股份有限公司

公 司 代 码 :600315 公 司 简 称 : 上 海 家 化 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 本 半 年 度 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 谢 文 坚 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 黄 健 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 不 适 用 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 1 / 136

目 录 第 一 节 释 义... 3 第 二 节 公 司 简 介...3 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要...4 第 四 节 董 事 会 报 告...6 第 五 节 重 要 事 项...11 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况...16 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况... 18 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况... 18 第 九 节 财 务 报 告...20 第 十 节 备 查 文 件 目 录... 131 2 / 136

第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 国 证 监 会 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 证 监 局 证 监 局 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 监 管 局 公 司 本 公 司 指 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 本 集 团 指 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 家 化 集 团 指 上 海 家 化 ( 集 团 ) 有 限 公 司 中 国 平 安 指 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 上 海 家 化 Shanghai Jahwa United Co.,Ltd Shanghai Jahwa 谢 文 坚 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 谢 文 坚 曾 巍 联 系 地 址 上 海 市 保 定 路 527 号 上 海 市 保 定 路 527 号 电 话 021-25016000 021-25254991 传 真 021-65129748 021-65129748 电 子 信 箱 dmb@jahwa.com.cn zengwei@jahwa.com.cn 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 上 海 市 保 定 路 527 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 200082 公 司 办 公 地 址 上 海 市 保 定 路 527 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 200082 公 司 网 址 http://www.jahwa.com.cn 电 子 信 箱 contact@jahwa.com.cn 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 www.sse.com.cn 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 上 海 市 保 定 路 527 号 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 3 / 136

五 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 上 海 家 化 600315 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 注 册 登 记 日 期 2014 年 9 月 28 日 注 册 登 记 地 点 上 海 市 保 定 路 527 号 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 310000000040592 税 务 登 记 号 码 310229607334939 组 织 机 构 代 码 60733493-9 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 查 询 索 引 本 报 告 期 内 注 册 情 况 未 变 更 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 报 告 期 比 本 报 告 期 主 要 会 计 数 据 上 年 同 期 上 年 同 期 增 (1-6 月 ) 减 (%) 营 业 收 入 3,215,056,319.77 2,819,379,057.34 14.03 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 640,799,554.97 573,531,960.58 11.73 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 621,989,604.83 565,034,646.27 10.08 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 309,903,409.43 540,510,695.59-42.66 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 4,247,511,083.41 3,804,904,626.49 11.63 总 资 产 6,332,229,501.03 5,533,633,656.92 14.43 ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 本 报 告 期 比 上 年 同 上 年 同 期 (1-6 月 ) 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.95 0.85 11.76 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.95 0.85 11.76 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 0.93 0.84 10.71 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 15.61% 17.58% -1.97% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 15.15% 17.32% -2.17% 4 / 136

二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 非 流 动 资 产 处 置 损 益 2,111,407.46 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 16,345,731.93 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 5 / 136

值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 -54,866.01 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 所 得 税 影 响 额 407,676.76 合 计 18,809,950.14 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2015 年 上 半 年, 公 司 实 现 营 业 总 收 入 32.15 亿 元, 同 比 增 长 14.03%, 营 业 利 润 为 7.46 亿 元, 同 比 增 长 9.91%, 归 属 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 6.41 亿 元, 同 比 增 长 11.73%, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 达 到 3.1 亿 元 公 司 经 营 质 量 保 持 良 好 状 态, 总 体 财 务 状 况 良 好 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 3,215,056,319.77 2,819,379,057.34 14.03 营 业 成 本 1,263,571,654.30 1,028,397,908.30 22.87 销 售 费 用 1,017,477,417.76 894,848,752.08 13.70 管 理 费 用 264,256,600.14 274,193,719.16-3.62 财 务 费 用 -22,875,302.56-10,954,862.47-108.81 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 309,903,409.43 540,510,695.59-42.66 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -924,247,364.53 288,380,093.20-420.50 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -420,117,452.28-353,131,824.95-18.97 研 发 支 出 59,186,955.00 68,316,521.46-13.36 营 业 收 入 变 动 原 因 说 明 : 主 要 原 因 为 产 品 销 量 和 结 构 变 化 导 致 主 营 业 务 收 入 增 加 营 业 成 本 变 动 原 因 说 明 : 主 要 原 因 为 产 品 销 量 和 结 构 变 化 导 致 主 营 业 务 成 本 增 加 销 售 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 营 销 类 费 用 增 加 所 致 6 / 136

管 理 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 股 份 支 付 费 用 减 少 所 致 财 务 费 用 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 利 息 收 入 增 加 所 致 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 薪 酬 增 加 及 营 销 投 入 加 大 使 现 金 流 出 增 加 所 致 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 理 财 产 品 投 入 及 定 期 存 款 增 加 所 致 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 本 期 分 配 股 利 所 致 研 发 支 出 变 动 原 因 说 明 : 研 发 项 目 按 年 度 预 算 进 度 展 开 2 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 无 变 动 (2) 经 营 计 划 进 展 说 明 公 司 在 2014 年 报 中 披 露 的 2015 年 度 的 经 营 计 划 是 :2015 年 公 司 管 理 层 力 争 实 现 营 业 收 入 增 幅 不 低 于 18%, 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 保 持 两 位 数 增 长, 确 保 经 营 业 绩 持 续 增 长 由 于 整 个 宏 观 经 济 增 速 下 滑 和 居 民 消 费 持 续 疲 弱,2015 年 上 半 年 公 司 经 营 面 临 一 定 挑 战, 但 公 司 管 理 层 力 争 克 服 困 难, 完 成 全 年 的 计 划 目 标 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 毛 利 率 比 上 上 年 增 减 上 年 增 减 年 增 减 (%) (%) (%) 日 化 行 业 3,185,202,804.94 1,255,708,194.66 60.58 14.47 23.60 减 少 2.91 个 百 分 点 其 他 19,502,910.69 300,617.31 98.46-34.43-96.48 增 加 27.15 个 百 分 点 合 计 3,204,705,715.63 1,256,008,811.97 60.81 13.96 22.60 减 少 2.76 个 百 分 点 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 毛 利 率 比 上 上 年 增 减 上 年 增 减 年 增 减 (%) (%) (%) 个 人 护 理 用 品 2,102,122,309.13 1,117,017,541.99 46.86 20.25 26.49 减 少 2.62 个 百 分 点 化 妆 品 1,039,286,926.94 123,825,294.86 88.09 5.52 5.80 减 少 0.03 个 百 分 点 家 居 护 理 用 品 43,793,568.87 14,865,357.81 66.06-11.45-5.81 减 少 2.03 个 百 分 点 其 他 19,502,910.69 300,617.31 98.46-34.43-96.48 增 加 27.15 7 / 136

个 百 分 点 合 计 3,204,705,715.63 1,256,008,811.97 60.81 13.96 22.60 减 少 2.76 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 华 东 地 区 2,685,978,267.69 13.69 西 南 地 区 182,264,004.68 16.26 华 北 地 区 97,970,123.55 14.14 东 北 地 区 73,213,839.62 2.78 华 南 地 区 65,293,185.82 11.24 华 中 地 区 62,440,013.57 35.59 西 北 地 区 31,486,368.99 36.52 港 澳 台 及 海 外 6,059,911.71-24.60 合 计 3,204,705,715.63 13.96 ( 三 ) 核 心 竞 争 力 分 析 公 司 的 五 年 战 略 规 划 中 明 确 指 出, 为 实 现 2018 年 成 为 百 亿 规 模 的 国 际 一 流 日 化 企 业, 公 司 集 中 资 源 打 造 四 大 核 心 竞 争 力 : 一 是 系 统 有 效 的 运 用 中 国 文 化, 二 是 加 强 分 销 管 理 强 化 终 端 掌 控, 三 是 快 速 决 策 建 立 决 策 驱 动 型 组 织, 四 是 新 经 济 模 式 下 与 消 费 者 的 直 接 互 动 1. 系 统 有 效 的 运 用 中 国 文 化 公 司 打 造 的 中 国 元 素 的 差 异 化 体 系, 不 仅 继 承 和 发 扬 了 中 国 传 统 文 化 的 生 命 力 与 创 造 力, 也 为 中 国 品 牌 走 向 国 际 市 场 打 开 了 大 门 中 国 元 素 的 运 用, 继 续 成 为 日 化 行 业 的 主 流 趋 势 中 怡 康 数 据 显 示, 天 然 草 本 概 念 的 护 肤 品 类 市 场 继 续 保 持 良 好 增 长, 2015 年 1-6 月 同 比 2014 年 1-6 月 份 市 场 容 量 继 续 保 持 两 位 数 的 增 长 凭 借 中 国 本 土 品 牌 的 优 势 及 卓 越 的 中 草 药 自 主 研 发 能 力, 公 司 以 消 费 者 体 验 与 价 值 感 受 为 出 发 点, 深 入 洞 察 消 费 者 需 求, 从 品 牌 文 化 和 科 研 技 术 两 方 面 着 手, 充 分 挖 掘 中 国 传 统 元 素 价 值, 使 公 司 有 效 地 实 现 了 差 异 化 定 位 作 为 中 国 文 化 差 异 化 的 代 表 品 牌, 佰 草 集 继 续 引 领 天 然 细 分 市 场, 根 据 中 怡 康 统 计 的 百 货 渠 道 市 场 表 现 显 示, 佰 草 集 在 天 然 细 分 市 场 仍 占 据 第 一 为 有 效 提 升 中 国 文 化 的 运 用 能 力, 公 司 积 极 筹 备 消 费 者 体 验 中 心, 开 展 中 国 传 统 文 化 调 研, 在 企 业 内 部 建 立 了 专 家 库, 通 过 定 期 安 排 讲 座 培 训 与 专 家 互 动 交 流 等 活 动, 将 中 国 传 统 文 化 元 素 贯 穿 于 工 作 的 各 个 方 面 2. 加 强 分 销 管 理 强 化 终 端 掌 控 根 据 渠 道 发 展 趋 势, 在 对 传 统 渠 道 继 续 加 强 市 场 覆 盖 的 同 时, 公 司 进 一 步 调 整 渠 道 策 略, 积 极 开 拓 新 兴 的 潜 力 渠 道 : 化 妆 品 专 营 店 母 婴 店 与 电 子 商 务 渠 道 公 司 针 对 这 些 新 兴 渠 道 的 特 点, 开 发 了 适 用 于 渠 道 的 产 品 线, 满 足 了 这 些 渠 道 的 消 费 者 需 求, 有 效 捕 捉 了 市 场 机 会 同 时, 公 司 继 续 加 强 对 终 端 的 精 耕 细 作, 提 升 上 海 家 化 产 品 在 店 内 产 出 通 过 提 高 销 售 队 伍 的 执 行 力, 加 强 经 销 商 管 理, 有 效 提 高 了 零 售 终 端 的 掌 控 力 3. 快 速 决 策, 建 立 决 策 驱 动 型 组 织 快 速 决 策 是 公 司 有 别 于 行 业 其 它 公 司 的 差 异 化 竞 争 优 势 之 一 为 了 继 续 加 强 这 一 核 心 竞 争 力, 8 / 136

提 升 公 司 对 市 场 的 反 应 速 度, 公 司 通 过 清 晰 的 权 责 利 分 配 机 制, 在 日 常 工 作 中 不 断 优 化 关 键 流 程, 如 电 商 业 务 相 关 的 决 策 流 程 供 应 链 优 化 管 理 等, 在 决 策 速 度 和 决 策 质 量 之 间 达 到 最 优 的 平 衡 经 过 这 一 系 列 的 努 力, 公 司 对 快 速 变 化 的 市 场 呈 现 出 了 高 适 应 力, 如 在 新 品 开 发 上, 新 品 销 售 贡 献 率 不 断 提 升, 有 效 捕 捉 了 不 断 变 化 的 消 费 者 需 求 4. 新 经 济 模 式 下 与 消 费 者 的 直 接 互 动 互 联 网 + 概 念 的 兴 起, 为 传 统 企 业 带 来 了 发 展 机 遇 与 挑 战 作 为 日 化 行 业 中 的 领 跑 者, 公 司 继 续 加 大 线 上 平 台 的 投 入, 如 打 造 417 线 上 佰 草 节 : 通 过 与 主 流 平 台 及 不 同 类 目 的 品 牌 跨 界 合 作, 最 大 化 传 播 活 动 信 息, 使 得 佰 草 集 在 各 类 美 妆 电 商 平 台 3 天 内 销 售 破 千 万 公 司 通 过 线 上 线 下 相 结 合, 进 行 精 准 O2O 体 验 式 营 销, 如 : 通 过 线 上 消 费, 享 受 线 下 护 理 服 务, 引 流 线 上 消 费 者 去 线 下 专 柜 体 验, 给 消 费 者 提 供 全 方 位 的 品 牌 价 值 感 受, 并 荣 获 天 猫 金 妆 奖 年 度 最 佳 O2O 模 式 创 新 大 奖 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 公 司 持 有 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 股 权 及 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 详 见 下 述 (1) 证 券 投 资 情 况 (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 证 券 证 券 代 码 简 称 601211 国 泰 君 安 最 初 投 资 成 本 期 初 持 股 比 例 (%) 期 末 持 股 比 例 (%) 期 末 账 面 值 告 期 损 益 单 位 : 元 报 会 计 报 告 期 所 有 者 权 核 算 益 变 动 科 目 64,500,000.00 0.08 0.08 171,700,000.00 107,200,000.00 可 供 出 售 金 融 资 产 股 份 来 源 上 海 联 合 产 权 交 易 所 电 子 竞 价 后 摘 牌 合 计 64,500,000.00 / / 171,700,000.00 107,200,000.00 / / 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 本 公 司 持 有 股 份 的 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 于 本 期 公 开 发 行 上 市, 本 公 司 以 其 活 跃 市 场 报 价 确 定 所 持 股 份 的 公 允 价 值 9 / 136

(3) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 (2) 委 托 贷 款 情 况 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 单 位 : 万 元 子 公 司 名 称 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 控 股 或 参 股 上 海 家 化 销 化 妆 品 销 售 有 限 公 司 售 上 海 家 化 海 化 妆 品 生 南 日 化 有 限 产 公 司 上 海 佰 草 集 化 妆 品 销 化 妆 品 有 限 售 公 司 江 阴 天 江 药 工 业 业 有 限 公 司 三 亚 家 化 旅 服 务 业 业 有 限 公 司 六 神 美 加 净 家 安 等 22,000 121,201-4,186-3,747 控 股 六 神 花 露 水 3,000 64,775 58,893 1,014 控 股 佰 草 集 化 妆 品 20,016 55,808 7,435-8,414 控 股 中 药 配 方 颗 粒 9,456 367,733 284,304 34,507 参 股 酒 店 服 务 24,000 46,628 43,416 2,178 参 股 10 / 136

5 非 募 集 资 金 项 目 情 况 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 根 据 公 司 2015 年 4 月 28 日 召 开 的 2014 年 度 股 东 大 会 决 议, 以 股 权 登 记 日 股 本 总 数 为 基 数, 向 股 权 登 记 日 在 册 全 体 股 东 每 10 股 派 发 6.1 元 现 金 红 利 ( 含 税 ) 2015 年 5 月 已 实 施 完 成 有 关 公 告 ( 临 2015-018) 见 2015 年 5 月 12 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 二 ) 半 年 度 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 是 否 分 配 或 转 增 否 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 )( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 相 关 情 况 说 明 不 适 用 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 ( 二 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 二 破 产 重 整 相 关 事 项 11 / 136

12 / 136

三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 ( 一 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 情 况 1 出 售 资 产 情 况 交 易 对 方 北 京 易 久 投 资 管 理 有 限 公 司 被 出 售 资 产 大 连 上 海 家 化 有 限 公 司 是 否 为 关 资 产 出 售 为 本 年 初 起 至 出 售 联 交 易 所 涉 及 的 资 产 所 涉 及 的 债 权 债 上 市 公 司 贡 日 该 资 产 为 上 市 出 售 产 生 的 资 产 出 售 定 出 售 日 出 售 价 格 ( 如 是, 产 权 是 否 已 全 务 是 否 已 全 部 转 献 的 净 利 润 关 联 关 系 公 司 贡 献 的 净 利 损 益 价 原 则 说 明 定 价 部 过 户 移 占 利 润 总 额 润 原 则 ) 的 比 例 (%) 2015.4.30 12,024,293.41-7,819,447.53 1,380,081.48 否 是 是 0.22 13 / 136

14 / 136

四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 ( 一 ) 相 关 股 权 激 励 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 概 述 公 司 2015 年 股 权 激 励 计 划 获 批 公 司 2015 年 股 权 激 励 授 予 公 司 2012 年 股 权 激 励 计 划 第 三 批 股 票 解 锁 查 询 索 引 2015 年 6 月 9 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2015 年 6 月 19 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2015 年 6 月 2 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 股 权 激 励 情 况 ( 三 ) 报 告 期 公 司 股 权 激 励 相 关 情 况 说 明 根 据 公 司 五 届 二 十 三 次 董 事 会 及 2015 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 公 司 实 施 了 2015 年 股 权 激 励 计 划, 股 票 期 权 及 限 制 性 股 票 激 励 计 划 已 授 予 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 公 司 五 届 二 十 三 次 董 事 会 审 议 通 过 了 公 司 与 平 安 银 行 日 常 关 联 交 易 的 议 案 公 司 五 届 二 十 三 次 董 事 会 审 议 通 过 了 公 司 与 上 海 高 砂 香 料 有 限 公 司 日 常 关 联 交 易 的 议 案 公 司 五 届 二 十 三 次 董 事 会 审 议 通 过 了 公 司 与 上 海 易 初 莲 花 连 锁 超 市 有 限 公 司 日 常 关 联 交 易 的 议 案 查 询 索 引 2015 年 3 月 19 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2015 年 3 月 19 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2015 年 3 月 19 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 15 / 136

1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 2 担 保 情 况 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 其 他 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 上 海 平 浦 投 资 有 限 公 司 及 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 一 本 公 司 作 为 上 海 家 化 实 际 控 制 人, 保 证 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 现 在 和 将 来 不 从 事 与 上 海 家 化 相 竞 争 或 可 能 竞 争 的 业 务 ; 亦 不 通 过 间 接 经 营 参 与 投 资 等 方 式 参 与 任 何 与 上 海 家 化 相 同 或 者 类 似 业 务 及 其 他 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 之 业 务 活 动, 以 避 免 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 与 上 海 家 化 的 生 产 经 营 构 成 同 业 竞 争 如 本 公 司 及 本 公 司 投 资 的 企 业 为 进 一 步 拓 展 业 务 范 围, 与 上 海 家 化 及 其 下 属 公 司 经 营 的 业 务 产 生 竞 争, 则 本 公 司 及 本 公 司 投 资 的 企 业 将 以 停 止 经 营 产 生 竞 争 的 业 务 的 方 式, 或 者 以 将 产 生 竞 争 的 业 务 纳 入 上 海 家 化 经 营 的 方 式, 或 者 将 产 生 竞 争 的 业 务 转 让 给 无 关 联 关 系 第 三 方 的 方 式 避 免 同 业 竞 争 二 本 公 司 保 证 严 格 遵 守 中 国 证 监 会 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 及 上 市 公 司 的 公 司 章 程 等 公 司 内 部 管 理 制 度 的 规 定, 与 其 他 股 东 一 样 平 等 的 行 使 股 东 权 利 履 行 股 东 义 务, 不 利 用 大 股 东 的 地 位 谋 取 不 当 利 益, 不 损 害 公 司 和 其 他 股 东 的 合 法 权 益 三 如 因 本 公 司 违 反 本 承 诺 函 而 导 致 上 海 家 化 受 到 损 失 的, 本 公 司 将 依 法 承 担 相 应 的 赔 偿 责 任 注 : 上 述 本 公 司 指 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 本 次 收 购 事 宜 完 成 后, 本 公 司 在 作 为 上 海 平 浦 投 资 有 限 公 司 实 际 控 制 人 期 间, 将 严 格 遵 守 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 上 海 家 化 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 尽 量 减 少 并 规 范 与 上 海 家 化 的 关 联 交 易 在 进 行 确 有 必 要 且 无 法 规 避 的 关 联 交 易 时, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 保 证 按 市 场 化 原 则 和 公 允 价 格 进 行 公 平 操 作, 依 法 签 订 相 关 协 议 合 同 或 其 他 法 律 文 件, 并 将 按 照 有 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 及 上 海 家 化 的 公 司 章 程 等 的 有 关 规 定, 履 行 有 关 决 策 审 批 程 序 及 信 息 披 露 义 务 本 公 司 保 证 不 利 用 自 身 地 位 谋 取 不 正 当 利 益, 不 通 过 关 联 交 易 损 害 上 海 家 化 及 其 他 股 东 的 合 法 权 益 注 : 上 述 本 公 司 指 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 ; 本 次 收 购 事 宜 指 上 海 平 浦 投 资 有 限 公 司 收 购 上 海 家 化 ( 集 团 ) 有 限 公 司 100% 股 权 ( 一 ) 保 证 上 海 家 化 的 资 产 独 立 完 整 1 本 公 司 保 证 上 海 家 化 对 自 己 所 有 的 资 产 拥 有 完 整 独 立 的 所 有 权, 上 海 家 化 的 资 产 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 的 资 产 严 格 分 开, 完 全 独 立 经 营 2 保 证 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 不 以 任 何 方 式 违 法 违 规 占 用 上 海 家 化 的 资 金 资 产 ( 二 ) 保 证 上 海 家 化 人 员 独 立 1 保 证 上 海 家 化 继 续 拥 有 独 立 完 整 的 劳 动 人 事 工 资 及 社 会 保 险 管 理 体 系, 且 该 等 体 系 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 完 全 独 立 2 保 证 本 公 司 向 上 海 家 化 推 荐 的 董 事 监 事 经 理 等 高 级 管 理 人 员 的 人 选 均 通 过 合 法 途 径 进 行, 不 干 预 上 海 家 化 董 事 会 和 股 东 大 会 行 使 职 权 做 出 人 事 任 免 决 定 3 保 证 上 海 家 化 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 专 职 在 上 海 家 化 工 作 并 在 上 海 家 化 领 取 薪 酬, 不 在 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 担 任 除 董 事 或 监 事 之 外 的 其 他 职 务 ( 三 ) 保 证 上 海 家 化 的 财 务 独 立 1 保 证 上 海 家 化 建 立 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 具 有 规 范 独 立 的 财 务 核 算 体 系 及 财 务 管 理 制 度 2 保 证 上 海 家 化 财 务 人 员 的 独 立 性, 财 务 人 员 不 在 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 中 双 重 任 职 和 领 取 报 酬 3 保 证 上 海 家 化 独 立 开 设 银 行 账 户, 不 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 共 用 一 个 银 行 账 户 4 保 证 上 海 家 化 依 法 独 立 纳 税 5 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 严 格 按 照 公 司 章 程 的 规 定 行 使 股 东 的 权 利 和 义 务, 保 证 上 海 家 化 独 立 行 使 内 部 资 金 的 调 配 审 批 和 财 务 决 策, 不 通 过 违 规 违 法 的 方 式 干 预 上 海 家 化 的 资 金 使 用 ( 四 ) 保 证 上 海 家 化 的 业 务 独 立 1 保 证 上 海 家 化 拥 有 独 立 的 经 营 管 理 系 统, 有 独 立 开 展 经 营 活 动 的 资 产 人 员 资 质 和 能 力, 并 具 有 自 主 市 场 持 续 经 营 的 能 力 2 保 证 本 公 司 除 依 法 行 使 股 东 权 利 外, 不 会 对 上 海 家 化 的 正 常 经 营 活 动 进 行 干 预 ( 五 ) 保 证 上 海 家 化 的 机 构 独 立 1 保 证 上 海 家 化 继 续 保 持 健 全 的 法 人 治 理 结 构, 拥 有 独 立 完 整 的 组 织 机 构, 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 的 机 构 完 全 分 开 2 保 证 上 海 家 化 股 东 大 会 董 事 会 独 立 董 事 监 事 会 及 高 级 管 理 人 员 等 依 照 法 律 法 规 和 上 市 公 司 的 公 司 章 程 独 立 行 使 职 权 3 保 证 上 海 家 化 与 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 公 司 / 企 业 均 拥 有 各 自 独 立 的 办 公 机 构 和 生 产 场 所, 不 会 出 现 合 署 办 公 及 混 合 经 营 的 情 形 16 / 136 2011 年 11 月 18 日 2011 年 11 月 18 日 2011 年 11 月 18 日 否 否 否 是 是 是

注 : 上 述 本 公 司 指 上 海 平 浦 投 资 有 限 公 司 及 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 根 据 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 决 议, 公 司 续 聘 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2015 年 度 的 财 务 及 内 控 审 计 机 构 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 2015 年 6 月 12 日 公 司 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 监 管 局 下 发 的 行 政 处 罚 决 定 书 ( 编 号 : 沪 [2015] 4 号 ), 根 据 当 事 人 违 法 行 为 的 事 实 性 质 情 节 与 社 会 危 害 程 度, 根 据 证 券 法 第 一 百 九 十 三 条 第 一 款 的 规 定, 上 海 证 监 局 决 定 : 一 对 上 海 家 化 给 予 警 告, 并 处 以 30 万 元 罚 款 二 对 葛 文 耀 给 予 警 告, 并 处 以 15 万 元 罚 款 三 对 宣 平 曲 建 宁 丁 逸 菁 吴 英 华 分 别 给 予 警 告, 并 处 以 10 万 元 罚 款 四 对 冯 珺 管 一 民 张 纯 朱 倚 江 刘 镫 中 胡 大 辉 王 茁 方 骅 童 恺 周 勤 业 苏 勇 汪 建 宁 分 别 给 予 警 告, 并 处 以 3 万 元 罚 款 十 可 转 换 公 司 债 券 情 况 十 一 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 等 法 律 法 规 规 章 的 要 求, 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 规 范 公 司 运 作 公 司 治 理 的 实 际 情 况 符 合 中 国 证 监 会 发 布 的 上 市 公 司 治 理 准 则 等 规 范 性 文 件 的 要 求 董 事 会 专 门 对 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 立 和 执 行 情 况 进 行 了 自 我 评 估, 本 公 司 董 事 会 认 为, 公 司 的 内 控 制 度 符 合 国 家 有 关 法 规 和 证 券 监 管 部 门 的 要 求, 具 有 合 理 性 合 法 性 和 有 效 性, 公 司 的 所 有 重 大 事 项 均 已 建 立 了 健 全 的 合 理 的 内 部 控 制 制 度 和 规 范, 并 能 顺 利 得 以 贯 彻 执 行 这 些 内 控 制 度 和 规 范 保 证 了 公 司 经 营 管 理 的 正 常 开 展 随 着 公 司 的 发 展, 将 及 时 对 公 司 的 内 控 制 度 进 一 步 修 改 和 完 善, 使 之 不 断 适 合 公 司 发 展 需 要 在 以 后 的 工 作 中, 公 司 将 不 断 借 鉴 和 学 习 先 进 的 公 司 治 理 做 法, 总 结 自 身 经 验, 强 化 公 司 治 理, 提 高 公 司 经 营 质 量, 提 升 企 业 竞 争 力 十 二 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 17 / 136

第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 公 发 积 比 例 行 送 比 例 金 其 他 小 计 数 量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一 有 限 售 条 件 11,502,000 1.71-10,208,250-10,208,250 1,293,750 0.19 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 11,502,000 1.71-10,208,250-10,208,250 1,293,750 0.19 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 660,864,711 98.29 10,208,250 10,208,250 671,072,961 99.81 流 通 股 份 1 人 民 币 普 通 660,864,711 98.29 10,208,250 10,208,250 671,072,961 99.81 股 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 672,366,711 100 0 0 672,366,711 100 2 股 份 变 动 情 况 说 明 根 据 公 司 五 届 二 十 三 次 董 事 会 决 议,2012 年 股 权 激 励 计 划 限 制 性 股 票 10,208,250 股 解 锁 暨 上 市 流 通 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 单 位 : 股 股 东 名 称 期 初 限 售 股 报 告 期 解 除 报 告 期 增 加 报 告 期 末 限 限 售 原 因 解 除 限 售 日 18 / 136

数 限 售 股 数 限 售 股 数 售 股 数 期 股 权 激 励 对 157,500 0 157,500 待 回 购 象 股 权 激 励 对 象 11,344,500 10,208,250 1,136,250 待 回 购 2015 年 6 月 8 日 合 计 11,502,000 10,208,250 1,293,750 / / 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 26,586 截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 户 ) ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 股 东 名 称 ( 全 称 ) 报 告 期 内 增 减 前 十 名 股 东 持 股 情 况 19 / 136 期 末 持 股 数 量 比 例 (%) 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 情 况 股 数 量 份 状 态 单 位 : 股 股 东 性 质 上 海 家 化 ( 集 团 ) 有 限 公 司 0 182,449,233 27.14 0 境 内 非 国 无 有 法 人 上 海 久 事 公 司 0 31,092,899 4.62 0 无 国 有 法 人 香 港 中 央 结 算 有 限 公 司 4,784,326 23,669,742 3.52 0 无 境 外 法 人 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 13,270,296 13,270,296 1.97 0 无 境 外 法 人 全 国 社 保 基 金 六 零 四 组 合 -644,174 9,711,826 1.44 0 无 其 他 华 商 价 值 共 享 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 9,046,142 9,046,142 1.35 0 其 他 无 券 投 资 基 金 新 华 都 实 业 集 团 股 份 有 限 公 司 404,041 7,308,031 1.09 0 境 内 非 国 无 有 法 人 华 商 领 先 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 6,297,958 6,297,958 0.94 0 无 其 他 华 商 策 略 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 285,251 6,285,384 0.93 0 其 他 无 基 金 蔡 宏 基 6,026,335 6,026,335 0.90 0 境 内 自 然 无 人 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 数 股 份 种 类 及 数 量 量 种 类 数 量 上 海 家 化 ( 集 团 ) 有 限 公 司 182,449,233 人 民 币 普 通 股 上 海 久 事 公 司 31,092,899 人 民 币 普 通 股 香 港 中 央 结 算 有 限 公 司 23,669,742 人 民 币 普 通 股 香 港 上 海 汇 丰 银 行 有 限 公 司 13,270,296 人 民 币 普 通 股 全 国 社 保 基 金 六 零 四 组 合 9,711,826 人 民 币 普 通 股 华 商 价 值 共 享 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 9,046,142 人 民 币 普 通 股 新 华 都 实 业 集 团 股 份 有 限 公 司 7,308,031 人 民 币 普 通 股 华 商 领 先 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 6,297,958 人 民 币 普 通 股 华 商 策 略 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 6,285,384 人 民 币 普 通 股 蔡 宏 基 6,026,335 人 民 币 普 通 股 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 华 商 价 值 共 享 灵 活 配 置 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 华 商 领 先 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 华 商 策 略 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 管 理 人 均 为 华 商 基 金 管 理 有 限 公 司 公 司 未 知 其 他 关 联 关 系 或 一 致 行 动 关 系

表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 及 持 股 数 量 的 说 明 不 适 用 ( 三 ) 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 期 初 持 股 数 期 末 持 股 数 报 告 期 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 谢 文 坚 董 事 长 总 经 理 0 0 吴 英 华 董 事 371,253 300,000-71,253 二 级 市 场 卖 出 童 恺 董 事 0 0 曲 建 宁 董 事 首 席 技 术 324,000 324,000 官 冯 珺 董 事 336,100 255,900-80,200 二 级 市 场 卖 出 张 纯 独 立 董 事 0 0 苏 勇 独 立 董 事 0 0 傅 鼎 生 独 立 董 事 0 0 朱 倚 江 监 事 长 0 0 张 宝 娣 监 事 109,000 109,000 汪 建 宁 监 事 0 0 叶 伟 敏 副 总 经 理 大 众 258,302 258,302 消 费 品 事 业 部 总 经 理 黄 震 副 总 经 理 佰 草 283,700 283,700 集 事 业 部 总 经 理 方 骅 离 任 副 总 经 理 360,000 360,000 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 姓 名 职 务 期 初 持 有 股 票 期 权 数 量 报 告 期 新 授 予 股 票 期 权 数 量 报 告 期 内 可 行 权 股 份 报 告 期 股 票 期 权 行 权 股 份 单 位 : 股 期 末 持 有 股 票 期 权 数 量 20 / 136

曲 建 宁 董 事 首 席 技 43,700 0 0 43,700 术 官 黄 震 副 总 经 理 佰 44,200 0 0 44,200 草 集 事 业 部 总 经 理 叶 伟 敏 副 总 经 理 大 44,500 0 0 44,500 众 消 费 品 事 业 部 总 经 理 合 计 / 132,400 0 0 132,400 单 位 : 股 姓 名 职 务 期 初 持 有 限 制 性 股 票 数 量 报 告 期 新 授 予 限 制 性 股 票 数 量 已 解 锁 股 份 未 解 锁 股 份 期 末 持 有 限 制 性 股 票 数 量 曲 建 宁 董 事 首 席 技 162,000 43,700 162,000 43,700 43,700 术 官 黄 震 副 总 经 理 佰 121,500 44,200 121,500 44,200 44,200 草 集 事 业 部 总 经 理 叶 伟 敏 副 总 经 理 大 121,500 44,500 121,500 44,500 44,500 众 消 费 品 事 业 部 总 经 理 合 计 / 405,000 132,400 405,000 132,400 132,400 注 : 截 止 报 告 期 末, 上 述 2015 年 授 予 的 限 制 性 股 票 尚 待 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 登 记 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 冯 珺 董 事 会 秘 书 离 任 辞 职 方 骅 副 总 经 理 离 任 辞 职 21 / 136

22 / 136

第 九 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 2,139,767,821.31 2,633,560,561.48 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 30,967,854.11 12,663,861.80 应 收 账 款 850,265,134.58 530,098,698.44 预 付 款 项 35,146,765.37 21,201,490.51 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 32,591,555.50 24,957,170.74 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 677,960,534.10 524,448,318.06 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 23 / 136

一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 784,510,958.91 516,295,593.34 流 动 资 产 合 计 4,551,210,623.88 4,263,225,694.37 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 171,700,000.00 64,500,000.00 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 791,942,039.51 703,752,772.44 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 194,772,817.52 215,581,175.35 在 建 工 程 61,289,438.48 28,548,849.52 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 148,183.30 149,892.70 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 128,001,128.25 135,620,626.42 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 67,651,777.41 62,678,520.97 递 延 所 得 税 资 产 56,123,492.68 59,576,125.15 其 他 非 流 动 资 产 309,390,000.00 非 流 动 资 产 合 计 1,781,018,877.15 1,270,407,962.55 资 产 总 计 6,332,229,501.03 5,533,633,656.92 流 动 负 债 : 短 期 借 款 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 24 / 136

以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 658,799,188.15 495,068,514.02 预 收 款 项 79,939,454.84 91,430,054.24 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 33,829,566.37 57,586,070.06 应 交 税 费 133,598,574.03 169,589,110.95 应 付 利 息 应 付 股 利 2,397,750.00 14,300,820.00 其 他 应 付 款 761,054,733.46 758,139,036.21 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,669,619,266.85 1,586,113,605.48 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 18,581,304.84 11,823,960.22 专 项 应 付 款 预 计 负 债 25 / 136

递 延 收 益 303,364,398.78 75,884,331.89 递 延 所 得 税 负 债 93,153,447.15 54,605,298.76 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 415,099,150.77 142,313,590.87 负 债 合 计 2,084,718,417.62 1,728,427,196.35 所 有 者 权 益 股 本 672,366,711.00 672,366,711.00 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 1,153,659,572.85 1,144,435,560.73 减 : 库 存 股 14,153,625.00 125,831,880.00 其 他 综 合 收 益 92,812,883.34 1,764,554.80 专 项 储 备 盈 余 公 积 392,410,127.08 392,410,127.08 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 1,950,415,414.14 1,719,759,552.88 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 4,247,511,083.41 3,804,904,626.49 少 数 股 东 权 益 301,834.08 所 有 者 权 益 合 计 4,247,511,083.41 3,805,206,460.57 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 6,332,229,501.03 5,533,633,656.92 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 26 / 136

母 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,409,885,568.36 2,108,353,731.23 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 737,472,926.19 280,891,070.77 预 付 款 项 13,799,469.58 3,333,409.84 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 66,098,868.13 72,707,882.83 存 货 476,393,213.82 307,365,351.58 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 784,510,958.91 516,295,593.34 流 动 资 产 合 计 3,488,161,004.99 3,288,947,039.59 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 171,700,000.00 64,500,000.00 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,701,477,267.04 1,616,421,977.61 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 147,219,290.33 157,745,979.91 在 建 工 程 24,293,931.08 2,349,963.21 27 / 136

工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 148,183.30 149,892.70 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 28,696,262.01 31,016,909.13 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 309,390,000.00 非 流 动 资 产 合 计 2,382,924,933.76 1,872,184,722.56 资 产 总 计 5,871,085,938.75 5,161,131,762.15 流 动 负 债 : 短 期 借 款 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 1,012,172,940.74 780,205,638.06 预 收 款 项 483.00 483.00 应 付 职 工 薪 酬 3,066,549.88 24,544,788.00 应 交 税 费 74,837,865.99 120,964,472.00 应 付 利 息 应 付 股 利 2,397,750.00 14,300,820.00 其 他 应 付 款 206,441,349.24 323,684,007.32 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,298,916,938.85 1,263,700,208.38 非 流 动 负 债 : 28 / 136

长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 18,581,304.84 11,823,960.22 专 项 应 付 款 - 预 计 负 债 递 延 收 益 245,923,746.03 13,174,799.03 递 延 所 得 税 负 债 93,153,447.15 54,605,298.76 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 357,658,498.02 79,604,058.01 负 债 合 计 1,656,575,436.87 1,343,304,266.39 所 有 者 权 益 : 股 本 672,366,711.00 672,366,711.00 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 1,162,547,453.76 1,153,323,441.64 减 : 库 存 股 14,153,625.00 125,831,880.00 其 他 综 合 收 益 95,415,134.60 3,934,761.30 专 项 储 备 盈 余 公 积 392,410,127.08 392,410,127.08 未 分 配 利 润 1,905,924,700.44 1,721,624,334.74 所 有 者 权 益 合 计 4,214,510,501.88 3,817,827,495.76 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 5,871,085,938.75 5,161,131,762.15 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 29 / 136

合 并 利 润 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 3,215,056,319.77 2,819,379,057.34 其 中 : 营 业 收 入 3,215,056,319.77 2,819,379,057.34 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 2,568,331,516.33 2,228,701,907.08 其 中 : 营 业 成 本 1,263,571,654.30 1,028,397,908.30 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 26,720,531.32 25,580,343.38 销 售 费 用 1,017,477,417.76 894,848,752.08 管 理 费 用 264,256,600.14 274,193,719.16 财 务 费 用 -22,875,302.56-10,954,862.47 资 产 减 值 损 失 19,180,615.37 16,636,046.63 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 99,072,701.23 87,886,698.18 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 87,983,530.76 73,413,259.12 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 745,797,504.67 678,563,848.44 30 / 136

加 : 营 业 外 收 入 18,220,847.97 9,857,173.53 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 1,460,042.85 308,292.78 减 : 营 业 外 支 出 1,198,656.07 1,136,026.98 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 728,716.87 130,168.36 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 762,819,696.57 687,284,994.99 减 : 所 得 税 费 用 122,019,083.11 109,815,236.93 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 640,800,613.46 577,469,758.06 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 640,799,554.97 573,531,960.58 少 数 股 东 损 益 1,058.49 3,937,797.48 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 91,048,328.54 3,932,696.72 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 91,048,328.54 3,932,696.72 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 91,048,328.54 3,932,696.72 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 205,736.31 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 91,274,636.99 3,861,742.44 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -432,044.76 70,954.28 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 731,848,942.00 581,402,454.78 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 731,847,883.51 577,464,657.30 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 1,058.49 3,937,797.48 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 31 / 136

( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 母 公 司 利 润 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 1,646,625,267.00 1,534,692,547.21 减 : 营 业 成 本 837,187,867.08 835,426,978.43 营 业 税 金 及 附 加 8,445,829.33 7,833,006.21 销 售 费 用 32,910,050.19 83,935,799.38 管 理 费 用 150,200,771.39 164,440,716.70 财 务 费 用 -21,397,853.37-9,020,485.10 资 产 减 值 损 失 39,698,945.60 28,597,764.54 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 96,126,790.30 120,273,330.03 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 87,677,653.12 73,399,890.97 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 695,706,447.08 543,752,097.08 加 : 营 业 外 收 入 2,125,496.82 2,919,806.05 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 1,367,719.29 199,033.41 减 : 营 业 外 支 出 1,103,110.34 163,068.10 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 716,943.84 49,538.50 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 696,728,833.56 546,508,835.03 减 : 所 得 税 费 用 102,284,774.15 63,315,138.01 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 594,444,059.41 483,193,697.02 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 91,480,373.30 3,861,742.44 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 32 / 136

( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 91,480,373.30 3,861,742.44 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 205,736.31 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 91,274,636.99 3,861,742.44 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 685,924,432.71 487,055,439.46 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 合 并 现 金 流 量 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 3,202,059,176.59 2,865,450,760.21 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 33 / 136

回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 94,703,702.20 43,810,420.78 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 3,296,762,878.79 2,909,261,180.99 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,427,279,403.29 1,095,156,923.97 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 288,796,461.35 195,814,365.03 支 付 的 各 项 税 费 448,497,384.00 421,266,444.47 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 822,286,220.72 656,512,751.93 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2,986,859,469.36 2,368,750,485.40 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 309,903,409.43 540,510,695.59 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 631,966,560.30 323,500,000.00 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 9,709,088.99 19,473,439.06 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 6,120,265.85 722,752.47 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 11,395,453.51 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 254,040,000.00 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 913,231,368.65 343,696,191.53 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 276,538,733.18 51,933,010.20 投 资 支 付 的 现 金 1,540,000,000.00 3,383,088.13 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 20,940,000.00 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,837,478,733.18 55,316,098.33 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -924,247,364.53 288,380,093.20 34 / 136

三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 419,967,452.28 353,131,824.95 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 152,892.57 9,650,839.34 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 150,000.00 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 420,117,452.28 353,131,824.95 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -420,117,452.28-353,131,824.95 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -9,441.92 22,066.58 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,034,470,849.30 475,781,030.42 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,633,560,561.48 1,733,026,803.09 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,599,089,712.18 2,208,807,833.51 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 母 公 司 现 金 流 量 表 2015 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,476,200,510.01 1,395,731,787.10 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 29,405,833.07 22,062,977.77 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,505,606,343.08 1,417,794,764.87 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 946,157,382.71 690,527,108.89 35 / 136

支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 103,381,420.43 64,464,976.91 支 付 的 各 项 税 费 245,015,842.54 228,724,242.35 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 140,457,076.26 212,859,229.52 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,435,011,721.94 1,196,575,557.67 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 70,594,621.14 221,219,207.20 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 631,966,560.30 323,500,000.00 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 9,709,088.99 51,873,439.06 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 5,057,457.00 86,000.00 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 10,890,618.19 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 254,040,000.00 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 911,663,724.48 375,459,439.06 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 231,328,157.91 12,818,918.39 投 资 支 付 的 现 金 1,549,321,900.00 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 20,940,000.00 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,801,590,057.91 12,818,918.39 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -889,926,333.43 362,640,520.67 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 419,814,559.71 343,480,985.61 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 419,814,559.71 343,480,985.61 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -419,814,559.71-343,480,985.61 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 36 / 136

五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -1,239,146,272.00 240,378,742.26 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,108,353,731.23 1,357,833,403.97 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 869,207,459.23 1,598,212,146.23 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 项 目 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 一 上 年 期 末 余 额 672,366,711.00 1,144,435,560.73 125,831,880.00 1,764,554.80 392,410,127.08 1,719,759,552.8 301,834.08 3,805,206,460.57 8 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 672,366,711.00 1,144,435,560.73 125,831,880.00 1,764,554.80 392,410,127.08 1,719,759,552.8 301,834.08 3,805,206,460.57 8 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 9,224,012.12-111,678,255.00 91,048,328.54 230,655,861.26-301,834.08 442,304,622.84 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 91,048,328.54 640,799,554.97 1,058.49 731,848,942.00 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 9,224,012.12-111,678,255.00-150,000.00 120,752,267.12 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 -150,000.00-150,000.00 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 9,224,012.12-111,678,255.00 120,902,267.12 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -410,143,693.71-152,892.57-410,296,586.28 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -410,143,693.71-152,892.57-410,296,586.28 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 37 / 136

2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 672,366,711.00 1,153,659,572.85 14,153,625.00 92,812,883.34 392,410,127.08 1,950,415,414.1 4-4,247,511,083.41 项 目 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 38 / 136 上 期 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 672,443,211.00 1,085,945,114.09 249,054,570.00 9,736,194.01 298,914,129.50 1,258,280,740.76 40,071,776.88 3,116,336,596.24 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 672,443,211.00 1,085,945,114.09 249,054,570.00 9,736,194.01 298,914,129.50 1,258,280,740.76 40,071,776.88 3,116,336,596.24 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 45,499,381.26-122,385,780.00 3,932,696.72 230,585,922.97-9,346,028.32 393,057,752.63 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 3,932,696.72 573,531,960.58 3,937,797.48 581,402,454.78 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 45,499,381.26-122,385,780.00-3,512,986.46 164,372,174.80 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 -3,512,986.46-3,512,986.46 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 45,499,381.26-122,385,780.00 167,885,161.26 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -342,946,037.61-9,770,839.34-352,716,876.95 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -342,946,037.61-9,770,839.34-352,716,876.95 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备

1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 672,443,211.00 1,131,444,495.35 126,668,790.00 13,668,890.73 298,914,129.50 1,488,866,663.73 30,725,748.56 3,509,394,348.87 项 目 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 6 月 39 / 136 本 期 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 672,366,711.00 1,153,323,441.64 125,831,880.00 3,934,761.30 392,410,127.08 1,721,624,334.74 3,817,827,495.76 加 : 会 计 政 策 变 更 - 前 期 差 错 更 正 - 其 他 - 二 本 年 期 初 余 额 672,366,711.00 1,153,323,441.64 125,831,880.00 3,934,761.30 392,410,127.08 1,721,624,334.74 3,817,827,495.76 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 9,224,012.12-111,678,255.00 91,480,373.30-184,300,365.70 396,683,006.12 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 91,480,373.30 594,444,059.41 685,924,432.71 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 9,224,012.12-111,678,255.00 120,902,267.12 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 9,224,012.12-111,678,255.00 120,902,267.12 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -410,143,693.71-410,143,693.71 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -410,143,693.71-410,143,693.71 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损

4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 672,366,711.00 1,162,547,453.76 14,153,625.00 95,415,134.60 392,410,127.08 1,905,924,700.44 4,214,510,501.88 项 目 40 / 136 上 期 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 672,443,211.00 1,093,502,671.14 249,054,570.00 12,038,742.04 298,914,129.50 1,223,106,394.12 3,050,950,577.80 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 672,443,211.00 1,093,502,671.14 249,054,570.00 12,038,742.04 298,914,129.50 1,223,106,394.12 3,050,950,577.80 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 45,499,381.26-122,385,780.00 3,861,742.44 140,247,659.41 311,994,563.11 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 3,861,742.44 483,193,697.02 487,055,439.46 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 45,499,381.26-122,385,780.00 167,885,161.26 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 45,499,381.26-122,385,780.00 167,885,161.26 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -342,946,037.61-342,946,037.61 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -342,946,037.61-342,946,037.61 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备

1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 672,443,211.00 1,139,002,052.40 126,668,790.00 15,900,484.48 298,914,129.50 1,363,354,053.53 3,362,945,140.91 法 定 代 表 人 : 谢 文 坚 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 谢 文 坚 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 健 41 / 136

三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 ) 是 一 家 在 中 国 上 海 市 注 册 的 股 份 有 限 公 司 本 公 司 总 部 位 于 上 海 市 保 定 路 527 号 本 公 司 及 其 子 公 司 ( 以 下 简 称 本 集 团 ) 主 要 从 事 化 妆 品 和 日 用 化 学 品 的 开 发 生 产 和 销 售 本 集 团 主 要 生 产 六 神 佰 草 集 美 加 净 高 夫 家 安 和 启 初 等 系 列 洗 浴 护 肤 护 发 及 美 容 产 品, 提 供 日 用 化 学 品 及 化 妆 品 技 术 服 务, 所 属 行 业 为 化 学 原 料 及 化 学 制 品 制 造 业 本 公 司 前 身 为 原 上 海 家 化 有 限 公 司,1999 年 10 月 10 日, 经 上 海 市 人 民 政 府 以 沪 府 体 改 审 (1999)019 号 关 于 同 意 设 立 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 的 批 复 批 准, 在 该 公 司 基 础 上 改 组 为 股 份 有 限 公 司, 并 经 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 登 记, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 310000000040592 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2001 年 2 月 6 日 颁 发 的 证 监 发 行 字 (2001)20 号 关 于 核 准 上 海 家 化 联 合 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 股 票 的 通 知 的 批 准, 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 8,000 万 股, 并 于 2001 年 3 月 15 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 2013 年 5 月 16 日, 本 公 司 召 开 股 东 大 会, 决 议 派 送 股 票 股 利 224,175,237 股, 同 时, 决 议 回 购 并 注 销 股 权 激 励 股 份 82,500 股 派 送 股 票 股 利 已 于 2013 年 9 月 10 日 完 成 工 商 变 更 登 记 回 购 股 权 已 于 2013 年 9 月 27 日 完 成 工 商 变 更 登 记 红 股 派 送 及 股 份 注 销 完 成 后, 本 公 司 股 份 总 数 增 加 至 672,443,211 股 2014 年 4 月 11 日, 本 公 司 召 开 股 东 大 会, 决 议 回 购 并 注 销 部 分 已 授 予 的 股 权 激 励 股 份 76,500 股 回 购 股 份 已 于 2014 年 9 月 28 日 完 成 工 商 变 更 登 记 回 购 及 注 销 完 成 后, 本 公 司 股 份 总 数 为 672,366,711 股 截 至 2015 年 6 月 30 日 止, 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 为 672,366,711 股, 每 股 面 值 1 元, 股 本 共 计 672,366,711.00 元 本 公 司 经 营 范 围 为 : 开 发 和 生 产 化 妆 品, 化 妆 用 品 及 饰 品, 日 用 化 学 制 品 原 辅 材 料, 包 装 容 器, 香 料 香 精 清 凉 油 清 洁 制 品, 卫 生 制 品, 消 毒 制 品, 洗 涤 用 品, 口 腔 卫 生 用 品, 纸 制 品 及 湿 纸 巾, 腊 制 品, 驱 杀 昆 虫 制 品 和 驱 杀 昆 虫 用 电 器 装 置, 美 容 美 发 用 品 及 服 务, 日 用 化 学 品 及 化 妆 品 技 术 服 务 ; 药 品 研 究 开 发 和 技 术 转 让 ; 销 售 公 司 自 产 产 品, 从 事 货 物 及 技 术 进 出 口 业 务 ( 涉 及 行 政 许 可 的 凭 许 可 证 经 营 ) 本 公 司 的 母 公 司 为 上 海 家 化 ( 集 团 ) 有 限 公 司 于 2012 年 2 月 18 日, 上 海 家 化 ( 集 团 ) 有 限 公 司 的 出 资 人 由 上 海 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 变 更 为 上 海 平 浦 投 资 有 限 公 司 变 更 完 成 后, 本 公 司 的 最 终 控 制 方 为 中 国 平 安 保 险 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 本 年 度 纳 入 合 并 范 围 的 主 要 子 公 司 详 见 附 注 九 1 (1) 本 年 度 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 有 大 连 上 海 家 化 有 限 公 司 上 海 露 美 美 容 院 有 限 公 司 上 海 汉 亚 包 装 材 料 有 限 公 司, 详 见 附 注 八 4 及 附 注 八 5 本 财 务 报 表 由 本 公 司 董 事 会 于 2015 年 8 月 18 日 决 议 批 准 42 / 136

四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 编 制 本 财 务 报 表 时, 除 某 些 金 融 工 具 外, 均 以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 2. 持 续 经 营 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 编 制 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 本 集 团 根 据 生 产 经 营 特 点 确 定 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计, 主 要 体 现 在 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 附 注 五 9) 存 货 的 计 价 方 法 ( 附 注 五 10) 固 定 资 产 折 旧 和 无 形 资 产 摊 销 ( 附 注 五 13 16) 收 入 的 确 认 时 点 ( 附 注 五 28) 等 本 集 团 在 确 定 重 要 的 会 计 政 策 时 所 运 用 的 关 键 判 断 详 见 附 注 五 (33) 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 2015 年 半 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2015 年 6 月 30 日 的 合 并 及 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 半 年 度 的 合 并 及 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2. 会 计 期 间 本 集 团 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 记 账 本 位 币 本 公 司 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 除 有 特 别 说 明 外, 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 本 公 司 下 属 子 公 司 及 联 营 企 业, 根 据 其 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 自 行 决 定 其 记 账 本 位 币, 编 制 财 务 报 表 时 折 算 为 人 民 币 43 / 136

4. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 合 并 日 在 最 终 控 制 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 不 足 冲 减 的 则 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 而 发 行 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 在 收 购 日 以 公 允 价 值 计 量 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 并 以 成 本 减 去 累 计 减 值 损 失 进 行 后 续 计 量 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 及 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 ( 或 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 ) 与 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 的 公 允 价 值 之 和 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 而 发 行 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 44 / 136

5. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 截 至 2015 年 6 月 30 日 止 年 度 的 财 务 报 表 从 取 得 子 公 司 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 本 集 团 开 始 将 其 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 自 其 与 本 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 之 日 起 纳 入 本 公 司 合 并 范 围, 并 将 其 在 合 并 日 前 实 现 的 净 利 润 在 合 并 利 润 表 中 单 列 项 目 反 映 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 采 用 与 本 公 司 一 致 的 会 计 期 间 和 会 计 政 策 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 集 团 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 当 期 净 损 益 及 综 合 收 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 分 别 作 为 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 损 益 及 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 净 利 润 及 综 合 收 益 总 额 项 下 单 独 列 示 本 公 司 向 子 公 司 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 全 额 抵 销 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 ; 子 公 司 向 本 公 司 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 按 本 公 司 对 该 子 公 司 的 分 配 比 例 在 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 和 少 数 股 东 损 益 之 间 分 配 抵 销 子 公 司 之 间 出 售 资 产 所 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益, 按 照 母 公 司 对 出 售 方 子 公 司 的 分 配 比 例 在 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 和 少 数 股 东 损 益 之 间 分 配 抵 销 如 果 以 本 集 团 为 会 计 主 体 与 以 本 公 司 或 子 公 司 为 会 计 主 体 对 同 一 交 易 的 认 定 不 同 时, 从 本 集 团 的 角 度 对 该 交 易 予 以 调 整 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 股 东 权 益 中 所 享 有 的 份 额 的, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 不 丧 失 控 制 权 情 况 下 少 数 股 东 权 益 发 生 变 化 作 为 权 益 性 交 易 对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 被 购 买 方 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 集 团 取 得 控 制 权 之 日 起 纳 入 合 并 财 务 报 表, 直 至 本 集 团 对 其 控 制 权 终 止 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 被 合 并 方 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 自 合 并 当 期 期 初 纳 入 合 并 财 务 报 表 编 制 比 较 合 并 财 务 报 表 时, 对 前 期 财 务 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 形 成 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 实 施 控 制 时 一 直 存 在 6. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金, 是 指 本 集 团 的 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 ; 现 金 等 价 物, 是 指 本 集 团 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 45 / 136

7. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 本 集 团 对 于 发 生 的 外 币 交 易, 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 于 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 由 此 产 生 的 结 算 和 货 币 性 项 目 折 算 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 差 额 根 据 非 货 币 性 项 目 的 性 质 计 入 当 期 损 益 或 其 他 综 合 收 益 对 于 境 外 经 营, 本 集 团 在 编 制 财 务 报 表 时 将 其 记 账 本 位 币 折 算 为 人 民 币 : 对 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 股 东 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 当 期 的 平 均 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 在 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 将 与 该 境 外 经 营 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 处 置 当 期 损 益, 部 分 处 置 的 按 处 置 比 例 计 算 外 币 现 金 流 量 以 及 境 外 子 公 司 的 现 金 流 量, 采 用 现 金 流 量 发 生 当 期 的 平 均 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 报 8. 金 融 工 具 金 融 工 具, 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 (1) 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 集 团 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 满 足 下 列 条 件 的, 终 止 确 认 金 融 资 产 ( 或 金 融 资 产 的 一 部 分, 或 一 组 类 似 金 融 资 产 的 一 部 分 ): (i) 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; (ii) 转 移 了 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利, 或 在 过 手 协 议 下 承 担 了 及 时 将 收 取 的 现 金 流 量 全 额 支 付 给 第 三 方 的 义 务 ; 并 且 (a) 实 质 上 转 让 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 或 (b) 虽 然 实 质 上 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 的 控 制 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 以 及 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 如 果 金 融 负 债 的 责 任 已 履 行 撤 销 或 届 满, 则 对 金 融 负 债 进 行 终 止 确 认 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 如 果 现 有 金 融 负 债 被 同 一 债 权 人 以 实 质 上 几 乎 完 全 不 同 条 款 的 另 一 金 融 负 债 所 取 代, 或 现 有 负 债 的 条 款 几 乎 全 部 被 实 质 性 修 改, 则 此 类 替 换 或 修 改 作 为 终 止 确 认 原 负 债 和 确 认 新 负 债 处 理, 差 额 计 入 当 期 损 益 46 / 136