2015 年 临 沂 市 旅 游 局 部 门 决 算 1
目 录 第 一 部 分 部 门 概 况 一 主 要 职 能 二 部 门 决 算 单 位 构 成 第 二 部 分 2015 年 部 门 决 算 表 一 收 入 支 出 决 算 总 表 二 收 入 决 算 表 三 支 出 决 算 表 四 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 表 五 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 表 六 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 表 七 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 表 八 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 决 算 表 第 三 部 分 2015 年 部 门 决 算 情 况 和 重 要 事 项 说 明 第 四 部 分 名 词 解 释 2
第 一 部 分 部 门 概 况 3
一 主 要 职 能 ( 一 ) 统 筹 协 调 全 市 旅 游 业 发 展, 拟 订 全 市 旅 游 业 发 展 政 策 规 划 和 标 准 ; 对 旅 游 业 法 律 法 规 规 章 政 策 执 行 情 况 进 行 监 督 检 查 ( 二 ) 制 定 全 市 国 内 旅 游 出 入 境 旅 游 的 市 场 开 发 战 略 并 组 织 实 施, 组 织 全 市 旅 游 形 象 的 宣 传 和 推 广 活 动 ( 三 ) 组 织 全 市 旅 游 资 源 的 普 查 规 划 开 发 和 相 关 保 护 工 作 ; 指 导 全 市 重 点 旅 游 区 域 旅 游 目 的 地 和 旅 游 线 路 的 规 划 开 发, 引 导 休 闲 度 假 ; 指 导 全 市 旅 游 产 业 化 发 展, 培 育 壮 大 市 场 主 体 ; 指 导 旅 游 商 品 研 发 营 销 工 作 ; 监 测 全 市 旅 游 经 济 运 行, 负 责 旅 游 统 计 及 行 业 信 息 发 布 ; 协 调 和 指 导 全 市 假 日 旅 游 和 红 色 旅 游 工 作 ( 四 ) 承 担 规 范 全 市 旅 游 市 场 秩 序 监 督 管 理 服 务 质 量 维 护 旅 游 消 费 者 和 经 营 者 合 法 权 益 的 责 任 ; 规 范 旅 游 企 业 和 从 业 人 员 的 经 营 和 服 务 行 为 ; 组 织 拟 订 全 市 旅 游 区 旅 游 设 施 旅 游 服 务 旅 游 产 品 等 方 面 的 标 准 并 组 织 实 施 ; 负 责 旅 游 安 全 的 综 合 协 调 和 监 督 管 理, 指 导 应 急 救 援 工 作 ; 指 导 全 市 旅 游 行 业 精 神 文 明 建 设 和 诚 信 体 系 建 设, 指 导 全 市 旅 游 行 业 组 织 的 业 务 工 作 ( 五 ) 推 动 全 市 旅 游 国 际 交 流 与 合 作, 承 担 与 国 际 旅 游 组 织 合 作 的 相 关 事 务 ; 贯 彻 执 行 国 家 省 出 国 旅 游 和 赴 港 澳 台 旅 游 政 策, 指 导 全 市 对 港 澳 台 旅 游 市 场 推 广 工 作 ; 负 责 经 营 国 内 旅 游 业 务 和 入 境 旅 游 业 务 旅 行 社 的 审 核 报 批, 以 及 出 境 旅 游 业 务 旅 行 社 的 初 审 申 报 工 作 4
( 六 ) 制 定 和 实 施 旅 游 人 才 规 划, 指 导 全 市 旅 游 培 训 工 作 ; 监 督 实 施 旅 游 从 业 人 员 职 业 资 格 标 准 和 等 级 标 准 ( 七 ) 承 办 市 委 市 政 府 交 办 的 其 他 事 项 二 部 门 决 算 单 位 构 成 临 沂 市 旅 游 局 部 门 决 算 包 括 : 局 本 级 决 算 局 属 事 业 单 位 决 算 纳 入 局 2015 年 度 部 门 决 算 汇 编 范 围 的 单 位 共 5 个, 详 细 情 况 见 下 表 : 序 号 单 位 名 称 备 注 1 临 沂 市 旅 游 局 机 关 2 3 临 沂 市 旅 游 监 察 大 队 ( 市 旅 游 质 量 监 督 管 理 所 市 旅 游 投 诉 中 心 ) 临 沂 市 旅 游 信 息 中 心 ( 市 旅 游 统 计 调 查 中 心 ) 4 临 沂 市 旅 游 商 品 研 发 中 心 5 临 沂 市 旅 游 规 划 设 计 研 究 中 心 5
第 二 部 分 2015 年 部 门 决 算 表 6
收 入 支 出 决 算 总 表 收 入 支 出 公 开 01 表 单 位 : 万 元 项 目 行 次 决 算 数 项 目 ( 按 功 能 分 类 ) 行 次 决 算 数 一 财 政 拨 款 收 入 1 1,440.49 一 一 般 公 共 服 务 支 出 30 774.29 二 上 级 补 助 收 入 2 二 社 会 保 障 和 就 业 支 出 31 77.22 三 事 业 收 入 3 三 商 业 服 务 业 等 支 出 32 541.89 四 经 营 收 入 4 33 五 附 属 单 位 上 缴 收 入 5 34 六 其 他 收 入 6 35 7 36 8 37 9 38 10 39 11 40 12 41 13 42 14 43 15 44 16 45 17 46 18 47 19 48 20 49 21 50 22 51 23 52 24 53 本 年 收 入 合 计 25 1,440.49 本 年 支 出 合 计 54 1,393.40 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 26 结 余 分 配 55 上 年 结 转 和 结 余 27 192.94 年 末 结 转 和 结 余 56 240.03 28 57 合 计 29 1,633.43 合 计 58 1,633.43 7
收 入 决 算 表 公 开 02 表 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 本 年 收 入 合 计 财 政 拨 款 收 入 上 级 补 助 收 入 事 业 收 入 经 营 收 入 附 属 单 位 上 缴 收 入 其 他 收 入 类 款 项 合 计 1440.49 1440.49 201 一 般 公 共 服 务 支 出 908.57 908.57 20133 宣 传 事 务 908.57 908.57 2013399 其 他 宣 传 事 务 支 出 908.57 908.57 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 77.22 77.22 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 77.22 77.22 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 77.22 77.22 216 商 业 服 务 业 等 支 出 454.70 454.70 21605 旅 游 业 管 理 与 服 务 支 出 454.70 454.70 2160501 行 政 运 行 432.70 432.70 2160502 一 般 行 政 管 理 事 务 22.00 22.00 8
支 出 决 算 表 公 开 03 表 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 本 年 支 出 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 上 缴 上 级 支 出 经 营 支 出 对 附 属 单 位 补 助 支 出 类 款 项 合 计 1393.4 509.92 883.48 201 一 般 公 共 服 务 支 出 774.29 0.00 774.29 20133 宣 传 事 务 774.29 0.00 774.29 2013399 其 他 宣 传 事 务 支 出 774.29 0.00 774.29 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 77.22 77.22 0.00 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 77.22 77.22 0.00 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 77.22 77.22 0.00 216 商 业 服 务 业 等 支 出 541.89 432.70 109.19 21605 旅 游 业 管 理 与 服 务 支 出 541.89 432.70 109.19 2160501 行 政 运 行 432.70 432.70 0.00 2160502 一 般 行 政 管 理 事 务 22.00 0.00 22.00 2160504 旅 游 宣 传 87.19 0.00 87.19 9
财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 表 公 开 04 表 单 位 : 万 元 收 入 支 出 项 目 行 行 一 般 公 共 预 算 金 额 项 目 合 计 次 次 财 政 拨 款 一 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 1 1,440.49 一 一 般 公 共 服 务 支 出 15 774.29 774.29 二 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 2 二 社 会 保 障 和 就 业 16 77.22 77.22 3 三 商 业 服 务 业 等 支 出 17 541.89 541.89 4 18 5 19 6 20 7 21 8 22 本 年 收 入 合 计 9 1,440.49 本 年 支 出 合 计 23 1393.40 1393.40 年 初 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 10 192.94 年 末 结 转 和 结 余 24 240.03 240.03 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 11 192.94 25 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 12 26 13 27 合 计 14 1,633.43 合 计 28 1633.43 1633.43 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 10
一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 表 公 开 05 表 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 本 年 支 出 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 类 款 项 合 计 1,393.4 509.92 883.48 201 一 般 公 共 服 务 支 出 774.29 0.00 774.29 20133 宣 传 事 务 774.29 0.00 774.29 2013399 其 他 宣 传 事 务 支 出 774.29 0.00 774.29 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 77.22 77.22 0.00 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 77.22 77.22 0.00 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 77.22 77.22 0.00 216 商 业 服 务 业 等 支 出 541.89 432.70 109.19 21605 旅 游 业 管 理 与 服 务 支 出 541.89 432.70 109.19 2160501 行 政 运 行 432.70 432.70 0.00 2160502 一 般 行 政 管 理 事 务 22.00 0.00 22.00 2160504 旅 游 宣 传 87.19 0.00 87.19 11
一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 表 公 开 06 表 单 位 : 万 元 经 济 分 类 科 目 编 码 科 目 名 称 本 年 支 出 合 计 人 员 经 费 公 用 经 费 类 款 合 计 509.92 484.26 25.66 301 工 资 福 利 支 出 415.42 415.42 0.00 30101 基 本 工 资 133.07 133.07 0.00 30102 津 贴 补 贴 145.16 145.16 0.00 30103 奖 金 49.91 49.91 0.00 30104 社 会 保 障 缴 费 87.28 87.28 0.00 302 商 品 和 服 务 支 出 25.66 0.00 25.66 30201 办 公 费 2.51 0.00 2.51 30202 印 刷 费 1.42 0.00 1.42 30206 电 费 0.05 0.00 0.05 30207 邮 电 费 2.65 0.00 2.65 30208 取 暖 费 10.97 0.00 10.97 30209 物 业 管 理 费 0.09 0.00 0.09 30211 差 旅 费 2.83 0.00 2.83 30215 会 议 费 0.15 0.00 0.15 30216 培 训 费 0.03 0.00 0.03 30217 公 务 接 待 费 1.50 0.00 1.50 30228 工 会 经 费 1.26 0.00 1.26 30229 福 利 费 0.00 0.00 0.00 30231 公 务 用 车 运 行 维 护 费 1.93 0.00 1.93 30299 其 他 商 品 和 服 务 支 出 0.26 0.00 0.26 303 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 68.84 68.84 0.00 30301 离 休 费 0.05 0.05 0.00 30302 退 休 费 0.10 0.10 0.00 30309 奖 励 金 0.03 0.03 0.00 30311 住 房 公 积 金 31.65 31.65 0.00 30313 购 房 补 贴 29.52 29.52 0.00 30399 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 7.49 7.49 0.00 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 明 细 情 况 12
政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 表 科 目 编 码 科 目 名 称 上 年 结 转 和 结 余 本 年 收 入 本 年 支 出 小 计 基 本 支 出 项 目 支 出 公 开 07 表 单 位 : 万 元 年 末 结 转 和 结 余 类 款 项 合 计 0 0 0 0 0 0 说 明 : 本 单 位 本 年 度 无 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 收 支 13
一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 决 算 表 公 开 08 表 单 位 : 万 元 合 计 因 公 出 国 ( 境 ) 经 费 小 计 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 公 务 用 车 公 务 用 车 运 行 购 置 费 维 护 费 公 务 接 待 费 25.62 18.72 5.37 0.00 5.37 1.54 注 : 决 算 数 包 括 当 年 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 及 以 前 年 度 结 转 资 金 安 排 的 实 际 支 出 - 14 -
第 三 部 分 2015 年 部 门 决 算 情 况 和 重 要 事 项 说 明 - 15 -
一 2015 年 部 门 决 算 情 况 说 明 ( 一 ) 收 入 支 出 决 算 总 体 情 况 2015 年 收 入 总 计 1633.43 万 元 ( 其 中 本 年 收 入 1440.49 万 元 ), 包 括 : 财 政 拨 款 收 入 1440.49 万 元, 年 初 结 转 和 结 余 192.94 万 元 2015 年 支 出 总 计 1663.43 万 元 ( 其 中 本 年 支 出 1393.39 万 元 ), 包 括 : 1 按 功 能 分 类 科 目, 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 )774.29 万 元, 社 会 保 障 和 就 业 支 出 ( 类 )77.22 万 元, 商 业 服 务 业 等 支 出 ( 类 )541.89 万 元 年 末 结 转 和 结 余 240.03 万 元 2 按 经 济 分 类 科 目, 工 资 福 利 支 出 428.61 万 元, 商 品 - 16 -
和 服 务 支 出 890.77 万 元, 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 69.40 万 元, 其 他 资 本 性 支 出 4.62 万 元 年 末 结 转 和 结 余 240.03 万 元 ( 二 ) 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 体 情 况 2015 年 财 政 拨 款 收 入 决 算 总 计 1633.43 万 元, 收 入 全 部 为 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款, 无 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款, 包 括 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 本 年 收 入 1440.49 万 元 年 初 结 转 和 结 余 192.94 万 元 2015 年 财 政 拨 款 支 出 决 算 总 计 1633.43 万 元, 支 出 具 体 情 况 如 下 : 1 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 宣 传 事 务 ( 款 ) 支 出 774.29 万 元, 主 要 用 于 其 他 宣 传 事 务 支 出 774.29 万 元 2 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 支 出 77.22 万 元, 主 要 用 于 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 支 出 77.22 万 元 3 商 业 服 务 业 等 事 务 ( 类 ) 旅 游 业 管 理 与 服 务 支 出 ( 款 ) 支 出 541.89 万 元, 主 要 用 于 行 政 运 行 支 出 432.70 万 元 ; - 17 -
一 般 行 政 管 理 事 务 支 出 22 万 元 ; 旅 游 宣 传 支 出 87.19 万 元 4 年 末 结 转 和 结 余 240.03 万 元, 主 要 是 临 沂 旅 游 整 体 宣 传 经 费 结 转 ( 三 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 情 况 2015 年 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 为 1393.40 万 元, 支 出 具 体 情 况 如 下 : 1 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 宣 传 事 务 ( 款 ) 其 他 宣 传 事 务 ( 项 ) 支 出 774.29 万 元, 主 要 用 于 办 公 费 印 刷 费 差 旅 费 因 公 出 国 ( 境 ) 费 用 会 议 费 培 训 费 劳 务 费 公 务 用 车 维 护 费 其 他 商 品 和 服 务 支 出 办 公 设 备 购 置 等 2 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 ( 项 ) 支 出 77.22 万 元, 主 要 用 于 社 会 保 障 缴 费 离 休 费 退 休 费 等 3 商 业 服 务 业 等 事 务 ( 类 ) 旅 游 业 管 理 与 服 务 支 出 ( 款 ) 行 政 运 行 ( 项 ) 支 出 432.70 万 元 ; 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 ) 支 出 22 万 元 ; 旅 游 宣 传 ( 项 ) 支 出 87.19 万 元 主 要 用 于 基 本 工 资 津 贴 补 贴 奖 金 社 会 保 障 缴 费 办 公 费 印 刷 费 邮 电 费 取 暖 费 差 旅 费 会 议 费 公 务 接 待 费 工 会 经 费 公 务 用 车 维 护 费 其 他 商 品 和 服 务 支 出 住 房 公 积 金 购 房 补 贴 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 办 公 设 备 购 置 等 ( 四 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 情 况 2015 年 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 509.92 万 元, 包 括 人 员 经 费 和 公 用 经 费, 支 出 具 体 情 况 如 下 : - 18 -
1 工 资 福 利 支 出 415.42 万 元, 主 要 包 括 : 基 本 工 资 津 贴 补 贴 奖 金 社 会 保 障 缴 费 其 他 工 资 福 利 支 出 等 2 商 品 和 服 务 支 出 25.66 万 元, 主 要 包 括 : 办 公 费 印 刷 费 电 费 邮 电 费 取 暖 费 物 业 管 理 费 差 旅 费 会 议 费 培 训 费 公 务 接 待 费 工 会 经 费 福 利 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 其 他 商 品 和 服 务 支 出 等 3 对 个 人 和 家 庭 补 助 支 出 68.84 万 元, 主 要 包 括 : 离 休 费 退 休 费 奖 励 金 住 房 公 积 金 购 房 补 贴 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 等 二 重 要 事 项 说 明 ( 一 ) 机 关 运 行 经 费 支 出 情 况 说 明 汇 总 2015 年 度 临 沂 市 旅 游 局 ( 含 局 属 事 业 单 位 ) 机 关 运 行 经 费 支 出 25.66 万 元 ( 二 ) 政 府 采 购 支 出 情 况 说 明 2015 年 本 部 门 政 府 采 购 金 额 283.66 万 元, 其 中 : 政 府 采 购 货 物 金 额 10.91 万 元 政 府 采 购 工 程 金 额 0 万 元 政 府 采 购 服 务 金 额 272.75 万 元 ( 三 ) 国 有 资 产 占 用 情 况 说 明 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 部 门 共 有 车 辆 2 辆, 均 为 一 般 公 务 用 车 单 位 价 值 200 万 元 以 上 大 型 设 备 0 台 ( 套 ) ( 四 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 情 况 1 三 公 经 费 支 出 情 况 及 增 减 变 动 原 因 2015 年 临 沂 市 旅 游 局 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 决 算 数 为 25.62 万 元 ( 含 局 机 关 及 4 个 所 属 事 业 单 位 ), - 19 -
其 中 : 因 公 出 国 ( 境 ) 费 18.72 万 元, 其 中 基 本 支 出 0 万 元, 项 目 支 出 18.72 万 元 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 5.37 万 元, 其 中 基 本 支 出 1.93 万 元, 项 目 支 出 3.44 万 元 公 务 接 待 费 1.54 万 元, 其 中 基 本 支 出 1.50 万 元, 项 目 支 出 0.04 万 元 2015 年 三 公 经 费 决 算 比 年 初 预 算 数 增 加 16.62 万 元, 主 要 原 因 是 年 初 预 算 为 基 本 支 出 预 算, 不 含 项 目 支 出, 而 决 算 中 的 增 加 部 分 都 为 项 目 支 出 其 中 : 因 公 出 国 ( 境 ) 费 增 加 18.72 万 元 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 减 少 2.13 万 元 公 务 接 待 费 与 2015 年 基 本 持 平 因 公 出 国 ( 境 ) 费 增 加 的 主 要 原 因 是 根 据 市 政 府 工 作 安 排, 组 织 及 参 加 的 赴 韩 国 及 台 湾 的 临 沂 旅 游 宣 传 推 介 活 动 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 减 少 的 主 要 原 因 是 主 要 因 为 社 保 缴 费 基 数 和 比 例 的 调 整, 造 成 我 局 社 保 缴 费 比 财 政 预 算 数 多 出 10 余 万 元, 缺 口 部 分 只 能 占 用 公 用 经 费, 造 成 公 用 经 费 紧 张, 致 使 公 务 用 车 运 行 费 中 的 部 分 燃 料 费 和 维 修 费 未 能 及 时 结 算, 实 际 发 生 数 与 预 算 数 持 平 2 三 公 经 费 支 出 相 关 情 况 说 明 因 公 出 国 ( 境 ) 费 指 单 位 工 作 人 员 公 务 出 国 ( 境 ) 的 差 旅 费 伙 食 补 助 费 杂 费 等 支 出 2015 年 使 用 财 政 拨 款 组 织 出 国 团 组 1 个, 参 加 其 他 单 位 组 织 的 出 国 团 组 1 个, 共 计 2 个 出 国 ( 境 ) 团 组,7 人 次 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 指 单 位 公 务 用 车 购 置 费 ( 含 车 辆 购 置 税 ) 及 租 用 费 燃 料 费 维 修 费 过 路 过 桥 费 保 险 费 等 支 出 其 中 : 公 务 用 车 购 置 费 0 万 元 公 务 用 车 运 行 - 20 -
维 护 费 5.37 万 元 主 要 用 于 租 用 费 燃 料 费 维 修 费 过 路 过 桥 费 保 险 费 等 支 出 2015 年 财 政 拨 款 开 支 运 行 维 护 费 的 公 务 用 车 保 有 量 为 2 辆 2015 年 公 务 接 待 全 部 为 国 内 公 务 接 待, 接 待 其 他 地 市 旅 游 局 或 者 其 他 相 关 旅 游 单 位 来 我 市 考 察 学 习 招 商 引 资 宣 传 促 销 等 事 项, 共 计 接 待 11 批 次,96 人 次 - 21 -
第 四 部 分 名 词 解 释 - 22 -
一 财 政 拨 款 收 入 : 指 由 省 级 财 政 拨 款 形 成 的 部 门 收 入 按 财 政 部 统 一 规 定 和 要 求, 省 级 部 门 决 算 中 反 映 的 财 政 拨 款 包 括 一 般 公 共 预 算 拨 款 和 政 府 性 基 金 预 算 拨 款 二 上 级 补 助 收 入 : 指 事 业 单 位 从 主 管 部 门 和 上 级 单 位 取 得 的 非 财 政 补 助 收 入 三 事 业 收 入 : 指 事 业 单 位 开 展 专 业 业 务 活 动 及 其 辅 助 活 动 取 得 的 收 入 包 括 事 业 单 位 收 到 的 财 政 专 户 实 际 核 拨 的 教 育 收 费 等 四 经 营 收 入 : 指 事 业 单 位 在 专 业 业 务 活 动 及 其 辅 助 活 动 之 外 开 展 非 独 立 核 算 经 营 活 动 取 得 的 收 入 五 附 属 单 位 上 缴 收 入 : 指 事 业 单 位 附 属 独 立 核 算 单 位 按 照 有 关 规 定 上 缴 的 收 入 六 其 他 收 入 : 指 单 位 取 得 的 除 上 述 收 入 以 外 的 各 项 收 入 七 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 : 指 事 业 单 位 在 预 计 用 当 年 的 财 政 拨 款 收 入 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 资 金 事 业 收 入 事 业 单 位 经 营 收 入 其 他 收 入 等 不 足 以 安 排 当 年 支 出 的 情 况 下, 使 用 以 前 年 度 积 累 的 事 业 基 金 ( 事 业 单 位 当 年 收 支 相 抵 后 按 国 家 规 定 提 取 用 于 弥 补 以 后 年 度 收 支 差 额 的 基 金 ) 弥 补 本 年 度 收 支 缺 口 的 资 金 八 年 初 结 转 和 结 余 : 指 以 前 年 度 尚 未 完 成 结 转 到 本 年 仍 按 原 规 定 用 途 继 续 使 用 的 资 金, 或 项 目 已 完 成 等 产 生 的 结 余 资 金 九 结 余 分 配 : 指 事 业 单 位 按 照 事 业 单 位 会 计 制 度 - 23 -
的 规 定 从 非 财 政 补 助 结 余 中 分 配 的 事 业 基 金 和 职 工 福 利 基 金 等 十 年 末 结 转 和 结 余 : 指 单 位 按 照 有 关 规 定 结 转 到 下 年 继 续 使 用 的 资 金, 或 项 目 已 完 成 等 产 生 的 结 余 资 金 十 一 基 本 支 出 : 指 单 位 为 保 障 其 机 构 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 而 发 生 的 各 项 支 出 十 二 项 目 支 出 : 指 单 位 在 基 本 支 出 之 外 为 完 成 特 定 的 工 作 任 务 或 事 业 发 展 目 标 所 发 生 的 支 出 十 三 三 公 经 费 : 指 省 级 部 门 用 财 政 拨 款 安 排 的 因 公 出 国 ( 境 ) 费 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 和 公 务 接 待 费 其 中, 因 公 出 国 ( 境 ) 费 反 映 单 位 公 务 出 国 ( 境 ) 的 差 旅 费 伙 食 补 助 费 杂 费 培 训 费 等 支 出 ; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 反 映 单 位 公 务 用 车 购 置 费 ( 含 车 辆 购 置 税 ) 及 租 用 费 燃 料 费 维 修 费 过 路 过 桥 费 保 险 费 等 支 出 ; 公 务 接 待 费 反 映 单 位 按 规 定 开 支 的 各 类 公 务 接 待 ( 含 外 宾 接 待 ) 支 出 十 四 机 关 运 行 经 费 : 指 行 政 单 位 和 参 照 公 务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 使 用 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 安 排 的 基 本 支 出 的 日 常 公 用 经 费 支 出 主 要 包 括 : 办 公 费 印 刷 费 咨 询 费 手 续 费 水 费 电 费 邮 电 费 取 暖 费 物 业 管 理 费 差 旅 费 因 公 出 国 ( 境 ) 费 维 修 ( 护 ) 费 租 赁 费 会 议 费 培 训 费 公 务 接 待 费 专 用 材 料 费 劳 务 费 委 托 业 务 费 工 会 经 费 福 利 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 其 他 交 通 费 其 他 商 品 和 服 务 支 出 等 - 24 -