公司代码 :600518 公司简称 : 康美药业 康美药业股份有限公司 2016 年第三季度报告 1 / 24
目录 一 重要提示... 3 二 公司主要财务数据和股东变化... 3 三 重要事项... 8 四 附录... 14 2 / 24
一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告 1.3 公司负责人马兴田 主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 庄义清 保证季度报告中财务报表的真实 准确 完整 1.4 本公司第三季度报告未经审计 二 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 本报告期末 3 / 24 单位 : 元币种 : 人民币 上年度末 本报告期末 比上年度末 增减 (%) 总资产 53,006,974,242.02 38,105,229,314.85 39.11 归属于上市公司股东的净资产 28,503,824,741.12 18,765,126,902.43 51.90 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期 末 (1-9 月 ) 比上年同期 增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 661,503,014.03 613,155,923.86 7.88 年初至报告期末 (1-9 月 ) 上年初至上年报告期 末 (1-9 月 ) 比上年同期 增减 (%) 营业收入 16,456,060,217.41 13,455,418,683.41 22.30 归属于上市公司股东的净利润 2,591,738,267.58 2,107,492,834.23 22.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,577,570,891.80 2,097,258,892.30 22.90 加权平均净资产收益率 (%) 11.55 12.02 减少 0.47 个
百分点 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.565 0.479 17.95 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.565 0.479 17.95 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位 : 元币种 : 人民币 项目 本期金额年初至报告期末 (7-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 说明 非流动资产处置损益 -314.28-617,151.40 处置非流动资产 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还 减免计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定 9,554,785.74 20,649,288.27 政府补助 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,709,207.37 应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损 4 / 24
益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,238,069.35-3,460,651.42 其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -1,886,555.22-4,480,299.35 所得税影响额 少数股东权益影响额 ( 税后 ) -371,685.87-633,017.69 少数股东权益影响额 合计 6,058,161.02 14,167,375.78 2.2 截止报告期末的股东总数 前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 单位 : 股 股东总数 ( 户 ) 182,226 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数量比例 (%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质 ( 全称 ) 条件股份数 股份状态 数量 量 康美实业有限公其他 1,547,172,631 31.27 209,424,083 质押 1,442,214,083 司 华安未来资产 - 其他 民生银行 - 深圳 市前海重明万方 163,612,565 3.31 163,612,565 未知 0 股权投资有限公 司 中国证券金融股其他 119,498,205 2.42 0 未知 0 份有限公司 天津市鲲鹏融创 其他 企业管理咨询有 98,167,539 1.98 98,167,539 未知 0 限公司 许冬瑾 95,296,700 1.93 0 质押 94,714,800 境内自然人 普宁市金信典当其他 93,114,716 1.88 0 质押 93,114,716 行有限公司 普宁市国际信息 其他 咨询服务有限公 93,114,700 1.88 0 质押 93,114,700 司 中央汇金资产管其他 78,380,000 1.58 0 未知 0 理有限责任公司 许燕君 69,836,056 1.41 0 质押 69,000,000 境内自然人 陈树雄 61,343,641 1.24 0 未知 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量 康美实业有限公司 1,337,748,548 人民币普通股 1,337,748,548 中国证券金融股份有限公司 119,498,205 人民币普通股 119,498,205 5 / 24
许冬瑾 95,296,700 人民币普通股 95,296,700 普宁市金信典当行有限公司 93,114,716 人民币普通股 93,114,716 普宁市国际信息咨询服务有限公司 93,114,700 人民币普通股 93,114,700 中央汇金资产管理有限责任公司 78,380,000 人民币普通股 78,380,000 许燕君 69,836,056 人民币普通股 69,836,056 陈树雄 61,343,641 人民币普通股 61,343,641 九泰基金 - 浦发银行 - 九泰基金 - 恒胜新动力分级 1 号资产管理 42,486,957 人民币普通股 42,486,957 计划 博时基金 - 农业银行 - 博时中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 大成基金 - 农业银行 - 大成中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 工银瑞信基金 - 农业银行 - 工银瑞信中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 广发基金 - 农业银行 - 广发中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 华夏基金 - 农业银行 - 华夏中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 嘉实基金 - 农业银行 - 嘉实中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 南方基金 - 农业银行 - 南方中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 易方达基金 - 农业银行 - 易方达中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 银华基金 - 农业银行 - 银华中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 中欧基金 - 农业银行 - 中欧中证金融资产管理计划 41,762,100 人民币普通股 41,762,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中许冬瑾和许燕君存在关联关系, 康美实业有限公司的控股股东为马兴田, 与许冬瑾和许燕君存在关联关系 普宁市金信典 当行有限公司的控股股东为马兴田, 与康美实业有限公司 许冬瑾和 许燕君存在关联关系 普宁市国际信息咨询服务有限公司的控股股东 为许冬瑾, 与康美实业有限公司 普宁市金信典当行有限公司 许燕 君存在关联关系 除此之外, 本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或属 于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人情 况 本公司未知其他流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关 系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行 动人情况 6 / 24
表决权恢复的优先股股东及持股 数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数 前十名优先股股东 前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 适用 不适用 单位 : 股 优先股股东总数 ( 户 ) 8 前十名优先股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持股 比例 (%) 所持股份 质押或冻结情况 股东性质 数量 类别 股份状态 数量 博时基金 - 工商银行 - 博时 - 工行 - 灵活配置 5 号特定多个客 9,000,000 30.00 未知 其他 户资产管理计划 交银施罗德资管 - 交通银行 - 交通银行股 6,000,000 20.00 未知 其他 份有限公司 华商基金 - 邮储银行 - 中国邮政储蓄银行 6,000,000 20.00 未知 其他 股份有限公司 永安财产保险股份有限公司 - 传统保险产 3,000,000 10.00 未知 其他 品 广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 2 2,000,000 6.67 未知 其他 号基金 广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 1 1,937,000 6.46 未知 其他 号基金 广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 3 1,257,500 4.19 未知 其他 号基金 复星保德信人寿保险有限公司 - 非分红险 805,500 2.69 未知 其他 前十名无限售条件优先股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件优 股份种类及数量 先股的数量 种类 数量 博时基金 - 工商银行 - 博时 - 工行 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 7 / 24
- 灵活配置 5 号特定多个客户资产管理计划交银施罗德资管 - 交通银行 - 交通银行股份有限公司华商基金 - 邮储银行 - 中国邮政储蓄银行股份有限公司永安财产保险股份有限公司 - 传统保险产品广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 2 号基金广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 1 号基金广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 3 号基金复星保德信人寿保险有限公司 - 非分红险 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 1,937,000 人民币普通股 1,937,000 1,257,500 人民币普通股 1,257,500 805,500 人民币普通股 805,500 前十名优先股股东之间, 上述股东 与前十名普通股股东之间存在关联 关系或属于一致行动人的说明 公司优先股股东广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 1 号基金 广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 2 号基金 广东逸信基金管理有限公司 - 逸信康富美 3 号基金为一致行动人 本公司未知其他优先股股东之间 上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系 三 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标重大变动的情况及原因 适用 不适用 序号项目 期末余额 期初余额 增加额 增减率 1 货币资金 26,059,225,917.84 15,818,341,613.15 10,240,884,304.69 64.74% 2 应收票据 170,939,436.31 348,590,742.31-177,651,306.00-50.96% 3 预付款项 825,164,307.81 559,649,991.81 265,514,316.00 47.44% 4 应收利息 17,946,027.39 30,152,698.63-12,206,671.24-40.48% 5 其他应收款 113,380,871.13 78,253,305.57 35,127,565.56 44.89% 6 在建工程 1,107,218,338.51 173,162,081.33 934,056,257.18 539.41% 7 长期待摊费用 186,631,877.77 67,504,818.13 119,127,059.64 176.47% 8 短期借款 7,290,000,000.00 4,620,000,000.00 2,670,000,000.00 57.79% 9 应付票据 57,066,404.22 201,301,735.31-144,235,331.09-71.65% 8 / 24
10 其他应付款 909,199,750.71 448,451,617.32 460,748,133.39 102.74% 11 其他流动负债 7,500,000,000.00 5,500,000,000.00 2,000,000,000.00 36.36% 12 长期借款 268,312.17 13 递延所得税负债 2,650,690.01 5,316,235.00-2,665,544.99-50.14% 14 资本公积 11,334,566,333.95 3,657,275,487.16 7,677,290,846.79 209.92% 15 其他综合收益 -2,802,581.51 13,070,799.63-15,873,381.14-121.44% 序号 项目 本期金额 上期金额 增加额 增减率 15 管理费用 677,698,880.23 513,386,847.27 164,312,032.96 32.01% 16 财务费用 512,240,231.24 306,233,266.01 206,006,965.23 67.27% 17 资产减值损失 15,736,642.01 42,010,199.79-26,273,557.78-62.54% 18 营业外收入 23,693,562.64 16,650,649.40 7,042,913.24 42.30% 19 营业外支出 7,122,077.19 3,544,100.32 3,577,976.87 100.96% 20 投资活动产生的现金流量净额 -1,685,589,704.44-462,004,021.08-1,223,585,683.36-264.84% 21 筹资活动产生的现金流量净额 11,242,025,261.87 2,343,746,475.11 8,898,278,786.76 379.66% 1 货币资金增加的原因主要系报告期公司非公开发行股票收到的资金增加所致 2 应收票据减少的原因主要系报告期公司加强应收票据的结算所致 3 预付款项增加的原因主要系报告期公司预付的货款增加所致 4 应收利息减少的原因系报告期公司应计的应收利息减少所致 5 其他应收款增加的原因主要系报告期公司暂付的款项增加所致 6 在建工程增加的原因主要系报告期公司工程项目投入增加所致 7 长期待摊费用增加的原因主要系报告期智慧药房装修费用投入增加所致 8 短期借款增加的原因主要系报告期公司经营规模扩张增加借款所致 9 应付票据减少的原因系报告期公司银行承兑汇票到期所致 10 其他应付款增加的原因主要系报告期公司收到购房诚意金所致 11 其他流动负债增加的原因主要系报告期公司发行超短期融资券增加所致 11 长期借款减少的原因系报告期公司到期偿还银行借款所致 12 递延所得税负债减少的原因主要系报告期产生应纳税暂时性差异减少所致 13 资本公积增加的原因主要系报告期公司非公开发行股票产生股本溢价所致 14 其他综合收益年末比年初减少的原因主要系报告公司权益法下在被投资单位的其他综合收益 中享有的收益减少所致 15 管理费用同比增加的原因系报告期公司经营规模扩张, 管理费用相应增加所致 16 财务费用同比增加的原因主要系报告期公司银行借款的利息支出增加所致 17 资产减值损失同比减少的原因系报告期计提资产减值减少所致 18 营业外收入同比增加的原因系报告期公司政府补助收入增加所致 19 营业外支出同比增加的原因系报告期支出的非经营性损失较上年同期增加所致 20 投资活动产生的现金流量净额同比变动的原因主要系报告期公司购建固定资产 无形资产较 上年同期增加所致 21 筹资活动产生的现金流量净额同比变动的原因主要系报告期公司非公开发行股票增加所致 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 9 / 24
公司非募集资金项目投资情况 1. 中国 - 东盟康美玉林中药材 ( 香料 ) 交易中心及现代物流仓储项目公司预算投入 3,000,000,000.00 元, 工程累计投入 23,157,383.22 元, 占投入 0.77%, 目前项目已进入建设施工阶段 2. 甘肃定西中药材现代仓储物流及交易中心工程项目公司预算投入 1,100,000,000.00 元, 工程累计投入 309,149,913.52 元, 占投入 28.10%, 目前项目已进入建设施工阶段 3. 康美 ( 亳州 ) 华佗国际中药城项目二期工程项目公司预算投入 1,000,000,000.00 元工程累计投入 1,139,450,389.02 元, 占投入 113.95%, 项目已进入建设施工阶段 4. 普宁中药材专业市场工程项目公司预算投入 1,000,000,000.00 元, 工程累计投入 1,472,292,477.10 元, 占投入 147.23%, 目前项目已进入建设施工阶段 5. 青海国际中药城项目公司预算投入 850,000,000.00 元, 工程累计投入 894,452,639.45 元, 占投入 105.23%, 目前项目已进入建设施工阶段 6. 上海中药饮片生产基地项目公司预算投入 300,000,000.00 元, 工程累计投入 153,347,139.93 元, 占投入 51.12%, 目前项目已进入建设施工阶段 7. 青海玉树虫草交易市场及加工中心项目公司预算投入 150,000,000.00 元, 工程累计投入 30,761,522.95 元, 占投入 20.51%, 目前项目已进入建设施工阶段 8. 中国 - 东盟康美玉林中药产业园公司预算投入 1,000,000,000.00 元, 工程累计投入 26,932,795.93 元, 占投入 2.69%, 目前项目已进入建设施工阶段 9. 普宁市保健食品项目公司预算投入 300,000,000.00 元, 工程累计投入 288,432,774.86 元, 占投入 96.14%, 目前项目已进入建设施工阶段 10. 中药配方颗粒项目公司预算投入 650,000,000.00 元, 工程累计投入 620,929,060.95 元, 占投入 95.53%, 目前项目已进入建设施工阶段 3.3 公司及持股 5% 以上的股东承诺事项履行情况 适用 不适用 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与股改相关的 承诺 解决同业竞争 康美实 业 其自身及其可控制的企业在公司上市期间, 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞争的 2001 年 2 月 22 日起长期有 否 是 10 / 24
相同或相似的业务 效 本人及本人可控制的企业在公 2001 年 2 解决同业竞争 马兴田 司上市期间, 不直接或间接地从事与公司主营业务构成竞争的 月 22 日起长期有 否 是 相同或相似的业务 效 当公司出现预计不能按期偿付 债券本息或者到期未能按期偿 付债券本息时, 公司将至少采取 其他 康美药业 如下措施 :1 不向股东分配利润 ;2 暂缓重大对外投资 收购兼并等资本性支出项目的实 2011 年 6 月 17 日起 7 年内 是 是 施 ;3 调减或停发董事和高级 管理人员的工资和奖金 ;4 主 与再融资相关 要责任人不得调离 的承诺 当公司出现预计不能按期偿付 债券本息或者到期未能按期偿 付债券本息时, 公司将至少采取 其他 康美药业 如下措施 :1 不向股东分配利润 ;2 暂缓重大对外投资 收购兼并等资本性支出项目的实 2015 年 1 月 27 日起 7 年内 是 是 施 ;3 调减或停发董事和高级 管理人员的工资和奖金 ;4 主 要责任人不得调离 公司董事 高级管理人员根据中 国证监会相关规定, 对公司填补 回报措施能够得到切实履行作 出如下承诺 : 1 本人承诺不 无偿或以不公平条件向其他单 位或者个人输送利益, 也不采用 其他方式损害公司利益 2 本 其他承诺 其他 董事 高级管理人员 人承诺对本人的职务消费行为进行约束 3 本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资 消费活动 4 本人承 2016 年 1 月 21 日 是 是 诺由董事会或薪酬委员会制定 的薪酬制度与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩 5 本人 承诺如公司拟实施股权激励, 拟 公布的公司股权激励的行权条 件与公司填补回报措施的执行 情况相挂钩 其他承诺 其他 控股股东 实际控制人 公司的控股股东 实际控制人根据中国证监会相关规定, 对公司填补回报措施能够得到切实履 2016 年 1 月 21 日 是 是 11 / 24
行作出如下承诺 : 本公司 / 本 人承诺不越权干预公司经营管 理活动, 不侵占公司利益 本次发行摊薄即期回报的, 发行 人董事会按照国务院和中国证 监会有关规定作出的关于承诺 并兑现填补回报的具体措施 : 由 于优先股股东按照约定股息率 优先于普通股股东获得利润分 配, 在不考虑募集资金财务回报 的情况下会造成归属于普通股 股东净利润的减少, 将导致归属 于公司普通股股东的每股收益 及加权平均净资产收益率均有 所下降 本公司将通过有效运用 本次募集资金, 提升整体实力 进一步推进中医药全产业链的 发展 加大人才引进和完善公司 治理 加强平台建设和业务拓展 等措施, 从而提高销售收入, 增 其他承诺 其他 康美药 业 厚未来收益, 增强可持续发展能力, 以填补股东即期回报下降的 2014 年 5 月 16 日 是 是 影响 具体如下 :1 整体实力 迅速增强, 为未来做大做强奠定 基础 ;2 加大人才引进和完善 公司治理, 为企业发展提供人才 保障和制度保障 ;3 加强平台 建设和业务拓展, 确保公司盈利 能力的提升 基于以上措施, 在 公司不存在重大突发事件导致 后续经营受到重大实质性影响 的情况下, 本次优先股的股息率 水平将不高于公司的净资产收 益率, 且本次优先股募集的资金 还将用于偿还公司现有的负债, 并在一定程度上满足公司中医 药全产业链的项目投建, 发行优 先股募集资金预计所产生的效 益将可覆盖其股息成本 12 / 24
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 适用 不适用 公司名称康美药业股份有限公司 法定代表人马兴田 日期 2016-10-28 13 / 24
四 附录 4.1 财务报表 编制单位 : 康美药业股份有限公司 合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目期末余额年初余额 流动资产 : 货币资金 26,059,225,917.84 15,818,341,613.15 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 170,939,436.31 348,590,742.31 应收账款 3,283,008,137.85 2,550,400,592.90 预付款项 825,164,307.81 559,649,991.81 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 17,946,027.39 30,152,698.63 应收股利其他应收款 113,380,871.13 78,253,305.57 买入返售金融资产存货 12,153,661,398.87 9,794,699,683.97 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 248,255,516.29 267,626,132.04 流动资产合计 42,871,581,613.49 29,447,714,760.38 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 428,646,660.47 407,000,954.59 投资性房地产 762,990,293.12 679,001,944.53 固定资产 4,815,939,409.12 4,790,347,557.15 在建工程 1,107,218,338.51 173,162,081.33 工程物资 14 / 24
固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,043,976,818.04 1,052,377,352.88 开发支出商誉 316,727,785.00 304,734,710.15 长期待摊费用 186,631,877.77 67,504,818.13 递延所得税资产 123,240,683.87 125,925,068.75 其他非流动资产 1,350,020,762.63 1,057,460,066.96 非流动资产合计 10,135,392,628.53 8,657,514,554.47 资产总计 53,006,974,242.02 38,105,229,314.85 流动负债 : 短期借款 7,290,000,000.00 4,620,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 57,066,404.22 201,301,735.31 应付账款 1,724,948,800.17 1,444,321,121.59 预收款项 772,573,968.03 947,579,687.21 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 39,868,157.13 43,798,812.94 应交税费 427,184,171.38 387,815,473.01 应付利息 301,972,858.81 281,409,282.86 应付股利其他应付款 909,199,750.71 448,451,617.32 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 4,500,000.00 4,500,000.00 其他流动负债 7,500,000,000.00 5,500,000,000.00 流动负债合计 19,027,314,110.45 13,879,177,730.24 非流动负债 : 长期借款 268,312.17 应付债券 4,888,125,988.23 4,885,439,073.79 其中 : 优先股永续债 长期应付款 15 / 24
长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 518,397,044.82 496,587,900.29 递延所得税负债 2,650,690.01 5,316,235.00 其他非流动负债非流动负债合计 5,409,173,723.06 5,387,611,521.25 负债合计 24,436,487,833.51 19,266,789,251.49 所有者权益股本 4,947,223,675.00 4,397,428,966.00 其他权益工具 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00 其中 : 优先股 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00 永续债资本公积 11,334,566,333.95 3,657,275,487.16 减 : 库存股其他综合收益 -2,802,581.51 13,070,799.63 专项储备盈余公积 1,145,170,285.58 1,145,170,285.58 一般风险准备未分配利润 8,111,967,028.10 6,584,481,364.06 归属于母公司所有者权益合计 28,503,824,741.12 18,765,126,902.43 少数股东权益 66,661,667.39 73,313,160.93 所有者权益合计 28,570,486,408.51 18,838,440,063.36 负债和所有者权益总计 53,006,974,242.02 38,105,229,314.85 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 母公司资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单位 : 康美药业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 25,189,071,551.43 15,131,163,726.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 163,876,329.56 313,245,630.26 应收账款 2,851,741,476.67 2,193,094,955.76 预付款项 527,590,951.92 444,066,276.71 应收利息 17,946,027.39 30,152,698.63 应收股利 16 / 24
其他应收款 5,702,620,161.34 4,823,999,396.30 存货 7,194,035,578.29 5,273,674,536.55 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 145,933,793.68 170,314,253.65 流动资产合计 41,792,815,870.28 28,379,711,474.46 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,819,255,694.77 3,656,842,769.89 投资性房地产固定资产 2,836,726,611.01 2,761,899,863.09 在建工程 893,028,592.21 7,226,398.15 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 780,052,459.16 778,856,397.91 开发支出商誉长期待摊费用 142,189,236.66 28,330,108.48 递延所得税资产 20,229,643.65 19,002,868.70 其他非流动资产 135,491,596.16 321,001,721.64 非流动资产合计 8,626,973,833.62 7,573,160,127.86 资产总计 50,419,789,703.90 35,952,871,602.32 流动负债 : 短期借款 7,290,000,000.00 4,600,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 56,000,000.00 200,000,000.00 应付账款 1,259,087,126.77 1,096,826,624.05 预收款项 83,592,381.78 38,528,779.44 应付职工薪酬 20,356,744.22 23,746,595.70 应交税费 300,617,504.29 280,551,145.82 应付利息 301,972,858.81 281,409,282.86 应付股利其他应付款 279,763,039.18 367,174,023.65 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 7,500,000,000.00 5,500,000,000.00 流动负债合计 17,091,389,655.05 12,388,236,451.52 17 / 24
非流动负债 : 长期借款应付债券 4,888,125,988.23 4,885,439,073.79 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 131,803,846.40 123,799,315.12 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 5,019,929,834.63 5,009,238,388.91 负债合计 22,111,319,489.68 17,397,474,840.43 所有者权益 : 股本 4,947,223,675.00 4,397,428,966.00 其他权益工具 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00 其中 : 优先股 2,967,700,000.00 2,967,700,000.00 永续债资本公积 11,340,118,376.49 3,657,275,487.16 减 : 库存股其他综合收益 -2,802,581.51 13,070,799.63 专项储备盈余公积 1,145,170,285.58 1,145,170,285.58 未分配利润 7,911,060,458.66 6,374,751,223.52 所有者权益合计 28,308,470,214.22 18,555,396,761.89 负债和所有者权益总计 50,419,789,703.90 35,952,871,602.32 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 合并利润表 2016 年 1 9 月编制单位 : 康美药业股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 本期金额上期金额年初至报告期项目 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一 营业总收入 5,252,561,575.00 4,390,281,699.41 16,456,060,217.41 13,455,418,683.41 其中 : 营业收入 5,252,561,575.00 4,390,281,699.41 16,456,060,217.41 13,455,418,683.41 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 18 / 24
二 营业总成本 4,296,604,870.42 3,610,412,285.68 13,435,330,662.30 11,015,563,031.05 其中 : 营业成本 3,692,396,971.22 3,128,360,617.63 11,680,409,230.94 9,628,925,783.44 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 营业税金及附加 38,951,545.64 55,379,417.94 132,135,552.18 156,367,637.17 销售费用 133,117,318.49 126,242,371.47 417,110,125.70 368,639,297.37 管理费用 242,130,714.37 181,056,337.46 677,698,880.23 513,386,847.27 财务费用 191,495,659.26 107,635,810.70 512,240,231.24 306,233,266.01 资产减值损失 -1,487,338.56 11,737,730.48 15,736,642.01 42,010,199.79 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 18,347,387.42 14,974,762.76 49,519,087.02 54,575,646.76 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 18,347,387.42 14,695,621.66 49,519,087.02 54,273,431.47 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 974,304,092.00 794,844,176.49 3,070,248,642.13 2,494,431,299.12 加 : 营业外收入 10,149,952.73 6,581,370.07 23,693,562.64 16,650,649.40 其中 : 非流动资产处置利得 14,607.18 53,018.44 减 : 营业外支出 1,833,550.62 686,958.62 7,122,077.19 3,544,100.32 其中 : 非流动资产处置损失 314.28 473,289.92 631,758.58 494,471.23 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 982,620,494.11 800,738,587.94 3,086,820,127.58 2,507,537,848.20 减 : 所得税费用 156,417,634.90 125,157,279.40 500,018,177.08 399,574,227.60 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 826,202,859.21 675,581,308.54 2,586,801,950.50 2,107,963,620.60 归属于母公司所有者的净利润 825,707,492.63 674,592,252.40 2,591,738,267.58 2,107,492,834.23 少数股东损益 495,366.58 989,056.14-4,936,317.08 470,786.37 六 其他综合收益的税后净额 1,361,727.99-22,445,812.80-15,873,381.14-5,221,059.58 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,361,727.99-22,445,812.80-15,873,381.14-5,221,059.58 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他 1,361,727.99-22,445,812.80-15,873,381.14-5,221,059.58 19 / 24
综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 1,361,727.99-22,445,812.80-15,873,381.14-5,221,059.58 2. 可供出售金融资产公允价值变 动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 827,564,587.20 653,135,495.74 2,570,928,569.36 2,102,742,561.02 归属于母公司所有者的综合收益总额 827,069,220.62 652,146,439.60 2,575,864,886.44 2,102,271,774.65 归属于少数股东的综合收益总额 495,366.58 989,056.14-4,936,317.08 470,786.37 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.164 0.153 0.565 0.479 ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.164 0.153 0.565 0.479 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 实现的净利润为 : 元 元, 上期被合并方 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 母公司利润表 2016 年 1 9 月 编制单位 : 康美药业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末上年年初至报告期本期金额上期金额金额期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) (1-9 月 ) (1-9 月 ) 一 营业收入 4,676,752,845.12 3,796,985,933.38 14,593,437,558.86 11,780,340,519.38 减 : 营业成本 3,266,443,611.42 2,736,424,485.56 10,371,350,852.38 8,479,136,380.23 营业税金及附加 23,291,319.56 20,064,414.31 55,237,549.08 59,782,624.04 销售费用 80,726,411.36 76,178,382.40 269,199,846.16 220,406,740.40 管理费用 137,449,049.44 98,749,290.78 375,398,480.80 288,316,631.21 财务费用 191,637,415.76 107,857,335.98 512,846,161.83 306,789,886.78 资产减值损失 -3,946,086.62 10,072,765.42 12,394,067.94 20,958,239.86 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 18,347,387.42 14,695,621.66 49,519,087.02 54,273,431.47 20 / 24
资收益 其中 : 对联营企业和合营企业的投 18,347,387.42 14,695,621.66 49,519,087.02 54,273,431.47 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 999,498,511.62 762,334,880.59 3,046,529,687.69 2,459,223,448.33 加 : 营业外收入 2,585,156.24 2,277,428.60 7,743,145.52 6,165,054.95 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 1,050,000.00 523,797.89 4,719,869.45 2,367,390.25 其中 : 非流动资产处置损失 453,557.94 453,557.94 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,001,033,667.86 764,088,511.30 3,049,552,963.76 2,463,021,113.03 减 : 所得税费用 148,002,355.08 110,946,483.04 448,991,125.08 358,755,328.02 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 853,031,312.78 653,142,028.26 2,600,561,838.68 2,104,265,785.01 五 其他综合收益的税后净额 1,361,727.99-22,445,812.80-15,873,381.14-5,221,059.58 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 收益 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合 1,361,727.99-22,445,812.80-15,873,381.14-5,221,059.58 1. 权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 1,361,727.99-22,445,812.80-15,873,381.14-5,221,059.58 2. 可供出售金融资产公允价值变动 损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 854,393,040.77 630,696,215.46 2,584,688,457.54 2,099,044,725.43 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.170 0.149 0.567 0.479 ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.170 0.149 0.567 0.479 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 编制单位 : 康美药业股份有限公司 项目 合并现金流量表 2016 年 1 9 月单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末 (1-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 21 / 24
一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 18,003,581,587.13 14,445,057,610.63 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 327,140,901.81 371,866,063.35 经营活动现金流入小计 18,330,722,488.94 14,816,923,673.98 购买商品 接受劳务支付的现金 15,508,859,975.20 12,252,084,655.33 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 474,766,982.69 347,224,138.34 支付的各项税费 1,144,105,589.97 1,100,144,341.25 支付其他与经营活动有关的现金 541,486,927.05 504,314,615.20 经营活动现金流出小计 17,669,219,474.91 14,203,767,750.12 经营活动产生的现金流量净额 661,503,014.03 613,155,923.86 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 99,490,000.00 取得投资收益收到的现金 12,000,000.00 12,302,215.29 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 212,483.72 291,242.85 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 12,212,483.72 112,083,458.14 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,687,718,224.02 375,476,647.89 投资支付的现金 2,000,000.00 136,090,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,083,964.14 62,520,831.33 22 / 24
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,697,802,188.16 574,087,479.22 投资活动产生的现金流量净额 -1,685,589,704.44-462,004,021.08 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 8,199,405,200.00 25,000,000.00 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 9,790,000,000.00 2,309,500,000.00 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 3,381,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 20,989,405,200.00 5,715,500,000.00 偿还债务支付的现金 8,120,268,312.17 2,355,218,779.12 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,618,111,625.96 1,016,534,745.77 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 9,000,000.00 筹资活动现金流出小计 9,747,379,938.13 3,371,753,524.89 筹资活动产生的现金流量净额 11,242,025,261.87 2,343,746,475.11 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 10,217,938,571.46 2,494,898,377.89 加 : 期初现金及现金等价物余额 15,794,629,726.77 9,969,889,940.36 六 期末现金及现金等价物余额 26,012,568,298.23 12,464,788,318.25 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 母公司现金流量表 2016 年 1 9 月 编制单位 : 康美药业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 15,888,785,307.57 13,063,512,394.43 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 704,386,114.07 323,795,002.74 经营活动现金流入小计 16,593,171,421.64 13,387,307,397.17 购买商品 接受劳务支付的现金 13,731,758,251.11 10,279,689,446.76 支付给职工以及为职工支付的现金 196,195,192.71 157,843,540.90 支付的各项税费 964,154,152.47 936,861,660.35 支付其他与经营活动有关的现金 1,736,329,104.55 1,481,377,395.31 经营活动现金流出小计 16,628,436,700.84 12,855,772,043.32 23 / 24
经营活动产生的现金流量净额 -35,265,279.20 531,535,353.85 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 146,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 12,000,000.00 12,146,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,058,546,172.93 125,028,757.52 投资支付的现金 112,500,000.00 181,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,000,000.00 42,150,000.00 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,182,046,172.93 348,778,757.52 投资活动产生的现金流量净额 -1,170,046,172.93-336,632,757.52 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 8,199,405,200.00 取得借款收到的现金 9,790,000,000.00 2,300,000,000.00 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 3,381,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 20,989,405,200.00 5,681,000,000.00 偿还债务支付的现金 8,100,000,000.00 2,320,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,617,185,923.04 1,015,609,178.89 支付其他与筹资活动有关的现金 9,000,000.00 筹资活动现金流出小计 9,726,185,923.04 3,335,609,178.89 筹资活动产生的现金流量净额 11,263,219,276.96 2,345,390,821.11 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 10,057,907,824.83 2,540,293,417.44 加 : 期初现金及现金等价物余额 15,131,163,726.60 9,504,583,904.95 六 期末现金及现金等价物余额 25,189,071,551.43 12,044,877,322.39 法定代表人 : 马兴田主管会计工作负责人 : 许冬瑾会计机构负责人 : 庄义清 4.2 审计报告 适用 不适用 24 / 24