新疆百花村股份有限公司 600721 2006 年第三季度报告
目录 1 重要提示... 3 2 公司基本情况... 3 3 管理层讨论与分析... 5 4 附录... 7 2
1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司董事曾德权先生 董迅先生无法保证本报告内容的真实性 准确性和完整性, 理由是 : 未得到与报告相关的资料, 无法做出判断 1.3 公司全体董事出席董事会会议 1.4 公司第三季度财务报告未经审计 1.5 公司负责人刘威东女士, 主管会计工作负责人王伟女士, 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 杨国栋先生声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 公司基本信息股票简称 S*ST 百花 变更前简称 ( 如有 ) *ST 百花 股票代码 600721 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王刚 顾永新 联系地址 新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会秘书办公室秘书办公室 电话 0991-2356620 0991-2356610 传真 0991-2356600 0991-2356600 电子信箱 xjbhc@hotmail.com xjbhc@hotmail.com 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 282,822,324.78 290,416,280.38-2.61 股东权益 ( 不含少数股东权益 )( 元 ) -3,076,594.71 4,649,730.73-166.17 每股净资产 ( 元 ) -0.03 0.05-160.00 调整后的每股净资产 ( 元 ) -0.07 0.002-3,600.00 年初至报告期期报告期 (7-9 月 ) 末 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 441,514.76 本报告期比上年同期增减 (%) 每股收益 ( 元 ) -0.003-0.06 115.00 净资产收益率 (%) 8.51 178.25 增加 10.07 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 (%) 10.04 224.53 增加 11.65 个百分点 非经常性损益项目金额 ( 单位 : 元 ) 各种形式的政府补贴 1,265,337.71 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 支出 158,261.56 合计 1,423,599.27 3
2.2.2 利润表 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 (7-9 月 ) (7-9 月 ) (7-9 月 ) (7-9 月 ) 一 主营业务收入 13,241,951.50 12,330,534.18 4,809,582.66 2,538,382.07 减 : 主营业务成本 4,905,606.40 5,000,710.69 557,446.87 90,641.03 主营业务税金及附加 690,783.38 590,924.19 228,811.82 133,180.36 二 主营业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 7,645,561.72 6,738,899.30 4,023,323.97 2,314,560.68 加 : 其他业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 317,707.10 574,395.42 205,632.27 314,058.12 减 : 营业费用 2,240,006.01 2,075,127.69 89,560.03 65,612.05 管理费用 5,966,382.58 5,840,271.35 4,187,121.62 3,651,257.49 财务费用 1,139,991.38 1,300,121.12 1,052,385.81 1,286,095.61 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -1,383,111.15-1,902,225.44-1,100,111.22-2,374,346.35 加 : 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 0 0 5,995.74 322,939.44 补贴收入 160,660.00 0 797,100.00 0 营业外收入 47,509.99 68,744.12 35,565.81 30,667.79 减 : 营业外支出 572.17 1,980.00 400.03 1,980.00 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -1,175,513.33-1,835,461.32-261,849.70-2,022,719.12 减 : 所得税 30.40 0 0 0 减 : 少数股东损益 -201,201.21 187,257.80 0 0 加 : 未确认投资损失 ( 合并报表填列 ) 712,492.82 0 0 0 五 净利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -261,849.70-2,022,719.12-261,849.70-2,022,719.12 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一 主营业务收入 38,977,943.57 34,636,816.34 14,886,680.13 7,581,064.07 减 : 主营业务成本 18,476,721.44 14,466,707.15 4,887,407.23 345,402.97 主营业务税金及附加 1,893,793.30 1,717,255.87 536,583.52 389,792.82 二 主营业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 18,607,428.83 18,452,853.32 9,462,689.38 6,845,868.28 加 : 其他业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,074,157.70 1,304,323.95 611,983.94 1,001,541.30 减 : 营业费用 7,027,055.85 8,764,673.09 235,916.10 199,664.80 管理费用 19,416,259.78 18,513,307.16 13,783,234.98 12,488,437.59 财务费用 3,563,202.13 3,914,992.27 3,309,641.57 3,871,472.62 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -10,324,931.23-11,435,795.25-7,254,119.33-8,712,165.43 加 : 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 0-5,200.00 353,132.30-3,598,063.45 补贴收入 1,819,851.71 0 1,265,337.71 0 营业外收入 201,408.48 314,908.28 154,957.17 90,620.49 减 : 营业外支出 43,146.92 4,907,663.34 1,280.03 2,610,183.28 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -8,346,817.96-16,033,750.31-5,481,972.18-14,829,791.67 减 : 所得税 2,890.87 0 2,308.89 0 减 : 少数股东损益 -635,141.48-1,203,958.64 0 0 加 : 未确认投资损失 ( 合并报表填列 ) 2,230,286.28 0 0 0 五 净利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -5,484,281.07-14,829,791.67-5,484,281.07-14,829,791.67 4
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表 ( 未完成股权分置改革 ) 报告期末股东总数 ( 户 ) 7,494 单位 : 股 前十名流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有流通股的数量 种类 纪也丽 1,008,775 人民币普通股 陈小艺 972,151 人民币普通股 高杰 743,400 人民币普通股 周明洁 698,243 人民币普通股 张丽娟 614,300 人民币普通股 魏建军 613,400 人民币普通股 上海立人财经咨询顾问公司 478,000 人民币普通股 张志刚 299,000 人民币普通股 闫大伟 292,400 人民币普通股 纪维丽 291,800 人民币普通股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析报告期内, 公司继续以财务管理为核心, 以经营目标责任管理为重点, 现有业务经营情况较为稳定 但公司相关涉诉问题还未得到妥善解决, 股改及资产重组工作还未取得实质性进展, 公司经营压力仍然较大 报告期内, 公司实现主营业务收入 3897.79 万元, 实现主营业务利润 1860.74 万元, 实现净利润 -548.43 万元 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10% 以上的主营行业或产品情况 适用 不适用单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 分行业主营业务收入主营业务成本毛利率 (%) 商业贸易 5,192,488.65 4,955,508.02 4.56 餐饮业 20,205,539.73 12,028,967.57 40.47 服务业 13,579,915.19 1,492,245.85 89.01 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 3.1.3 报告期利润构成情况 ( 主营业务利润 其他业务利润 期间费用 投资收益 补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明 ) 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 3.1.5 主营业务盈利能力 ( 毛利率 ) 与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 5
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用西安希格玛有限责任会计师事务所对本公司 2005 年度未合并广州市新拓科技发展有限公司财务报表出具了带强调事项的审计报告 本公司拟转让直接持有广州市新拓科技发展有限公司 27.2% 的股权, 至今尚未完成相关程序 公司董事会将克服股权转让存在的障碍, 尽快完成股权转让相关程序 3.3 会计政策 会计估计 合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 3.4 经审计且被出具 " 非标意见 " 情况下董事会和监事会出具的相关说明 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 适用 不适用公司正处于产业结构调整时期, 新的主营业务尚未形成, 预计公司 2006 年净利润仍为亏损 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 3.8 截止本次季报公告日, 未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明 适用 不适用公司将积极协调各股东方及相关部门, 争取在 2006 年年内完成股权分置改革 截止本次季报公告日, 未进入股改程序公司的相关说明 适用 不适用 未能进入股改程序的详细原因 1 公司原董事长及总经理因工作变动原因相继提出辞职,2006 年 5 月 8 日, 公司董事会选举产生新任董事长 由于公司董事会及经营层成员发生较大变动, 对公司股改工作的进行产生一定的影响 2 公司非流通股占总股本 51%, 流通股占总股本 49 %, 由于公司第一 二 三大股东均非公司发起人, 持股成本较高, 因此支付对价的能力较弱 存在的主要障碍或困难 由于公司主业不突出, 持续盈利能力不强, 因此公司主营业务面临转型, 但公司目前主营业务及资产结构调整方案尚未得到最终确定 新疆百花村股份有限公司法定代表人 : 刘威东 2006 年 10 月 30 日 6
4 附录 编制单位 : 新疆百花村股份有限公司 流动资产 : 项目 资产负债表 2006 年 9 月 30 日 合并 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 母公司 期末数期初数期末数期初数 货币资金 6,601,387.43 7,886,307.02 5,706,443.76 7,641,057.02 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 1,563,955.49 1,292,973.98 465,350.81 328,601.33 其他应收款 8,968,637.53 7,241,329.41 112,788,154.87 109,435,611.21 预付账款 561,558.67 219,009.28 455,983.47 122,984.08 应收补贴款 存货 1,319,519.79 1,628,806.97 191,884.95 291,018.44 待摊费用 92,073.86 65,179.28 60,607.19 25,783.52 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 19,107,132.77 18,333,605.94 119,668,425.05 117,845,055.60 长期投资 : 长期股权投资 43,227,502.08 43,227,502.08 36,254,724.44 35,901,592.14 长期债权投资 长期投资合计 43,227,502.08 43,227,502.08 36,254,724.44 35,901,592.14 其中 : 合并价差 其中 : 股权投资差额 固定资产 : 固定资产原价 316,368,689.16 316,934,930.30 200,065,431.46 199,974,857.86 减 : 累计折旧 74,857,911.06 66,807,548.97 45,289,216.40 39,402,530.27 固定资产净值 241,510,778.10 250,127,381.33 154,776,215.06 160,572,327.59 减 : 固定资产减值准备 34,391,042.80 34,410,032.58 19,632,779.25 19,632,779.25 固定资产净额 207,119,735.30 215,717,348.75 135,143,435.81 140,939,548.34 工程物资 在建工程 1,317,946.06 1,317,946.06 固定资产清理 固定资产合计 208,437,681.36 215,717,348.75 136,461,381.87 140,939,548.34 无形资产及其他资产 : 无形资产 8,966,190.30 9,218,874.18 8,966,190.30 9,218,874.18 长期待摊费用 3,083,818.27 3,918,949.43 74,316.58 102,141.61 其他长期资产 7
无形资产及其他资产合计 12,050,008.57 13,137,823.61 9,040,506.88 9,321,015.79 递延税项 : 递延税款借项 资产总计 282,822,324.78 290,416,280.38 301,425,038.24 304,007,211.87 流动负债 : 短期借款 79,600,000.00 79,139,408.00 79,600,000.00 79,139,408.00 应付票据 应付账款 5,573,194.79 5,634,652.79 1,104,448.94 1,020,530.28 预收账款 3,902,352.15 2,792,730.72 3,124,367.98 1,968,946.04 应付工资 230,549.77 124,007.42 131,713.37 应付福利费 2,170,068.30 1,714,203.53 1,069,977.18 830,622.26 应付股利 121,146.50 121,146.50 121,146.50 121,146.50 应交税金 1,729,889.98 1,776,162.05 1,440,877.30 1,410,226.79 其他应交款 1,237,782.57 991,158.07 361,669.03 361,813.80 其他应付款 95,100,155.93 97,245,072.41 104,892,922.62 104,014,358.95 预提费用 808,079.48 17,166.66 100,961.89 17,166.66 预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60 60,497,364.60 60,497,364.60 一年内到期的长期负债 27,195,806.95 27,345,806.95 27,195,806.95 27,345,806.95 其他流动负债 流动负债合计 278,166,391.02 277,398,879.70 279,641,256.36 276,727,390.83 长期负债 : 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 430,000.00 430,000.00 320,000.00 320,000.00 其他长期负债 长期负债合计 10,430,000.00 10,430,000.00 10,320,000.00 10,320,000.00 递延税项 : 递延税款贷项 负债合计 288,596,391.02 287,828,879.70 289,961,256.36 287,047,390.83 少数股东权益 -2,697,471.53-2,062,330.05 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 减 : 已归还投资 实收资本 ( 或股本 ) 净额 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 94,801,360.00 资本公积 24,360,939.59 24,360,939.59 24,360,939.59 24,360,939.59 盈余公积 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 其中 : 法定公益金 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 2,022,465.00 未分配利润 -103,582,514.56-98,086,475.40-109,720,982.71-104,224,943.55 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减 : 未确认投资损失 -20,678,844.74-18,448,558.46 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 -3,076,594.71 4,649,730.73 11,463,781.88 16,959,821.04 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 282,822,324.78 290,416,280.38 301,425,038.24 304,007,211.87 公司法定代表人 : 刘威东主管会计工作负责人 : 王伟会计机构负责人 : 杨国栋 8
利润表 编制单位 : 新疆百花村股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期数 (7-9 月 ) 合并 上年同期数 (7-9 月 ) 本期数 (7-9 月 ) 母公司 上年同期数 (7-9 月 ) 一 主营业务收入 13,241,951.50 12,330,534.18 4,809,582.66 2,538,382.07 减 : 主营业务成本 4,905,606.40 5,000,710.69 557,446.87 90,641.03 主营业务税金及附加 690,783.38 590,924.19 228,811.82 133,180.36 二 主营业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 7,645,561.72 6,738,899.30 4,023,323.97 2,314,560.68 加 : 其他业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 317,707.10 574,395.42 205,632.27 314,058.12 减 : 营业费用 2,240,006.01 2,075,127.69 89,560.03 65,612.05 管理费用 5,966,382.58 5,840,271.35 4,187,121.62 3,651,257.49 财务费用 1,139,991.38 1,300,121.12 1,052,385.81 1,286,095.61 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -1,383,111.15-1,902,225.44-1,100,111.22-2,374,346.35 加 : 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 0 0 5,995.74 322,939.44 补贴收入 160,660.00 0 797,100.00 0 营业外收入 47,509.99 68,744.12 35,565.81 30,667.79 减 : 营业外支出 572.17 1,980.00 400.03 1,980.00 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -1,175,513.33-1,835,461.32-261,849.70-2,022,719.12 减 : 所得税 30.40 0 0 0 减 : 少数股东损益 -201,201.21 187,257.80 0 0 加 : 未确认投资损失 ( 合并报表填列 ) 712,492.82 0 0 0 五 净利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -261,849.70-2,022,719.12-261,849.70-2,022,719.12 公司法定代表人 : 刘威东主管会计工作负责人 : 王伟会计机构负责人 : 杨国栋 9
利润表 编制单位 : 新疆百花村股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期数 合并 上年同期数 本期数 母公司 上年同期数 一 主营业务收入 38,977,943.57 34,636,816.34 14,886,680.13 7,581,064.07 减 : 主营业务成本 18,476,721.44 14,466,707.15 4,887,407.23 345,402.97 主营业务税金及附加 1,893,793.30 1,717,255.87 536,583.52 389,792.82 二 主营业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 18,607,428.83 18,452,853.32 9,462,689.38 6,845,868.28 加 : 其他业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,074,157.70 1,304,323.95 611,983.94 1,001,541.30 减 : 营业费用 7,027,055.85 8,764,673.09 235,916.10 199,664.80 管理费用 19,416,259.78 18,513,307.16 13,783,234.98 12,488,437.59 财务费用 3,563,202.13 3,914,992.27 3,309,641.57 3,871,472.62 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -10,324,931.23-11,435,795.25-7,254,119.33-8,712,165.43 加 : 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 0-5,200.00 353,132.30-3,598,063.45 补贴收入 1,819,851.71 0 1,265,337.71 0 营业外收入 201,408.48 314,908.28 154,957.17 90,620.49 减 : 营业外支出 43,146.92 4,907,663.34 1,280.03 2,610,183.28 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -8,346,817.96-16,033,750.31-5,481,972.18-14,829,791.67 减 : 所得税 2,890.87 0 2,308.89 0 减 : 少数股东损益 -635,141.48-1,203,958.64 0 0 加 : 未确认投资损失 ( 合并报表填列 ) 2,230,286.28 0 0 0 五 净利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -5,484,281.07-14,829,791.67-5,484,281.07-14,829,791.67 公司法定代表人 : 刘威东 主管会计工作负责人 : 王伟 会计机构负责人 : 杨国栋 10
编制单位 : 新疆百花村股份有限公司 一 经营活动产生的现金流量 : 现金流量表 2006 年 1-9 月 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目合并数母公司数 销售商品 提供劳务收到的现金 40,370,242.82 17,025,426.00 收到的税费返还 1,265,337.71 1,265,337.71 收到的其他与经营活动有关的现金 1,074,157.70 611,983.94 现金流入小计 42,709,738.23 18,902,747.65 购买商品 接受劳务支付的现金 23,571,441.65 9,972,036.94 支付给职工以及为职工支付的现金 6,419,906.00 3,288,533.81 支付的各项税费 3,455,005.10 1,911,200.82 支付的其他与经营活动有关的现金 8,821,870.72 3,984,547.41 现金流出小计 42,268,223.47 19,156,318.98 经营活动产生的现金流量净额 441,514.76-253,571.33 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 其中 : 出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,300.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,127,399.06 1,075,700.06 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,127,399.06 1,075,700.06 投资活动产生的现金流量净额 -1,123,099.06-1,075,700.06 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 其中 : 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 23,336.42 18,567.64 现金流入小计 23,336.42 18,567.64 偿还债务所支付的现金 390,000.00 390,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 230,355.30 230,355.30 其中 : 支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,316.41 3,554.21 其中 : 子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 626,671.71 623,909.51 筹资活动产生的现金流量净额 -603,335.29-605,341.87 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -1,284,919.59-1,934,613.26 11
补充材料 1 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 -5,484,281.07-5,484,281.07 加 : 少数股东损益 ( 亏损以 - 号填列 ) -635,141.48 减 : 未确认的投资损失 2,230,286.28 加 : 计提的资产减值准备 固定资产折旧 8,783,896.01 5,909,955.16 无形资产摊销 282,683.88 282,683.88 长期待摊费用摊销 793,198.80 27,825.03 待摊费用减少 ( 减 : 增加 ) -26,894.58-34,823.67 预提费用增加 ( 减 : 减少 ) 790,912.82 83,795.23 处理固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 减 : 收益 ) 固定资产报废损失财务费用 3,563,202.13 3,309,641.57 投资损失 ( 减 : 收益 ) -353,132.30 递延税款贷项 ( 减 : 借项 ) 存货的减少 ( 减 : 增加 ) 309,287.18 99,133.49 经营性应收项目的减少 ( 减 : 增加 ) -2,340,839.02-2,822,292.53 经营性应付项目的增加 ( 减 : 减少 ) -580,618.00-1,272,076.12 其他 -2,783,605.63 经营活动产生的现金流量净额 441,514.76-253,571.33 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 6,601,387.43 5,706,443.76 减 : 现金的期初余额 7,886,307.02 7,641,057.02 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -1,284,919.59-1,934,613.26 公司法定代表人 : 刘威东 主管会计工作负责人 : 王伟 会计机构负责人 : 杨国栋 12