 其附属企业 JW-PROTTI MACCHINE 子公司 其他应收款 26,121,840.00 26,121,840.00 借款 非经营性 TESSILI S.R 上海华源热疗技术有限公司 子公司 其他应收款 25,729,927.77 6,534,718.32 8,508,587.74 23,756,058.35 借款 非经营性 鞍山经纬海虹农机科技有限公司山西经纬合力机械制造有限公司 子公司其他应收款 14,996,094.33 1,191,711.94 405,953.75 811,711.94 15,782,048.08 借款非经营性 子公司其他应收款 8,226,000.00 7,500,000.00 3,153,949.66 10,653,949.66 8,226,000.00 借款 款非经营性 5
资金方名称 累计 计 资 沈阳宏大纺织机械有限责 任公司 子公司其他应收款 7,335,488.03 7,335,488.03 款非经营性 上海创安商贸有限公司子公司其他应收款 3,700,000.00 3,700,000.00 借款非经营性 香港华明有限公司子公司其他应收款 15,974,036.05 7,055,672.10 19,501,872.10 3,527,836.05 借款非经营性 上海纬欣机电有限公司子公司其他应收款 2,900,000.00 2,900,000.00 款非经营性 上市公司的子公司及 其附属企业 无锡经纬纺织机械销售服务有限公司无锡宏大纺织机械专件有限公司 TAM-EUROPE,Proizvodnja vozil,d.o.o. 子公司其他应收款 1,878,943.63 1,416,346.80 400,476.35 2,894,814.08 款非经营性 子公司其他应收款 329,796.31 329,796.31 款非经营性 子公司其他应收款 92,886.00 92,886.00 借款非经营性 青岛纺机针布有限公司 应收账款 7,873.51 1,246.10 6,888.30 2,231.31 销售款经营性 关联自然人 青岛纺织机械股份有限公司青岛纺织机械股份有限公司 应收账款 410,757.85 1,470,933.45 1,570,911.30 310,780.00 销售款 经营性 应收票据 1,800,000.00 1,800,000.00 销售款 经营性 青岛纺织机械股份有限公司 预付账款 3,739,146.43 467,784.80 4,206,931.23 购买材料款经营性 6
资金方名称 累计 计 资 青岛和力达电气有限公司 应收账款 1,140,516.23 1,140,516.23 销售款经营性 青岛和力达电气有限公司 应收票据 1,000,000.00 1,000,000.00 销售款经营性 青岛金长城制箱有限公司 预付账款 6,000.00 6,000.00 购买材料款经营性 沈阳纺织机械厂有限公司 应收账款 5,772.38 45,222.04 50,994.42 销售款经营性 沈阳纺织机械厂有限公司 预付账款 5,100,000.00 8,080,708.45 13,180,708.45 购买材料款经营性 沈阳纺织机械厂有限公司纺机分公司 应收账款 2,000.00 117,886.64 119,886.64 销售款经营性 关联自然人 天津纺织机械厂分厂 预付账款 2,545,929.74 8,327,132.95 10,873,062.69 购买材料款经营性 天津纺织机械有限责任公司 应收账款 224,859.93 224,859.93 销售款经营性 天津纺织机械有限责任公司 预付账款 63,170,554.16 19,872,490.75 52,500,000.00 30,543,044.91 购买材料款经营性 天津天纺机纺机配件经销有限公司 应收账款 63,616.74 63,616.74 销售款经营性 7
资金方名称 累计 计 资 天津天纺机热处理有限公司 子公司关键人员控 制或影响的公司 预付账款 1,697.17 1,697.17 购买材料款经营性 安徽华茂经纬新型纺织有限公司安徽华茂经纬新型纺织有限公司安徽华茂经纬新型纺织有限公司 联营企业其他应收款 23,168,561.91 23,168,561.91 借款非经营性 联营企业应收账款 46,380.28 1,959,707.10 2,006,087.38 销售款经营性 联营企业应收票据 110,000.00 110,000.00 销售款经营性 北京京鹏投资管理有限公司联营企业其他应收款 6,370,000.00 4,271,958.99 4,221,657.01 6,420,301.98 款经营性 其他关联方及其附属 企业 晋中经纬合力通用机械有限公司晋中经纬机电设备有限责任公司晋中经纬机电设备有限责任公司 联营企业应收账款 240.00 240.00 销售款经营性 联营企业应收账款 148.13 148.13 销售款经营性 联营企业应收票据 608,392.76 608,392.76 销售款经营性 晋中经纬钰鑫机械有限公司联营企业应收账款 17,458,508.07 342,057.02 651,360.51 17,149,204.58 销售款经营性 晋中经纬钰鑫机械有限公司联营企业预付账款 75,825.94 75,825.94 购买材料款经营性 晋中经纬钰鑫机械有限公司联营企业应收票据 210,000.00 210,000.00 销售款经营性 经纬机械 ( 集团 ) 加力实业 有限公司 联营企业其他应收款 45,700.00 45,700.00 款经营性 8
资金方名称 累计 计 资 经纬机械 ( 集团 ) 加力实业有限公司经纬机械 ( 集团 ) 通用机械有限公司 联营企业应收账款 40.00 40.00 销售款经营性 联营企业应收账款 40,518.16 59,131.51 99,649.67 销售款经营性 经纬机械 ( 集团 ) 有限公司联营企业其他应收款 10,000,000.00 1,619,036.62 8,380,963.38 借款非经营性 经纬机械 ( 集团 ) 有限公司联营企业应收账款 17,756,901.98 50,895,028.82 51,181,108.07 17,470,822.73 销售款经营性 经纬机械 ( 集团 ) 有限公司联营企业预付账款 109,493,570.73 28,110,000.00 81,642,275.97 55,961,294.76 购买材料款经营性 其他关联方及其附属 企业 随州吉纳福工程机械服务有限公司随州吉纳福工程机械服务有限公司 联营企业其他应收款 20,899,836.17 8,840,000.00 13,643,000.00 16,096,836.17 资金款经营性 联营企业应收账款 7,980,742.33 7,980,742.33 销售款经营性 咸阳经纬置业有限公司联营企业其他应收款 4,196,544.04 50,000.00 4,146,544.04 款经营性 咸阳经纬置业有限公司联营企业其他应收款 40,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 借款非经营性 中国纺织机械和技术进出口有限公司中国纺织机械和技术进出口有限公司中国纺织机械和技术进出口有限公司 联营企业其他应收款 21,485.21 10,300.00 11,185.21 款经营性 联营企业应收账款 91,358,131.00 552,469,430.32 520,223,224.38 123,604,336.94 销售款经营性 联营企业预付账款 468,281.78 8,280.00 8,280.00 468,281.78 购买材料款经营性 9
资金方名称 累计 计 资 其他关联方及其附属 企业 中国纺织机械和技术进出 联营企业 应收票据 32,846,733.98 67,962,395.87 32,846,733.98 67,962,395.87 销售款 经营性 口有限公司 津田驹工业株式会社 子公司少数股东 预付账款 3,990,744.73 2,343,613.83 1,647,130.90 购买材料款 经营性 总计 1,434,335,848.65 1,601,511,095.80 54,311,620.33 1,573,571,030.38 1,516,587,534.40 法定代表人 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 : 注 : 山东海龙博莱特化纤有限责任公司实际控制人于 2015 年 12 月 25 日发生变更, 由中国恒天集团有限公司变更为兴乐集团有限公司 10