C 2015/3 号 文 件 - 2014-17 年 中 期 计 划 ( 经 审 议 )/ 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 情 况 说 明 之 一 -2015 年 3 月 关 于 费 用 增 长 的 假 设 和 估 算 值 - 补 充 信 息 及 最 新 情 况 在 针 对 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 提 案 开 展 技 术 审 查 过 程 中, 财 政 委 员 会 审 议 了 预 期 费 用 增 长 并 对 秘 书 处 提 供 的 补 充 信 息 表 示 欢 迎, 同 时 要 求 将 补 充 信 息 提 供 给 所 有 成 员 1 本 说 明 旨 在 :i) 概 要 介 绍 公 布 的 2016-17 年 费 用 增 长 估 算 数 并 对 通 胀 因 素 及 人 事 服 务 产 品 和 服 务 细 目 进 一 步 提 供 信 息, 以 利 于 更 详 细 地 审 查 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 中 提 出 的 费 用 增 长 数 ;ii) 介 绍 与 离 职 后 福 利 计 划 相 关 的 职 工 相 关 负 债 精 算 估 值 2014 年 最 终 结 果, 以 及 2016 年 可 能 冻 结 专 业 人 员 薪 酬 净 额 这 两 项 因 素 对 费 用 增 长 估 算 数 造 成 影 响 的 最 新 情 况 第 I 节 : 关 于 费 用 增 长 的 假 设 和 估 算 值 - 补 充 信 息 1. C 2015/3 号 文 件 2014-17 年 中 期 计 划 ( 经 审 议 ) 及 2016-17 年 工 作 ( 人 力 产 品 和 服 务 ) 重 新 计 算 费 用, 以 保 持 净 拨 款 的 购 买 力 已 公 布 的 计 划 和 预 算 根 据 截 至 2015 年 1 月 所 掌 握 的 信 息, 估 算 2016-177 年 度 费 用 增 长 为 3 430 万 美 元 费 用 增 长 估 算 方 法 在 于 对 2014-15 至 2016-17 年 度 的 正 常 计 划 投 入 2016-17 年 度 费 用 增 长 估 值 包 括 2 420 万 美 元 人 事 服 务 费 用 及 1 020 万 美 元 产 品 和 服 务 费 用 2. 费 用 增 长 估 算 每 两 年 进 行 一 次, 依 据 当 前 两 年 度 发 生 的 实 际 费 用 调 整 ( 按 两 年 度 计 算 ) 以 及 将 在 下 一 个 两 年 度 产 生 的 预 计 单 位 费 用 调 整 ( 通 胀 ) a) 按 两 年 度 计 算 是 指 2014-15 两 年 度 发 生 的 人 事 费 用 调 整 对 2016-17 年 的 增 量 财 政 影 响, 概 算 为 360 万 美 元 b) 通 胀 是 指 在 2016 年 1 月 至 2017 年 12 月 间 预 计 将 对 2016-17 年 度 费 用 造 成 影 响 的 调 整 内 容, 估 算 值 为 3 080 万 美 元 ( 包 括 2 060 万 美 元 人 事 服 务 费 用 及 1 0200 万 美 元 产 品 和 服 务 费 用 ) 3. 本 节 介 绍 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 中 有 关 预 计 费 用 增 长 的 信 息, 特 别 是 表 4 和 第 149 段 内 容 提 出 的 人 事 服 务 及 产 品 和 服 务 相 关 的 通 胀 因 素, 包 括 按 支 出 类 别 细 分 的 预 期 通 胀 1 CL 151/ /3 号 文 件 : 财 政 委 员 会 第 一 五 七 届 会 议 (2015 年 3 月 9-13 日 ) 报 告 1
人 事 服 务 - 通 胀 因 素 4. 人 事 服 务 包 括 所 有 人 事 费 用, 其 中 包 括 专 业 人 员 和 一 般 服 务 人 员 类 别 的 薪 金 养 恤 金 缴 款 家 属 津 贴 社 会 保 障 和 其 他 与 职 工 有 关 的 待 遇 及 离 职 后 福 利 造 成 人 事 服 务 费 用 增 长 的 是 经 国 际 公 务 员 制 度 委 员 会 审 查 并 得 到 联 合 国 大 会 批 准 的 与 联 合 国 共 同 系 统 有 关 的 决 定, 以 及 当 时 的 市 场 汇 率 等 其 他 外 部 因 素 由 于 一 些 权 力 下 放 办 事 处 所 在 国 货 币 相 对 美 元 走 强, 因 而 最 后 这 项 要 素 对 这 些 办 事 处 的 人 事 费 用 而 言 尤 为 相 关 国 际 公 务 员 制 度 委 员 会 的 决 定 引 起 的 增 长 要 依 照 地 域 和 职 工 类 别 执 行 5. 如 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 第 149 段 内 容 所 述, 根 据 对 各 种 费 用 成 分 的 估 算, 预 计 人 事 服 务 通 胀 费 用 增 长 为 2 060 万 美 元, 其 中 包 括 : a) 考 虑 到 通 货 膨 胀 汇 率 波 动 和 近 来 的 增 长 模 式 等 因 素, 预 计 各 权 力 下 放 办 事 处 专 业 人 员 和 一 般 服 务 人 员 的 薪 金 会 出 现 不 同 程 度 的 通 胀 性 上 涨 根 据 粮 农 组 织 人 员 编 制 较 多 的 那 些 国 家 的 消 费 者 价 格 指 数,2016 年 和 2017 年 经 济 学 人 信 息 部 消 费 者 价 格 指 数 预 测 各 联 络 处 和 总 部 以 外 欧 洲 各 地 点 增 幅 低 至 2%, 而 非 洲 及 近 东 区 域 增 幅 则 高 达 8% 例 如, 在 粮 农 组 织 设 有 区 域 办 事 处 的 加 纳, 预 计 2016 年 和 2017 年 通 胀 率 分 别 高 达 13.7% 和 10.8% b) 根 据 经 济 学 人 信 息 部 对 意 大 利 的 消 费 者 价 格 指 数 预 测, 总 部 专 业 人 员 2016 年 和 2017 年 薪 金 分 别 略 微 上 调 0.2% 和 0.9% c) 总 部 一 般 服 务 人 员 薪 金 2016 年 不 会 增 长, 而 2017 年 则 上 调 1%, 大 大 低 于 经 济 学 人 信 息 部 目 前 发 布 的 2016 年 1.2% 和 2017 年 1.4% 的 平 均 名 义 工 资 指 数 及 意 大 利 消 费 者 价 格 指 数 d) 鉴 于 医 疗 保 险 合 同 内 容, 基 本 医 疗 保 险 计 划 费 用 没 有 增 长 ; 但 这 是 一 个 具 有 风 险 的 特 定 领 域, 将 对 其 开 展 密 切 监 测 e) 教 育 津 贴 费 用 2016 年 没 有 增 长,2017 年 增 长 2% f) 考 虑 到 各 任 职 地 点 消 费 者 价 格 指 数 平 均 上 涨 和 汇 率 波 动, 待 遇 旅 行 费 用 预 计 年 增 幅 2.0% g) 在 未 来 精 算 估 值 中, 职 工 离 职 后 福 利 的 当 前 服 务 费 用 预 计 没 有 增 加 截 至 2015 年 和 2016 年 12 月 31 日 的 最 终 精 算 估 值 报 告 提 出 的 估 计 数 将 成 为 2016-17 年 开 支 的 基 础 这 仍 是 要 在 实 施 过 程 中 加 以 管 理 的 高 风 险 领 域 6. 表 1 列 出 计 算 出 专 业 人 员 和 一 般 服 务 人 员 人 事 服 务 通 胀 费 用 增 长 2060 万 美 元 的 通 胀 因 素 明 细 通 胀 因 素 按 人 事 费 用 类 别 和 地 点 ( 酌 情 ) 分 别 在 (f) 和 (g) 栏 列 出 系 根 据 以 下 内 容 得 出 : 经 济 学 人 信 息 部 的 外 部 预 测, 如 消 费 者 价 格 指 数 平 均 名 义 工 资 指 数 及 各 地 汇 率 ; 国 际 公 务 员 制 度 委 员 会 等 权 威 机 构 发 布 的 数 据 ; 独 立 验 证 等, 如 (g) 栏 所 列 2
产 品 和 服 务 - 通 胀 因 素 和 开 支 明 细 7. 产 品 和 服 务 包 括 其 他 非 职 工 人 力 资 源 ( 即 顾 问 ) 差 旅 一 般 性 业 务 开 支 合 同 及 其 他 ( 如 办 公 家 具 和 设 备 ) 在 编 制 产 品 和 服 务 的 费 用 增 长 估 算 数 时, 根 据 2014 年 的 实 际 开 支, 对 各 类 费 用 的 可 能 开 支 模 式 进 行 了 分 析 假 设 2016-17 年 的 产 品 和 服 务 开 支 模 式 相 似 8. 表 1 按 费 用 类 别 列 出 了 用 以 计 算 出 产 品 和 服 务 通 胀 费 用 增 长 1020 万 美 元 的 通 胀 因 素 这 些 估 算 数 系 根 据 经 济 学 人 信 息 部 消 费 者 价 格 指 数 和 其 他 来 源 的 独 立 验 证 得 出 对 所 有 地 点 费 用 应 用 世 界 平 均 消 费 者 价 格 指 数 (2016 和 2017 年 分 别 为 3.1% 和 3.3%) 和 意 大 利 消 费 者 价 格 指 数 (2016 和 2017 年 分 别 为 0.2% 和 0.9%) 来 编 制 总 的 费 用 增 长 预 算 还 同 时 列 出 六 个 开 支 类 别 的 假 设 费 用 增 长 明 细 表 1: 按 费 用 类 别 和 地 点 列 出 的 总 费 用 增 长 明 细 ( 单 位 : 百 万 美 元 ) (C 2015/3 号 文 件 表 4 详 解 ) 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 (C 2015/3) 类 别 按 2014- ( 两 年 度 ) 2016 和 15 年 费 用 按 两 年 度 费 用 增 长 费 用 增 长 参 考 资 料 / 来 源 通 货 膨 胀 2017 提 出 的 计 算 总 额 百 分 比 2016-17 年 通 胀 年 度 通 胀 拟 议 净 拨 款 a b c d=b+c e=d/a f g 人 事 服 务 专 业 人 员 薪 金 ( 总 部 ) 229.7 (2.8) 1.2 (1.6) 0.2% 0.9% 薪 金 135.5 (10.5) 11.6 1.1 2-8% ( 非 总 部 任 职 地 点 ) 2-8% 总 部 : 经 济 学 人 信 息 部 意 大 利 消 费 者 价 格 指 数 0.2%,-0.4%,0.2%,0.9% 非 总 部 : 经 济 学 人 信 息 部 消 费 者 价 格 指 数 欧 洲 ( 非 总 部 ): 欧 元 区 为 0.6% 1.1% 1.4% 1.5%; 匈 牙 利 为 0.0% 1.9% 2.5% 2.2%; 土 耳 其 为 8.9% 7.9% 6.3% 4.9% 非 洲 及 近 东 区 域 : 埃 及 为 10.7% 10.9% 8.3% 8.3%; 突 尼 斯 为 5.7% 5.2% 4.4% 4.2%; 加 纳 为 15.0% 14.2% 13.7% 10.8% 亚 洲 及 太 平 洋 区 域 : 亚 洲 及 大 洋 洲 ( 不 包 括 日 本 ) 为 4.0% 4.2% 4.2% 4.3%; 东 盟 为 4.4% 5.3% 5.7% 5.4%; 泰 国 为 2.1% 3.2% 4.0% 4.7%; 南 亚 为 7.9% 7.7% 6.9% 6.5% 3
2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 (C 2015/3) 类 别 按 2014- ( 两 年 度 ) 2016 和 15 年 费 用 按 两 年 度 费 用 增 长 费 用 增 长 参 考 资 料 / 来 源 通 货 膨 胀 2017 提 出 的 计 算 总 额 百 分 比 2016-17 年 通 胀 年 度 通 胀 拟 议 净 拨 款 a b c d=b+c e=d/a f g 拉 丁 美 洲 及 加 勒 比 : 拉 美 为 10.4% 9.0% 7.6% 7.0%; 南 共 市 为 17.8% 15.0% 12.0% 10.7%; 安 第 斯 共 同 体 为 3.4% 3.5% 3.6% 3.5%; 智 利 为 4.3% 3.7% 3.1% 3.0% 各 联 络 处 : 美 国 为 1.8% 2.1% 2.2% 2.3% 养 恤 金 72.5 (2.1) 1.0 (1.1) 1.0% 1.0% 经 济 学 人 信 息 部 美 国 消 费 者 价 格 指 数 为 1.7% 1.5% 2.1% 2.3% 生 效 日 期 : 每 年 2 月 1 日 教 育 津 贴 27.0 3.2 0.3 3.5 0.0% 2.0% 待 遇 旅 行 13.2 0.8 0.4 1.2 2.0% 2.0% 经 济 学 人 信 息 部 世 界 消 费 者 价 格 指 数 为 3.0% 2.8% 3.1% 3.3% 医 疗 费 用 15.1 (2.2) 0.0 (2.2) 0.0% 2015-17 年 新 合 同 协 议 0.0% 其 他 津 贴 - 聘 用 和 调 动 津 贴 - 房 租 补 贴 - 危 险 津 贴 - 家 属 津 贴 28.4 4.8 1.2 6.1 各 个 章 节 经 济 学 人 信 息 部 每 年 的 世 界 消 费 者 价 格 指 数 不 含 家 属 津 贴 和 交 际 津 贴 ( 基 薪 增 长 ) 经 济 学 人 信 息 部 世 界 消 费 者 价 格 指 数 为 3.1% 3.2% 3.2% 3.3% - 交 际 津 贴 合 计 - 专 业 人 员 521.4 (8.8) 15.7 7.0 1.3% 一 般 服 务 人 员 薪 金 ( 总 部 ) 81.4 0.0 0.4 0.4 0.0% 1.0% 薪 金 44.4 (0.1) 3.5 3.4 2-8% ( 非 总 部 任 职 地 点 ) 2-8% 总 部 : 自 2010 年 11 月 1 日 起 生 效 的 薪 金 比 额 表 未 发 生 变 化 经 济 学 人 信 息 部 意 大 利 平 均 名 义 工 资 :1.4% 0.9% 1.2% 1.4% 非 总 部 : 除 消 费 者 价 格 指 数 以 外, 还 酌 情 使 用 平 均 名 义 工 资 经 济 学 人 信 息 部 平 均 名 义 工 资 匈 牙 利 为 3.0% 4.7% 4.5% 4.6%; 土 耳 其 为 9.5% 8.5% 7.3% 6.5%; 埃 及 为 10.3% 10.6% 9.0% 9.4%; 突 尼 斯 为 3.4% 3.8% 4.0% 4.2%; 泰 国 为 4.0% 5.0% 6.5% 7.0%; 智 利 为 5.6% 5.7% 5.9% 5.8% 4
2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 (C 2015/3) 类 别 按 2014- ( 两 年 度 ) 2016 和 15 年 费 用 按 两 年 度 费 用 增 长 费 用 增 长 参 考 资 料 / 来 源 通 货 膨 胀 2017 提 出 的 计 算 总 额 百 分 比 2016-17 年 通 胀 年 度 通 胀 拟 议 净 拨 款 a b c d=b+c e=d/a f g 养 恤 金 24.8 0.0 0.8 0.8 2-8% 增 长 率 与 薪 金 同 步 2-8% 医 疗 费 用 17.3 (1.4) 0.0 (1.4) 0.0% 2015-17 年 新 合 同 协 议 0.0% 其 他 津 贴 - 家 属 津 贴 - 危 险 津 贴 - 语 言 津 贴 2.8 (0.3) 0.1 (0.2) 3.2% 3.3% 各 个 章 节 经 济 学 人 信 息 部 世 界 消 费 者 价 格 指 数 为 3.1% 3.2% 3.2% 3.3% 与 薪 金 同 步 的 增 长 率 适 用 于 家 属 津 贴 合 计 - 一 般 服 务 人 员 170.7 (1.8) 4.9 3.1 1.8% 人 事 服 务 692.1 (10.5) 20.6 10.1 1.5% 离 职 后 福 利 62.4 14.1-14.1 22.6% 0% 2013 年 底 精 算 估 值 以 及 对 2014 年 底 估 值 预 计 增 长 的 初 步 估 算 值 人 事 服 务 费 用 总 计 754.4 3.6 20.6 24.2 3.2% 产 品 和 服 务 顾 问 一 般 业 务 费 用 113.2 133.7 - - 2.8 3.3 2.8 3.3 1.5% 2.0% 合 同 58.5-1.5 1.5 差 旅 70.5-1.8 1.8 非 消 耗 品 采 购 15.5-0.4 0.4 物 资 和 材 料 14.9-0.4 0.4 产 品 和 服 务 费 用 总 计 406.3 0.0 10.2 10.2 2.5% 经 济 学 人 信 息 部 消 费 者 价 格 指 数 意 大 利 为 0.2% -0.4% 0.2% 0.9% 经 济 学 人 信 息 部 世 界 消 费 者 价 格 指 数 为 3.0% 2.8% 3.1% 3.3% 全 组 织 收 入 及 (54.0) - - - 费 用 回 收 ( 净 额 ) 其 他 收 入 (95.0) - - - 总 收 入 (149.0) 0.0 0.0 0.0 总 计 1,011.7 3.6 30.8 34.3 3.4% 5
第 II 节 : 关 于 费 用 增 长 的 假 设 和 估 算 值 - 最 新 情 况 9. 2016-17 年 度 费 用 增 长 数 字 系 依 据 截 至 2015 年 1 月 所 掌 握 的 情 况 计 算 得 出, 而 随 后 出 现 的 两 组 信 息 可 能 会 导 致 对 费 用 增 长 估 算 数 的 调 整 A. 2014 年 职 工 相 关 负 债 的 精 算 估 值 最 终 结 果 10. 本 组 织 每 年 都 通 过 外 部 精 算 公 司 对 所 有 与 职 工 相 关 的 离 职 后 福 利 计 划 进 行 估 值, 以 便 确 定 所 有 与 计 划 相 关 的 负 债 情 况, 并 拟 定 年 度 相 关 支 出 2014 年 精 算 估 值 最 终 结 果 2 3 2 月 中 旬 公 布, 对 估 算 职 工 离 职 后 福 利 费 用 增 长 所 采 用 的 假 设 条 件 进 行 了 如 下 调 整 : a) 在 2015 年 1 月 编 写 已 发 布 的 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 时, 依 据 2013 年 的 精 算 估 值, 以 及 在 进 行 2014 年 精 算 估 值 时 初 步 估 算 出 的 增 加 值, 得 出 两 年 度 离 职 后 福 利 的 当 前 服 务 费 用 为 7 640 万 美 元, 见 表 2(c) 栏 4 b) 依 据 二 月 中 旬 公 布 的 2014 年 精 算 估 值 最 终 结 果,2016-17 年 度 离 职 后 福 利 的 当 前 服 务 费 用 经 修 订 为 7560 万 美 元, 见 表 2(f) 栏 11. 截 至 2014 年 底 的 两 年 度 离 职 后 福 利 的 当 前 服 务 费 用 估 值 会 影 响 2015 年 的 相 关 费 用 ( 列 入 2014-15 年 度 拨 款 下 进 行 管 理 ), 以 及 估 算 2016-17 年 的 费 用 增 加 时, 按 两 年 度 计 算 这 些 费 用 的 结 果 2016-17 年 按 两 年 度 计 算 的 离 职 后 福 利 费 用 从 1 410 万 美 元 ( 表 2,b 行 ) 下 调 80 万 美 元 至 1 320 万 美 元 ( 表 2,e 栏 ) 表 2: 正 常 计 划 离 职 后 职 工 福 利 的 当 前 服 务 费 用 ( 单 位 : 百 万 美 元 ) C 2015/3 编 写 时 (2015 年 1 月 ) 2014-15 年 工 作 计 划 和 预 算 5 a 62.4 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 费 用 增 长 ( 按 两 年 度 计 算 ) b 14.1 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 在 费 用 增 长 后 的 总 额 c=a+b 76.4 根 据 2014 年 估 值 结 果 的 更 新 (2015 年 2 月 ) 2014-15 年 工 作 计 划 和 预 算 d 62.4 2016-17 年 工 作 计 划 和 预 算 修 订 后 费 用 增 长 ( 按 两 年 度 计 算 ) e 13.2 2016-17 工 作 计 划 和 预 算 费 用 增 长 后 的 修 订 总 额 f=d+e 75.6 考 虑 费 用 增 长 后 的 总 额 C 2015/3 编 写 时 (2015 年 1 月 ) g=c 76.4 更 新 后 (2015 年 2 月 ) h=f 75.6 依 据 2014 年 精 算 估 值 结 果 的 更 新 i=h-g (0.8) 2 FC 157/6 3 离 职 后 医 疗 保 险 最 终 付 款 基 金 离 职 偿 付 计 划 和 补 偿 基 金 4 C 2015/3, 第 143 和 148 段 c) 项 5 根 据 2012 年 精 算 估 值 得 出 的 C 2013/3 号 文 件 情 况 说 明 之 一 6
12. 费 用 增 长 假 设 条 件 强 调 6, 计 算 费 用 增 长 时 假 定 在 今 后 两 年 进 行 的 精 算 估 值 中 ( 分 别 于 2015 年 底 和 2016 年 底 进 行 ) 不 会 再 增 加 离 职 后 福 利 费 用 因 此, 2016-17 年 离 职 后 福 利 通 胀 水 平 为 0, 如 表 1(f) 栏 所 示 这 一 假 定 在 今 后 两 年 的 精 算 估 值 中 发 生 任 何 变 化, 都 将 影 响 2016-17 年 间 的 实 际 支 出, 因 而 需 要 纳 入 2016-17 两 年 度 预 算 拨 款 管 理, 并 反 映 在 下 一 个 两 年 度 中 按 两 年 度 计 算 的 结 果 内 B. 2016 年 专 业 人 员 薪 酬 净 额 可 能 冻 结 13. 基 于 国 际 公 务 员 制 度 委 员 会 对 一 揽 子 补 偿 方 案 的 审 查 结 论 并 且 在 不 预 断 会 议 讨 论 结 果 的 情 况 下, 费 用 增 长 估 算 数 假 设 2014-15 年 度 实 行 的 专 业 人 员 薪 酬 净 额 冻 结 这 一 做 法 将 会 于 2016 年 解 除 目 前 尚 待 正 式 通 知, 但 如 果 在 2016 年 继 续 实 行 冻 结, 则 总 部 专 业 人 员 工 资 通 胀 0.2% 的 预 期 ( 表 1,f 栏 ) 就 不 会 实 施 因 此 这 部 分 所 估 算 的 费 用 增 长 将 减 少 50 万 美 元 ( 从 120 万 美 元 减 至 70 万 美 元 ) 14. 关 于 总 部 以 外 办 公 地 点 专 业 人 员 的 费 用 问 题, 国 际 公 务 员 制 度 委 员 会 每 四 个 月 会 对 生 活 费 用 进 行 审 查 粮 农 组 织 人 员 编 制 较 多 的 大 多 数 国 家 相 对 所 参 照 城 市 ( 纽 约 ) 而 言, 其 消 费 者 价 格 指 数 均 相 对 较 高, 因 而 这 些 地 点 会 产 生 专 业 人 员 费 用 增 长 C. 费 用 增 长 最 新 情 况 对 拟 议 净 拨 款 水 平 的 影 响 15. 下 文 表 3 为 工 作 计 划 和 预 算 ( 表 4) 所 介 绍 的 费 用 增 长 情 况, 依 据 对 离 职 后 福 利 2014 年 精 算 估 值 最 终 结 果 以 及 2016 年 专 业 人 员 薪 酬 净 额 可 能 冻 结 为 条 件, 对 相 关 数 字 进 行 了 修 订 第 2 行 (c) 栏 为 更 新 后 的 薪 金 通 胀 因 素, 第 3 行 (b) 栏 为 离 职 后 福 利 按 两 年 度 计 算 后 得 出 的 新 数 字 6 C 2015/3 号 文 件 第 149 段 g) 项 和 第 151 段 7
表 3: 按 2014-15 年 预 算 汇 率 计 算 的 2016-17 年 净 拨 款 费 用 增 长 修 订 方 案 摘 要 ( 对 C 2015/3 号 文 件 表 4 的 修 订 ) ( 单 位 : 百 万 美 元 ) 按 2014-15 年 费 用 提 出 的 ( 两 年 度 ) 单 项 费 用 占 按 两 年 度 2016-17 年 度 2016-17 年 通 货 膨 胀 费 用 增 长 费 用 增 长 的 计 算 费 用 增 长 工 作 计 划 和 预 算 百 分 比 百 分 比 拟 议 净 拨 款 a b c d=b+c e=d/a f 1. 人 事 服 务 2. 薪 金 养 恤 基 金 缴 款 和 津 贴 692.0 (10.5) 20.1 9.6 1.4% 29% 3. 离 职 后 福 利 62.4 13.2-13.2 21.2% 40% 4. 人 事 服 务 费 用 总 计 754.4 2.7 20.1 22.8 3.0% 69% 5. 产 品 和 服 务 费 用 总 计 406.3-10.2 10.2 2.5% 31% 6. 全 组 织 和 其 他 收 入 (149.0) - - - 0.0% 0% 7. 净 拨 款 和 额 外 需 求 的 预 算 水 平 1,011.7 2.7 30.3 33.0 3.3% 100% 16. 总 之, 由 于 按 两 年 度 计 算 的 2016-17 年 度 离 职 后 福 利 费 用 下 调 以 及 对 专 业 人 员 薪 酬 可 能 实 行 冻 结, 因 此 : a) 整 体 费 用 增 长 估 算 数 字 从 3 430 万 美 元 下 调 至 3 300 万 美 元, 减 少 130 万 美 元, 如 上 文 表 3 所 示 b) 2016-17 两 年 度 拟 议 预 算 净 拨 款 额 ( 包 括 费 用 增 长 ) 则 将 从 10.461 亿 美 元 下 调 至 10.448 亿 美 元 ( 按 2014-15 年 度 预 算 汇 率 计 算 ) 8