2015年中共临沂市委市直机关工作委员会部门决算

2015 年 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 部 门 决 算 1

目 录 第 一 部 分 部 门 概 况 一 主 要 职 能 二 部 门 决 算 单 位 构 成 第 二 部 分 2015 年 部 门 决 算 表 一 收 入 支 出 决 算 总 表 二 收 入 决 算 表 三 支 出 决 算 表 四 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 表 五 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 表 六 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 表 七 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 决 算 表 第 三 部 分 2015 年 部 门 决 算 情 况 和 重 要 事 项 说 明 第 四 部 分 名 词 解 释 2

第 一 部 分 部 门 概 况 3

一 主 要 职 能 ( 一 ) 领 导 市 直 机 关 党 的 工 作, 负 责 制 定 市 直 机 关 党 的 建 设 规 划, 指 导 市 直 各 部 门 机 关 及 直 属 事 业 企 业 单 位 党 的 建 设 工 作 ( 二 ) 指 导 市 直 机 关 各 级 党 组 织 和 广 大 党 员 学 习 马 克 思 列 宁 主 义 毛 泽 东 思 想 邓 小 平 同 志 建 设 有 中 国 特 色 社 会 主 义 理 论 ( 三 ) 指 导 市 直 机 关 各 级 党 组 织 做 好 党 员 群 众 的 思 想 政 治 工 作 和 精 神 文 明 建 设 工 作 ( 四 ) 指 导 市 直 机 关 各 级 党 组 织 做 好 对 党 员 的 管 理 和 党 规 党 纪 教 育 工 作, 协 同 市 直 有 关 部 门 做 好 对 市 直 机 关 党 员 干 部 的 教 育 工 作 ( 五 ) 指 导 市 直 机 关 各 级 党 组 织 加 强 党 的 组 织 建 设, 充 分 发 挥 各 级 党 组 织 和 广 大 党 员 的 作 用, 为 改 革 开 放 和 发 展 社 会 主 义 市 场 经 济 服 务 ( 六 ) 指 导 市 直 机 关 各 级 党 组 织 加 强 党 风 廉 政 建 设, 落 实 党 风 廉 政 建 设 责 任 制, 实 施 对 党 员 特 别 是 党 员 领 导 干 部 的 监 督 ; 协 助 市 委 组 织 部 抓 好 市 直 各 部 门 领 导 班 子 的 思 想 作 风 建 设, 指 导 和 管 理 各 单 位 党 员 领 导 干 部 民 主 生 活 会, 定 期 了 解 各 部 门 党 员 和 群 众 对 部 门 领 导 干 部 的 意 见, 及 时 向 市 委 反 映 市 直 各 部 门 领 导 班 子 和 领 导 干 部 的 情 况 ( 七 ) 审 批 市 直 各 部 门 机 关 党 组 织 的 设 置 和 机 关 党 委 ( 直 4

属 总 支 支 部 ) 机 关 纪 委 领 导 班 子 的 组 成 及 书 记 副 书 记 的 职 务 任 免 ; 考 察 审 批 各 部 门 专 兼 职 党 务 工 作 者 ( 八 ) 领 导 中 共 临 沂 市 直 机 关 纪 律 检 查 工 作 委 员 会 的 工 作, 审 理 市 直 机 关 县 处 级 党 员 干 部 党 纪 处 分 和 审 批 科 级 党 员 干 部 违 反 党 纪 的 处 理 决 定 ( 九 ) 领 导 市 直 机 关 工 会 工 作 委 员 会 共 青 团 临 沂 市 直 机 关 工 作 委 员 会 市 直 机 关 妇 女 工 作 委 员 会 等 人 民 团 体 的 工 作 ( 十 ) 完 成 市 委 和 市 政 府 党 组 交 办 的 其 他 工 作 任 务 二 部 门 决 算 单 位 构 成 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 部 门 决 算 包 括 : 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 机 关 决 算 1 个 委 属 一 类 公 益 事 业 单 位 决 算 纳 入 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 2015 年 部 门 决 算 编 制 范 围 的 单 位 详 细 情 况 见 下 表 : 序 号 单 位 名 称 备 注 1 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 机 关 行 政 2 临 沂 市 直 机 关 党 校 事 业 5

第 二 部 分 2015 年 部 门 决 算 表 6

收 入 支 出 决 算 总 表 公 开 01 表 单 位 : 万 元 收 入 支 出 项 目 行 次 决 算 数 项 目 ( 按 功 能 分 类 ) 行 次 决 算 数 一 财 政 拨 款 收 入 1 625.54 一 一 般 公 共 服 务 支 出 30 483.63 二 上 级 补 助 收 入 2 - 二 教 育 支 出 31 59.63 三 事 业 收 入 3 - 三 社 会 保 障 和 就 业 支 出 32 82.29 四 经 营 收 入 4-33 五 附 属 单 位 上 缴 收 入 5-34 六 其 他 收 入 6-35 7 36 8 37 9 38 10 39 11 40 12 41 13 42 14 43 15 44 16 45 17 46 18 47 19 48 20 49 21 50 22 51 23 52 24 53 本 年 收 入 合 计 25 625.54 本 年 支 出 合 计 54 625.54 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 26 - 结 余 分 配 55 - 上 年 结 转 和 结 余 27 - 年 末 结 转 和 结 余 56-28 57 合 计 29 625.54 合 计 58 625.54 7

收 入 决 算 表 公 开 02 表 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 本 年 收 入 合 计 财 政 拨 款 收 入 上 级 补 助 收 入 事 业 收 入 经 营 收 入 附 属 单 位 上 缴 收 入 其 他 收 入 类 款 项 合 计 625.54 625.54 201 一 般 公 共 服 务 支 出 483.63 483.63 20136 其 他 共 产 党 事 务 支 出 483.63 483.63 2013601 行 政 运 行 432.63 432.63 2013602 一 般 行 政 管 理 事 务 33.00 33.00 2013699 其 他 共 产 党 事 务 支 出 18.00 18.00 205 教 育 支 出 59.63 59.63 20508 进 修 及 培 训 59.63 59.63 2050803 培 训 支 出 59.63 59.63 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 82.29 82.29 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 82.29 82.29 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 82.29 82.29 8

支 出 决 算 表 公 开 03 表 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 本 年 支 出 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 上 缴 上 级 支 出 经 营 支 出 对 附 属 单 位 补 助 支 出 类 款 项 合 计 625.54 514.92 110.63 201 一 般 公 共 服 务 支 出 483.63 432.63 51.00 20136 其 他 共 产 党 事 务 支 出 483.63 432.63 51.00 2013601 行 政 运 行 432.63 432.63 2013602 一 般 行 政 管 理 事 务 33.00 33.00 2013699 其 他 共 产 党 事 务 支 出 18.00 18.00 205 教 育 支 出 59.63 59.63 20508 进 修 及 培 训 59.63 59.63 2050803 培 训 支 出 59.63 59.63 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 82.29 82.29 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 82.29 82.29 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 82.29 82.29 9

财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 表 公 开 04 表 单 位 : 万 元 收 入 支 出 项 目 行 行 一 般 公 共 预 算 金 额 项 目 合 计 次 次 财 政 拨 款 一 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 1 625.54 一 一 般 公 共 服 务 支 出 15 483.63 483.63 二 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 2 - 二 教 育 支 出 16 59.63 59.63 3 三 社 会 保 障 和 就 业 支 出 17 82.29 82.29 4 18 5 19 6 20 7 21 8 22 本 年 收 入 合 计 9 625.54 本 年 支 出 合 计 23 625.54 625.54 年 初 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 10 - 年 末 结 转 和 结 余 24 - - 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 11-25 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 12-26 13 27 合 计 14 625.54 合 计 28 625.54 625.54 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款 10

一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 表 公 开 05 表 单 位 : 万 元 科 目 编 码 科 目 名 称 本 年 支 出 合 计 基 本 支 出 项 目 支 出 类 款 项 合 计 625.54 514.92 110.63 201 一 般 公 共 服 务 支 出 483.63 432.63 51.00 20136 其 他 共 产 党 事 务 支 出 483.63 432.63 51.00 2013601 行 政 运 行 432.63 432.63 2013602 一 般 行 政 管 理 事 务 33.00 33.00 2013699 其 他 共 产 党 事 务 支 出 18.00 18.00 205 教 育 支 出 59.63 59.63 20508 进 修 及 培 训 59.63 59.63 2050803 培 训 支 出 59.63 59.63 208 社 会 保 障 和 就 业 支 出 82.29 82.29 20805 行 政 事 业 单 位 离 退 休 82.29 82.29 2080501 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 82.29 82.29 11

经 济 分 类 科 目 编 码 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 表 科 目 名 称 本 年 支 出 合 计 人 员 经 费 公 用 经 费 公 开 06 表 单 位 : 万 元 类 款 合 计 514.92 494.44 20.47 301 工 资 福 利 支 出 319.06 319.06 30101 基 本 工 资 126.29 126.29 30102 津 贴 补 贴 136.34 136.34 30103 奖 金 34.60 34.60 30104 社 会 保 障 缴 费 21.84 21.84 302 商 品 和 服 务 支 出 19.71 19.71 30201 办 公 费 1.05 1.05 30202 印 刷 费 0.83 0.83 30207 邮 电 费 0.84 0.84 30208 取 暖 费 1.17 1.17 30211 差 旅 费 0.51 0.51 30213 维 修 ( 护 ) 费 0.14 0.14 30215 会 议 费 0.16 0.16 30216 培 训 费 1.10 1.10 30217 公 务 接 待 费 0.44 0.44 30226 劳 务 费 8.78 8.78 30228 工 会 经 费 2.08 2.08 30231 公 务 用 车 运 行 维 护 费 2.16 2.16 30299 其 他 商 品 和 服 务 支 出 0.46 0.46 303 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 175.38 175.38 30301 离 休 费 30.00 30.00 30302 退 休 费 52.29 52.29 30305 生 活 补 助 3.18 3.18 30309 奖 励 金 0.05 0.05 30311 住 房 公 积 金 47.36 47.36 30313 购 房 补 贴 36.89 36.89 30399 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 5.61 5.61 310 出 其 他 资 本 性 支 出 0.76 0.76 31002 办 公 设 备 购 置 0.76 0.76 注 : 本 表 反 映 部 门 本 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 明 细 情 况 12

一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 决 算 表 公 开 08 表 单 位 : 万 元 合 计 因 公 出 国 ( 境 ) 经 费 小 计 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 公 务 用 车 公 务 用 车 运 行 购 置 费 维 护 费 公 务 接 待 费 21.59 0 20.91 0 20.91 0.68 注 : 决 算 数 包 括 当 年 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 及 以 前 年 度 结 转 资 金 安 排 的 实 际 支 出 - 13 -

第 三 部 分 2015 年 部 门 决 算 情 况 和 重 要 事 项 说 明 - 14 -

一 2015 年 部 门 决 算 情 况 说 明 ( 一 ) 收 入 支 出 决 算 总 体 情 况 2015 年 收 入 总 计 625.54 万 元 ( 其 中 本 年 收 入 625.54 万 元 ), 包 括 : 财 政 拨 款 收 入 625.54 万 元, 年 初 结 转 和 结 余 0 万 元 2015 年 支 出 总 计 625.54 万 元 ( 其 中 本 年 支 出 625.54 万 元 ), 包 括 : 按 功 能 分 类 科 目, 一 般 公 共 服 务 支 出 483.63 万 元, 教 育 支 出 59.63 万 元, 社 会 保 障 和 就 业 支 出 82.29 万 元, 年 末 结 转 和 结 余 0 万 元 ( 二 ) 财 政 拨 款 收 入 支 出 决 算 总 体 情 况 2015 年 财 政 拨 款 收 入 决 算 总 计 625.54 万 元, 收 入 全 部 为 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款, 无 政 府 性 基 金 预 算 财 政 拨 款, 包 括 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 本 年 收 入 625.54 万 元 年 初 结 转 和 结 余 0 万 元 2015 年 财 政 拨 款 支 出 决 算 总 计 625.54 万 元, 支 出 具 体 情 况 如 下 : 1 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 支 出 483.63 万 元, 主 要 用 于 委 - 15 -

机 关 市 直 机 关 党 校 在 职 人 员 的 工 资 福 利 及 离 退 休 人 员 的 住 房 补 贴 支 出, 机 构 正 常 办 公 的 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 及 举 行 市 直 机 关 各 专 项 活 动 的 支 出 2 教 育 ( 类 ) 支 出 59.63 万 元, 主 要 用 于 组 织 市 直 各 部 门 单 位 中 层 干 部 外 出 到 全 国 高 校 进 行 的 教 育 培 训 支 出 3 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 支 出 82.29 万 元, 主 要 用 于 工 委 机 关 市 直 机 关 党 校 的 单 位 养 老 保 险 金 的 缴 费 及 离 退 休 人 员 的 公 用 支 出 4 年 末 结 转 和 结 余 0 万 元 ( 三 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 情 况 2015 年 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 支 出 决 算 为 625.54 万 元, 比 年 初 预 算 数 增 加 233.35 万 元, 主 要 原 因 是 在 职 人 员 增 加 工 资 及 津 贴 补 贴 增 加 养 老 保 险 和 职 业 年 金 缴 费, 离 退 休 人 员 增 加 医 疗 保 险 费 用 以 及 与 市 委 有 关 部 门 联 合 举 办 的 市 直 部 门 单 位 中 层 干 部 培 训 支 出 支 出 具 体 情 况 如 下 : 1 一 般 公 共 服 务 ( 类 ) 其 他 共 产 党 事 务 支 出 ( 款 ) 行 政 运 行 ( 项 ) 支 出 423.63 万 元, 主 要 用 于 单 位 人 员 工 资 福 利 及 日 常 工 作 任 务 支 出, 比 年 初 预 算 数 增 加 147.73 万 元, 主 要 原 因 是 工 资 改 革 调 整 了 工 资 结 构 增 加 了 工 资 及 津 贴 补 贴 支 出 社 会 保 险 改 革 调 整 增 加 了 养 老 保 险 费 和 职 业 年 金 支 出 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 ) 支 出 33 万 元, 主 要 用 于 正 常 的 业 务 活 动 支 出, 比 年 初 预 算 数 增 加 8 万 元, 主 要 原 因 是 举 办 市 委 交 办 的 市 直 部 门 单 位 活 动 的 支 出 增 加 其 他 共 产 党 事 务 ( 项 ) 支 出 18 万 元, 主 要 用 于 市 直 机 关 的 专 项 活 动 支 出, - 16 -

比 年 初 预 算 数 增 加 18 万 元, 因 特 殊 工 作 原 因 未 在 年 初 预 算 中 予 以 公 开 2 教 育 ( 类 ) 进 修 及 培 训 ( 款 ) 培 训 ( 项 ) 支 出 59.63 万 元, 主 要 用 于 市 直 部 门 单 位 中 层 干 部 的 培 训 支 出, 比 年 初 算 数 增 加 59.63 万 元, 主 要 原 因 是 与 市 委 有 关 部 门 联 合 组 织 举 办 了 市 直 部 门 单 位 中 层 干 部 到 全 国 高 校 的 业 务 培 训 等 支 出 3 社 会 保 障 和 就 业 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 ( 项 ) 支 出 82.29 万 元, 主 要 用 于 单 位 养 老 保 险 金 的 缴 费 及 离 退 休 人 员 的 公 用 支 出 离 休 人 员 医 疗 费 支 出, 和 年 初 预 算 数 持 平 ( 四 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 情 况 2015 年 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 决 算 514.92 万 元, 包 括 人 员 经 费 和 公 用 经 费, 支 出 具 体 情 况 如 下 : 1 工 资 福 利 支 出 319.06 万 元, 主 要 包 括 : 基 本 工 资 津 贴 补 贴 奖 金 社 会 保 障 缴 费 伙 食 补 助 费 绩 效 工 资 其 他 工 资 福 利 支 出 等 2 商 品 和 服 务 支 出 19.71 万 元, 主 要 包 括 : 办 公 费 印 刷 费 咨 询 费 手 续 费 水 费 电 费 邮 电 费 取 暖 费 物 业 管 理 费 差 旅 费 因 公 出 国 ( 境 ) 费 维 修 ( 护 ) 费 租 赁 费 会 议 费 培 训 费 公 务 接 待 费 专 用 材 料 费 劳 务 费 委 托 业 务 费 工 会 经 费 福 利 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 其 他 交 通 费 用 其 他 商 品 和 服 务 支 出 等 3 对 个 人 和 家 庭 补 助 支 出 175.38 万 元, 主 要 包 括 : 离 - 17 -

休 费 退 休 费 抚 恤 金 生 活 补 助 医 疗 费 助 学 金 奖 励 金 住 房 公 积 金 其 他 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 等 4 其 他 资 本 性 支 出 0.76 万 元, 主 要 包 括 : 购 置 办 公 设 备 支 出 等 二 重 要 事 项 说 明 ( 一 ) 机 关 运 行 经 费 支 出 情 况 说 明 汇 总 2015 年 度 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 机 关 运 行 经 费 支 出 20.47 万 元 ( 二 ) 政 府 采 购 支 出 情 况 说 明 2015 年 本 部 门 政 府 采 购 金 额 23.74 万 元, 其 中 : 政 府 采 购 货 物 金 额 6.87 万 元 政 府 采 购 服 务 金 额 16.87 万 元 授 予 中 小 企 业 合 同 金 额 10.74 万 元, 占 政 府 采 购 支 出 总 额 的 45%, 其 中 : 授 予 小 微 企 业 合 同 金 额 10.74 万 元, 占 政 府 采 购 支 出 总 额 的 45% ( 三 ) 国 有 资 产 占 用 情 况 说 明 截 至 2015 年 12 月 31 日, 本 部 门 共 有 车 辆 6 辆, 其 中, 一 般 公 务 用 车 6 辆, 主 要 是 用 于 保 障 机 关 公 务 活 动 及 老 干 部 活 动 的 正 常 运 转 ; 没 有 一 般 执 法 执 勤 用 车 特 种 专 业 技 术 用 车 及 其 他 车 辆, 单 位 也 没 有 价 值 200 万 元 以 上 大 型 设 备 ( 四 ) 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 支 出 情 况 1 三 公 经 费 支 出 情 况 及 增 减 变 动 原 因 2015 年 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 三 公 经 费 决 算 数 为 21.59 万 元, 其 中 : 因 公 出 国 ( 境 ) 费 0 万 元, 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 20.91 万 元, - 18 -

公 务 接 待 费 0.68 万 元 2015 年 三 公 经 费 决 算 比 年 初 预 算 数 减 少 2.41 万 元, 其 中 : 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 减 少 1.1 万 元 公 务 接 待 费 减 少 1.32 万 元 没 有 因 公 出 国 ( 境 ) 的 费 用 支 出 主 要 原 因 是 严 格 执 行 中 央 八 项 规 定 和 省 市 委 实 施 办 法 规 定, 做 到 厉 行 节 约, 压 缩 及 减 少 三 公 经 费 开 支 2 三 公 经 费 支 出 相 关 情 况 说 明 公 务 用 车 购 置 及 运 行 维 护 费 指 单 位 公 务 用 车 购 置 费 ( 含 车 辆 购 置 税 ) 及 租 用 费 燃 料 费 维 修 费 过 路 过 桥 费 保 险 费 等 支 出 其 中 : 公 务 用 车 运 行 维 护 费 20.91 万 元 主 要 主 要 用 于 保 障 机 关 公 务 活 动 及 老 干 部 活 动 的 正 常 运 转 2015 年 中 共 临 沂 市 委 市 直 机 关 工 作 委 员 会 财 政 拨 款 开 支 运 行 维 护 费 的 公 务 用 车 保 有 量 为 6 辆 公 务 接 待 费 指 单 位 按 规 定 开 支 的 各 类 公 务 接 待 ( 含 外 宾 接 待 ) 支 出 2015 年 公 务 接 待 全 部 为 国 内 公 务 接 待, 共 支 出 接 待 费 0.68 万 元 主 要 用 于 接 待 省 直 工 委 及 外 地 市 工 委 来 临 沂 调 研 考 察 和 国 内 高 校 培 训 机 构 回 访 人 员, 共 计 接 待 6 批 次, 45 人 次 - 19 -

第 四 部 分 名 词 解 释 - 20 -

一 财 政 拨 款 收 入 : 指 由 省 级 财 政 拨 款 形 成 的 部 门 收 入 按 财 政 部 统 一 规 定 和 要 求, 省 级 部 门 决 算 中 反 映 的 财 政 拨 款 包 括 一 般 公 共 预 算 拨 款 和 政 府 性 基 金 预 算 拨 款 二 上 级 补 助 收 入 : 指 事 业 单 位 从 主 管 部 门 和 上 级 单 位 取 得 的 非 财 政 补 助 收 入 三 事 业 收 入 : 指 事 业 单 位 开 展 专 业 业 务 活 动 及 其 辅 助 活 动 取 得 的 收 入 包 括 事 业 单 位 收 到 的 财 政 专 户 实 际 核 拨 的 教 育 收 费 等 四 经 营 收 入 : 指 事 业 单 位 在 专 业 业 务 活 动 及 其 辅 助 活 动 之 外 开 展 非 独 立 核 算 经 营 活 动 取 得 的 收 入 五 附 属 单 位 上 缴 收 入 : 指 事 业 单 位 附 属 独 立 核 算 单 位 按 照 有 关 规 定 上 缴 的 收 入 六 其 他 收 入 : 指 单 位 取 得 的 除 上 述 收 入 以 外 的 各 项 收 入 七 用 事 业 基 金 弥 补 收 支 差 额 : 指 事 业 单 位 在 预 计 用 当 年 的 财 政 拨 款 收 入 财 政 拨 款 结 转 和 结 余 资 金 事 业 收 入 事 业 单 位 经 营 收 入 其 他 收 入 等 不 足 以 安 排 当 年 支 出 的 情 况 下, 使 用 以 前 年 度 积 累 的 事 业 基 金 ( 事 业 单 位 当 年 收 支 相 抵 后 按 国 家 规 定 提 取 用 于 弥 补 以 后 年 度 收 支 差 额 的 基 金 ) 弥 补 本 年 度 收 支 缺 口 的 资 金 八 年 初 结 转 和 结 余 : 指 以 前 年 度 尚 未 完 成 结 转 到 本 年 仍 按 原 规 定 用 途 继 续 使 用 的 资 金, 或 项 目 已 完 成 等 产 生 的 结 余 资 金 九 结 余 分 配 : 指 事 业 单 位 按 照 事 业 单 位 会 计 制 度 - 21 -

的 规 定 从 非 财 政 补 助 结 余 中 分 配 的 事 业 基 金 和 职 工 福 利 基 金 等 十 年 末 结 转 和 结 余 : 指 单 位 按 照 有 关 规 定 结 转 到 下 年 继 续 使 用 的 资 金, 或 项 目 已 完 成 等 产 生 的 结 余 资 金 十 一 基 本 支 出 : 指 单 位 为 保 障 其 机 构 正 常 运 转 完 成 日 常 工 作 任 务 而 发 生 的 各 项 支 出 十 二 项 目 支 出 : 指 单 位 在 基 本 支 出 之 外 为 完 成 特 定 的 工 作 任 务 或 事 业 发 展 目 标 所 发 生 的 支 出 十 三 三 公 经 费 : 指 省 级 部 门 用 财 政 拨 款 安 排 的 因 公 出 国 ( 境 ) 费 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 和 公 务 接 待 费 其 中, 因 公 出 国 ( 境 ) 费 反 映 单 位 公 务 出 国 ( 境 ) 的 差 旅 费 伙 食 补 助 费 杂 费 培 训 费 等 支 出 ; 公 务 用 车 购 置 及 运 行 费 反 映 单 位 公 务 用 车 购 置 费 ( 含 车 辆 购 置 税 ) 及 租 用 费 燃 料 费 维 修 费 过 路 过 桥 费 保 险 费 等 支 出 ; 公 务 接 待 费 反 映 单 位 按 规 定 开 支 的 各 类 公 务 接 待 ( 含 外 宾 接 待 ) 支 出 十 四 机 关 运 行 经 费 : 指 行 政 单 位 和 参 照 公 务 员 法 管 理 的 事 业 单 位 使 用 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 安 排 的 基 本 支 出 的 日 常 公 用 经 费 支 出 主 要 包 括 : 办 公 费 印 刷 费 咨 询 费 手 续 费 水 费 电 费 邮 电 费 取 暖 费 物 业 管 理 费 差 旅 费 因 公 出 国 ( 境 ) 费 维 修 ( 护 ) 费 租 赁 费 会 议 费 培 训 费 公 务 接 待 费 专 用 材 料 费 劳 务 费 委 托 业 务 费 工 会 经 费 福 利 费 公 务 用 车 运 行 维 护 费 其 他 交 通 费 其 他 商 品 和 服 务 支 出 等 - 22 -