2015
目錄 2 3 6 7 13 20 22 23 25 26 28 83 86 1
公司資料 執行董事 獨立非執行董事 公司 11 31 Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11 Bermuda 11 A 25 22-28 MUFG Fund Services (Bermuda) Limited The Belvedere Building 69 Pitts Bay Road Pembroke HM08 Bermuda 183 22 2
主席報告及管理層之討論及分析 36,000,000 119,000,000 4,000,000 4,000,000 511,000,000 53,000,000 26,000,000 14,000,000 6,000,000 及 / 511,000,000 370,000,000 158,000,000 55,000,000 3
主席報告及管理層之討論及分析 264,000,000 13,000,000 670,000,000 264,000,000 及 之 及 及 10 4
主席報告及管理層之討論及分析 劉志勇 5
董事及高級管理人員簡介 董事 劉志勇先生 898 劉志奇先生 董事 盧益榮先生 黃艷森先生 李兆民先生 徐家華先生 2521271 高級管理人員 蕭偉琼女士 黃嘉華先生 劉國賢先生 6
董事會報告 1 截至十二月三十一日止年度二零一五年 千港元 (55,663) 114,242 21,708 62,854 (34,594) (754) (696) (634) (547) (494) (56,417) 113,546 21,074 62,307 (35,088) 13,462 19,493 25,170 40,488 19,750 (99) (3) (7,910) (10,556) (5,872) (5,486) (6,674) (234) (821) (1,613) (2,185) (1,785) 30,606 5,249 4,270 2,583 5,499 (20,493) 126,911 43,029 97,608 (18,301) (252) (424) (261) (260) 1,375 (20,745) 126,487 42,768 97,348 (16,926) (20,745) 126,487 42,768 97,348 (16,926) (20,745) 126,487 42,768 97,348 (16,926) 7
董事會報告 截至十二月三十一日二零一五年 千港元 1,016,198 766,772 754,398 643,678 586,813 (309,898) (24,272) (130,854) (160,357) (231,582) 706,300 742,500 623,544 483,321 355,231 3 5 15 13 25 26 8
董事會報告 27 498,761,000 498,761,000 54 88,380,000 88,380,000 30% 董事 執行董事 獨立非執行董事 董事 6 9
董事會報告 董事 董事 31 董事 XV (i) XV 7 8 (ii) 352 (iii) 於本公司普通股之好倉 佔本公司已 發行股本總額 董事姓名 身份及權益性質 持有股份數目 之概約百分比 % 1,729,540,999* 64.06 10
董事會報告 於相聯法團 - 本公司之中間控股公司萬事昌國際普通股之好倉 佔相聯法團已 發行股本總額 董事姓名 身份及權益性質 持有股份數目 之概約百分比 % 2,797,055,712* 66.91 * Power Resources Holdings LimitedPower Resources Discretionary Trust Power Resources Discretionary Trust 26 XV (i) XV 7 8 (ii) 352 (iii) 董事 26 336 5% 11
董事會報告 於本公司普通股之好倉 佔本公司已 發行股本總額 股東名稱 身份及權益性質 持有股份數目 之概約百分比 % Limitless Investment Limited 1,729,540,999 # 64.06 Multifield International 1,729,540,999 # 64.06 Holdings (B.V.I.) Limited 1,729,540,999 # 64.06 Lucky Speculator Limited 1,729,540,999 # 64.06 Desert Prince Limited 1,729,540,999 # 64.06 Power Resources 1,729,540,999 # 64.06 Holdings Limited # Power Resources Holdings Limited Lucky Speculator Limited Desert Prince Limited Multifield International Holdings (B.V.I.) Limited Limitless Investment Limited 1,729,540,999 336 31 25% 劉志勇 12
企業管治報告 企業管治 A.4.1A.4.2 (i) (ii) 13
企業管治報告 11 11 3.13 3.13 6 出席 舉行會議次數 執行董事 董事會會議 股東大會 9/9 1/1 9/9 1/1 獨立非執行董事 9/9 1/1 9/9 1/1 9/9 1/1 9/9 1/1 14
企業管治報告 7 12 報 業 執行董事 獨立非執行董事 持續專業發展計劃類別 A B A B A B A B A B A B A B 15
企業管治報告 C.3.3 成員 出席 舉行會議次數 4/4 4/4 4/4 4/4 成員 出席 舉行會議次數 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1 16
企業管治報告 成員 出席 舉行會議次數 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1 管 B.1.5 9 業 17
企業管治報告 210,000 3.283.29 股東召開股東特別大會 ( 股東特別大會 ) 之程序 股東向董事會作出查詢之程序 11A 25 22-28 info@linkful.com.hk 於股東大會提出建議之程序 11A 25 22-28 18
企業管治報告 (i)(ii) (iii) (iv) 19
獨立核數師報告 國衛會計師事務所有限公司 Hodgson Impey Cheng Limited 11 31 致東方網庫控股有限公司股東 2282 報 核數師 90 20
獨立核數師報告 國衛會計師事務所有限公司 陳展鵬 P05746 21
綜合損益及其他全面收益表截至二零一五年十二月三十一日止年度 二零一五年 千港元 收入 5 (55,663) 114,242 (754) (696) (56,417) 113,546 5 6,165 6,079 (753) (426) 8,050 13,840 (7,910) (10,556) 7 (234) (821) 30,606 5,249 除稅前 ( 虧損 ) 溢利 6 (20,493) 126,911 10 (252) (424) 本公司普通權益持有人應佔年內 ( 虧損 ) 溢利 (20,745) 126,487 其他全面收益 (1,177) (1,908) (5,914) (2,181) (7,091) (4,089) (8,357) (3,439) (7) (3) (15,455) (7,531) 本公司普通權益持有人應佔本年度全面 ( 開支 ) 收益總額 (36,200) 118,956 本公司普通權益持有人應佔每股 ( 虧損 ) 盈利 12 (0.77) 港仙 4.68 22
綜合財務狀況報表二零一五年十二月三十一日 二零一五年 千港元 非流動資產 13 232 392 14 400 408 15 180,690 172,640 16 125,221 109,733 670 670 17 38,960 38,960 346,173 322,803 流動資產 18 646 658 17 95,145 19 511,110 274,415 20 65 18,275 20 158,204 55,476 670,025 443,969 資產總值 1,016,198 766,772 流動負債 21 14,845 6,299 22 26,308 23 263,585 13,065 3,818 3,818 308,556 23,182 流動資產淨值 361,469 420,787 總資產減流動負債 707,642 743,590 23
綜合財務狀況報表二零一五年十二月三十一日 二零一五年 千港元 非流動負債 24 1,342 1,090 1,342 1,090 資產淨值 706,300 742,500 權益 25 27,000 27,000 27 679,300 715,500 權益總額 706,300 742,500 劉志勇 劉志奇 24
綜合權益變動表截至二零一五年十二月三十一日止年度 本公司股東應佔下列項目 股份 股本贖回可供出售投資 匯兌變動 已發行股本 溢價賬 儲備 重估儲備 儲備 保留溢利 權益總額 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 ( 附註 25) 27,000 498,761 546 11,180 39,892 46,165 623,544 126,487 126,487 (4,089) (4,089) (3,439) (3,439) (3) (3) (4,089) (3,442) 126,487 118,956 27,000 498,761* 546* 7,091* 36,450* 172,652* 742,500 27,000 498,761 546 7,091 36,450 172,652 742,500 (20,745) (20,745) (7,091) (7,091) (8,357) (8,357) (7) (7) (7,091) (8,364) (20,745) (36,200) 27,000 498,761* 546* * 28,086* 151,907* 706,300 * 679,300,000 715,500,000 25
綜合現金流量表截至二零一五年十二月三十一日止年度 二零一五年千港元 經營業務之現金流量 (20,493) 126,911 234 821 (30,606) (5,249) (5,618) (9,928) (13,697) (12,431) (400) (71,820) 160 151 (8,050) (13,840) 8 8 3,789 53,174 (16,563) 26,308 (5,914) (2,181) (3,027) (4,894) (3,359) 12 (9) (289,869) (2,460) 8,546 111 (286,205) (5,717) 13,697 12,431 400 71,820 5,587 9,493 (266,521) 88,027 投資業務之現金流量 18,210 (17,232) 6,761 96,464 47,072 (2,496) (261) 31 435 118,970 30,014 26
綜合現金流量表截至二零一五年十二月三十一日止年度 二零一五年 千港元 融資活動之現金流量 (13,065) (5,658) 263,585 (98,432) (234) (821) 250,286 (104,911) 現金及現金等值項目增加淨額 102,735 13,130 55,476 42,349 (7) (3) 年終之現金及現金等值項目 158,204 55,476 現金及現金等值項目結餘之分析 20 158,204 55,476 27
1. Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda 11A 25 22-28 Limitless Investment Limited Power Resources Holdings Limited 附屬公司之資料 本公司應佔 註冊成立 已發行普通股 權益百分比 名稱 註冊及營業地點 註冊資本面值 直接 間接 主要業務 % % 2 100 1,000 100 20,000,000 Linkful Management 2 100 Services Limited 2 100 Linkful Properties 2 100 Company Limited 28
1. 附屬公司之資料 本公司應佔 註冊成立 已發行普通股 權益百分比 名稱 註冊及營業地點 註冊資本面值 直接 間接 主要業務 % % 10,000 100 Linkful Strategic 1 100 Investment Limited 1 100 Snowdon Worldwide Limited 1 100 120,000 100 (i) (i) 2.1 29
2.1 綜合基準 (a) (b) (c) (i)(ii) (iii)(i) (ii) (iii) 30
2.2 19 (a) (b) 19 8 8 16 38 24 31
2.2 (c) 3 3 13 13 9 39 13 13 40 3 40 622 2.3 財務報 9 2 10 28 4 10 1 12 28 11 1 14 3 15 2 1 1 16 38 1 16 41 1 27 1 1 32
2.3 財務報 1 2 3 4 9 39 9 9 10 28 10 28 11 3 11 15 15 15 15 15 15 33
2.3 財務報 1 (i) (ii) 1 (iii) (iv) 16 3816 38 2.4 投資聯營公司 20% 34
2.4 投資聯營公司 5 公平值計量 35
2.4 非金融資產減值 關連人士 (a) (i) (ii) (iii) 36
2.4 關連人士 (b) (i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) (a) (vii) (a)(i) (viii) 物業 廠房及設備及折舊 5% 20% 33 1 /3% 20% 25% 37
2.4 物業 廠房及設備及折舊 投資物業 租賃 投資及其他金融資產 38
2.4 投資及其他金融資產 39 39 39
2.4 投資及其他金融資產 (a)(b) 終止確認金融資產 (a) (b) 40
2.4 終止確認金融資產 金融資產減值 41
2.4 金融資產減值 42
2.4 金融負債 39 39 43
2.4 金融負債 (i) (ii) 終止確認金融負債 抵銷金融工具 金融工具公平值 衍生金融工具 44
2.4 現金及現金等值項目 撥備 所得稅 45
2.4 所得稅 收入確認 (a) (b) (c) (d) (e) (f) 46
2.4 以股份基礎支付 47
2.4 其他僱員福利 借貸成本 股息 622 48
2.4 外幣 3. 判斷 49
3. 判斷 不明朗因素估計 38,960,000 134,105,00017 15 50
3. 不明朗因素估計 4. 務 (a) (b) (c) 51
4. 務 截至二零一五年及二零一四年十二月三十一日止年度 物業投資 買賣及投資 公司及其他 總額 二零一五年 二零一五年 二零一五年 二零一五年 千港元 千港元 千港元 千港元 分類收入 : 4,135 3,935 (60,198) 38,487 400 71,820 (55,663) 114,242 分類業績 3,250 3,120 (62,873) 36,552 (5,457) 62,892 (65,080) 102,564 31 435 6,134 5,644 8,050 13,840 8,050 13,840 (234) (821) 30,606 5,249 30,606 5,249 (20,493) 126,911 物業投資 買賣及投資 公司及其他 總額 二零一五年 二零一五年 二零一五年 二零一五年 千港元 千港元 千港元 千港元 分類資產 180,771 172,739 512,230 370,679 39,707 39,870 732,708 583,288 158,269 73,751 125,221 109,733 125,221 109,733 1,016,198 766,772 分類負債 1,140 1,132 34,856 80 5,157 5,087 41,153 6,299 268,745 17,973 309,898 24,272 其他分類資料 : 168 159 168 159 3,789 3,789 8,050 13,840 8,050 13,840 (53,174) 16,563 (53,174) 16,563 (26,308) (26,308) * 261 261 * 52
4. 務 地區資料 (a) 10% (b) 香港中國內地總額二零一五年 二零一五年 二零一五年 千港元 千港元 千港元 180,922 172,993 400 447 181,322 173,440 5. 二零一五年千港元 收入 4,135 3,935 (53,174) 16,563 (26,308) 13,697 12,431 400 71,820 5,587 9,493 (55,663) 114,242 其他收入及收益 31 435 5,914 2,181-3,027 220 436 6,165 6,079 53
6. 二零一五年千港元 754 696 160 151 8 8 210 200 * - 3,789 754 696 753 426 8 5,478 4,813 121 96 5,599 4,909 * 7. 二零一五年千港元 234 821 54
8. 383(1)(a) (b) (c) (f) 二零一五年千港元 312 304 2,970 2,800 18 17 2,988 2,817 3,300 3,121 (a) 獨立非執行董事 二零一五年千港元 78 76 78 76 78 76 78 76 312 304 55
8. (b) 執行董事及行政總裁 袍金 薪酬 津貼及實物福利 退休金計劃供款 酬金總額 二零一五年 二零一五年 二零一五年 二零一五年 千港元 千港元 千港元 千港元 執行董事 : 2,970 2,800 18 17 2,988 2,817 2,970 2,800 18 17 2,988 2,817 9. 8 二零一五年千港元 1,236 1,151 57 51 1,293 1,202 僱員數目二零一五年 1,000,000 4 4 56
10. 16.5% 16.5% 二零一五年千港元 24 252 424 252 424 二零一五年千港元 (20,493) 126,911 (3,381) 20,940 (5,050) (866) (10,522) (21,429) 18,745 1,336 (21) 460 464 252 424 5,050,000 866,000 11. 12. 20,745,000 126,487,000 2,700,000,000 2,700,000,000 57
13. 傢俬 裝置及樓宇辦公室設備 汽車 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 二零一五年十二月三十一日 746 4 5,430 6,180 (707) (4) (5,077) (5,788) 39-353 392 39-353 392 (39) - (121) (160) - - 232 232 746 4 5,430 6,180 (746) (4) (5,198) (5,948) - - 232 232 58
13. 二零一四年十二月三十一日 746 174 5,600 6,520 (670) (174) (5,394) (6,238) 76 206 282 76 206 282 261 261 (37) (114) (151) 39 353 392 746 4 5,430 6,180 (707) (4) (5,077) (5,788) 39 353 392 14. 二零一五年千港元 408 416 (8) (8) 400 408 59
15. 二零一五年千港元 172,640 158,800 8,050 13,840 180,690 172,640 29 152,090,000 23 86 60
15. 公平值架構 經常公平值計量對於 : 於十二月三十一日公平值計量採用 在活躍市場的 顯著 顯著 報告 可觀察輸入不可觀察輸入 ( 第一層 ) ( 第二層 ) ( 第三層 ) 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 二零一五年車位 4,500 4,500 商業物業 90,000 90,000 住宅物業 36,700 36,700 工業物業 49,490 49,490 180,690 180,690 3,450 3,450 83,000 83,000 36,700 36,700 49,490 49,490 172,640 172,640 61
16. 二零一五年千港元 125,221 109,733 本集團 持有已發行 註冊成立 應佔之擁有 名稱 股份詳情 註冊及營業地點 權益百分比 主要業務 % Call Rich Investments Limited 12,520 25.04 1 二零一五年千港元 169,106 167,233 1,105,458 720,574 (33,148) (32,436) (484,903) (238,197) (256,428) (178,942) 500,085 438,232 32,003 35,420 122,227 20,962 88,854 7,229 6,761 62
17. 二零一五年千港元 非流動資產 60,556 60,556 (21,596) (21,596) 38,960 38,960 流動資產 95,145 38,960 134,105 7,091,000 4,089,000 5,914,000 2,181,000 95,145,000 23 38,960,000 38,960,000 已發行普通股 本集團應佔 名稱 註冊成立地點 股本面值 權益百分比 主要業務 % Rich Returns Limited 100 18 Head Wonder International Limited 10,000 5 63
18. 19. 表 二零一五年千港元 511,110 274,415 510,169,000 270,987,000 23 20. 二零一五年千港元 158,269 73,751 (65) (18,275) 158,204 55,476 65,000 18,275,000 175,000 379,000 64
21. 二零一五年千港元 4,571 3,547 10,274 2,752 14,845 6,299 22. 負債二零一五年千港元 26,308 33 26,308,000 30 65
23. 二零一五年 合約利率 (%) 到期日 千港元 (%) 流動負債 1.2 1.75 13,065 1.05 至 1.06 二零一六 263,585 263,585 13,065 二零一五年千港元 5,760 1,990 3,748 1,567 13,065 263,585 263,585 13,065 (i) (ii) 152,090,000 510,234,000 384,407,000 198,510,000 66
24. 超出有關折舊之折舊免稅額千港元 666 10 424 1,090 10 252 1,342 124,249,000 125,235,000 25. 股份 二零一五年千港元 20,000,000,0000.01 200,000 200,000 2,700,000,0000.01 27,000 27,000 購股權 26 67
26. 二零一三年計劃 180,000,000 10% 1% 0.1% 5,000,000 15 10 (i)(ii) (iii) 68
27. 25 28. 163,562,000 198,510,000 163,562,000 176,627,000 29. 作為出租方 15 二零一五年千港元 2,386 3,880 123 2,019 2,509 5,899 69
30. 22 34 185,175,000 31. 二零一五年千港元 2,970 2,800 18 17 2,988 2,817 8 70
32. 二零一五年 金融資產 按公平值入賬並於收益表處理之金融資產 - 貸款及 可供出售 持作交易用途 應收款項 金融資產 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 38,960 38,960 164 164 511,110 511,110 65 65 158,204 158,204 511,110 158,433 38,960 708,503 金融負債 按公平值入賬並 於收益表處理 以攤銷成本 之金融負債 - 計量之 持作交易用途 金融負債 總計 千港元 千港元 千港元 3,920 3,920 26,308 26,308 263,585 263,585 26,308 267,505 293,813 71
32. 134,105 134,105 184 184 274,415 274,415 18,275 18,275 55,476 55,476 274,415 73,935 134,105 482,455 3,825 13,065 16,890 72
33. 公平值於 二零一五年 公平值 估值技術及 千港元 層級 主要輸入數據 資產 511,110 274,415 無 95,145 負債 26,308 73
33. 公平值層級架構 公平值計量採用 在活躍 顯著 顯著 市場的報價 可觀察輸入 不可觀察輸入 ( 第一層 ) ( 第二層 ) ( 第三層 ) 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 於二零一五年十二月三十一日 511,110 511,110 95,145 95,145 274,415 274,415 369,560 369,560 公平值計量採用 在活躍 顯著 顯著 市場的報價 可觀察輸入 不可觀察輸入 ( 第一層 ) ( 第二層 ) ( 第三層 ) 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 於二零一五年十二月三十一日 26,308 26,308 74
34. 財務 利率風險 基點 除稅前溢利 股權 * 增加 ( 減少 ) 增加 ( 減少 ) 增加 ( 減少 ) 千港元 千港元 二零一五年 50 (7) (50) 7 50 (2) 50 (1) (50) 2 (50) 1 * 75
34. 財務 外幣風險 二零一五年 外幣匯率 除稅前溢利 股權 * 增加 ( 減少 ) 增加 ( 減少 ) 增加 ( 減少 ) % 千港元 千港元 (5) 803 5 (803) (5) 381 5 (381) (5) 1,666 4,757 5 (1,666) (4,757) (5) 383 5 (383) * 76
34. 財務 信貸風險 流動資金風險 二零一五年 按要求 三個月 償還並少 至少於 於三個月 十二個月 一至五年 超過五年 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 263,611 263,611 3,920 3,920 267,531 267,531 77
34. 財務 流動資金風險 13,520 13,520 3,825 3,825 17,345 17,345 二零一五年 少於 一至 三個月 一個月 三個月 至一年 總額 千港元 千港元 千港元 千港元 40,252 75,324 69,599 185,175 二零一五年 三個月 少於 至少於 三個月 十二個月 一至五年 超過五年 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 263,611 263,611 78
34. 財務 流動資金風險 1,485 4,452 5,999 1,584 13,520 股權價格風險 19 二零一五年 二零一五年 十二月三十一日 高 低點 21,914 28,442/ 23,605 25,318/ 20,556 21,182 10% 二零一五年 股權投資 除稅前溢利 股權 * 賬面值 增加 ( 減少 ) 增加 ( 減少 ) 千港元 千港元 千港元 511,110 51,111/ (51,111) 274,415 27,441/ (27,441) * 79
34. 財務 資本管理 二零一五年千港元 263,585 13,065 706,300 742,500 37.32% 1.76% 80
35. 財務 報表 二零一五年千港元 非流動資產 47,900 47,900 670 670 48,570 48,570 流動資產 212,267 212,284 450 450 495 175 47 19 213,259 212,928 資產總值 261,829 261,498 流動負債 81 81 流動資產淨值 213,178 212,847 總資產減流動負債 261,748 261,417 權益 27,000 27,000 234,748 234,417 權益總額 261,748 261,417 劉志勇 劉志奇 81
35. 財務 報表 股份 資本 溢價賬 贖回儲備 繳入盈餘 累計虧損 總計 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 498,761 546 88,380 (353,098) 234,589 (172) (172) 498,761 546 88,380 (353,270) 234,417 331 331 於二零一五年 十二月三十一日 498,761 546 88,380 (352,939) 234,748 36. 財務報表 82
環境 社會及管治報告 ESG ESG 11 ESG 6 ESG 指引中的主要 ESG 範疇 ESG 相關層面 A1. A2. B3. B6. B7. B8. ESG ESG A. 環境 25 83
環境 社會及管治報告 B. 社會 1. 僱傭及勞工常規 2. 營運慣例 3. 社區參與 84
環境 社會及管治報告 C. A. A1. A2. A3. B. B1. B2. B3. B4. B5. B6. B7. B8. 85
本集團之物業組合 集團應佔 集團實益 建築面積 建築面積 編號 物業 用途 持有 ( 約平方呎 ) ( 約平方呎 ) 租契年期 香港 1 9 100% 518 518 H-9 18 E 75 75 2 14 100% 518 518 H-14 18 H 75 75 3 12 100% 518 518 H-12 21 H 75 75 4 11 100% 11,439 11,439 A 19 1 3 5 6 21 23 25 28 5 11 100% N/A N/A 1 P101, 2 P201 P202 6 100% 1,317 1,317 8 8 12 A 7 25 15 100% 9,080 9,080 2 B1 B2 75 75 中國 8 100% 1,132 1,132 68 7 10 I N/A 86