海马汽车集团股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计 1.3 公司董事长景柱 财务总监赵树华及财务主管刘建红声明 : 保证季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位 : 元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度 (%) 总资产 ( 元 ) 12,624,349,699.83 12,736,755,388.66-0.88% 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 6,379,987,498.36 6,191,522,722.28 3.04% 股本 ( 股 ) 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 - 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 3.88 3.76 3.19% 2011 年 7-9 月 比上年同期增减 (%) 2011 年 1-9 月 比上年同期增减 (%) 营业总收入 ( 元 ) 2,409,004,325.54 17.26% 8,037,393,126.20 15.27% 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 38,892,797.49-54.38% 230,865,287.89-16.43% 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) - - -243,615,138.82 - 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) - - - - 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.0236-71.04% 0.1404-46.86% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.0236-71.04% 0.1404-46.86% 加权平均净资产收益率 (%) 0.62% 减少 2.15 个百分点 3.67% 减少 5.59 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 0.28% 减少 1.75 个百分点 2.71% 减少 2.18 个百分点 非经常性损益项目 适用 不适用 非经常性损益项目 单位 : 元 非流动资产处置损益 574,859.11 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 金额 49,508,900.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,430,795.56 所得税影响额 -10,892,591.95 少数股东权益影响额 -14,232,126.27 合计 60,389,836.98 1
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 报告期末股东总数 ( 户 ) 102,048 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量种类 海南汽车有限公司 473,600,000 人民币普通股 海马投资集团有限公司 104,666,313 人民币普通股 徐菊敏 2,226,441 人民币普通股 中国人民人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个险分红 2,199,971 人民币普通股 中国人民财产保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 2,163,781 人民币普通股 西安长邻投资管理有限合伙企业 2,026,700 人民币普通股 蔡晓东 1,885,661 人民币普通股 郑占杰 1,220,000 人民币普通股 中国农业银行 - 南方中证 500 指数证券投资基金 (LOF) 1,219,653 人民币普通股 韩雪芹 1,200,000 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 项目期末余额期初余额增减变动原因 应收账款 125,954,470.56 50,183,795.73 150.99% 加工业务收入增加影响所致 其他应收款 23,787,258.09 44,080,627.95-46.04% 收回财政补贴款所致 单位 : 股 存货 1,059,510,105.17 810,411,677.14 30.74% 车型增加, 销量增加, 库存相应增加所致 发放贷款和垫款 164,000,825.25 70,267,083.71 133.40% 海马财务贷款业务增加所致 在建工程 845,260,334.27 523,169,562.36 61.57% 郑州基地建设投入增加所致 开发支出 137,218,478.92 53,571,695.19 156.14% 汽车和发动机项目开发支出增加所致 递延所得税资产 40,736,705.56 22,966,020.53 77.38% 确认未弥补亏损递延所得税所致 短期借款 - 45,034,360.00-100.00% 到期归还借款所致 应付股利 357,987.70 38,844,332.06-99.08% 支付股东 06 和 07 年度股息所致 其他应付款 556,696,142.20 324,457,523.06 71.58% 本年增加应付股权转让款所致 预计负债 38,680,000.00 10,140,000.00 281.46% 销量增加, 计提三包费用增加所致 未分配利润 952,167,104.11 721,301,816.22 32.01% 净利润增加所致 项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月增减变动原因 销售费用 83,365,249.13 62,607,329.40 33.16% 车型增加, 销量增加所致 财务费用 -12,653,109.86-5,377,467.60 135.30% 货币资金同比增加, 利息收入相应增加所致 营业利润 316,431,625.88 208,950,014.55 51.44% 销量 收入同比增长所致 营业外收入 87,857,995.30 203,658,538.89-56.86% 本期财政补贴款减少所致 基本每股收益 0.1404 0.2642-46.87% 非公开发行新股, 股本扩大所致 项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月增减变动原因 经营活动产生的现 金流量净额 -243,615,138.82 609,359,549.09 投资活动产生的现 金流量净额 -959,975,214.75-601,421,674.54 筹资活动产生的现金流量净额 354,389,979.08 3,092,416,469.00-139.98% 销量增加, 存货增加所致 59.62% 本期支付股权转让款所致 -88.54% 上年同期非公开发行募集资金所致 2
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金 违反规定程序对外提供担保的情况 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 3.2.4 其他 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事 监事和高级管理人员 公司持股 5% 以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用 承诺事项承诺人承诺内容履行情况 发行时所作承诺 海南汽车有限公司 海马投资集团有限公司 1 海南汽车有限公司承诺: 在公司定向增发收购资产完成后, 与公司做到业务 资产 人员 机构 财务 五分开, 确保公司在人员 资产 业务 财务和机构方面独立完整 2 报告期内, 海南汽车有限公司与海马投资集团有限公司严格履行关于避免同业竞争与关联交易的承诺 报告期内, 海南汽车有限公司 海马投资集团有限公司严格履行了上述特别承诺 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 适用 不适用 序号证券品种证券代码证券简称 初始投资金额 ( 元 ) 期末持有数量 ( 股 ) 期末账面值 占期末证券总投资比例 (%) 单位 : 元 报告期损益 1 股票 601677 明泰铝业 5,274,720.00 263,736 4,222,413.36 19.06% -1,052,306.64 2 股票 601996 丰林集团 2,636,256.00 188,304 2,463,016.32 11.12% -173,239.68 3 股票 601669 中国水电 15,470,415.00 3,437,870 15,470,415.00 69.83% - 期末持有的其他证券投资 - - - - - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 2,219,082.88 合计 23,381,391.00-22,155,844.68 100% 993,536.56 3
证券投资情况说明 为提高公司闲置资金的利用效率, 经公司董事会六届八次会议及公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过, 公司利用自有闲置资金进行新股申购等短期证券投资 证券投资的资金来源为公司闲置的自有资金 投资范围为低风险的短期产品, 如新股申购 国债回购和其他低风险产品等, 不参与二级市场的投资 3.5.2 报告期接待调研 沟通 采访等活动情况表 本报告期没有接待投资者实地调研 电话沟通和书面问询 3.5.3 其他重大事项的说明 适用 不适用 报告期内, 公司控股子公司与公司持股 50% 的海南一汽海马汽车销售有限公司关联交易总金额为 175,274 万元 上述交易均执行市场公允价, 结算方式均采用现金结算, 不存在损害本公司利益的情况 3.6 衍生品投资情况 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 4 附录 4.1 资产负债表 编制单位 : 海马汽车集团股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额年初余额合并母公司合并母公司 流动资产 : 货币资金 5,227,475,500.09 45,334,840.80 6,141,765,611.95 164,439,026.54 结算备付金拆出资金交易性金融资产 22,155,844.68 应收票据 1,222,079,886.28 1,257,931,903.67 应收账款 125,954,470.56 377,440.53 50,183,795.73 392,269.43 预付款项 91,080,613.87 124,288,633.31 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 21,448,961.15 720,000.00 24,272,176.49 720,000.00 应收股利其他应收款 23,787,258.09 3,548,385.46 44,080,627.95 53,967,058.11 买入返售金融资产存货 1,059,510,105.17 16,428,110.69 810,411,677.14 15,689,608.82 4
一年内到期的非流动资产其他流动资产 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 流动资产合计 7,799,492,639.89 72,408,777.48 8,458,934,426.24 241,207,962.90 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款 164,000,825.25 70,267,083.71 可供出售金融资产持有至到期投资 500,000,000.00 500,000,000.00 长期应收款长期股权投资 88,973,997.51 5,682,010,921.71 84,820,378.63 5,158,143,022.56 投资性房地产 99,227,956.97 99,227,956.97 102,155,027.96 102,155,027.96 固定资产 2,456,401,555.43 329,715.38 2,420,251,507.92 366,424.92 在建工程 845,260,334.27 24,000.00 523,169,562.36 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 975,216,356.08 25,913.00 979,711,514.15 25,913.00 开发支出 137,218,478.92 53,571,695.19 商誉长期待摊费用 338,800.83 888,405.99 递延所得税资产 40,736,705.56 22,966,020.53 4,899,389.88 其他非流动资产 17,482,049.12 20,019,765.98 非流动资产合计 4,824,857,059.94 6,281,618,507.06 4,277,820,962.42 5,765,589,778.32 资产总计 12,624,349,699.83 6,354,027,284.54 12,736,755,388.66 6,006,797,741.22 流动负债 : 短期借款 45,034,360.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 1,316,361,439.38 1,078,946,713.24 应付账款 1,946,051,912.34 2,535,547,697.81 预收款项 291,345,494.73 12,395.58 384,355,735.93 12,228.48 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 13,786,523.41 464,687.24 22,293,077.05 474,699.24 应交税费 -60,336,068.59 331,677.32 78,576,538.68 1,986,072.10 应付利息 10,732,083.30 8,232,816.74 应付股利 357,987.70 357,987.70 38,844,332.06 38,844,332.06 其他应付款 556,696,142.20 390,643,363.98 324,457,523.06 307,494,207.65 应付分保账款保险合同准备金 代理买卖证券款 5
代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 147,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 4,221,995,514.47 391,810,111.82 4,516,288,794.57 348,811,539.53 非流动负债 : 长期借款 147,000,000.00 应付债券长期应付款 1,527,890.14 14,427,204.52 专项应付款递延收益预计负债 38,680,000.00 10,140,000.00 递延所得税负债 16,454,397.14 16,646,442.22 其他非流动负债 62,868,176.15 61,713,500.34 非流动负债合计 119,530,463.43 249,927,147.08 负债合计 4,341,525,977.90 391,810,111.82 4,766,215,941.65 348,811,539.53 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 资本公积 3,739,368,476.78 3,755,333,565.36 3,781,768,988.59 3,755,333,565.36 减 : 库存股专项储备盈余公积 43,815,491.47 43,815,491.47 43,815,491.47 43,815,491.47 一般风险准备未分配利润 952,167,104.11 518,431,689.89 721,301,816.22 214,200,718.86 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 6,379,987,498.36 5,962,217,172.72 6,191,522,722.28 5,657,986,201.69 少数股东权益 1,902,836,223.57 1,779,016,724.73 所有者权益合计 8,282,823,721.93 5,962,217,172.72 7,970,539,447.01 5,657,986,201.69 负债和所有者权益总计 12,624,349,699.83 6,354,027,284.54 12,736,755,388.66 6,006,797,741.22 4.2 本报告期利润表 编制单位 : 海马汽车集团股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位 : 元 项目 本期金额上期金额合并母公司合并母公司 一 营业总收入 2,409,004,325.54 2,124,912.50 2,054,345,228.21 2,435,392.64 其中 : 营业收入 2,409,004,325.54 2,124,912.50 2,054,345,228.21 2,435,392.64 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 2,320,605,333.80 2,454,040.40 1,987,916,821.53 592,103.60 其中 : 营业成本 2,097,440,944.27 1,215,071.58 1,800,116,613.11 949,403.79 利息支出 手续费及佣金支出 6
退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 93,424,119.56 712,164.00 79,480,003.86 438,684.79 销售费用 15,171,920.36 0.00 5,697,116.50 管理费用 122,546,796.68 699,405.27 106,402,737.51-215,749.80 财务费用 -8,113,606.27-172,600.45-3,658,674.14-580,235.18 资产减值损失 135,159.20 0.00-120,975.31 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -1,225,546.32 0.00 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1,319,252.07 7,382,408.16 23,283,738.06 18,859,083.93 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1,604,313.78 1,604,313.78 3,229,876.20 1,804,094.34 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 88,492,697.49 7,053,280.26 89,712,144.74 20,702,372.97 加 : 营业外收入 33,718,963.86 41,460.00 39,745,275.31 755,344.04 减 : 营业外支出 809,289.21 0.00 7,041,817.84 其中 : 非流动资产处置损失 382,961.21 0.00 241,375.40 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 121,402,372.14 7,094,740.26 122,415,602.21 21,457,717.01 减 : 所得税费用 15,345,686.10 0.00-13,680,252.86 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 106,056,686.04 7,094,740.26 136,095,855.07 21,457,717.01 归属于母公司所有者的净利润 38,892,797.49 7,094,740.26 85,259,591.08 21,457,717.01 少数股东损益 67,163,888.55 0.00 50,836,263.99 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.0236 0.0815 ( 二 ) 稀释每股收益 0.0236 0.0815 七 其他综合收益 八 综合收益总额 106,056,686.04 7,094,740.26 136,095,855.07 21,457,717.01 归属于母公司所有者的综合收益总额 38,892,797.49 7,094,740.26 85,259,591.08 21,457,717.01 归属于少数股东的综合收益总额 67,163,888.55 50,836,263.99 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :0.00 元 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位 : 海马汽车集团股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位 : 元 项目 本期金额上期金额合并母公司合并母公司 一 营业总收入 8,037,393,126.20 5,064,912.50 6,972,924,238.08 7,755,241.25 其中 : 营业收入 8,037,393,126.20 5,064,912.50 6,972,924,238.08 7,755,241.25 利息收入 7
已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 7,723,570,938.90 4,868,193.53 6,782,498,593.00 8,518,731.99 其中 : 营业成本 6,948,381,284.95 3,166,452.24 6,125,063,449.05 2,729,359.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 334,944,908.32 1,963,428.01 286,408,412.30 1,253,578.88 销售费用 83,365,249.13 0.00 62,607,329.40 管理费用 367,680,847.50 4,016,708.40 297,798,223.21 2,158,107.32 财务费用 -12,653,109.86-1,545,715.89-5,377,467.60-402,837.29 资产减值损失 1,851,758.86-2,732,679.23 15,998,646.64 2,780,523.21 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -1,225,546.32 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 3,834,984.90 294,800,791.18 18,524,369.47 62,776,102.06 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 4,153,618.88 4,153,618.88 13,708.24 13,708.24 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 316,431,625.88 294,997,510.15 208,950,014.55 62,012,611.32 加 : 营业外收入 87,857,995.30 12,429,855.60 203,658,538.89 785,344.04 减 : 营业外支出 2,343,440.10 5,349.54 8,181,140.80 14,505.79 其中 : 非流动资产处置损失 490,722.53 5,249.54 1,315,614.97 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 401,946,181.08 307,422,016.21 404,427,412.64 62,783,449.57 减 : 所得税费用 9,850,985.79 3,191,045.18 14,582,730.84 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 392,095,195.29 304,230,971.03 389,844,681.80 62,783,449.57 归属于母公司所有者的净利润 230,865,287.89 304,230,971.03 276,268,797.39 62,783,449.57 少数股东损益 161,229,907.40 113,575,884.41 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.1404 0.2642 ( 二 ) 稀释每股收益 0.1404 0.2642 七 其他综合收益 八 综合收益总额 392,095,195.29 304,230,971.03 389,844,681.80 62,783,449.57 归属于母公司所有者的综合收益总额 230,865,287.89 304,230,971.03 276,268,797.39 62,783,449.57 归属于少数股东的综合收益总额 161,229,907.40 113,575,884.41 年初到报告期末发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :0.00 元 8
4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位 : 海马汽车集团股份有限公司 2011 年 1-9 月单位 : 元 项目 一 经营活动产生的现金流量 : 本期金额 上期金额 合并母公司合并母公司 销售商品 提供劳务收到的现金 8,507,095,478.16 2,995,455.90 8,057,285,424.45 10,907,138.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 154,659,721.08 30,110,468.39 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,114,409.10 5,056,820.35 收到其他与经营活动有关的现金 231,230,302.47 238,501,684.83 246,165,363.42 43,962,957.12 经营活动现金流入小计 8,896,099,910.81 241,497,140.73 8,338,618,076.61 54,870,095.97 购买商品 接受劳务支付的现金 7,880,001,699.38 6,716,564,327.48 客户贷款及垫款净增加额 94,680,547.02 17,906,369.16 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 294,760,348.03 215,273,426.64 支付的各项税费 582,056,705.08 5,234,841.85 541,713,380.92 1,759,162.70 支付其他与经营活动有关的现金 288,215,750.12 302,471,955.63 237,801,023.32 122,949,065.75 经营活动现金流出小计 9,139,715,049.63 307,706,797.48 7,729,258,527.52 124,708,228.45 经营活动产生的现金流量净额 -243,615,138.82-66,209,656.75 609,359,549.09-69,838,132.48 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 -226,162,917.12 35,730,234.27 3,213,271.92 取得投资收益收到的现金 260,900,000.00 273,456,889.16 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,681,007.16 500.00 663,578.38 收到其他与投资活动有关的现金 19,728,000.00 2,522,177.81 26,000,000.00 106,502,261.65 投资活动现金流入小计 45,418,090.04 293,185,389.16 64,915,990.46 109,715,533.57 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 641,698,396.50 24,000.00 628,065,525.97 25,913.00 投资支付的现金 55,899,391.00 38,272,139.03 9,033,210.00 质押贷款净增加额 9
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 225,943.50 307,569,573.79 307,569,573.79 13,596,808.92 投资活动现金流出小计 1,005,393,304.79 307,593,573.79 666,337,665.00 22,655,931.92 投资活动产生的现金流量净额 -959,975,214.75-14,408,184.63-601,421,674.54 87,059,601.65 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 484,350,000.00 2,999,999,998.95 2,999,999,998.95 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 147,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 484,350,000.00 3,146,999,998.95 2,999,999,998.95 偿还债务支付的现金 49,548,836.44 230,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 80,411,184.48 38,486,344.36 7,377,729.95 7,843,479.95 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 47,205,800.00 47,205,800.00 筹资活动现金流出小计 129,960,020.92 38,486,344.36 54,583,529.95 285,049,279.95 筹资活动产生的现金流量净额 354,389,979.08-38,486,344.36 3,092,416,469.00 2,714,950,719.00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -608,659.95-528,025.14 五 现金及现金等价物净增加额 -849,809,034.44-119,104,185.74 3,099,826,318.41 2,732,172,188.17 加 : 期初现金及现金等价物余额 5,986,787,097.55 164,439,026.54 2,163,853,730.00 267,826,653.60 六 期末现金及现金等价物余额 5,136,978,063.11 45,334,840.80 5,263,680,048.41 2,999,998,841.77 4.5 审计报告 审计意见 : 未经审计 海马汽车集团股份有限公司董事会 董事长 : 景柱 二〇一一年十月二十六日 10