固緯電子實業股份有限公司 0 年股東常會議事錄 時間 : 中華民國 0 年 6 月 2 日 ( 星期四 ) 上午九時整地點 : 新北市土城區中興路 7 號出席 : 親自出席及委託代理出席股份總數為 8,06,9 股, 佔本公司已發行股份總數 8,40,27 股之 60. % 主席 : 林錦章 記錄 : 鄭秀梅 出席董事 : 林錦章 張朝明 林清文 吳文斌 黃光海出席監察人 : 林政雄列席 : 會計師蕭翠慧一 宣布開會 : 出席股數已達法定數額, 主席依法宣布開會 二 主席致詞 :( 略 ) 三 討論事項一第一案 ( 董事會提 ) 案由 : 修訂 公司章程 部分條文案, 敬請公決 說明 :() 配合公司法規定, 修訂本公司 公司章程 部分條文 (2) 公司章程 修訂前後條文對照表請參閱附件 () 敬請公決 決議 : 本案經出席股東總表決權數 82,088,09 權票決後, 贊成 :8,74,8 權, 佔表決權數 99.8%; 反對 :0 權 ; 棄權 :46,280 權 ; 無效 :0 權 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過 四 報告事項 : ( 一 ) 04 年度營業報告書 ( 請參閱附件 ) 敬請洽悉 ( 二 ) 04 年度監察人查核報告書 ( 請參閱附件 ) 敬請洽悉 ( 三 ) 04 年度背書保證情形報告 ( 請參閱議事手冊 ) 敬請洽悉 ( 四 ) 04 年度員工及董監酬勞分配情形報告 ( 請參閱議事手冊 ) 敬請洽悉 五 承認及討論事項第一案 ( 董事會提 ) 案由 : 承認 04 年度營業報告書及財務報表案, 提請承認 說明 :() 本公司 04 年度個體財務報表及合併財務報表, 業經董事會編造完成, 且經安永聯合會計師事務所蕭翠慧 張志銘會計師查核簽證完竣, 連同營業報告書送請監察人查核竣事 (2) 營業報告書 會計師查核報告及上述財務報表請參閱附件 () 謹提請承認 決議 : 本案經出席股東總表決權數 8,06,9 權票決後, 贊成 :82,79, 權, 佔表決權數 99.8%; 反對 :0 權 ; 棄權 :46,280 權 ; 無效 :0 權 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過
第二案 ( 董事會提 ) 案由 :04 年度盈餘分配案, 提請承認 說明 :() 本公司盈餘分配案, 經 0 年 月 7 日董事會決議擬定每股配發現金股利新台幣 0.7 元, 俟本次股東常會通過後, 授權董事會訂定配息基準日辦理發放 (2) 04 年度盈餘分配表請參閱附件 () 謹提請承認 決議 : 本案經出席股東總表決權數 8,06,9 權票決後, 贊成 :82,79, 權, 佔表決權數 99.8%; 反對 :0 權 ; 棄權 :46,280 權 ; 無效 :0 權 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過 第三案 ( 董事會提 ) 案由 : 討論本公司擬辦理盈餘轉增資發行新股案, 敬請公決 說明 :() 本公司為調整資本結構, 擬自民國 04 年度可分配盈餘中提撥股東股票股利新台幣 69,070,40 元, 發行新股 6,907,04 股, 每股面額 0 元, 由股東按增資基準日之股東名簿記載原持有股份比例, 每仟股無償配發 0 股, 配發不足一股之畸零股自增資基準日起五日內由股東自行洽本公司股務代理機構辦理併湊, 逾期放棄併湊或併湊後仍未滿一股之畸零股, 一律按面額折付現金, 計算至元為止, 並授權董事長洽特定人按面額承購 (2) 前項盈餘分配案, 俟股東會通過並呈報主管機關核准後, 授權董事會訂定增資基準日分派之, 本次增資發行新股, 其權利義務與原股東相同, 並採無實體發行 () 嗣後如因股本變動, 致影響流通在外股份數量, 股東配股率因此變動而須修正者, 擬提請股東會授權董事會全權處理 (4) 以上增資相關事宜, 如因法令修訂或經主管機關審核必須變更時, 擬授權董事長全權處理之 () 敬請公決 決議 : 本案經出席股東總表決權數 8,06,9 權票決後, 贊成 :82,79, 權, 佔表決權數 99.8%; 反對 :0 權 ; 棄權 :46,280 權 ; 無效 :0 權 贊成權數超過法定數額, 本案照案通過 六 臨時動議 : 經主席徵詢全體出席股東, 無臨時動議提出 七 散會 : 同日上午九時二十五分, 主席宣布散會, 獲全體出席股東無異議通過 2
附件 固緯電子實業股份有限公司 公司章程修訂前後條文對照表 條 次 第 二 十 九 條 第 三 十 四 條 修訂前 修訂後 修訂原因 本公司每年決算後所得純益 除依 本公司年度決算如有本期稅後淨 配 合 公 司 法 法完納一切稅捐及彌補以前年度虧 利 應先彌補以往年度虧損 包括 修訂 損外 應提百分之十為法定盈餘公 調整未分配盈餘金額 次提撥百分 積並依證交法第四十一條規定提列 之十為法定盈餘公積 但法定盈餘 特別盈餘公積 但法定盈餘公積累 公積已達資本總額時 不在此限 積已達資本總額時不在此限 如尚 並依法令或主管機關規定提撥或迴 有盈餘分配順序如下: 轉特別盈餘公積 如尚有盈餘 併. 董事 監察人酬勞就上列規定數 同期初未分配盈餘 包括調整未分 額後剩餘之數提撥百分之二 配盈餘金額 為股東累積可分配盈 2. 員工紅利百分之三至十五 餘 由董事會擬具盈餘分配案提請. 股東紅利 股東會決議分配之 前項盈餘分配 應由董事會提請股 本公司年度扣除員工酬勞及董事 東會同意 監察人酬勞前之本期稅前淨利 應 本公司股東紅利分派得以現金或股 提撥百分之三至十五為員工酬勞及 票方式發放 惟股東現金紅利分派 百分之二為董事 監察人酬勞 但 之比例以不低於股東紅利總額之百 公司尚有累積虧損 包括調整未分 分之十 配盈餘金額 時 應預先保留彌補 本公司所屬產業正處於成長階段 數額 分派股利之政策 需視公司目前及 為維護股東之投資報酬 本公司盈 未來之投資環境 資金需求 國內 餘分配現金股利及股票股利之比 外競爭狀況及資本預算等因素 兼 率 視當年度之獲利與本公司資金 顧股東利益 平衡股利及公司長期 規劃情況並兼顧股東權益而定 其 財務規劃等 每年依法由董事會擬 中現金股利 不低於股利總數之百 分之十 具分派案 提報股東會 員工酬勞以股票或現金方式分派 時 應由董事會以董事三分之二以 上出席及出席董事過半數同意之決 議行之 並報告股東會 本章程訂於中華民國六十四年九月 本章程訂於中華民國六十四年九月 增 訂 修 訂 次 三日 三日 數及日期 第二十六次修正於民國 0 年六月 第二十六次修正於民國 0 年六月 十七日 十七日 第二十七次修正於民國 0 年六月 二十三日
附件 營業報告書 各位股東女士 先生 承蒙各位股東撥冗蒞臨參加固緯電子 0 年度股東會 本人謹代表公司及 全體員工 竭誠感謝各位股東對公司長期以來的支持與愛護 在此謹就本公司 04 年度營業情形及 0 年度之營業計畫概要提出報告 一 04 年度營業結果 (一) 營業計畫實施成果 本公司 04 年度的合併營業收入為新台幣 2 億 702 萬元 較前 一年度微幅減少 0.4% 主要受到歐元區部份國家經濟疲弱的影響 以致於營收成長不如預期 本公司在 04 年度完成了韓國子公司自有廠辦的遷入 以提供韓 國市場未來的永續發展 同時也舉辦了歐洲子公司開幕暨經銷商會 議 對於新產品的拓展及經銷通路的聯繫上 發揮了加乘效果 另外也在 04 年舉辦了 40 週年慶家庭日活動 再次凝聚了所有同 仁及眷屬的向心力 (二) 預算執行情形 本公司 04 年度未對外公開財務預測 (三) 財務收支及獲利能力分析 04 年度因積極耕耘高獲利之產品組合 因此合併毛利率提升至 49% 合併稅後淨利為新台幣 2 億 20 萬元 較前一年度增加 2% 每股盈餘為.68 元 (四) 研究發展狀況 本公司在 04 年持續強化新產品的立案品質及開發速度 在 04 年也如期完成新產品上市目標 如 PEL000E 電子負載 PSB000B 直流電源等主要的研發成果 4
二 0 年度營業計畫概要 (一) 經營方針及預期銷售數量 本年度將持續強化歐 美經銷通路 透過集團資源的有效整合運 用 提供更具彈性及效率的營銷策略 以快速回應當地市場需求 同 時也加速簡化各產品問題的改善流程 (二) 重要產銷政策 持續強化與供應商合作關係 以降低存貨成本 同時透過存貨的 有效管理 以縮短存貨週轉率 持續佈局新興市場及主流客戶的開發 以期能擴大市場佔有率 三 未來公司發展策略 外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 (一) 未來公司發展策略 展望新的一年 由於全球景氣仍具有重大的不確定性 本公司將 以更務實的經營策略 強化歐 美 日等市場的推展 以加速營收成 長 並且加速創新研發 以提升產品的競爭優勢 (二) 外部競爭環境 法規環境及總體經營環境之影響 在面對全球景氣的不確定性及競爭對手的崛起 本公司將在新產 品的開發上 投入更多的資源及人力 以提升固緯本身的競爭力 同 時也將配合及遵守國內外相關法令的要求及規範 持續推動綠色製 程 善盡企業的社會責任 雖然 總體經營環境的不確定 但固緯經營團隊仍會以更審慎 積極的態度面對各種情勢的發展 我們有絶對的信心 在新的一年仍 然可以交出一張亮眼的成績單 再次感謝各位股東先進的支持 敬祝各位身體健康 萬事如意 董事長 : 林錦章 經理人 : 張朝明 會計主管 : 陳哲誠
附件 監察人查核報告書 董事會造送本公司民國 04 年度營業報告書 財務報表(個體及合併財務報表) 及盈餘分派議案等 其中財務報表嗣經董事會委任安永聯合會計師事務所查核 完竣 並出具查核報告 上述營業報告書 財務報表(個體及合併財務報表)及盈餘分派議案經本監察人 等查核 認為符合公司法相關法令規定 爰依公司法第二一九條規定 繕具報 告 敬請 鑒核 此 致 固緯電子實業股份有限公司 0 年股東會 監察人 林政雄 LIN YEN CHIH 林筱真 中 華 民 國 0 年 6 月 7 日
附件 會計師查核報告 固緯電子實業股份有限公司 公鑒 固緯電子實業股份有限公司民國一 四年十二月三十一日及民國一 三年十二月 三十一日之個體資產負債表 暨民國一 四年一月一日至十二月三十一日及民國一 三年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表 個體權益變動表及個體現金流量 表 業經本會計師查核竣事 上開個體財務報表之編製係管理階層之責任 本會計師 之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見 上開個體財務報表之被投資 公司中 部分被投資公司之財務報表未經本會計師查核 而係由其他會計師查核 因 此 本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中 有關該等被投資公司財務報表所 列之金額 係依據其他會計師之查核報告 民國一 四年十二月三十一日及民國一 三年十二月三十一日該等採用權益法之投資分別為 24,78 千元及 2,449 千元 分別 佔資產總額之 %及 % 民國一 四年一月一日至十二月三十一日及民國一 三年一 月一日至十二月三十一日相關之採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資損益之份 額分別為 4,668 千元及 7,2 千元 分別佔稅前淨利之 6%及 4% 採用權益法認列之 子公司 關聯企業及合資之其他綜合損益份額分別為,94 千元及 7,02 千元 分別佔 其他綜合損益淨額之(4) %及(22) % 本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查 核工作 以合理確信財務報表有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取 財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製財務報表所採用之會 計原則及所作之重大會計估計 暨評估財務報表整體之表達 本會計師相信此項查核 工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據 依本會計師之意見 基於本會計師查核結果及其他會計師之查核報告 第一段所 述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製 足以允當 表達固緯電子實業股份有限公司民國一 四年十二月三十一日及民國一 三年十二月 三十一日之財務狀況 暨民國一 四年一月一日至十二月三十一日及民國一 三年一 月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量 安永聯合會計師事務所 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號 (90)台財證(六)第 00690 號 (9)台財證(六)第 448 號 蕭翠慧 會計師 張志銘 中華民國 7 一 五 年 三 月 十七 日
8 資產總計 xxx 非流動資產 備供出售金融資產 非流動 以成本衡量之金融資產 非流動 無活絡市場之債務工具投資 非流動 採用權益法之投資 不動產 廠房及設備 投資性不動產淨額 無形資產 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 2 4 46 0 600 760 780 840 990 xx 目 00 0 70 80 200 220 0x 40 470 xx 項 流動資產 現金及約當現金 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款 關係人淨額 其他應收款 本期所得稅資產 存貨 預付款項 其他流動資產 流動資產合計 代碼 產 資 會 計 註 請參閱個體財務報表附註 四及六.2 四及六. 四 六.4及八 四 六.8 四 六.9及八 四 六.0 四及六. 四及六.22 四及六.2 四及六. 四及六. 四 六.6 四 六.6及七 七 四及六.22 四及六.7 附 $2,697,02 0,470 4,89,000 972,679 607,76 2,499,447 64,,0,82,890 $49,097,42 6,4 2, 929 4,70 88,880 7,78,44 87,22 00 6 2 2 68 2 9 2 一 四年十二月三十一日 固緯電子實業股份有限公司 個體資產負債表 民國一 四年十二月三十一日及一 三年十二月三十一日 $2,69,46 4,870 4,22,000 894,442 628,770 2,768,6 6,2 6,860,784,280 $78,04 2,6 200,478 2,02,027,84 79,68 8,470,77 9,6 00 2 2 66 8 8 4 4 一 三年十二月三十一日
9 會 負債及權益 計 項 目 流動負債 短期借款 應付帳款 應付帳款 關係人 其他應付款 本期所得稅負債 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 遞延所得稅負債 採用權益法之投資貸餘 淨確定福利負債 存入保證金 非流動負債合計 負債總計 權益 股本 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 其他權益 權益總計 負債及權益總計 400 xxx 00 0 200 00 0 0 270 260 2640 264 2xx 2xxx 200 270 280 2200 220 200 2xx 代碼 註 請參閱個體財務報表附註 四及六.6 四及六.22 四及六.8 四及六. 七 六.4及七 四及六.22 六. 附 0 2 77 00 27,6 40,260 6,46 88,62 2,087,486 $2,697,02 2 2 2 2,04,96 294,889 60 09,478 609,66,8,402 4,047 6 $22,466 8,69 62,947 6,00 00,8 一 四年十二月三十一日 固緯電子實業股份有限公司 個體資產負債表(續) 民國一 四年十二月三十一日及一 三年十二月三十一日 2,49 274,770 0,209 4,624,964,0 $2,69,46,,62 4,047 897 6,808 294,892 20 0,7 70,9 $87,000,869 7,26 42,,8 2,07 427,798 0 0 20 4 7 00 49 2 2 27 一 三年十二月三十一日
固緯電子實業股份有限公司 個體綜合損益表 民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日 代碼 4000 000 900 90 920 90 會計項目 附註 四 六.7及七 六.9及七 營業收入 營業成本 營業毛利 未實現銷貨(利益)損失 已實現銷貨利益(損失) 營業毛利淨額 6000 營業費用 600 推銷費用 6200 管理費用 600 研究發展費用 營業費用合計 6900 營業利益 (90,40) (42,90) (9,78) (492,428) 9,4 7900 稅前淨利 790 所得稅費用 8200 本期淨利 四及六.20 六.20 六.20 四及六.8 四及六.22 800 其他綜合損益 80 不重分類至損益之項目 8 確定福利計畫之再衡量數 849 與不重分類之項目相關之所得稅 860 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 86 862 備供出售金融資產未實現評價損益 899 與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 本期其他綜合損益 稅後淨額 800 本期綜合損益總額 每股盈餘 元 基本每股盈餘 本期淨利 稀釋每股盈餘 本期淨利 一 三年度 % $,662,70 00 (,08,66) (62) 624,094 8 (7,64) (4) 47,499 6,90 7 六.9 7000 營業外收入及支出 700 其他收入 7020 其他利益及損失 700 財務成本 7070 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資 損益之份額 營業外收入及支出合計 970 970 980 980 一 四年度 % $,672,4 00 (,046,6) (6) 626,82 7 (72,46) (4) 7,64 6,62 7,0,78 (,276) () (9) (0) (0) 7 (2) (8) (0) (0) 7 29,772 7,40 (,6) 2 00,668 6 48,7 24,47 8 84,04 24,607 (,29) 22,48 () 4 20,6 (26,46) 77,72 2 (2) 0 (2,80),60 () (0,42),777 () (,92) (,248) 47 (4,82) $88,766 () (2) 2,22 (6,9) (07) (,8) $4,2 2 () (2) 8 六.2 六.2 $.68 $.28 $.67 $.27 請參閱個體財務報表附註 (9,72) (29,722) (70,906) (494,) 9,99 0
6,78 一 三年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 民國一 四年度淨利(損) 民國一 四年度其他綜合(損)益 本期綜合(損)益總額 民國一 四年十二月三十一日餘額 B B B9 D D D Z $,,62 民國一 四年一月一日餘額 A $,8,402 $,,62 民國一 三年十二月三十一日餘額 Z (,0) 9,787 股本 00 $,22,84 庫藏股註銷 民國一 三年度淨利(損) 民國一 三年度其他綜合(損)益 本期綜合(損)益總額 D D D 目 L 一 二年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 特別盈餘公積迴轉 B B B9 B7 項 代碼 A 民國一 三年一月一日餘額 盈 餘 $27,6 7,77 $2,49 $2,49 2,204 $ $ $ (7,08) 法定盈餘公積 特別盈餘公積 0 20 $24,2 $7,08 留 請參閱合併財務報表附註 $4,047 $4,047 $4,047 (4) 資本公積 200 $4,0 保 22,48 (7,79) 24,769 $40,260 (7,77) (6,78) (6,78) $274,770 $274,770 (2,94) 77,72 (8,67) 68,497 (2,204) (0,96) (9,787) 7,08 未分配盈餘 0 $20,746 民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日 個體權益變動表 固緯電子實業股份有限公司 (0,7) (0,7) $2,099 $42,84 $42,84,4,4 (,248) (,248) $6,22 $7,770 $7,770 (6,9) (6,9) 其他權益項目 國外營運機構 備供出售金 財務報表換算 融資產未實 之兌換差額 現 損 益 40 42 $,49 $28,6 $ $ $,48 庫藏股票 00 $(,48) 22,48 (4,82) 88,766 $2,087,486 (6,78) $,964,0 $,964,0 77,72 (,8) 4,2 (0,96) 權益總額 XXX $,8,776
2 4,98 622,6 (6) (8,28) (48,7) (2,728) 0,44 4,06 4,27,276 (69) (,60) (00,668) 42,728 4,820 (7,909) 64, (6,209) 98 (9,72),092 4 (,40),69 20,42 (,027) (2,8) 90,47 (44,477) 4,960 A0000 A0 A0 A60 A80 A200 A20 A240 A20 A20 A260 A280 A220 A2240 A000 A00 AAAA 78,04 $49,097 E0000 期初現金及約當現金餘額 E00200 期末現金及約當現金餘額 (87,000) 90 (6,78) (,276) (,967) (28,97) 短期借款(減少) 存入保證金增加 發放現金股利 支付之利息 籌資活動之淨現金(流出) 8,08 $78,04 (2,984) (6,000) (0,96) (,9) (97,89) $(24,79) 00,98 (24,02) 4,70 4,7 (,78) 6 8,28 4,029 一 三年度 金額 $(2,60),0 (4,804) 69,60 (20,90) 一 四年度 金額 EEEE 本期現金及約當現金(減少)數 C00200 C0000 C0400 C0600 CCCC CCCC 籌資活動之現金流量 項 目 代 碼 BBBB 投資活動之現金流量 B0800 取得採用權益法之投資 B02400 採用權益法之被投資公司減資退回股款 B02700 取得不動產 廠房及設備 B02800 處分不動產 廠房及設備 B0800 存出保證金減少 B0400 取得無形資產 B0700 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金(流出)流入 請參閱個體財務報表附註 (6,07) (26,76) (0,0) (447) (4,7),66 (4) (68,92) 68,274 4,809 2,84 8,0,9 0,26 (0,089) 40,76 $20,6 $24,607 項 目 代 碼 AAAA 營業活動之現金流量 A0000 本期稅前淨利 A20000 調整項目 A2000 收益費損項目 A2000 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20900 利息費用 A2200 利息收入 A200 股利收入 A22400 採用權益法認列之子公司 關聯企業及合資(利益)之份額 A2200 處分及報廢不動產 廠房及設備損失(利益) A200 處分投資損失 A2200 處分採用權益法之投資損失 A2900 聯屬公司間未實現銷貨利益 與營業活動相關之資產/負債變動數 應收票據(增加) 應收帳款減少(增加) 應收帳款 關係人(增加) 其他應收款減少(增加) 存貨(增加) 預付款項減少 其他流動資產減少(增加) 應付票據(減少) 應付帳款(減少)增加 應付帳款 關係人增加 其他應付款增加 其他流動負債(減少)增加 淨確定福利負債(減少)增加 營運產生之現金流入 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入 一 三年度 金額 一 四年度 金額 固緯電子實業股份有限公司 個體現金流量表 民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日
會計師查核報告 固緯電子實業股份有限公司 公鑒 固緯電子實業股份有限公司及其子公司民國一 四年十二月三十一日及民國一 三年 十二月三十一日之合併資產負債表 暨民國一 四年一月一日至十二月三十一日及民 國一 三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表 合併權益變動表及合併現 金流量表 業經本會計師查核竣事 上開合併財務報表之編製係公司管理階層之責任 本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見 列入上開合併財務 報表之子公司中 部分子公司之財務報表未經本會計師查核 而係由其他會計師查核 因此 本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中 有關該等子公司財務報表所列 之金額 係依據其他會計師之查核報告 該等子公司民國一 四年十二月三十一日及 民國一 三年十二月三十一日之資產總額分別為 74,84 千元及 48,96 千元 佔合併 資產總額分別為 6%及 % 民國一 四年一月一日至十二月三十一日及民國一 三年 一月一日至十二月三十一日之營業收入淨額分別為 87,946 千元及 82,286 千元 分別 佔合併營業收入淨額之 9%及 8% 本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則暨一般公認審計準則規劃並執行查 核工作 以合理確信財務報表有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取 財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製財務報表所採用之會 計原則及所作之重大會計估計 暨評估財務報表整體之表達 本會計師相信此項查核 工作及其他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據 依本會計師之意見 基於本會計師查核結果及其他會計師之查核報告 第一段所述合 併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委 員會認可之國際財務報導準則 國際會計準則 國際財務報導解釋及解釋公告編製 足以允當表達固緯電子實業股份有限公司及其子公司民國一 四年十二月三十一日及 民國一 三年十二月三十一日之合併財務狀況 暨民國一 四年一月一日至十二月三 十一日及民國一 三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量 固緯電子實業股份有限公司已編製民國一 四年及一 三年度之個體財務報告 並經 本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案 備供參考 安永聯合會計師事務所 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號 (90)台財證(六)第 00690 號 (9)台財證(六)第 448 號 蕭 翠 慧 志 銘 會計師 張 中華民國一 五年三月十七日
4 資產總計 xxx 非流動資產 備供出售金融資產 非流動 以成本衡量之金融資產 非流動 無活絡市場之債務工具投資 非流動 不動產 廠房及設備 投資性不動產淨額 無形資產 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 項 目 流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產 流動 備供出售金融資產 流動 無活絡市場之債務工具投資 流動 應收票據淨額 應收帳款淨額 其他應收款 本期所得稅資產 存貨 預付款項 其他流動資產 流動資產合計 產 2 4 46 600 760 780 840 990 xx 00 0 2 47 0 70 200 220 0x 40 470 xx 代碼 資 會 計 註 請參閱合併財務報表附註 四及六. 四及六.4 四 六.及八 四 六.9及八 四及六.0 四及六. 四及六.2 四及六.2 四及六.8 四及六. 四及六.2 四及六. 四 六. 四及六.6 四 六.7及七 七 附 $2,99,902 0,470 4,89,000 892,26,697 6,90 89,08,7,20,66 $80,426 6,40,88,6 8,444 484,072,220, 7,70 26,26 2,94,67,76 00 4 0 4 2 44 6 6 6 2 6 一 四年十二月三十一日 固緯電子實業股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國一 四年十二月三十一日及一 三年十二月三十一日 $,00,88 4,870 4,22,000 89,60 44,4 6,84 79,,08,40,082 $249,704,96 0,402 46,898,47 7,7 6,69 676,6 22,494 7,76,66,76 00 0 2 4 8 7 2 一 三年十二月三十一日
會 流動負債 短期借款 應付票據 應付帳款 其他應付款 本期所得稅負債 其他流動負債 應付租賃款 流動 流動負債合計 非流動負債 遞延所得稅負債 應付租賃款 非流動 淨確定福利負債 存入保證金 非流動負債合計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 股本 普通股股本 股本合計 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 其他權益 非控制權益 權益總計 負債及權益總計 400 6xx xxx 200 00 0 0 270 26 2640 264 2xx 2xxx xx 00 0 200 20 270 2200 220 200 2 2xx 代碼 負債及權益 計 項 目 註 請參閱合併財務報表附註 六.7 四及六.7 四及六.2 四及六. 四及六.6 四及六. 七 六.4 四及六.2 六. 附 46 46 9 2 2 70 00 27,6 40,260 6,46 88,62 8,0 2,09,497 $2,99,902 0 0 6 8 9,8,402,8,402 4,047 2,02 4,04 294,889 4,96,94 898,40 $94,74 8, 88,777 24,694 9,0,97 2,02 82,4 一 四年十二月三十一日 固緯電子實業股份有限公司及子公司 合併資產負債表(續) 民國一 四年十二月三十一日及一 三年十二月三十一日 2,49 274,770 0,209 4,624 9,28,97,829 $,00,88,,62,,62 4,047 9 6,269 294,892 8,222 0,298,028,009 $20,70,900 202,296 24,44 4,48 4,606,867 77,7 8 9 7 4 6 00 44 44 7 7 7 24 一 三年十二月三十一日
固緯電子實業股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日 代碼 4000 000 900 6000 600 6200 600 6900 7000 700 7020 700 7900 790 8200 800 80 8 849 860 86 862 899 800 會計項目 營業收入 營業成本 營業毛利 營業費用 推銷費用 管理費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益 營業外收入及支出 其他收入 其他利益及損失 財務成本 營業外收入及支出合計 稅前淨利 所得稅費用 本期淨利 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 確定福利計劃之再衡量數 與不重分類之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 備供出售金融資產未實現評價損益 與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 本期其他綜合損益 稅後淨額 本期綜合損益總額 附註 四 六.8及七 六.20及七 一 四年度 % $2,7,02 00 (,09,490) (),06, 49 六.20 四及六.2 六.2 六.2 四及六.2 (428,246) (20,48) (86,860) (86,64) 99,88 (20) (2) (8) (40) 9 (,690) (46,680) (78,20) (860,890) 47,92 () (6) (8) (9) 8 4,4,77 (,8) 62,80 262,26 (,060) 2,20 2 () 6,800,4 (4,) 66,80 24,402 (9,268) 7,4 (2) 9 (2,80),60 (0,42),777 六.22 六.2 8600 淨利歸屬於 860 母公司業主 8620 非控制權益 8700 綜合損益總額歸屬於 870 母公司業主 8720 非控制權益 每股盈餘 元 一 三年度 % $2,66,790 00 (,8,08) (),008,482 47 (,62) (,248) 47 (4,72) $87,449 () () (2) 9,86 (6,9) (07) (,08) $4,626 $22,48 (,47) $2,20 $77,72 (2,08) $7,4 $88,766 (,7) $87,449 $4,2 (,69) $4,626 六.24 970 基本每股盈餘 $.68 $.28 980 稀釋每股盈餘 $.67 $.27 請參閱合併財務報表附註 6 () (2) 7
7 目 6,78 一 三年度盈餘指撥及分配 B 提列法定盈餘公積 B 普通股現金股利 B9 普通股股票股利 D 本期綜合損益總額 Z 民國一 四年十二月三十一日餘額 $,8,402 $,,62 A 民國一 四年一月一日餘額 D 民國一 四年度淨利(損) D 民國一 四年度其他綜合(損)益 $,,62 (,0) Z 民國一 三年十二月三十一日餘額 O 非控制權益增加 L 庫藏股註銷 $4,047 $4,047 $4,047 (4) $27,6 7,77 $2,49 $2,49 24,769 $40,260 22,48 (7,79) (7,77) (6,78) (6,78) $274,770 $274,770 (2,94) 請參閱合併財務報表附註 $ $ $ (7,08) (2,204) (0,96) (9,787) 7,08 68,497 2,204 D 本期綜合(損)益總額 9,787 200 $4,0 資本公積 77,72 (8,67) 一 二年度盈餘指撥及分配 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 特別盈餘公積迴轉 00 $,22,84 股本 D 民國一 三年度淨利(損) D 民國一 三年度其他綜合(損)益 B B B9 B7 代碼 A 民國一 三年一月一日餘額 項 (0,7) $2,099 (0,7) $42,84 $42,84,4,4 (,248) $6,22 (,248) $7,770 $7,770 (6,9) (6,9) 歸屬於母公司業主之權益 保 留 盈 餘 其他權益項目 備供出售 國外營運機構 法定 特別 金融資產 未分配盈餘 財務報表換算 盈餘公積 盈餘公積 之兌換差額 未實現(損)益 0 20 0 40 42 $24,2 $7,08 $20,746 $,49 $28,6 固緯電子實業股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日 $ $ $,48 00 $(,48) 庫藏股票 (,7) $8,0 (,47) (70) $9,28 $9,28 4,704 (,69) (2,08) 4 6xx $6,9 非控制權益 88,766 $2,087,486 22,48 (4,82) (6,78) $,964,0 $,964,0 4,2 77,72 (,8) (0,96) xx $,8,776 總計 87,449 $2,09,497 2,20 (4,72) (6,78) $,97,829 $,97,829 4,704 4,626 7,4 (,08) (0,96) XXX $,88,09 權益總額
8 與營業活動相關之資產/負債變動數 持有供交易之金融資產(增加) 應收票據(增加) 應收帳款減少(增加) 其他應收款減少(增加) 存貨(增加) 預付款項(增加) 其他流動資產減少(增加) 應付票據增加(減少) 應付帳款(減少)增加 其他應付款增加 其他流動負債(減少)增加 淨確定福利負債(減少)增加 營運產生之現金流入 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入 A0000 A0 A0 A0 A80 A200 A20 A240 A20 A20 A280 A220 A2240 A000 A00 AAAA 調整項目 不影響現金流量之收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 利息費用 利息收入 股利收入 處分不動產 廠房及設備損失(利益) 處分投資損失 A20000 A2000 A2000 A20200 A20900 A2200 A200 A2200 A200 項 目 代 碼 AAAA 營業活動之現金流量 A0000 本期稅前淨利 (6,) (8,46) 27,27,9 (,4) (,722),7 2,6 (,9),260 (2,009) (2,8) 240,220 (8,474) 8,746 79,027 4,00,8 (4,209) (,74) 89 $262,26 一 四年度 金額 請參閱合併財務報表附註 項 目 代 碼 BBBB 投資活動之現金流量 $24,402 B0000 取得備供出售金融資產 B00400 處分備供出售金融資產價款 B00600 取得無活絡市場之債務工具投資 B00700 處分無活絡市場之債務工具投資 77,040 B02700 取得不動產 廠房及設備 878 B02800 處分不動產 廠房及設備 4, B0800 存出保證金減少 (2,46) B0400 取得無形資產 (8,28) B04600 處份無形資產 (,08) B06800 其他非流動資產減少 B0700 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金(流出) (69,489) CCCC 籌資活動之現金流量 (96,) C00200 短期借款(減少) (,7) C0000 存入保證金增加 (9,648) C000 存入保證金(減少) (2,62) C04000 應付租賃款減少 (,40) C0400 發放現金股利 (67,29) C0600 支付之利息 66,48 C0800 非控制權益變動 2,88 CCCC 籌資活動之淨現金(流出) 6,472,9 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 98,292 EEEE 本期現金及約當現金(減少)增加數 (28,808) E0000 期初現金及約當現金餘額 69,484 E00200 期末現金及約當現金餘額 一 三年度 金額 固緯電子實業股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日 4,82 (6,77) 28,88 $249,704 (6,074) (69,278) 249,704 $80,426 (82,42) (220) (,86) (0,96) (4,22) 4,704 (,82) $(,08) (29,400),8 (2,20),46 4,9 (6,9),862 2,46 8,28 (6,64) (0,42) 6,74 (2,000) (6,78) (,8) (74,80) $(7,964) 0,020 (,76) 0,060 (7,67) 474 (4,804) 97,297 4,209,74 (70,20) 一 四年度 一 三年度 金額 金額
附件 固緯電子實業股份有限公司 04年度盈餘分配表 單位:新台幣元 項 目 金 額 期初未分配餘額 2,49,00 加 本期稅後純益 22,47,92 減 其他綜合損益確定福利計劃之精算損益(04年度) (7,79,86) 減 法定盈餘公積 (2,24,79) 可分配盈餘金額04年度 7,024,96 分 配 項 目 股東紅利現金(每股配發0.7元) 96,698,9 股東紅利股票(每股配發0.元) 69,070,40,26,62 期末未分配餘額 備註: (). 目前流通在外股份為 8,40,27 股 每股發放現金股利 0.7 元及股票股利 0. 元 (2). 期末未分配盈餘屬 86 年度 含 以前為 2,2,4 元 87 年度以後為 29,08,767 本 公司盈餘分配原則 係以 04 年度可分配盈餘為優先分配 (). 本次盈餘分派於配息基準日前如因股本變動 致影響流通在外股數 股東配息率因此發 生變動者 擬請股東會授權董事會調整 (4). 本次現金股利按分配比例計算至元為止 元以下捨去 不足一元之畸零款合計數 由小 數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整 至符合現金股利分配總額 9