香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 概 不 負 責, 對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明, 並 明 確 表 示, 概 不 對 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任 2016 年 第 一 季 度 報 告 摘 要 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 ( 本 公 司, 連 同 其 附 屬 公 司 合 稱 本 集 團 )2016 年 第 一 季 度 財 務 報 告 乃 根 據 中 國 會 計 準 則 編 製, 且 未 經 審 計 本 公 告 乃 根 據 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 第 13.09 及 13.10B 條 而 作 出 1
1 重 要 提 示 1.1 本 公 司 董 事 會 監 事 會 及 董 事 監 事 高 級 管 理 人 員 應 當 保 證 季 度 報 告 內 容 的 真 實 準 確 完 整, 不 存 在 虛 假 記 載 誤 導 性 陳 述 或 者 重 大 遺 漏, 並 承 擔 個 別 及 連 帶 的 法 律 責 任 1.2 本 公 司 全 體 董 事 出 席 董 事 會 審 議 季 度 報 告 1.3 本 公 司 負 責 人 及 主 管 會 計 工 作 負 責 人 副 董 事 長 兼 總 經 理 譚 萬 庚 先 生 及 會 計 機 構 負 責 人 ( 會 計 主 管 人 員 ) 財 務 總 監 肖 立 新 先 生 保 證 季 度 報 告 中 財 務 報 告 的 真 實 準 確 完 整 1.4 本 公 司 第 一 季 度 報 告 未 經 審 計 2 公 司 主 要 財 務 數 據 和 股 東 變 化 2.1 主 要 會 計 數 據 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 本 報 告 期 末 上 年 度 末 本 報 告 期 末 比 上 年 度 末 增 減 (%) 總 資 産 186,473 186,250 0.12 歸 屬 於 上 市 公 司 股 東 的 淨 資 産 41,583 38,966 6.72 年 初 至 報 告 期 末 上 年 初 至 上 年 報 比 上 年 同 期 增 減 告 期 末 (%) 經 營 活 動 産 生 的 現 金 流 量 淨 額 4,865 5,441-10.59 年 初 至 報 告 期 末 上 年 初 至 上 年 報 比 上 年 同 期 增 減 告 期 末 (%) 營 業 收 入 27,993 27,718 0.99 歸 屬 於 上 市 公 司 股 東 的 淨 利 潤 2,683 1,903 40.99 歸 屬 於 上 市 公 司 股 東 的 扣 除 非 2,514 1,832 37.23 經 常 性 損 益 的 淨 利 潤 加 權 平 均 淨 資 産 收 益 率 (%) 6.66 5.21 增 加 1.45 個 百 分 點 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.27 0.19 42.11 稀 釋 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.27 0.19 42.11 非 經 常 性 損 益 項 目 和 金 額 適 用 不 適 用 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 項 目 本 期 金 額 說 明 非 流 動 資 産 處 置 損 益 115 除 上 述 各 項 之 外 的 其 他 營 業 外 收 入 和 支 出 73 2
少 數 股 東 權 益 影 響 額 ( 稅 後 ) -2 所 得 稅 影 響 額 -17 合 計 169 2.2 截 至 報 告 期 末 的 股 東 總 數 前 十 名 股 東 前 十 名 流 通 股 東 ( 或 無 限 售 條 件 股 東 ) 持 股 情 況 表 單 位 : 股 股 東 總 數 ( 戶 ) 315,423 前 十 名 股 東 持 股 情 況 持 有 有 質 押 或 凍 結 期 末 持 股 比 例 限 售 條 情 況 股 東 名 稱 ( 全 稱 ) 股 東 性 質 數 量 (%) 件 股 份 股 份 數 量 數 量 狀 態 中 國 南 方 航 空 集 團 公 司 4,039,228,665 41.14 0 無 0 國 有 法 人 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 1,749,189,988 17.82 0 未 知 未 知 境 外 法 人 南 龍 控 股 有 限 公 司 1,033,650,000 10.53 0 無 0 國 有 法 人 中 國 證 券 金 融 股 份 有 限 公 司 250,615,312 2.55 0 未 知 未 知 國 有 法 人 中 航 鑫 港 擔 保 有 限 公 司 境 內 非 國 有 75,000,000 0.76 0 未 知 未 知 法 人 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 64,510,900 0.66 0 未 知 未 知 國 有 法 人 中 國 航 空 集 團 有 限 公 司 49,253,400 0.50 0 未 知 未 知 國 有 法 人 中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 - 廣 發 多 策 略 靈 活 境 內 非 國 有 29,000,000 0.30 0 未 知 未 知 配 置 混 合 型 證 券 投 資 基 法 人 金 招 商 證 券 股 份 有 限 公 境 內 非 國 有 27,048,225 0.28 0 未 知 未 知 司 法 人 華 夏 基 金 - 農 業 銀 行 - 境 內 非 國 有 華 夏 中 證 金 融 資 産 管 理 25,425,500 0.26 0 未 知 未 知 法 人 計 劃 前 十 名 無 限 售 條 件 股 東 持 股 情 況 股 東 名 稱 持 有 無 限 售 條 件 股 份 種 類 及 數 量 流 通 股 的 數 量 種 類 數 量 中 國 南 方 航 空 集 團 公 司 4,039,228,665 人 民 幣 普 通 股 4,039,228,665 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 1,749,189,988 境 外 上 市 外 資 股 1,749,189,988 南 龍 控 股 有 限 公 司 1,033,650,000 境 外 上 市 外 資 股 1,033,650,000 中 國 證 券 金 融 股 份 有 限 公 司 250,615,312 人 民 幣 普 通 股 250,615,312 中 航 鑫 港 擔 保 有 限 公 司 75,000,000 人 民 幣 普 通 股 75,000,000 中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 64,510,900 人 民 幣 普 通 股 64,510,900 中 國 航 空 集 團 有 限 公 司 49,253,400 人 民 幣 普 通 股 49,253,400 3
中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 - 廣 發 29,000,000 人 民 幣 普 通 股 29,000,000 多 策 略 靈 活 配 置 混 合 型 證 券 投 資 基 金 招 商 證 券 股 份 有 限 公 司 27,048,225 人 民 幣 普 通 股 27,048,225 華 夏 基 金 - 農 業 銀 行 - 華 夏 中 證 金 25,425,500 人 民 幣 普 通 股 25,425,500 融 資 産 管 理 計 劃 上 述 股 東 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 的 說 明 南 龍 控 股 有 限 公 司 爲 中 國 南 方 航 空 集 團 公 司 在 香 港 的 全 資 子 公 司 本 公 司 未 知 其 他 股 東 是 否 有 關 聯 關 係 上 述 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 持 有 的 H 股 中 包 括 南 航 集 團 在 香 港 的 四 級 境 外 子 公 司 亞 旅 實 業 有 限 公 司 持 有 的 31,120,000 股 本 公 司 H 股 股 票 表 決 權 恢 復 的 優 先 股 股 東 及 持 股 數 不 適 用 量 的 說 明 2.3 截 止 報 告 期 末 的 優 先 股 股 東 總 數 前 十 名 優 先 股 股 東 前 十 名 優 先 股 無 限 售 條 件 股 東 持 股 情 況 表 適 用 不 適 用 3 重 要 事 項 3.1 公 司 主 要 會 計 報 表 項 目 財 務 指 標 重 大 變 動 的 情 況 及 原 因 適 用 不 適 用 3.1.1 合 幷 資 産 負 債 表 變 動 項 目 : 本 報 告 期 上 年 度 期 末 項 目 末 餘 額 餘 額 增 减 比 例 (%) 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 變 動 主 要 原 因 貨 幣 資 金 其 他 流 動 資 産 其 他 流 動 負 債 應 付 職 工 薪 酬 應 交 稅 費 長 期 借 款 應 付 債 券 3,704 5,444-31.96 1,122 1,870-40.00 12,000 8,000 50.00 1,442 2,446-41.05 930 236 294.07 7,364 12,884-42.84 8,000 3,000 166.67 主 要 爲 本 報 告 期 內 歸 還 貸 款 所 致 主 要 爲 本 報 告 期 待 抵 扣 的 增 值 稅 進 項 稅 减 少 所 致 主 要 爲 本 報 告 期 增 加 短 期 融 資 券 所 致 主 要 爲 本 報 告 期 內 支 付 2015 年 年 度 績 效 工 資 所 致 主 要 爲 本 報 告 期 計 提 的 尚 未 繳 納 的 企 業 所 得 稅 所 致 主 要 爲 本 報 告 期 內 提 前 歸 還 貸 款 增 加 所 致 主 要 爲 本 報 告 期 增 加 發 行 公 司 債 券 所 致 4
3.1.2 合 幷 利 潤 表 變 動 項 目 : 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 項 目 本 報 告 期 上 年 同 期 增 减 比 例 金 額 金 額 (%) 變 動 主 要 原 因 投 資 收 益 278 210 32.38 主 要 爲 本 報 告 期 內 航 空 業 務 投 資 單 位 盈 利 增 强 所 致 所 得 稅 費 用 921 624 47.60 主 要 爲 本 報 告 期 內 利 潤 增 加 所 致 3.1.3 合 併 現 金 流 量 表 變 動 項 目 : 項 目 本 報 告 期 上 年 同 期 增 減 比 例 (%) 收 到 其 他 與 經 營 活 動 有 關 的 現 金 293 162 80.86 支 付 的 各 項 稅 費 706 397 77.83 支 付 其 他 與 經 營 活 動 有 關 的 現 金 577 260 121.92 處 置 固 定 資 產 無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 產 收 回 的 現 金 淨 額 738 59 1,150.85 投 資 支 付 的 現 金 359 38 844.74 取 得 借 款 收 到 的 現 金 9,971 4,120 142.01 發 行 債 券 收 到 的 現 金 9,000-100.00 償 還 債 務 支 付 的 現 金 22,207 9,698 128.99 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 變 動 主 要 原 因 主 要 為 本 報 告 期 內 收 到 的 押 金 增 加 所 致 主 要 為 本 報 告 期 內 繳 納 增 值 稅 等 增 加 所 致 主 要 為 本 報 告 期 河 北 航 空 歸 還 原 股 東 款 項 主 要 為 本 報 告 期 廈 航 轉 讓 機 位 收 回 飛 機 預 付 款 主 要 為 本 報 告 期 支 付 購 買 廈 航 4% 股 權 及 南 航 貿 易 公 司 股 權 所 致 主 要 為 本 報 告 期 增 加 貸 款 所 致 主 要 為 本 報 告 期 發 行 債 券 和 短 期 融 資 劵 所 致 主 要 爲 本 報 告 期 歸 還 貸 款 增 加 所 致 3.2 重 要 事 項 進 展 情 況 及 其 影 響 和 解 決 方 案 的 分 析 說 明 適 用 不 適 用 3.3 公 司 及 持 股 5% 以 上 的 股 東 承 諾 事 項 履 行 情 況 適 用 不 適 用 本 公 司 控 股 股 東 南 航 集 團 在 報 告 期 內 或 持 續 到 報 告 期 內 的 承 諾 事 項 如 下 : 1 股 權 分 置 改 革 工 作 完 成 後, 在 遵 循 國 家 相 關 法 律 法 規 要 求 的 前 提 下, 南 航 集 團 支 持 南 方 航 空 制 訂 幷 實 施 管 理 層 股 權 激 勵 制 度 此 承 諾 已 及 時 得 到 嚴 格 履 行 2 本 公 司 與 南 航 集 團 1997 年 5 月 22 日 簽 訂 財 産 賠 償 協 議, 根 據 該 協 議 南 航 集 團 同 意 就 任 5
何 質 疑 或 幹 預 本 公 司 使 用 向 南 航 集 團 所 租 用 的 土 地 及 建 築 物 的 權 利 而 産 生 或 導 致 任 何 損 失 或 損 害 向 本 公 司 做 出 賠 償 此 項 承 諾 時 間 及 期 限 爲 長 期, 已 及 時 得 到 嚴 格 履 行 3 南 航 集 團 與 本 公 司 1995 年 爲 界 定 與 分 配 南 航 集 團 與 本 公 司 資 産 與 負 債 於 1995 年 3 月 25 日 簽 訂 一 份 分 立 協 議 ( 該 協 議 於 1997 年 5 月 22 日 修 訂 ) 根 據 分 立 協 議, 南 航 集 團 與 本 公 司 同 意 就 有 關 南 航 集 團 與 本 公 司 根 據 分 立 協 議 持 有 或 繼 承 的 業 務 資 産 及 負 債 而 導 致 對 方 承 擔 的 索 償 債 務 及 費 用 等, 向 對 方 做 出 賠 償 此 項 承 諾 時 間 及 期 限 爲 長 期, 已 及 時 得 到 嚴 格 履 行 4 在 2007 年 8 月 14 日 本 公 司 與 南 航 集 團 的 資 産 買 賣 的 關 聯 交 易 中, 本 公 司 購 入 的 南 航 食 品 公 司 有 房 屋 建 築 物 8 項, 合 計 建 築 面 積 8,013.99 平 方 米 ; 培 訓 中 心 房 屋 建 築 物 11 項, 合 計 建 築 面 積 13,948.25 平 方 米, 因 各 種 客 觀 原 因 未 辦 理 房 屋 所 有 權 證 對 此, 南 航 集 團 出 具 承 諾 函, 承 諾 : (1) 上 述 權 證 由 南 航 集 團 負 責 在 2008 年 底 前 辦 理 完 畢 ;(2) 辦 證 過 程 中 發 生 的 費 用, 由 南 航 集 團 承 擔 幷 支 付 ;(3) 南 航 集 團 對 上 述 兩 項 承 諾 事 項 願 意 承 擔 對 本 公 司 造 成 的 一 切 損 失, 包 括 但 不 限 於 : A 未 取 得 權 證 對 生 産 帶 來 的 損 失,B 未 取 得 權 證 所 引 起 的 潛 在 風 險 導 致 的 損 失 由 於 南 航 集 團 在 辦 理 過 程 中 因 種 種 原 因 發 生 了 延 誤, 致 使 上 述 權 證 的 辦 理 工 作 在 一 直 未 能 完 成 根 據 南 航 集 團 最 近 向 本 公 司 出 具 的 承 諾 函, 南 航 集 團 承 諾 2016 年 12 月 31 日 之 前 完 成 辦 理 工 作, 幷 願 意 承 擔 因 承 諾 事 項 對 南 方 航 空 造 成 的 一 切 損 失 由 於 産 權 變 更 需 符 合 國 家 及 地 方 的 法 律 法 規, 幷 涉 及 政 府 審 批 等 一 系 列 程 序, 南 航 集 團 一 直 在 與 政 府 進 行 積 極 溝 通, 但 截 至 報 告 期 末, 上 述 承 諾 還 未 完 全 履 行 完 畢 此 項 承 諾 履 行 的 時 間 及 期 限 爲 2016 年 12 月 31 日 5 關 於 本 公 司 與 南 航 集 團 財 務 公 司 簽 訂 的 金 融 服 務 框 架 協 議 的 相 關 承 諾 :(1) 財 務 公 司 是 依 據 企 業 集 團 財 務 公 司 管 理 辦 法 等 相 關 法 規 依 法 設 立 的 企 業 集 團 財 務 公 司, 主 要 爲 集 團 成 員 單 位 提 供 存 貸 款 等 財 務 管 理 服 務, 相 關 資 金 僅 在 集 團 成 員 單 位 之 間 流 動 ;(2) 財 務 公 司 所 有 業 務 活 動 均 遵 照 相 關 法 律 法 規 的 規 定, 運 作 情 況 良 好, 南 方 航 空 在 財 務 公 司 的 相 關 存 貸 款 業 務 具 有 安 全 性 在 後 續 運 營 過 程 中, 財 務 公 司 將 繼 續 按 照 相 關 法 律 法 規 的 規 定 進 行 規 範 運 作 ; (3) 南 方 航 空 與 財 務 公 司 的 相 關 存 貸 款 將 繼 續 由 南 方 航 空 依 照 相 關 法 律 法 規 及 公 司 章 程 的 規 定 履 行 內 部 程 序, 進 行 自 主 決 策, 南 航 集 團 不 幹 預 南 方 航 空 的 相 關 決 策 ;(4) 鑒 於 南 方 航 空 在 資 産 業 務 人 員 財 務 機 構 等 方 面 均 獨 立 于 南 航 集 團, 南 航 集 團 將 繼 續 充 分 尊 重 南 方 航 空 的 經 營 自 主 權, 不 幹 預 南 方 航 空 的 日 常 商 業 運 作 此 項 承 諾 時 間 及 期 限 爲 長 期, 已 及 時 得 到 嚴 格 履 行 6 2015 年 7 月 8 日, 針 對 股 票 市 場 的 異 常 波 動, 同 時 基 於 對 公 司 未 來 發 展 前 景 的 信 心 以 及 對 公 司 價 值 的 認 可, 爲 促 進 公 司 持 續 穩 定 健 康 發 展 和 維 護 投 資 者 利 益, 南 航 集 團 承 諾 : (1) 在 股 市 異 常 波 動 期 間, 不 減 持 所 持 公 司 股 份 ;(2) 將 根 據 市 場 情 況, 在 法 律 法 規 允 許 的 範 圍 內, 適 時 採 取 措 施 增 持 公 司 股 票 ;(3) 繼 續 支 持 上 市 公 司 的 經 營 發 展, 幫 助 上 市 公 司 提 升 業 績, 不 斷 提 高 投 資 者 回 報 水 準 此 項 承 諾 時 間 及 期 限 爲 長 期, 正 在 履 行 中 3.4 預 測 年 初 至 下 一 報 告 期 期 末 的 累 計 淨 利 潤 可 能 爲 虧 損 或 者 與 上 年 同 期 相 比 發 生 大 幅 度 變 動 的 警 示 及 原 因 說 明 適 用 不 適 用 6
承 董 事 會 命 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 公 司 秘 書 謝 兵 中 華 人 民 共 和 國, 廣 州 二 零 一 六 年 四 月 二 十 九 日 于 本 公 告 日 期, 董 事 包 括 非 執 行 董 事 袁 新 安 及 楊 麗 華 執 行 董 事 譚 萬 庚 張 子 芳 及 李 韶 彬 以 及 獨 立 非 執 行 董 事 寧 向 東 劉 長 樂 譚 勁 松 郭 爲 及 焦 樹 閣 7
4. 附 錄 4.1 財 務 報 表 合 幷 資 産 負 債 表 2016 年 3 月 31 日 編 制 單 位 : 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 審 計 類 型 : 未 經 審 計 項 目 期 末 餘 額 年 初 餘 額 流 動 資 產 : 貨 幣 資 金 3,704 5,444 結 算 備 付 金 拆 出 資 金 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 衍 生 金 融 資 產 應 收 票 據 應 收 賬 款 2,935 2,592 預 付 款 項 1,299 1,279 應 收 保 費 應 收 分 保 賬 款 應 收 分 保 合 同 準 備 金 應 收 利 息 應 收 股 利 17 17 其 他 應 收 款 1,870 1,610 買 入 返 售 金 融 資 產 存 貨 1,706 1,606 劃 分 為 持 有 待 售 的 資 產 一 年 內 到 期 的 非 流 動 資 產 其 他 流 動 資 產 1,122 1,870 流 動 資 產 合 計 12,653 14,418 非 流 動 資 產 : 發 放 貸 款 和 墊 款 可 供 出 售 金 融 資 產 230 240 持 有 至 到 期 投 資 長 期 應 收 款 長 期 股 權 投 資 3,722 3,453 投 資 性 房 地 產 502 507 固 定 資 產 142,194 142,454 在 建 工 程 21,529 19,556 工 程 物 資 固 定 資 產 清 理 8
生 產 性 生 物 資 產 油 氣 資 產 無 形 資 產 2,909 2,889 開 發 支 出 商 譽 長 期 待 攤 費 用 605 640 遞 延 所 得 稅 資 產 1,474 1,411 其 他 非 流 動 資 產 655 682 非 流 動 資 產 合 計 173,820 171,832 資 產 總 計 186,473 186,250 流 動 負 債 : 短 期 借 款 15,977 19,483 向 中 央 銀 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 業 存 放 拆 入 資 金 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 衍 生 金 融 負 債 應 付 票 據 571 771 應 付 帳 款 12,855 12,077 預 收 款 項 5,443 7,131 賣 出 回 購 金 融 資 產 款 應 付 手 續 費 及 傭 金 應 付 職 工 薪 酬 1,442 2,446 應 交 稅 費 930 236 應 付 利 息 486 385 應 付 股 利 8 其 他 應 付 款 4,555 5,035 應 付 分 保 賬 款 保 險 合 同 準 備 金 代 理 買 賣 證 券 款 代 理 承 銷 證 券 款 劃 分 為 持 有 待 售 的 負 債 一 年 內 到 期 的 非 流 動 負 債 8,350 9,964 其 他 流 動 負 債 12,000 8,000 流 動 負 債 合 計 62,609 65,536 非 流 動 負 債 : 長 期 借 款 7,364 12,884 應 付 債 券 8,000 3,000 其 中 : 優 先 股 永 續 債 長 期 應 付 款 49,706 49,408 9
長 期 應 付 職 工 薪 酬 9 13 專 項 應 付 款 預 計 負 債 遞 延 收 益 3,059 3,003 遞 延 所 得 稅 負 債 897 938 其 他 非 流 動 負 債 2,201 1,895 非 流 動 負 債 合 計 71,236 71,141 負 債 合 計 133,845 136,677 所 有 者 權 益 股 本 9,818 9,818 其 他 權 益 工 具 其 中 : 優 先 股 永 續 債 資 本 公 積 14,336 14,336 減 : 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 -7 59 專 項 儲 備 盈 餘 公 積 1,552 1,552 一 般 風 險 準 備 未 分 配 利 潤 15,884 13,201 歸 屬 于 母 公 司 所 有 者 權 益 合 計 41,583 38,966 少 數 股 東 權 益 11,045 10,607 所 有 者 權 益 合 計 52,628 49,573 負 債 和 所 有 者 權 益 總 計 186,473 186,250 法 定 代 表 人 : 譚 萬 庚 主 管 會 計 工 作 負 責 人 : 譚 萬 庚 會 計 機 構 負 責 人 : 肖 立 新 10
母 公 司 資 産 負 債 表 2016 年 3 月 31 日 編 制 單 位 : 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 審 計 類 型 : 未 經 審 計 項 目 期 末 餘 額 年 初 餘 額 流 動 資 產 : 貨 幣 資 金 1,869 3,182 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 衍 生 金 融 資 產 應 收 票 據 應 收 賬 款 2,573 2,190 預 付 款 項 790 800 應 收 利 息 應 收 股 利 17 17 其 他 應 收 款 1,184 998 存 貨 1,186 1,115 劃 分 為 持 有 待 售 的 資 產 一 年 內 到 期 的 非 流 動 資 產 其 他 流 動 資 產 1,086 1,666 流 動 資 產 合 計 8,705 9,968 非 流 動 資 產 : 可 供 出 售 金 融 資 產 141 143 持 有 至 到 期 投 資 長 期 應 收 款 長 期 股 權 投 資 8,976 8,715 投 資 性 房 地 產 278 281 固 定 資 產 112,219 111,898 在 建 工 程 13,234 11,707 工 程 物 資 固 定 資 產 清 理 生 產 性 生 物 資 產 油 氣 資 產 無 形 資 產 1,484 1,510 開 發 支 出 商 譽 長 期 待 攤 費 用 299 307 遞 延 所 得 稅 資 產 1,439 1,375 其 他 非 流 動 資 產 605 632 非 流 動 資 產 合 計 138,675 136,568 資 產 總 計 147,380 146,536 11
流 動 負 債 : 短 期 借 款 10,257 15,003 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 衍 生 金 融 負 債 應 付 票 據 應 付 帳 款 9,952 9,490 預 收 款 項 4,779 6,123 應 付 職 工 薪 酬 1,038 1,959 應 交 稅 費 615 103 應 付 利 息 397 303 應 付 股 利 其 他 應 付 款 8,804 8,571 劃 分 為 持 有 待 售 的 負 債 一 年 內 到 期 的 非 流 動 負 債 6,901 7,339 其 他 流 動 負 債 12,000 8,000 流 動 負 債 合 計 54,743 56,891 非 流 動 負 債 : 長 期 借 款 5,390 10,216 應 付 債 券 8,000 3,000 其 中 : 優 先 股 永 續 債 長 期 應 付 款 42,162 41,740 長 期 應 付 職 工 薪 酬 7 11 專 項 應 付 款 預 計 負 債 遞 延 收 益 2,436 2,402 遞 延 所 得 稅 負 債 其 他 非 流 動 負 債 1,709 1,468 非 流 動 負 債 合 計 59,704 58,837 負 債 合 計 114,447 115,728 所 有 者 權 益 : 股 本 9,818 9,818 其 他 權 益 工 具 其 中 : 優 先 股 永 續 債 資 本 公 積 14,100 14,100 減 : 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 -26 37 專 項 儲 備 盈 餘 公 積 1,552 1,552 未 分 配 利 潤 7,489 5,301 12
所 有 者 權 益 合 計 32,933 30,808 負 債 和 所 有 者 權 益 總 計 147,380 146,536 法 定 代 表 人 : 譚 萬 庚 主 管 會 計 工 作 負 責 人 : 譚 萬 庚 會 計 機 構 負 責 人 : 肖 立 新 13
合 幷 利 潤 表 2016 年 1 3 月 編 制 單 位 : 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 審 計 類 型 : 未 經 審 計 項 目 本 期 金 額 上 期 金 額 一 營 業 總 收 入 27,993 27,718 其 中 : 營 業 收 入 27,993 27,718 利 息 收 入 已 賺 保 費 手 續 費 及 傭 金 收 入 二 營 業 總 成 本 24,738 25,402 其 中 : 營 業 成 本 21,826 21,701 利 息 支 出 手 續 費 及 傭 金 支 出 退 保 金 賠 付 支 出 淨 額 提 取 保 險 合 同 準 備 金 淨 額 保 單 紅 利 支 出 分 保 費 用 營 業 稅 金 及 附 加 62 58 銷 售 費 用 1,401 1,905 管 理 費 用 688 690 財 務 費 用 759 1,048 資 產 減 值 損 失 2 加 : 公 允 價 值 變 動 收 益 ( 損 失 以 - 號 填 列 ) 投 資 收 益 ( 損 失 以 - 號 填 列 ) 278 210 其 中 : 對 聯 營 企 業 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 277 210 匯 兌 收 益 ( 損 失 以 - 號 填 列 ) 三 營 業 利 潤 ( 虧 損 以 - 號 填 列 ) 3,533 2,526 加 : 營 業 外 收 入 419 325 其 中 : 非 流 動 資 產 處 置 利 得 116 51 減 : 營 業 外 支 出 6 13 其 中 : 非 流 動 資 產 處 置 損 失 1 8 四 利 潤 總 額 ( 虧 損 總 額 以 - 號 填 列 ) 3,946 2,838 減 : 所 得 稅 費 用 921 624 五 淨 利 潤 ( 淨 虧 損 以 - 號 填 列 ) 3,025 2,214 歸 屬 于 母 公 司 所 有 者 的 淨 利 潤 2,683 1,903 少 數 股 東 損 益 342 311 六 其 他 綜 合 收 益 的 稅 後 淨 額 -70-13 歸 屬 母 公 司 所 有 者 的 其 他 綜 合 收 益 的 稅 後 淨 額 -66-4 14
( 一 ) 以 後 不 能 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 1. 重 新 計 量 設 定 受 益 計 畫 淨 負 債 或 淨 資 產 的 變 動 2. 權 益 法 下 在 被 投 資 單 位 不 能 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 中 享 有 的 份 額 ( 二 ) 以 後 將 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 -66-4 1. 權 益 法 下 在 被 投 資 單 位 以 後 將 重 分 類 1-6 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 中 享 有 的 份 額 2. 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 損 益 -5 2 3. 持 有 至 到 期 投 資 重 分 類 為 可 供 出 售 金 融 資 產 損 益 4. 現 金 流 量 套 期 損 益 的 有 效 部 分 -62 5. 外 幣 財 務 報 表 折 算 差 額 6. 其 他 歸 屬 于 少 數 股 東 的 其 他 綜 合 收 益 的 稅 後 淨 額 -4-9 七 綜 合 收 益 總 額 2,955 2,201 歸 屬 于 母 公 司 所 有 者 的 綜 合 收 益 總 額 2,617 1,899 歸 屬 于 少 數 股 東 的 綜 合 收 益 總 額 338 302 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.27 0.19 ( 二 ) 稀 釋 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.27 0.19 法 定 代 表 人 : 譚 萬 庚 主 管 會 計 工 作 負 責 人 : 譚 萬 庚 會 計 機 構 負 責 人 : 肖 立 新 15
母 公 司 利 潤 表 2016 年 1 3 月 編 制 單 位 : 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 審 計 類 型 : 未 經 審 計 項 目 本 期 金 額 上 期 金 額 一 營 業 收 入 19,803 19,899 減 : 營 業 成 本 15,392 15,650 營 業 稅 金 及 附 加 34 30 銷 售 費 用 971 1,358 管 理 費 用 427 455 財 務 費 用 644 904 資 產 減 值 損 失 加 : 公 允 價 值 變 動 收 益 ( 損 失 以 - 號 填 列 ) 投 資 收 益 ( 損 失 以 - 號 填 列 ) 268 201 其 中 : 對 聯 營 企 業 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 268 201 二 營 業 利 潤 ( 虧 損 以 - 號 填 列 ) 2,603 1,703 加 : 營 業 外 收 入 228 232 其 中 : 非 流 動 資 產 處 置 利 得 5 42 減 : 營 業 外 支 出 5 10 其 中 : 非 流 動 資 產 處 置 損 失 1 5 三 利 潤 總 額 ( 虧 損 總 額 以 - 號 填 列 ) 2,826 1,925 減 : 所 得 稅 費 用 640 431 四 淨 利 潤 ( 淨 虧 損 以 - 號 填 列 ) 2,186 1,494 五 其 他 綜 合 收 益 的 稅 後 淨 額 -63 1 ( 一 ) 以 後 不 能 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 1. 重 新 計 量 設 定 受 益 計 畫 淨 負 債 或 淨 資 產 的 變 動 2. 權 益 法 下 在 被 投 資 單 位 不 能 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 中 享 有 的 份 額 ( 二 ) 以 後 將 重 分 類 進 損 益 的 其 他 綜 合 收 益 -63 1 1. 權 益 法 下 在 被 投 資 單 位 以 後 將 重 分 類 進 損 1-4 益 的 其 他 綜 合 收 益 中 享 有 的 份 額 2. 可 供 出 售 金 融 資 產 公 允 價 值 變 動 損 益 -2 5 3. 持 有 至 到 期 投 資 重 分 類 為 可 供 出 售 金 融 資 產 損 益 4. 現 金 流 量 套 期 損 益 的 有 效 部 分 -62 5. 外 幣 財 務 報 表 折 算 差 額 6. 其 他 六 綜 合 收 益 總 額 2,123 1,495 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 16
( 二 ) 稀 釋 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 譚 萬 庚 主 管 會 計 工 作 負 責 人 : 譚 萬 庚 會 計 機 構 負 責 人 : 肖 立 新 17
合 幷 現 金 流 量 表 2016 年 1 3 月 編 制 單 位 : 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 審 計 類 型 : 未 經 審 計 項 目 本 期 金 額 上 期 金 額 一 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 : 銷 售 商 品 提 供 勞 務 收 到 的 現 金 28,052 28,160 客 戶 存 款 和 同 業 存 放 款 項 淨 增 加 額 向 中 央 銀 行 借 款 淨 增 加 額 向 其 他 金 融 機 構 拆 入 資 金 淨 增 加 額 收 到 原 保 險 合 同 保 費 取 得 的 現 金 收 到 再 保 險 業 務 現 金 淨 額 保 戶 儲 金 及 投 資 款 淨 增 加 額 處 置 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 淨 增 加 額 收 取 利 息 手 續 費 及 傭 金 的 現 金 拆 入 資 金 淨 增 加 額 回 購 業 務 資 金 淨 增 加 額 收 到 的 稅 費 返 還 298 收 到 其 他 與 經 營 活 動 有 關 的 現 金 293 162 經 營 活 動 現 金 流 入 小 計 28,345 28,620 購 買 商 品 接 受 勞 務 支 付 的 現 金 16,588 17,700 客 戶 貸 款 及 墊 款 淨 增 加 額 存 放 中 央 銀 行 和 同 業 款 項 淨 增 加 額 支 付 原 保 險 合 同 賠 付 款 項 的 現 金 支 付 利 息 手 續 費 及 傭 金 的 現 金 支 付 保 單 紅 利 的 現 金 支 付 給 職 工 以 及 為 職 工 支 付 的 現 金 5,609 4,822 支 付 的 各 項 稅 費 706 397 支 付 其 他 與 經 營 活 動 有 關 的 現 金 577 260 經 營 活 動 現 金 流 出 小 計 23,480 23,179 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 淨 額 4,865 5,441 二 投 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 : 收 回 投 資 收 到 的 現 金 取 得 投 資 收 益 收 到 的 現 金 9 3 處 置 固 定 資 產 無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 738 59 產 收 回 的 現 金 淨 額 處 置 子 公 司 及 其 他 營 業 單 位 收 到 的 現 金 淨 額 收 到 其 他 與 投 資 活 動 有 關 的 現 金 47 70 投 資 活 動 現 金 流 入 小 計 794 132 購 建 固 定 資 產 無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 3,301 3,982 18
產 支 付 的 現 金 投 資 支 付 的 現 金 359 38 質 押 貸 款 淨 增 加 額 取 得 子 公 司 及 其 他 營 業 單 位 支 付 的 現 金 淨 額 支 付 其 他 與 投 資 活 動 有 關 的 現 金 投 資 活 動 現 金 流 出 小 計 3,660 4,020 投 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 淨 額 -2,866-3,888 三 籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 : 吸 收 投 資 收 到 的 現 金 100 1,120 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 數 股 東 投 資 收 到 的 100 1,120 現 金 取 得 借 款 收 到 的 現 金 9,971 4,120 發 行 債 券 收 到 的 現 金 9,000 收 到 其 他 與 籌 資 活 動 有 關 的 現 金 283 籌 資 活 動 現 金 流 入 小 計 19,071 5,523 償 還 債 務 支 付 的 現 金 22,207 9,698 分 配 股 利 利 潤 或 償 付 利 息 支 付 的 現 金 600 769 其 中 : 子 公 司 支 付 給 少 數 股 東 的 股 利 8 利 潤 支 付 其 他 與 籌 資 活 動 有 關 的 現 金 籌 資 活 動 現 金 流 出 小 計 22,807 10,467 籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 淨 額 -3,736-4,944 四 匯 率 變 動 對 現 金 及 現 金 等 價 物 的 影 -3-10 響 五 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 額 -1,740-3,401 加 : 期 初 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 5,321 17,868 六 期 末 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 3,581 14,467 法 定 代 表 人 : 譚 萬 庚 主 管 會 計 工 作 負 責 人 : 譚 萬 庚 會 計 機 構 負 責 人 : 肖 立 新 19
母 公 司 現 金 流 量 表 2016 年 1 3 月 編 制 單 位 : 中 國 南 方 航 空 股 份 有 限 公 司 單 位 : 百 萬 元 幣 種 : 人 民 幣 審 計 類 型 : 未 經 審 計 項 目 本 期 金 額 上 期 金 額 一 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 : 銷 售 商 品 提 供 勞 務 收 到 的 現 金 20,069 20,744 收 到 的 稅 費 返 還 298 收 到 其 他 與 經 營 活 動 有 關 的 現 金 282 176 經 營 活 動 現 金 流 入 小 計 20,351 21,218 購 買 商 品 接 受 勞 務 支 付 的 現 金 11,200 13,300 支 付 給 職 工 以 及 為 職 工 支 付 的 現 金 4,286 3,531 支 付 的 各 項 稅 費 483 255 支 付 其 他 與 經 營 活 動 有 關 的 現 金 200 223 經 營 活 動 現 金 流 出 小 計 16,169 17,309 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 淨 額 4,182 3,909 二 投 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 : 收 回 投 資 收 到 的 現 金 取 得 投 資 收 益 收 到 的 現 金 9 3 處 置 固 定 資 產 無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 21 3,044 產 收 回 的 現 金 淨 額 處 置 子 公 司 及 其 他 營 業 單 位 收 到 的 現 金 淨 額 收 到 其 他 與 投 資 活 動 有 關 的 現 金 5 21 投 資 活 動 現 金 流 入 小 計 35 3,068 購 建 固 定 資 產 無 形 資 產 和 其 他 長 期 資 2,197 2,180 產 支 付 的 現 金 投 資 支 付 的 現 金 359 1,366 取 得 子 公 司 及 其 他 營 業 單 位 支 付 的 現 金 淨 額 支 付 其 他 與 投 資 活 動 有 關 的 現 金 投 資 活 動 現 金 流 出 小 計 2,556 3,546 投 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 淨 額 -2,521-478 三 籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 : 吸 收 投 資 收 到 的 現 金 取 得 借 款 收 到 的 現 金 7,640 2,235 收 到 其 他 與 籌 資 活 動 有 關 的 現 金 9,000 籌 資 活 動 現 金 流 入 小 計 16,640 2,235 償 還 債 務 支 付 的 現 金 19,120 7,608 分 配 股 利 利 潤 或 償 付 利 息 支 付 的 現 金 491 663 支 付 其 他 與 籌 資 活 動 有 關 的 現 金 20
籌 資 活 動 現 金 流 出 小 計 19,611 8,271 籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 淨 額 -2,971-6,036 四 匯 率 變 動 對 現 金 及 現 金 等 價 物 的 影 響 -3-11 五 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 額 -1,313-2,616 加 : 期 初 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 3,080 10,662 六 期 末 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 1,767 8,046 法 定 代 表 人 : 譚 萬 庚 主 管 會 計 工 作 負 責 人 : 譚 萬 庚 會 計 機 構 負 責 人 : 肖 立 新 4.2 審 計 報 告 適 用 不 適 用 21