北京市东城区地方税务局 2015 年度部门决算说明 一 部门基本情况 ( 一 ) 部门职责 1 宣传 贯彻 落实关于地方税收工作方面的法律 法规 规章和政策 2 根据市地税局和区政府确定的预算收入计划指标, 编制本行政区域内地方税收计划, 组织 实施 监督并落实 ; 开展税源调查, 加强地方税收收入的分析预测, 定期向市地税局和区政府报告地方税收收入分析情况 3 负责本行政区域内税收政策实施过程中的调查研究工作, 并提出建议 4 承担组织实施本行政区域内营业税 企业所得税 个人所得税 土地增值税 城镇土地使用税 城市维护建设税 房产税 车船税 资源税 印花税 契税 耕地占用税 固定资产投资方向调节税 ( 停征 ) 文化事业建设费 教育费附加 地方教育附加 外商投资企业土地使用费 残疾人就业保障金 ( 代征 ) 工会经费 ( 筹备金 ) 代收及地方税收的滞补罚收入等征收管理责任 ( 不包括已明确由北京市国家税务局负责征收的地方税部分 )
5 负责贯彻落实市地税局纳税服务管理制度和纳税人权益保障制度, 保护纳税人合法权益, 履行提供便捷 优质 高效纳税服务的义务, 组织实施税收宣传 税收政策法规咨询和辅导等纳税服务工作 6 监督检查本行政区域内各纳税义务人依法履行纳税义务的情况, 并对各种涉税违法 违规行为依法进行行政处罚 7 负责本行政区域内地方税收管理信息化工作, 实现与相关部门信息共享和税收管理工作现代化, 保障税收信息安全 8 负责本单位干部队伍建设和人员思想政治工作 9 承办市地税局和区政府交办的其它事项 ( 二 ) 部门决算单位构成 2015 年度, 部门决算单位为北京市东城区地方税务局本级 截至 2015 年 12 月 31 日, 共有在职人员 642 人, 离休人员 1 人 退休人员 126 人
二 2015 年度部门决算表
部门 : 北京市东城区地方税务局 收入 2015 年度收入支出决算总表 公开 01 表单位 : 万元 项目 行次 决算数 项目 ( 按功能分类 ) 行次 决算数 栏次 1 栏次 2 一 财政拨款收入 1 34,625.53 一 一般公共服务支出 28 31,089.12 其中 : 政府性基金预算财政拨款 2 二 外交支出 29 二 上级补助收入 3 三 国防支出 30 三 事业收入 4 四 公共安全支出 31 四 经营收入 5 五 教育支出 32 五 附属单位上缴收入 6 六 科学技术支出 33 六 其他收入 7 七 文化体育与传媒支出 34 8 八 社会保障和就业支出 35 979.84 9 九 医疗卫生与计划生育支出 36 10 十 节能环保支出 37 11 十一 城乡社区支出 38 12 十二 农林水支出 39 13 十三 交通运输支出 40 14 十四 资源勘探信息等支出 41 15 十五 商业服务业等支出 42 16 十六 金融支出 43 17 十七 援助其他地区支出 44 18 十八 国土海洋气象等支出 45 19 十九 住房保障支出 46 20 二十 粮油物资储备支出 47 21 二十一 其他支出 48 22 49 本年收入合计 23 34,625.53 本年支出合计 50 32,068.96 用事业基金弥补收支差额 24 结余分配 51 年初结转和结余 25 3,024.54 年末结转和结余 52 5,581.11 26 53 合计 27 37,650.07 合计 54 37,650.07 支出 注 : 本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况
部门 : 北京市东城区地方税务局项目 支出功能分类科目编码 类款项 201 20107 2010701 2010702 2010706 2010799 208 20805 2080501 科目名称 栏次 1 2 3 4 5 6 7 合计 34,625.53 34,625.53 一般公共服务支出 33,644.35 33,644.35 税收事务 33,644.35 33,644.35 行政运行 14,278.54 14,278.54 一般行政管理事务 664.80 664.80 代扣代收代征税款手续费 16,278.41 16,278.41 其他税收事务支出 2,422.60 2,422.60 社会保障和就业支出 981.18 981.18 行政事业单位离退休 981.18 981.18 归口管理的行政单位离退休 981.18 981.18 2015 年度收入决算表 本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入 附属单位上缴收入 公开 02 表单位 : 万元 其他收入 注 : 本表反映部门本年度取得的各项收入情况
部门 : 北京市东城区地方税务局项目 支出功能分类科目编码 类款项 201 20107 2010701 2010702 2010706 2010799 208 20805 2080501 科目名称 2015 年度支出决算表 本年支出合计基本支出项目支出上缴上级支出经营支出 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 32,068.96 12,586.44 19,482.52 一般公共服务支出 31,089.12 11,606.60 19,482.52 税收事务 31,089.12 11,606.60 19,482.52 行政运行 14,544.63 11,606.60 2,938.03 一般行政管理事务 664.80 664.80 代扣代收代征税款手续费 15,744.69 15,744.69 其他税收事务支出 135.00 135.00 社会保障和就业支出 979.84 979.84 行政事业单位离退休 979.84 979.84 归口管理的行政单位离退休 979.84 979.84 公开 03 表单位 : 万元 对附属单位补助支出 注 : 本表反映部门本年度各项支出情况
2015 年度财政拨款收入支出决算总表 部门 : 北京市东城区地方税务局收入支出 项目行次决算数项目 ( 按功能分类 ) 行次 合计 一般公共预算财政拨款 公开 04 表单位 : 万元 政府性基金预算财政拨款 栏 次 1 栏 次 2 3 4 一 一般公共预算财政拨款 1 34,625.53 一 一般公共服务支出 31 31,089.12 31,089.12 二 政府性基金预算财政拨款 2 二 外交支出 32 3 三 国防支出 33 4 四 公共安全支出 34 5 五 教育支出 35 6 六 科学技术支出 36 7 七 文化体育与传媒支出 37 8 八 社会保障和就业支出 38 979.84 979.84 9 九 医疗卫生与计划生育支出 39 10 十 节能环保支出 40 11 十一 城乡社区支出 41 12 十二 农林水支出 42 13 十三 交通运输支出 43 14 十四 资源勘探信息等支出 44 15 十五 商业服务业等支出 45 16 十六 金融支出 46 17 十七 援助其他地区支出 47 18 十八 国土海洋气象等支出 48 19 十九 住房保障支出 49 20 二十 粮油物资储备支出 50 21 二十一 其他支出 51 22 二十二 债务还本支出 52 23 二十三 债务付息支出 53 本年收入合计 24 34,625.53 本年支出合计 54 32,068.96 32,068.96 25 55 年初财政拨款结转和结余 26 3,024.54 年末财政拨款结转和结余 56 5,581.11 5,581.11 一 一般公共预算财政拨款 27 3,024.54 57 二 政府性基金预算财政拨款 28 58 29 59 合计 30 37,650.07 合计 60 37,650.07 37,650.07 注 : 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况 决算数
部门 : 北京市东城区地方税务局项目 2015 年度一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表单位 : 万元 支出功能分类科目编码 科目名称 本年支出合计基本支出项目支出 类款项 201 20107 2010701 2010702 2010706 2010799 208 20805 2080501 栏次 1 2 3 合计 32,068.96 12,586.44 19,482.52 一般公共服务支出 31,089.12 11,606.60 19,482.52 税收事务 31,089.12 11,606.60 19,482.52 行政运行 14,544.63 11,606.60 2,938.03 一般行政管理事务 664.80 664.80 代扣代收代征税款手续费 15,744.69 15,744.69 其他税收事务支出 135.00 135.00 社会保障和就业支出 979.84 979.84 行政事业单位离退休 979.84 979.84 归口管理的行政单位离退休 979.84 979.84 注 : 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况
2015 年度财政拨款基本支出经济分类决算表 公开 06 表 部门 : 北京市东城区地方税务局 单位 : 万元 经济分类科目 财政拨款 科目名称 序号 合计 一般公共预算 政府性基金预算 类 款 12,586.44 12,586.44 小计 1 8,926.82 8,926.82 基本工资 2 1,999.45 1,999.45 工资福利支出 津贴补贴 3 4,860.47 4,860.47 奖金 4 1,038.51 1,038.51 社会保障缴费 5 970.41 970.41 其他工资福利支出 8 57.98 57.98 小计 9 985.46 985.46 办公费 10 90.36 90.36 印刷费 11 1.41 1.41 水费 14 9.25 9.25 电费 15 67.48 67.48 邮电费 16 45.48 45.48 取暖费 17 201.59 201.59 差旅费 19 1.91 1.91 商品和服务支出 维修 ( 护 ) 费 21 24.93 24.93 租赁费 22 17.39 17.39 会议费 23 6.09 6.09 培训费 24 42.14 42.14 劳务费 29 2.42 2.42 工会经费 31 64.56 64.56 福利费 32 150.12 150.12 公务用车运行维护费 33 218.43 218.43 其他商品和服务支出 36 41.91 41.91 小计 37 2,657.66 2,657.66 离休费 38 29.98 29.98 退休费 39 886.06 886.06 对个人和家庭的补助 抚恤金 41 30.60 30.60 住房公积金 48 835.25 835.25 购房补贴 50 553.53 553.53 其他对个人和家庭的补助支出 51 322.24 322.24 小计 52 16.50 16.50 其他资本性支出 办公设备购置 54 14.99 14.99 专用设备购置 55 1.52 1.52
部门 : 北京市东城区地方税务局项目 2015 年度政府性基金预算财政拨款支出决算表 公开 07 表单位 : 万元 支出功能分类科目编码 科目名称 本年支出合计基本支出项目支出 类款项 栏次 1 2 3 合计 注 : 本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款支出情况 说明 : 北京市东城区地方税务局没有政府性基金收入, 也没有使用政府性基金安排的支出, 故本表无数据
部门 : 北京市东城区地方税务局项目 支出功能分类科目编码 类款项 201 20107 2010701 2010701 2010701 2010701 2010702 2010706 2010706 2010799 2015 年度项目支出决算明细表 科目名称 ( 项目 ) 合计财政拨款 支出数 财政专户管理资金 公开 08 表金额单位 : 万元 其他资金 栏次 1 2 3 4 合计 19,482.52 19,482.52 一般公共服务支出 19,482.52 19,482.52 税收事务 19,482.52 19,482.52 五小税手续费 2,307.38 2,307.38 办公用房物业管理费 483.13 483.13 赴台经费 1.81 1.81 征管改革专项经费 145.71 145.71 办公用房租赁费 664.80 664.80 区级代扣代收代征税款手续费 278.41 278.41 市对区县专项转移支付 三代手续费 15,466.28 15,466.28 市级专项转移支付 税收征管奖励补助经费 135.00 135.00
三 2015 年收入支出决算总体情况说明 2015 年度收入总计 37,650.07 万元, 其中 : 本年收入 34,625.53 万元, 用事业基金弥补收支差额 0 万元, 年初结转和结余 3,024.54 万元 在本年收入中, 财政拨款收入 34,625.53 万元, 占收入合计的 100%; 上级补助收入 0 万元 ; 事业收入 0 万元 ; 经营收入 0 万元 ; 附属单位上缴收入 0 万元 ; 其他收入 0 万元 2015 年度本年支出合计 32,068.96 万元, 其中 : 基本支出 12,586.44 万元, 占支出合计的 39.25%; 项目支出 19,482.52 万元, 占支出合计的 60.75%; 上缴上级支出 0 万元 ; 经营支出 0 万元 ; 对附属单位补助支出 0 万元 2015 年结余分配 0 万元, 年末结转和结余 5,581.11 万元 四 2015 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ( 一 ) 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2015 年度一般公共预算财政拨款支出 32,068.96 万元, 主要用于以下方面 : 一般公共服务支出 31,089.12 万元, 占本年财政拨款支出 96.94%; 社会保障和就业支出 979.84 万元, 占本年财政支出 3.06% ( 二 ) 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 1 一般公共服务支出 ( 类 )2015 年度决算 31,089.12 万元, 比 2015 年年初预算增加 275 万元, 增长 0.89% 其中:
税收事务 ( 款 )2015 年度决算 31,089.12 万元, 比 2015 年年初预算增加 275 万元, 增长 0.89% 主要原因: 一是追加了代扣代收代征税款手续费, 用于返还纳税人 ; 二是按照文件精神调整在职人员工资, 追加了人员经费 2 社会保障和就业支出 ( 类 )2015 年度决算 979.84 万元, 比 2015 年年初预算增加 241.35 万元, 增长 32.68 % 其中: 行政事业单位离退休 ( 款 )2015 年度决算 979.84 万元, 比 2015 年年初预算增加 241.35 万元, 增长 32.68% 主要原因 : 按照文件精神, 调整离退休人员工资, 追加了离退休人员经费 五 2015 年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2015 年本部门没有政府性基金收入, 也没有使用政府性基金安排的支出 六 2015 年度财政拨款基本支出经济分类决算情况说明 2015 年本部门使用财政拨款安排基本支出 12,586.44 万元, 其中 :(1) 工资福利支出包括津贴补贴 奖金 社会保障缴费 伙食补助费 绩效工资 其他工资福利支出 ;(2015 年 7 月全国工资改革及养老保险并轨后, 调整后的基本工资略低于津贴补贴 )(2) 商品和服务支出包括办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业
管理费 差旅费 因公出国 ( 境 ) 费 维修 ( 护 ) 费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他交通费 其他商品和服务支出 ;(3) 对个人和家庭补助支出包括离休费 退休费 抚恤金 生活补助 医疗费 助学金 奖励金 住房公积金 提租补贴 购房补贴 其他对个人和家庭的补助支出 (4) 其他资本性支出包括办公设备购置 专用设备购置等 七 2015 年度其他重要事项的情况说明 1. 机关运行经费支出情况 2015 年本部门行政单位 ( 含参照公务员法管理事业单位 ) 使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出, 合计 1,001.97 万元 机关运行经费 : 机关运行经费主要包括基本支出中的日常公用经费支出, 具体包括办公及印刷费 水电费 邮电费 取暖费 交通费 福利费 物业管理费 日常维修费 专用材料费 一般购置费等 2. 政府采购支出情况 2015 年, 北京市东城区地方税务局政府采购支出总额 860.21 万元, 其中 : 货物支出 165.4 万元 工程支出 0 万元 服务支出 694.81 万元 3. 国有资产占用情况
固定资产总额 38,378.99 万元, 其中 : 汽车 130 辆, 2,772.46 万元 ; 单价 200 万元以上的设备 0 台 ( 套 ),0 万元 4. 预算绩效管理工作开展情况说明 2015 年度本部门按照区财政的部署, 细化预算编制, 强化预算管理, 单位内控制度规范, 制定了部门内部财务管理制度, 建立了相应的财务监督措施 2015 年度本部门纳入预算绩效管理涉及资金 2,864.8 万元, 项目立项符合部门职责和相关管理规定, 绩效目标合理, 相关绩效指标较为清晰 八 名词解释 1. 201 一般公共服务支出 ( 类 ): 反映政府提供一般公共服务的支出 2. 20107 税收事务 ( 款 ): 反映税收征管方面的支出 3. 2010701 行政运行 ( 项 ): 反映税务部门的基本支出 4. 2010702 一般行政管理事务 ( 项 ): 反映税务部门未单独设置项级科目的其他项目支出 5. 2010706 代扣代收代征税款手续费 ( 项 ): 反映税务部门支付的代扣代缴 代收代缴和委托代征税款手续费 6. 2010799 其他税收事务支出 ( 项 ): 反映除上述项目以外其他税收事务方面的支出 7. 208 社会保障和就业支出 ( 类 ): 反映政府在社会保
障与就业方面的支出 8. 20805 行政事业单位离退休 ( 款 ): 反映用于行政事业单位离退休方面的支出 9. 2080501 归口管理的行政单位离退休 : 反映实行归口管理的行政单位开支的离退休经费
北京市东城区地方税务局 2015 年度 三公 经费财政拨款支出决算表及说明 部门名称 : 北京市东城区地方税务局 单位 : 万元 三公 经费财政拨款合计 因公出国 ( 境 ) 费用 公务接待费 公务用车购置及运行维护费 合计 公务用车购置费 公务用车运行维护费 2015 年预算数 232.2 2.00 9.80 220.40 220.40 2015 年决算数 221.07 1.81 0.83 218.43 218.43 注 : 三公 经费财政拨款决算数, 反映本部门使用当年财政拨款实际支出数和使用年初结转和结余资金实际支出数 ( 包含一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款 ) 一 三公 经费的单位范围东城区地方税务局因公出国 ( 境 ) 费用 公务用车购置及运行维护费 公务接待费开支单位为北京市东城区地方税务局本级 1 个行政单位 二 三公 经费支出口径 三公 经费是指本部门通过财政拨款资金安排的因公出国 ( 境 ) 费 公务用车购置及运行费和公务接待费 其中, 因公出国 ( 境 ) 费指单位工作人员公务出国 ( 境 ) 的住宿费 旅费 伙食补助费 培训费等支出 ; 公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费 燃料费 维修费 过路过
桥费 保险费等支出 ; 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出 三 三公 经费财政拨款决算情况说明 2015 年 三公 经费财政拨款决算数 221.07 万元, 比 2015 年 三公 经费财政拨款年初预算 232.2 万元减少 11.13 万元 其中 : 1. 因公出国 ( 境 ) 费用 2015 年决算数 1.81 万元, 比 2015 年年初预算数 2 万元减少 0.19 万元 2015 年因公出国 ( 境 ) 费用主要用于赴台考察事项, 2015 年组织因公出国 ( 境 ) 团组 1 个 1 人次, 人均因公出国 ( 境 ) 费用 1.81 万元 2. 公务接待费 2015 年决算数 0.83 万元, 比 2015 年年初预算数 9.8 万元减少 8.97 万元 2015 年公务接待费主要用于接待广州地税税源交流活动 市局执法督察 ( 含食宿 ), 共计 2 批,39 人次 3. 公务用车购置及运行维护费 2015 年决算数 218.43 万元, 比 2015 年年初预算数 220.4 万元减少 1.97 万元 其中, 公务用车购置费 2015 年决算数 0 万元, 比 2015 年年初预算数 0 万元增加 ( 减少 )0 万元 公务用车运行维护费 2015 年决算数 218.43 万元, 比 2015 年年初预算数 220.4 万元减少 1.97 万元 2015 年实有公务用车 130 辆, 车均运行维护费 1.68 万元