广 西 壮 族 自 治 区 审 计 厅 2016 年 部 门 预 算 及 三 公 经 费 预 算 编 制 说 明 目 录 第 一 部 分 : 广 西 壮 族 自 治 区 审 计 厅 概 况 一 基 本 情 况 二 人 员 构 成 情 况 第 二 部 分 : 广 西 壮 族 自 治 区 审 计 厅 2016 年 部 门 预 算 报 表 表 一 : 财 政 拨 款 收 支 总 表 表 二 : 一 般 公 共 预 算 支 出 表 表 三 : 一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 表 表 四 : 一 般 公 共 预 算 三 公 经 费 支 出 表 表 五 : 政 府 性 基 金 预 算 支 出 表 表 六 : 部 门 收 支 总 表 表 七 : 部 门 收 入 总 表 表 八 : 部 门 支 出 总 表 第 三 部 分 : 广 西 壮 族 自 治 区 审 计 厅 2016 年 部 门 预 算 及 三 公 经 费 预 算 报 表 说 明 一 2016 年 收 入 支 出 总 体 情 况 二 2016 年 部 门 财 政 拨 款 支 出 预 算 情 况 三 2016 年 部 门 财 政 资 金 安 排 的 三 公 经 费 预 算 情 况 1
第 一 部 分 : 广 西 壮 族 自 治 区 审 计 厅 概 况 一 基 本 情 况 ( 一 ) 单 位 性 质 自 治 区 审 计 厅 本 级 : 党 政 机 关 自 治 区 审 计 科 学 研 究 所 : 事 业 单 位 自 治 区 审 计 干 部 培 训 中 心 : 事 业 单 位 自 治 区 审 计 厅 机 关 服 务 中 心 : 事 业 单 位 自 治 区 审 计 厅 内 部 审 计 指 导 中 心 : 事 业 单 位 ( 二 ) 机 构 设 置 自 治 区 审 计 厅 是 主 管 全 区 审 计 工 作 的 自 治 区 人 民 政 府 组 成 部 门 设 12 个 内 设 机 构 12 个 派 出 审 计 处 机 关 党 委 离 退 休 人 员 工 作 处 及 4 个 直 属 事 业 单 位 ( 三 ) 基 本 职 能 1. 主 管 全 区 审 计 工 作 负 责 对 国 家 财 政 收 支 和 法 律 法 规 规 定 属 于 审 计 监 督 范 围 的 财 务 收 支 的 真 实 合 法 和 效 益 进 行 审 计 监 督, 维 护 国 家 财 政 经 济 秩 序, 提 高 财 政 资 金 使 用 效 益, 促 进 廉 政 建 设, 保 障 国 民 经 济 和 社 会 健 康 发 展 对 审 计 专 项 审 计 调 查 和 核 查 社 会 审 计 机 构 相 关 审 计 报 告 的 结 果 承 担 责 任, 并 负 有 督 促 被 审 计 单 位 整 改 的 责 任 2. 制 定 并 组 织 实 施 全 区 审 计 工 作 发 展 规 划 和 专 业 领 域 审 2
计 工 作 规 划, 制 定 并 组 织 实 施 年 度 审 计 计 划 参 与 起 草 地 方 性 有 关 财 政 经 济 及 其 相 关 的 法 规 规 章 和 规 范 性 文 件 草 案 拟 订 全 区 地 方 性 审 计 政 策 和 相 关 规 定 并 监 督 执 行 对 直 接 审 计 调 查 和 核 查 的 事 项 依 法 进 行 审 计 评 价, 做 出 审 计 决 定 或 提 出 审 计 建 议 3. 向 自 治 区 主 席 提 出 年 度 自 治 区 预 算 执 行 和 其 他 财 政 收 支 情 况 的 审 计 结 果 报 告 受 自 治 区 人 民 政 府 委 托 向 自 治 区 人 大 常 委 会 提 出 自 治 区 预 算 执 行 和 其 他 财 政 收 支 情 况 的 审 计 工 作 报 告 审 计 发 现 问 题 的 纠 正 和 处 理 结 果 报 告 向 自 治 区 人 民 政 府 报 告 对 其 他 事 项 的 审 计 和 专 项 审 计 调 查 情 况 及 结 果 依 法 向 社 会 公 布 审 计 结 果 向 自 治 区 人 民 政 府 有 关 部 门 和 地 级 市 人 民 政 府 通 报 审 计 情 况 和 审 计 结 果 4. 直 接 审 计 下 列 事 项, 出 具 审 计 报 告, 在 法 定 职 权 范 围 内 做 出 审 计 决 定 或 向 有 关 主 管 机 关 提 出 处 理 处 罚 的 建 议 : (1) 自 治 区 预 算 执 行 情 况 和 其 他 财 政 收 支, 自 治 区 各 部 门 ( 含 直 属 单 位 ) 预 算 的 执 行 情 况 决 算 和 其 他 财 政 收 支 (2) 地 级 市 人 民 政 府 预 算 的 执 行 情 况 决 算 和 其 他 财 政 收 支, 中 央 和 自 治 区 财 政 转 移 支 付 资 金 (3) 使 用 自 治 区 财 政 资 金 的 事 业 单 位 和 社 会 团 体 的 财 务 收 支 (4) 自 治 区 人 民 政 府 投 资 和 以 自 治 区 人 民 政 府 投 资 为 主 的 建 设 项 目 的 预 算 执 行 情 况 和 决 算 3
(5) 自 治 区 国 有 企 业 和 金 融 机 构 自 治 区 人 民 政 府 规 定 的 自 治 区 国 有 资 本 占 控 股 或 主 导 地 位 的 企 业 和 金 融 机 构 的 资 产 负 债 和 损 益 (6) 自 治 区 人 民 政 府 主 管 部 门 地 级 市 人 民 政 府 管 理 和 其 他 单 位 受 自 治 区 人 民 政 府 及 其 部 门 委 托 管 理 的 社 会 保 障 基 金 社 会 捐 赠 资 金 及 其 他 有 关 基 金 资 金 的 财 务 收 支 (7) 根 据 审 计 署 授 权, 对 国 际 组 织 和 外 国 政 府 援 助 贷 款 项 目 的 财 务 收 支 和 项 目 执 行 情 况 (8) 法 律 法 规 规 定 应 由 自 治 区 审 计 厅 审 计 的 其 他 事 项 5. 按 规 定 对 厅 局 级 领 导 干 部 及 依 法 属 于 审 计 厅 审 计 监 督 对 象 的 其 他 单 位 主 要 负 责 人 实 施 经 济 责 任 审 计 6. 组 织 实 施 对 国 家 财 经 法 律 法 规 规 章 政 策 和 宏 观 调 控 措 施 执 行 情 况 财 政 预 算 管 理 或 国 有 资 产 管 理 使 用 等 与 国 家 财 政 收 支 有 关 的 特 定 事 项 进 行 专 项 审 计 调 查 7. 依 法 检 查 审 计 决 定 执 行 情 况, 督 促 纠 正 和 处 理 审 计 发 现 的 问 题, 依 法 办 理 被 审 计 单 位 对 审 计 决 定 提 请 行 政 复 议 行 政 诉 讼 或 自 治 区 人 民 政 府 裁 决 中 的 有 关 事 项 协 助 配 合 有 关 部 门 查 处 相 关 重 大 案 件 8. 指 导 和 监 督 内 部 审 计 工 作, 核 查 社 会 审 计 机 构 对 依 法 属 于 审 计 监 督 对 象 的 单 位 出 具 的 相 关 审 计 报 告 9. 与 地 级 市 人 民 政 府 共 同 领 导 地 级 市 审 计 机 关 依 法 领 导 和 监 督 下 级 审 计 机 关 的 业 务, 组 织 下 级 审 计 机 关 实 施 特 定 4
项 目 的 专 项 审 计 或 审 计 调 查, 纠 正 或 责 成 纠 正 下 级 审 计 机 关 违 反 国 家 规 定 做 出 的 审 计 决 定 按 照 干 部 管 理 权 限 协 管 地 级 市 审 计 机 关 负 责 人 10. 指 导 和 推 广 信 息 技 术 在 全 区 审 计 领 域 的 应 用, 组 织 建 设 全 区 审 计 信 息 系 统 11. 承 办 自 治 区 人 民 政 府 交 办 的 其 他 事 项 二 人 员 构 成 情 况 自 治 区 审 计 厅 部 门 编 制 220 名, 其 中 行 政 编 制 164 名, 事 业 编 制 56 名 实 有 财 政 供 养 ( 全 额 拨 款 ) 人 数 213 人, 其 中 : 自 治 区 审 计 厅 本 级 行 政 人 员 157 人 离 退 休 人 员 8 人 自 治 区 审 计 科 学 研 究 所 10 人 自 治 区 审 计 干 部 培 训 中 心 7 人 自 治 区 审 计 厅 机 关 服 务 中 心 17 人 自 治 区 审 计 厅 内 部 审 计 指 导 中 心 14 人 第 二 部 分 : 广 西 壮 族 自 治 区 审 计 厅 2016 年 部 门 预 算 报 表 自 治 区 审 计 厅 2016 年 部 门 预 算 报 表.xl 5
第 三 部 分 : 广 西 壮 族 自 治 区 审 计 厅 2016 年 部 门 预 算 及 三 公 经 费 预 算 报 表 说 明 一 2016 年 收 入 支 出 总 体 情 况 ( 一 ) 收 入 预 算 说 明 2016 年 收 入 总 预 算 6785.95 万 元, 同 比 增 加 639.57 万 元, 同 比 增 长 10.41% 其 中 : 1. 一 般 公 共 预 算 拨 款 6635.95 万 元, 同 比 增 加 589.57 万 元, 增 长 9.75% 其 中 : 经 费 拨 款 6635.95 万 元, 同 比 增 加 589.57 万 元, 增 长 9.75% 2. 上 年 结 余 收 入 150 万 元, 同 比 增 加 50 万 元, 增 长 50%; 其 中 : 一 般 公 共 预 算 拨 款 结 转 10 万 元, 同 比 减 少 20 万 元, 下 降 66.66%; 其 他 结 转 140 万 元, 同 比 增 加 70 万 元, 增 长 100% ( 二 ) 支 出 预 算 说 明 2016 年 支 出 总 预 算 6785.95 万 元, 基 本 支 出 2659.95 万 元, 占 支 出 总 预 算 39.20%, 同 比 增 加 379.57 万 元, 增 长 16.65%; 项 目 支 出 4126 万 元, 占 支 出 总 预 算 60.80%, 同 比 增 加 260 万 元, 增 长 6.73% 1. 按 支 出 功 能 分 类 科 目 划 分, 共 分 为 4 类, 其 中 : (1) 一 般 公 共 服 务 支 出 科 目 6423.34 万 元, 占 支 出 总 预 算 94.66%, 同 比 增 加 981.21 万 元, 增 长 18.02% (2) 社 会 保 障 和 就 业 支 出 科 目 59.21 万 元, 占 支 出 总 预 6
算 0.87%, 同 比 减 少 435.40 万 元, 下 降 88.03% (3) 医 疗 卫 生 与 计 划 生 育 支 出 科 目 121.15 万 元, 占 支 出 总 预 算 1.78%, 同 比 增 加 37.48 万 元, 增 长 44.80% (4) 住 房 保 障 支 出 科 目 182.25 万 元, 占 支 出 总 预 算 2.69%, 同 比 增 加 56.28 万 元, 增 长 44.68% 2. 按 支 出 结 构 分 类 划 分, 分 为 基 本 支 出 预 算 和 项 目 支 出 预 算 (1) 基 本 支 出 预 算 基 本 支 出 预 算 2659.95 万 元, 占 支 出 总 预 算 39.20%, 同 比 增 加 379.57 万 元, 增 长 16.65% 其 中 : 工 资 福 利 支 出 预 算 1943.28 万 元, 占 基 本 支 出 预 算 73.06%, 同 比 增 加 810.49 万 元, 增 长 71.55% 商 品 和 服 务 支 出 预 算 411.45 万 元, 占 基 本 支 出 预 算 15.47%, 同 比 减 少 83.87 万 元, 下 降 16.93% 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 预 算 305.22 万 元, 占 基 本 支 出 预 算 11.47%, 同 比 减 少 347.05 万 元, 下 降 53.21% (2) 项 目 支 出 预 算 项 目 支 出 预 算 4126 元, 占 支 出 总 预 算 60.80%, 同 比 增 加 260 万 元, 增 长 6.73% 其 中 : 工 资 福 利 支 出 预 算 149.61 万 元, 占 项 目 支 出 预 算 3.63%, 同 比 减 少 3.27 万 元, 下 降 2.14% 商 品 和 服 务 支 出 预 算 3291.72 万 元, 占 项 目 支 出 预 算 7
79.78%, 同 比 减 少 53.55 万 元, 下 降 1.6% 对 个 人 和 家 庭 的 补 助 支 出 预 算 13.67 万 元, 占 项 目 支 出 预 算 0.33%, 同 比 减 少 12.18 万 元, 下 降 47.12% 其 他 资 本 性 支 出 预 算 671 万 元, 占 项 目 支 出 预 算 16.26%, 同 比 增 加 329 万 元, 增 长 96.20% 二 2016 年 部 门 财 政 拨 款 支 出 预 算 情 况 2016 年 度 财 政 拨 款 支 出 6635.95 万 元, 其 中 : 基 本 支 出 2659.95 万 元, 项 目 支 出 3976 万 元 ( 一 ) 一 般 公 共 服 务 支 出 ( 类 ) 审 计 事 务 ( 款 ) 支 出 预 算 6273.34 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 为 保 障 机 构 正 常 运 行 开 展 审 计 事 务 等 活 动 的 支 出 具 体 情 况 如 下 : 行 政 运 行 ( 项 ) 支 出 预 算 1950.97 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 本 级 根 据 国 家 和 自 治 区 统 一 出 台 的 基 本 工 资 和 津 补 贴 标 准 等 安 排 的 人 员 经 费 支 出 和 按 自 治 区 财 政 厅 制 定 的 分 类 分 档 公 用 定 额 标 准 安 排 的 办 公 费 印 刷 费 培 训 费 差 旅 费 会 议 费 等 日 常 公 用 经 费 支 出 一 般 行 政 管 理 事 务 ( 项 ) 支 出 预 算 783.98 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 本 级 4 个 事 业 单 位 用 于 设 备 更 新 购 置 印 刷 费 培 训 费 会 议 费 等 方 面 的 支 出 机 关 服 务 ( 项 ) 支 出 预 算 499.99 万 元, 是 用 于 保 障 自 治 区 审 计 厅 机 关 服 务 中 心 机 构 正 常 运 行 和 自 治 区 审 计 厅 办 公 用 房 的 管 理 维 护 水 电 消 防 等 经 费 支 出 8
审 计 业 务 ( 项 ) 支 出 预 算 1400.90 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 按 照 审 计 纪 律 八 不 准 的 规 定, 用 于 审 计 人 员 外 出 审 计 期 间 的 经 费 支 出 ( 含 按 规 定 支 出 的 城 市 间 交 通 费 住 宿 费 和 伙 食 费 补 助 ); 用 于 聘 请 技 术 专 家 等 专 业 人 员 经 费 支 出 审 计 管 理 ( 项 ) 支 出 预 算 180 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 用 于 审 计 结 果 公 告 审 计 法 制 建 设 审 计 业 务 质 量 控 制 等 方 面 的 支 出 信 息 化 建 设 ( 项 ) 支 出 预 算 1004.00 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 用 于 信 息 化 建 设 及 运 行 维 护 等 方 面 的 支 出 将 开 展 金 审 工 程 三 期 的 建 设, 继 续 完 善 OA 和 AO 的 应 用, 探 索 和 开 展 联 网 审 计, 构 建 审 计 信 息 系 统 的 安 全 体 系, 以 及 完 成 审 计 署 地 方 党 委 和 政 府 交 办 的 各 项 信 息 化 任 务 事 业 运 行 ( 项 ) 支 出 预 算 453.50 万 元, 是 事 业 单 位 根 据 国 家 和 自 治 区 统 一 出 台 的 基 本 工 资 和 津 补 贴 标 准 等 安 排 的 人 员 经 费 支 出 和 按 自 治 区 财 政 厅 制 定 的 分 类 分 档 公 用 定 额 标 准 安 排 的 办 公 费 印 刷 费 培 训 费 差 旅 费 会 议 费 等 日 常 公 用 经 费 支 出 ( 二 ) 社 会 保 障 和 就 业 支 出 ( 类 ) 行 政 事 业 单 位 离 退 休 ( 款 ) 支 出 预 算 59.21 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 按 国 家 规 定 发 放 离 休 人 员 工 资 津 补 贴 及 离 退 休 人 员 公 用 经 费 的 支 出 归 口 管 理 的 行 政 单 位 离 退 休 ( 项 )58.84 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 本 级 统 一 管 理 的 离 休 人 员 的 经 费 支 出, 包 含 人 员 经 9
费 和 公 用 经 费 事 业 单 位 离 退 休 ( 项 )0.37 万 元, 是 事 业 单 位 退 休 人 员 的 公 用 经 费 支 出 ( 三 ) 医 疗 卫 生 与 计 划 生 育 支 出 ( 类 ) 医 疗 保 障 ( 款 ) 支 出 预 算 121.15 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 按 照 国 家 政 策 规 定 为 职 工 缴 纳 的 基 本 医 疗 费 支 出 行 政 单 位 医 疗 ( 项 ) 支 出 预 算 104.96 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 本 级 按 照 国 家 政 策 规 定 为 职 工 缴 纳 的 基 本 医 疗 费 支 出 事 业 单 位 医 疗 ( 项 ) 支 出 预 算 16.19 万 元, 是 事 业 单 位 按 照 国 家 政 策 规 定 为 职 工 缴 纳 的 基 本 医 疗 费 支 出 ( 四 ) 住 房 保 障 支 出 ( 类 ) 住 房 改 革 支 出 ( 款 ) 支 出 预 算 182.25 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 按 照 国 家 政 策 规 定 为 职 工 计 缴 的 住 房 公 积 金 支 出 住 房 公 积 金 ( 项 ) 支 出 预 算 182.25 万 元, 是 自 治 区 审 计 厅 本 级 4 个 事 业 单 位 按 照 国 家 统 一 规 定 的 缴 存 基 数 和 缴 存 比 例 为 职 工 缴 纳 的 住 房 公 积 金 三 2016 年 部 门 财 政 资 金 安 排 的 三 公 经 费 预 算 情 况 ( 一 )2016 年 部 门 预 算 全 口 径 安 排 的 三 公 经 费 预 算 情 况 2016 年 部 门 预 算 安 排 三 公 经 费 支 出 预 算 74.72 万 元 ( 全 口 径 ), 其 中 : 因 公 出 国 ( 境 ) 经 费 支 出 预 算 8 万 元, 公 务 接 待 费 支 出 预 算 52.05 万 元, 公 务 用 车 运 行 维 护 费 支 出 10
预 算 14.67 万 元 ( 二 )2016 年 一 般 公 共 预 算 资 金 安 排 的 三 公 经 费 预 算 情 况 2016 年 一 般 公 共 预 算 资 金 安 排 的 三 公 经 费 支 出 预 算 74.72 万 元, 比 2015 年 初 预 算 323.74 万 元 减 少 249.02 万 元, 同 比 下 降 76.92% 其 中 : 1. 因 公 出 国 ( 境 ) 经 费 2016 年 预 算 8 万 元, 同 比 持 平, 主 要 用 于 拟 选 派 2 人 参 加 审 计 署 等 有 关 部 门 组 织 的 培 训, 学 习 借 鉴 相 关 国 家 购 买 公 共 服 务 的 相 关 法 律 制 度 政 府 购 买 公 共 服 务 项 目 绩 效 评 估 审 计 管 理 模 式 等 2. 公 务 接 待 费 2016 年 预 算 52.05 万 元, 比 2015 年 初 预 算 99.92 万 元 减 少 47.87 万 元, 同 比 下 降 47.91% 主 要 是 用 于 按 规 定 开 支 的 公 务 接 待 支 出 预 算 减 少 的 原 因 主 要 是 厅 本 级 及 4 个 事 业 单 位 严 格 贯 彻 中 央 八 项 规 定 和 厉 行 节 约 公 务 接 待 管 理 的 有 关 规 定, 从 严 控 制 公 务 接 待 范 围 和 标 准 3. 公 务 用 车 费 2016 年 预 算 14.67 万 元, 其 中 : 公 务 用 车 运 行 维 护 费 2016 年 预 算 14.67 万 元, 同 比 减 少 201.15 万 元, 下 降 93.20% 主 要 原 因 是 : 根 据 自 治 区 公 务 用 车 改 革, 审 计 厅 本 级 不 编 制 公 务 用 车 预 算, 预 算 费 用 是 厅 属 事 业 单 位 6 辆 车, 主 要 用 于 市 内 执 行 公 务 燃 料 费 维 修 费 过 桥 过 路 费 保 险 费 以 及 车 辆 年 审 等 支 出 公 务 用 车 购 置 费 2016 年 预 算 为 零 11