2008年报

(A 股 股 票 代 码 :601939) 2009 年 半 年 度 报 告

目 录 重 要 提 示 1 释 义 2 1 公 司 基 本 情 况 简 介 3 2 财 务 摘 要 5 3 董 事 长 报 告 7 4 行 长 报 告 9 5 管 理 层 讨 论 与 分 析 13 5.1 财 务 回 顾 13 5.2 业 务 回 顾 47 5.3 风 险 管 理 43 5.4 展 望 63 6 股 本 变 动 及 股 东 情 况 64 7 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 70 8 重 要 事 项 72 9 备 查 文 件 目 录 58 附 录 59 本 报 告 包 含 若 干 对 本 集 团 财 务 状 况 经 营 业 绩 及 业 务 发 展 的 展 望 性 陈 述 本 集 团 使 用 诸 如 将 可 能 有 望 力 争 努 力 及 类 似 字 眼 以 表 达 ii

展 望 性 陈 述 这 些 陈 述 乃 基 于 现 行 计 划 估 计 及 预 测 而 作 出, 虽 然 本 集 团 相 信 这 些 展 望 性 陈 述 中 所 反 映 的 期 望 是 合 理 的, 但 本 集 团 不 能 保 证 这 些 期 望 将 会 证 实 为 正 确, 故 不 应 对 其 过 分 依 赖 务 请 注 意, 多 种 因 素 均 可 导 致 实 际 结 果 偏 离 任 何 展 望 性 陈 述 所 预 期 或 暗 示 的 状 况, 在 某 些 情 况 下 甚 至 会 出 现 重 大 偏 差 这 些 因 素 包 括 : 本 集 团 经 营 业 务 所 在 市 场 整 体 经 济 环 境 发 生 变 化 政 府 出 台 的 调 控 政 策 及 法 规 有 变 有 关 本 集 团 的 特 定 状 况 等 iii

重 要 提 示 本 行 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 行 第 二 届 董 事 会 第 二 十 四 次 会 议 于 2009 年 8 月 21 日 审 议 通 过 了 本 行 2009 年 半 年 度 报 告 正 文 及 摘 要 本 行 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 本 半 年 度 报 告 中 的 财 务 报 告 未 经 审 计 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2009 年 8 月 21 日 本 行 董 事 长 郭 树 清 首 席 财 务 官 庞 秀 生 财 务 会 计 部 总 经 理 应 承 康 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 1

释 义 在 本 半 年 报 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 涵 义 宝 钢 集 团 宝 钢 集 团 有 限 公 司 本 行 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 本 集 团 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 及 所 属 子 公 司 长 江 电 力 中 国 长 江 电 力 股 份 有 限 公 司 淡 马 锡 淡 马 锡 控 股 私 人 有 限 公 司 富 登 金 融 富 登 金 融 控 股 私 人 有 限 公 司 港 交 所 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 港 交 所 上 市 规 则 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 证 券 上 市 规 则 国 家 电 网 国 家 电 网 公 司 汇 金 公 司 中 央 汇 金 投 资 有 限 责 任 公 司 建 行 伦 敦 中 国 建 设 银 行 ( 伦 敦 ) 有 限 公 司 建 行 亚 洲 中 国 建 设 银 行 ( 亚 洲 ) 股 份 有 限 公 司 建 信 基 金 建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 建 信 金 融 租 赁 建 信 金 融 租 赁 股 份 有 限 公 司 建 银 国 际 建 银 国 际 ( 控 股 ) 有 限 公 司 美 国 银 行 美 国 银 行 公 司 人 行 中 国 人 民 银 行 银 监 会 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 元 人 民 币 元 证 监 会 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 中 德 住 房 储 蓄 银 行 中 德 住 房 储 蓄 银 行 有 限 公 司 中 国 建 投 中 国 建 银 投 资 有 限 责 任 公 司 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 中 国 会 计 准 则 准 则 及 其 他 相 关 规 定 2

1 公 司 基 本 情 况 简 介 法 定 中 文 名 称 及 简 称 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 中 国 建 设 银 行 ) 法 定 英 文 名 称 及 简 称 China Construction Bank Corporation( 简 称 CCB ) 法 定 代 表 人 授 权 代 表 郭 树 清 张 建 国 陈 美 嫦 陈 彩 虹 联 系 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 25 号 董 事 会 秘 书 电 话 :86-10-66215533 传 真 :86-10-66218888 电 子 信 箱 :ir@ccb.com 公 司 秘 书 合 资 格 会 计 师 注 册 地 址 及 邮 政 编 码 国 际 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 香 港 主 要 营 业 地 址 信 息 披 露 报 纸 登 载 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制 的 半 年 度 报 告 的 上 海 证 券 交 易 所 网 址 登 载 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 半 年 度 报 告 的 港 交 所 网 址 半 年 度 报 告 备 置 地 点 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 陈 美 嫦 袁 耀 良 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 25 号 100032 www.ccb.com ir@ccb.com 香 港 金 钟 道 89 号 力 宝 中 心 一 座 44-45 楼 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 www.sse.com.cn www.hkex.com.hk 本 行 董 事 会 办 公 室 A 股 : 上 海 证 券 交 易 所 3

称 和 股 票 代 码 股 票 简 称 : 建 设 银 行 股 票 代 码 :601939 H 股 : 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 股 票 简 称 : 建 设 银 行 股 票 代 码 :939 首 次 注 册 登 记 日 期 地 点 2004 年 9 月 17 日 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 1000001003912 组 织 机 构 代 码 10000444-7 金 融 许 可 证 机 构 编 码 B0004H111000001 税 务 登 记 号 码 京 税 证 字 110102100004447 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 会 计 师 事 务 所 地 址 : 北 京 市 东 城 区 东 方 广 场 东 二 座 办 公 楼 8 层 毕 马 威 会 计 师 事 务 所 地 址 : 香 港 中 环 遮 打 道 10 号 太 子 大 厦 8 楼 中 国 法 律 顾 问 香 港 法 律 顾 问 北 京 市 通 商 律 师 事 务 所 地 址 : 北 京 市 建 国 门 外 大 街 甲 12 号 新 华 保 险 大 厦 6 层 富 而 德 律 师 事 务 所 地 址 : 香 港 中 环 交 易 广 场 第 2 座 11 楼 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 A 股 股 份 登 记 处 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路 166 号 中 国 保 险 大 厦 36 楼 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司 H 股 股 份 登 记 处 地 址 : 香 港 湾 仔 皇 后 大 道 东 183 号 合 和 中 心 17 楼 1712-1716 室 4

2 财 务 摘 要 本 半 年 度 报 告 所 载 财 务 资 料 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制, 除 特 别 注 明 外, 为 本 集 团 数 据, 以 人 民 币 列 示 当 期 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 变 动 (%) 营 业 收 入 130,862 135,188 (3.20) 营 业 利 润 72,062 75,534 (4.60) 利 润 总 额 72,469 75,655 (4.21) 净 利 润 55,841 58,692 (4.86) 归 属 于 本 行 股 东 的 净 利 润 55,806 58,667 (4.88) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 本 行 股 东 的 净 利 润 55,375 58,575 (5.46) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (48,105) (25,117) 91.52 每 股 计 ( 人 民 币 元 ) 基 本 和 稀 释 每 股 收 益 1 0.24 0.25 (4.00) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 和 稀 释 每 股 收 益 1 0.24 0.25 (4.00) 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (0.21) (0.11) 90.91 盈 利 能 力 指 标 (%) 变 动 +/(-) 年 化 平 均 资 产 回 报 率 2 1.34 1.72 (0.38) 年 化 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 1 22.11 25.84 (3.73) 年 化 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 1 22.54 26.36 (3.82) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 年 化 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 1 21.94 25.80 (3.86) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 年 化 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 22.37 26.32 (3.95) 净 利 差 3 2.34 3.16 (0.82) 净 利 息 收 益 率 4 2.46 3.29 (0.83) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 对 营 业 收 入 比 率 17.90 14.92 2.98 成 本 收 入 比 5 28.93 28.08 0.85 存 贷 比 率 59.47 61.19 (1.72) 1. 根 据 证 监 会 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2007 年 修 订 ) 的 规 定 计 算 2. 按 照 净 利 润 除 以 该 期 期 初 及 期 末 资 产 总 额 的 平 均 值 后 的 两 倍 计 算 3. 按 照 生 息 资 产 年 化 平 均 收 益 率 减 计 息 负 债 年 化 平 均 成 本 率 计 算 5

4. 按 照 利 息 净 收 入 除 以 生 息 资 产 平 均 余 额 后 的 两 倍 计 算 5. 按 照 业 务 及 管 理 费 除 以 营 业 收 入 计 算 于 期 末 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 变 动 (%) 客 户 贷 款 和 垫 款 净 额 4,409,152 3,683,575 19.70 资 产 总 额 9,110,171 7,555,452 20.58 客 户 存 款 7,610,022 6,375,915 19.36 负 债 总 额 8,603,637 7,087,890 21.39 股 东 权 益 506,534 467,562 8.34 归 属 于 本 行 股 东 权 益 504,776 465,966 8.33 已 发 行 及 缴 足 股 本 233,689 233,689 - 每 股 计 ( 人 民 币 元 ) 每 股 净 资 产 2.17 2.00 8.50 归 属 于 本 行 股 东 的 每 股 净 资 产 2.16 1.99 8.54 资 本 充 足 指 标 (%) 变 动 +/(-) 核 心 资 本 充 足 率 1 9.30 10.17 (0.87) 资 本 充 足 率 1 11.97 12.16 (0.19) 总 权 益 对 资 产 总 额 比 率 5.56 6.19 (0.63) 资 产 质 量 指 标 (%) 不 良 贷 款 率 1.71 2.21 (0.50) 拨 备 覆 盖 率 2 150.51 131.58 18.93 减 值 准 备 对 贷 款 总 额 比 率 2.57 2.91 (0.34) 1. 按 照 银 监 会 颁 布 的 指 引 计 算 2. 按 照 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 准 备 余 额 除 以 不 良 贷 款 总 额 计 算 6

3 董 事 长 报 告 各 位 股 东 : 2009 年 上 半 年, 面 对 国 际 金 融 危 机 和 国 内 经 济 周 期 性 调 整, 中 国 政 府 采 取 了 一 系 列 积 极 的 经 济 刺 激 措 施, 中 国 经 济 出 现 了 反 弹 和 回 升, 一 季 度 GDP 增 速 为 6.1%, 二 季 度 GDP 增 速 达 到 7.9% 与 此 同 时, 货 币 信 贷 出 现 了 超 常 的 快 速 增 长 本 集 团 因 势 利 导, 坚 持 积 极 稳 健 的 经 营 方 针, 在 服 务 客 户 支 持 经 济 发 展 和 调 整 结 构 严 格 控 制 风 险 两 个 方 面 都 取 得 了 新 的 成 绩, 各 项 财 务 指 标 也 基 本 符 合 预 期, 综 合 竞 争 力 和 价 值 创 造 力 持 续 领 先 同 业 根 据 董 事 会 制 定 的 发 展 战 略, 本 集 团 各 项 管 理 和 改 革 工 作 稳 步 推 进 本 集 团 继 续 深 化 以 专 业 化 精 细 化 为 重 点 的 管 理 改 革, 优 化 业 务 流 程, 推 进 经 营 模 式 转 型 ; 加 强 产 品 服 务 创 新, 不 断 提 升 客 户 满 意 度 ; 持 续 完 善 内 控 体 系, 强 化 风 险 管 理 和 内 部 控 制, 实 现 风 险 收 益 相 平 衡 的 高 质 量 增 长 ; 推 进 信 贷 结 构 调 整, 行 业 和 客 户 结 构 不 断 优 化 ; 加 强 与 美 国 银 行 淡 马 锡 以 及 其 他 国 际 先 进 银 行 的 战 略 合 作 和 经 验 分 享, 在 中 国 银 行 业 市 场 保 持 着 多 个 方 面 的 领 先 水 平 本 集 团 各 项 业 务 发 展 良 好 基 础 设 施 投 资 融 资 服 务 领 域, 居 于 显 著 的 优 势 地 位 ; 个 人 住 房 贷 款 余 额 和 新 增 额 信 用 卡 新 增 贷 款 额 居 国 内 同 业 首 位 ; 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 增 速 领 先 同 业, 占 营 业 收 入 的 比 重 持 续 上 升 ; 综 合 化 经 营 继 续 推 进, 顺 利 增 资 入 股 合 肥 兴 泰 信 托, 纽 约 分 行 伦 敦 子 银 行 正 式 开 业 与 2009 年 第 一 季 度 相 比, 本 集 团 第 二 季 度 的 盈 利 情 况 企 稳 回 升, 盈 利 能 力 主 要 财 务 指 标 继 续 领 先 同 业 2009 年 上 半 年, 实 现 净 利 润 558.41 亿 元 年 化 平 均 资 产 回 报 率 为 1.34%, 年 化 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 为 22.54%, 每 股 盈 利 为 0.24 元 资 产 质 量 稳 步 上 升, 不 良 贷 款 额 和 不 良 贷 款 率 实 现 双 降 本 行 得 到 市 场 和 业 界 的 支 持 和 广 泛 认 可, 在 2009 年 上 半 年 共 获 得 40 多 个 国 内 外 奖 项 本 行 在 英 国 银 行 家 杂 志 公 布 的 全 球 金 融 品 牌 500 强 全 球 银 行 1000 强 中 分 列 第 9 位 和 第 12 位, 被 亚 洲 货 币 杂 志 评 为 2009 年 度 中 国 最 佳 银 行, 被 欧 洲 货 币 杂 志 评 为 2009 年 度 中 国 最 佳 银 行, 连 续 两 年 被 香 港 资 本 杂 志 评 为 中 国 杰 出 零 售 银 行, 荣 获 亚 洲 银 行 家 杂 志 颁 发 的 中 国 风 险 管 理 成 就 奖, 荣 7

获 中 国 扶 贫 基 金 会 颁 发 的 20 年 特 别 贡 献 奖, 被 中 国 红 十 字 基 金 会 评 为 最 具 责 任 感 企 业 面 对 纷 繁 复 杂 的 国 内 外 形 势, 在 社 会 各 界 广 大 客 户 和 股 东 的 大 力 支 持 下, 本 集 团 各 级 机 构 全 体 员 工 克 服 各 种 困 难, 辛 勤 工 作 努 力 奋 斗, 取 得 了 优 异 成 绩 本 人 谨 此 深 表 谢 意 展 望 2009 年 下 半 年, 虽 然 国 际 国 内 经 济 出 现 了 复 苏 的 迹 象, 但 危 机 后 的 经 济 恢 复 必 然 需 要 一 定 的 过 程 和 时 间 对 此, 我 们 有 充 分 的 信 心 和 耐 心, 做 好 了 长 期 的 思 想 准 备 本 集 团 将 继 续 坚 持 积 极 稳 健 的 经 营 方 针, 进 一 步 改 进 金 融 服 务, 从 严 控 制 风 险, 加 大 结 构 调 整 力 度, 不 断 提 高 专 业 化 经 营 和 精 细 化 管 理 水 平, 努 力 为 客 户 提 供 更 好 的 服 务, 为 经 济 社 会 发 展 做 出 更 大 贡 献, 圆 满 完 成 全 年 的 经 营 计 划 郭 树 清 董 事 长 2009 年 8 月 21 日 8

4 行 长 报 告 各 位 股 东 : 2009 年 上 半 年, 得 益 于 中 国 经 济 的 积 极 变 化 以 及 全 体 员 工 共 克 时 艰 的 决 心 与 努 力, 本 集 团 保 持 良 好 经 营 态 势, 业 务 发 展 积 极 稳 健, 风 险 得 到 有 效 控 制 经 营 业 绩 稳 定 2009 年 上 半 年, 本 集 团 实 现 利 润 总 额 724.69 亿 元 净 利 润 558.41 亿 元, 较 上 年 同 期 略 有 下 降 ; 营 业 收 入 1,308.62 亿 元, 其 中 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 较 上 年 同 期 增 长 16.13% 至 234.22 亿 元, 占 营 业 收 入 的 17.90%; 成 本 收 入 比 为 28.93%, 保 持 在 较 低 的 水 平 于 2009 年 6 月 末, 资 产 总 额 为 91,101.71 亿 元, 较 上 年 末 增 长 20.58%; 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 为 45,253.57 亿 元, 较 上 年 末 增 长 19.28%; 客 户 存 款 为 76,100.22 亿 元, 较 上 年 末 增 长 19.36%; 存 贷 比 率 较 上 年 末 下 降 0.03 个 百 分 点 至 59.47%, 保 持 在 合 理 水 平 资 产 质 量 继 续 稳 定 向 好, 风 险 抵 补 能 力 不 断 增 强 于 2009 年 6 月 末, 本 集 团 不 良 贷 款 为 772.08 亿 元, 较 上 年 末 减 少 66.74 亿 元 ; 不 良 贷 款 率 为 1.71%, 较 上 年 末 下 降 0.50 个 百 分 点 ; 拨 备 覆 盖 率 达 到 150.51%, 较 上 年 末 上 升 18.93 个 百 分 点 业 务 稳 健 增 长 公 司 业 务 健 康 快 速 发 展 公 司 银 行 业 务 实 现 利 润 总 额 435.88 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 8.65%, 对 本 集 团 利 润 贡 献 度 上 升 至 60.15% 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 99.88 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 27.01%, 其 中 造 价 咨 询 单 位 人 民 币 结 算 境 内 保 函 等 传 统 产 品 贡 献 突 出, 国 内 保 理 银 团 贷 款 等 新 产 品 保 持 高 速 增 长 本 行 与 政 府 机 构 银 行 保 险 等 机 构 代 理 业 务 市 场 优 势 明 显 ; 投 资 托 管 业 务 规 模 增 长 23.45% 至 7,775.92 亿 元 公 司 类 贷 款 投 放 节 奏 有 序, 信 贷 结 构 调 整 成 效 显 著 公 司 类 贷 款 为 32,041.84 亿 元, 较 上 年 末 增 加 5,144.00 亿 元, 主 要 投 向 拉 动 内 需 的 重 点 建 设 项 目 和 本 行 战 略 重 点 业 务 9

其 中, 投 向 基 础 设 施 行 业 的 贷 款 余 额 14,769.11 亿 元, 较 上 年 末 增 长 2,884.24 亿 元, 增 速 24.27%; 小 企 业 贷 款 余 额 5,489 亿 元, 增 加 607 亿 元 ; 三 农 贷 款 增 加 1,073.79 亿 元, 增 速 25.2% 主 动 从 不 符 合 国 家 产 业 政 策 和 环 保 政 策 不 良 率 较 高 的 行 业 退 出 贷 款 294.31 亿 元 个 人 业 务 继 续 领 先 同 业 个 人 银 行 业 务 实 现 利 润 总 额 131.48 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 12.85%, 对 本 集 团 利 润 贡 献 度 上 升 至 18.14% 个 人 贷 款 余 额 为 9,484.48 亿 元, 较 上 年 末 增 加 1,269.17 亿 元, 其 中 个 人 住 房 贷 款 余 额 为 7,149.23 亿 元, 重 点 支 持 居 民 自 住 型 购 房 需 求, 贷 款 余 额 新 增 额 继 续 保 持 同 业 领 先 ; 个 人 贷 款 产 品 客 户 和 区 域 结 构 持 续 优 化, 资 产 质 量 进 一 步 改 善 银 行 卡 发 卡 量 和 消 费 交 易 额 保 持 快 速 增 长 本 行 借 记 卡 发 卡 总 量 达 2.99 亿 张, 较 上 年 末 增 加 2,799.77 万 张 ; 消 费 交 易 额 3,167.76 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 49.25%; 手 续 费 及 佣 金 收 入 达 26.47 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 18.47% 信 用 卡 新 增 323 万 张, 累 计 发 卡 达 2,194 万 张, 贷 款 新 增 同 业 第 一 金 融 市 场 业 务 和 投 资 银 行 业 务 积 极 推 进 本 集 团 适 时 调 整 投 资 组 合 管 理 策 略, 加 大 人 民 币 债 券 投 资 力 度, 压 缩 外 币 投 资 风 险 敞 口, 外 币 组 合 规 模 进 一 步 下 降 黄 金 业 务 迅 猛 发 展, 个 人 账 户 金 交 易 累 计 251.97 吨, 是 上 年 同 期 的 4.7 倍 ; 实 物 金 销 售 量 9.22 吨, 较 上 年 同 期 增 长 90%, 市 场 占 比 同 业 中 位 居 首 位 投 资 银 行 业 务 实 现 收 入 53.20 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 21.17 亿 元, 增 幅 66.09% 其 中, 财 务 顾 问 业 务 实 现 收 入 40.40 亿 元, 增 幅 56.95%; 短 期 融 资 券 累 计 销 量 保 持 市 场 首 位, 债 券 承 销 业 务 实 现 收 入 3.66 亿 元, 增 幅 281.25%; 在 市 场 上 率 先 推 出 基 础 设 施 建 设 类 另 类 投 资 型 等 多 种 创 新 理 财 产 品 管 理 基 础 和 客 户 服 务 不 断 改 善 全 面 加 强 风 险 与 内 控 管 理 本 集 团 积 极 应 对 经 济 下 行 带 来 的 不 利 影 响, 加 大 信 贷 结 构 调 整 力 度, 完 善 信 贷 政 策 制 度, 强 化 贷 后 管 理 ; 完 善 风 险 管 理 体 制, 加 快 一 级 分 行 所 在 地 城 市 行 的 风 险 条 线 集 中 10

管 理 ; 完 善 风 险 管 理 工 具, 优 化 经 济 资 本 与 行 业 风 险 限 额 管 理 措 施 ; 加 强 系 统 和 模 型 开 发, 大 力 推 进 新 资 本 协 议 实 施 确 保 重 点 信 息 技 术 项 目 投 入 本 集 团 在 全 面 加 强 成 本 管 理 的 同 时, 确 保 重 点 项 目 的 信 息 技 术 投 入 在 保 障 系 统 安 全 稳 定 运 行 的 前 提 下, 持 续 提 高 信 息 技 术 对 产 品 创 新 客 户 服 务 风 险 管 理 的 支 持 能 力, 全 面 提 升 信 息 数 据 质 量 大 力 提 升 客 户 服 务 水 平 和 市 场 拓 展 能 力 本 行 推 进 批 发 零 售 条 线 专 业 化 经 营, 探 索 组 建 完 善 批 发 和 零 售 业 务 委 员 会 ; 加 强 专 业 化 经 营 机 构 建 设, 在 86 个 城 市 组 建 104 家 信 贷 工 厂 模 式 的 小 企 业 经 营 中 心, 配 备 专 职 营 销 服 务 人 员, 全 面 提 升 市 场 开 拓 能 力 上 半 年, 公 司 机 构 类 客 户 个 人 类 账 户 分 别 较 上 年 末 新 增 9 万 和 2,800 余 万 户 已 建 成 理 财 中 心 2,198 家 财 富 中 心 109 家 私 人 银 行 中 心 3 家, 高 端 客 户 专 属 电 子 服 务 渠 道 400 贵 宾 服 务 专 线 也 已 搭 建 完 成, 针 对 高 端 客 户 的 差 别 化 服 务 渠 道 体 系 进 一 步 完 善 ; 网 点 转 型 持 续 深 化,12,333 家 零 售 网 点 完 成 从 交 易 核 算 为 主 导 向 营 销 服 务 为 主 导 的 功 能 转 型, 零 售 业 务 市 场 竞 争 力 明 显 增 强 战 略 合 作 成 效 显 著 上 半 年, 本 行 与 美 国 银 行 继 续 深 入 推 进 战 略 协 助 工 作 网 上 银 行 实 现 客 户 体 验 7 24 小 时 稳 定 性 实 时 监 控, 问 题 处 理 反 应 时 间 大 幅 缩 短 ; 领 导 力 模 型 绩 效 管 理 人 才 评 估 与 培 养 等 工 具 和 流 程 应 用 在 全 行 范 围 稳 步 推 进 ; 产 品 创 新 实 验 室 高 端 客 户 事 件 驱 动 型 关 系 管 理 中 小 企 业 客 户 筛 选 和 销 售 流 程 改 进 交 易 对 手 风 险 管 理 等 关 键 项 目 进 展 顺 利 此 外, 已 完 成 32 个 经 验 分 享 项 目 与 两 期 赴 美 跟 岗 培 训 富 登 金 融 继 续 在 财 富 管 理 私 人 银 行 等 方 面 为 本 行 提 供 培 训 资 源 展 望 本 集 团 将 密 切 关 注 市 场 形 势 和 政 策 变 化, 加 强 研 究 应 对, 抓 住 经 济 发 展 机 遇, 防 范 风 险 稳 健 运 行 继 续 坚 持 贷 款 总 量 控 制 和 节 奏 把 握, 坚 持 信 贷 结 构 调 整, 重 点 支 持 基 础 设 施 贷 款 和 自 住 房 按 揭 贷 款 等 传 统 优 势 业 务 11

加 强 客 户 服 务 与 信 贷 产 品 创 新 能 力, 提 升 贷 款 定 价 水 平 ; 优 化 存 款 结 构, 加 强 主 动 负 债 管 理, 降 低 负 债 成 本 ; 开 拓 资 金 运 用 渠 道, 提 升 资 金 使 用 效 益 提 升 中 间 业 务 收 入 对 利 润 贡 献 度 树 立 中 间 业 务 品 牌, 巩 固 市 场 优 势 严 格 信 贷 准 入 和 审 批 标 准, 加 强 重 点 客 户 和 重 点 领 域 风 险 排 查, 建 立 贷 后 管 理 的 长 效 机 制, 持 续 提 升 资 产 质 量 本 集 团 将 迎 难 而 上, 努 力 增 加 经 营 收 入, 防 范 各 类 风 险, 以 期 完 成 年 度 经 营 目 标, 回 馈 广 大 股 东 客 户 和 社 会 各 界 在 此, 诚 挚 感 谢 董 事 会 监 事 会 的 大 力 支 持, 以 及 广 大 员 工 的 共 同 努 力 张 建 国 副 董 事 长 执 行 董 事 及 行 长 2009 年 8 月 21 日 12

5 管 理 层 讨 论 与 分 析 5.1 财 务 回 顾 为 应 对 金 融 危 机, 防 止 经 济 下 滑, 中 国 自 2008 年 三 季 度 以 来 一 直 实 行 积 极 的 财 政 政 策 和 适 度 宽 松 的 货 币 政 策 2009 年 上 半 年, 实 现 国 内 生 产 总 值 13.99 万 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 7.1% 2009 年 上 半 年, 中 国 金 融 市 场 运 行 总 体 正 常 货 币 信 贷 较 上 年 末 快 速 增 长, 广 义 货 币 供 应 量 M2 余 额 56.9 万 亿 元, 增 长 28.5%; 狭 义 货 币 供 应 量 M1 余 额 19.3 万 亿 元, 增 长 24.8%; 金 融 机 构 各 项 人 民 币 贷 款 增 加 7.4 万 亿 元, 同 比 多 增 4.9 万 亿 元 货 币 市 场 和 债 券 市 场 交 易 活 跃, 股 票 市 场 大 幅 反 弹, 外 汇 市 场 运 行 平 稳 本 集 团 密 切 跟 踪 中 国 经 济 形 势 变 化, 积 极 顺 应 国 家 宏 观 经 济 政 策 调 整, 保 持 了 稳 定 的 经 营 业 绩 5.1.1 利 润 表 分 析 2009 年 上 半 年, 本 集 团 实 现 利 润 总 额 724.69 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 31.86 亿 元, 降 幅 为 4.21%; 净 利 润 558.41 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 28.51 亿 元, 降 幅 为 4.86% 利 润 总 额 和 净 利 润 较 上 年 同 期 下 降 主 要 是 受 人 行 非 对 称 降 息 市 场 利 率 下 行 等 因 素 的 综 合 影 响, 净 利 息 收 益 率 较 上 年 同 期 大 幅 收 窄, 导 致 利 息 净 收 入 较 上 年 同 期 减 少 86.12 亿 元, 降 幅 为 7.75% ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 变 动 (%) 利 息 净 收 入 102,468 111,080 (7.75) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 23,422 20,168 16.13 其 他 净 收 入 4,972 3,940 26.19 营 业 收 入 130,862 135,188 (3.20) 营 业 税 金 及 附 加 (8,036) (7,717) 4.13 业 务 及 管 理 费 (37,859) (37,962) (0.27) 资 产 减 值 损 失 (12,819) (13,906) (7.82) 其 他 业 务 成 本 (86) (69) 24.64 营 业 利 润 72,062 75,534 (4.60) 13

营 业 外 收 支 净 额 407 121 236.36 利 润 总 额 72,469 75,655 (4.21) 所 得 税 费 用 (16,628) (16,963) (1.97) 净 利 润 55,841 58,692 (4.86) 14

利 息 净 收 入 2009 年 上 半 年, 本 集 团 实 现 利 息 净 收 入 1,024.68 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 86.12 亿 元, 降 幅 为 7.75% 下 表 列 出 所 示 期 间 本 集 团 资 产 和 负 债 项 目 的 平 均 余 额 相 关 利 息 收 入 或 利 息 支 出 以 及 年 化 平 均 收 益 率 或 年 化 平 均 成 本 率 的 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 年 化 平 均 收 利 息 收 入 益 率 / 成 本 率 利 息 收 入 / 平 均 余 额 / 支 出 (%) 平 均 余 额 支 出 年 化 平 均 收 益 率 / 成 本 率 (%) 资 产 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 4,238,619 120,501 5.69 3,414,782 120,638 7.07 债 券 投 资 1 2,151,336 35,283 3.28 2,178,212 39,247 3.60 存 放 中 央 银 行 款 项 1,240,204 8,961 1.45 916,846 8,296 1.81 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 56,345 353 1.25 100,765 1,515 3.01 买 入 返 售 金 融 资 产 646,265 3,337 1.03 138,522 2,497 3.61 总 生 息 资 产 8,332,769 168,435 4.04 6,749,127 172,193 5.10 总 减 值 准 备 (114,037) (98,287) 非 生 息 资 产 219,350 218,398 资 产 总 额 8,438,082 168,435 6,869,238 172,193 负 债 客 户 存 款 7,064,940 58,302 1.65 5,501,072 53,491 1.94 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 614,978 5,957 1.94 699,981 5,849 1.67 卖 出 回 购 金 融 资 产 797 8 2.01 27,067 396 2.93 已 发 行 债 务 证 券 82,833 1,675 4.04 50,301 1,186 4.72 其 他 计 息 负 债 1,344 25 3.72 10,100 191 3.78 总 计 息 负 债 7,764,892 65,967 1.70 6,288,521 61,113 1.94 非 计 息 负 债 150,601 144,363 负 债 总 额 7,915,493 65,967 6,432,884 61,113 利 息 净 收 入 102,468 111,080 净 利 差 2.34 3.16 净 利 息 收 益 率 2.46 3.29 1. 包 括 交 易 性 债 券 投 资 和 投 资 性 债 券 投 资 性 债 券 包 括 可 供 出 售 金 融 资 产 中 的 债 券 投 资 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项 债 券 投 资 15

受 人 行 下 调 存 贷 款 基 准 利 率 个 人 住 房 贷 款 利 率 浮 动 下 限 放 宽 以 及 市 场 利 率 下 行 等 因 素 的 综 合 影 响, 客 户 贷 款 和 垫 款 债 券 投 资 买 入 返 售 金 融 资 产 等 各 类 生 息 资 产 收 益 率 均 较 上 年 同 期 大 幅 下 降 同 时, 本 集 团 增 持 买 入 返 售 债 券 及 票 据, 使 得 收 益 率 相 对 较 低 的 买 入 返 售 金 融 资 产 平 均 余 额 在 总 生 息 资 产 占 比 较 上 年 同 期 上 升 5.70 个 百 分 点 受 上 述 因 素 影 响, 整 体 生 息 资 产 平 均 收 益 率 较 上 年 同 期 下 降 106 个 基 点 至 4.04% 由 于 人 行 下 调 贷 款 基 准 利 率 基 点 数 大 于 存 款 基 准 利 率 基 点 数, 且 存 款 的 重 定 价 一 般 相 对 滞 后 于 贷 款, 本 集 团 存 款 平 均 成 本 率 降 幅 低 于 贷 款 平 均 收 益 率 降 幅 ; 同 时, 受 自 2008 年 以 来 资 本 市 场 深 度 调 整 等 因 素 影 响, 定 期 存 款 占 比 有 所 增 加, 付 息 率 相 对 较 高 的 定 期 存 款 平 均 余 额 在 付 息 负 债 平 均 余 额 中 的 占 比 较 上 年 同 期 上 升 6.42 个 百 分 点 受 上 述 因 素 影 响, 整 体 计 息 负 债 平 均 成 本 率 较 上 年 同 期 下 降 24 个 基 点 至 1.70% 由 于 生 息 资 产 平 均 收 益 率 下 降 幅 度 高 于 计 息 负 债 平 均 成 本 率 下 降 幅 度, 使 得 净 利 差 较 上 年 同 期 下 降 82 个 基 点 至 2.34% 由 于 利 息 净 收 入 下 降 7.75%, 而 生 息 资 产 平 均 余 额 上 升 23.46%, 使 得 净 利 息 收 益 率 较 上 年 同 期 收 窄 83 个 基 点 至 2.46% 从 趋 势 上 看, 本 集 团 净 利 息 收 益 率 整 体 呈 下 降 趋 势, 但 伴 随 宏 观 经 济 逐 步 回 暖 市 场 利 率 止 跌 企 稳 以 及 存 贷 款 重 定 价 进 度 差 异 缩 小, 净 利 息 收 益 率 降 幅 已 显 著 放 缓 2009 年 上 半 年, 本 集 团 净 利 息 收 益 率 为 2.46%, 较 一 季 度 收 窄 12 个 基 点, 降 幅 4.65%; 一 季 度 净 利 息 收 益 率 较 2008 年 收 窄 66 个 基 点, 降 幅 20.37% 下 表 列 出 本 集 团 资 产 和 负 债 项 目 的 平 均 余 额 和 平 均 利 率 变 动 对 利 息 收 支 较 上 年 同 期 变 动 的 影 响 ( 人 民 币 百 万 元 ) 规 模 因 素 1 利 率 因 素 1 利 息 收 支 变 动 资 产 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 25,963 (26,100) (137) 债 券 投 资 (479) (3,485) (3,964) 存 放 中 央 银 行 款 项 2,551 (1,886) 665 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 (500) (662) (1,162) 买 入 返 售 金 融 资 产 3,686 (2,846) 840 利 息 收 入 变 化 31,221 (34,979) (3,758) 负 债 客 户 存 款 13,705 (8,894) 4,811 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 (759) 867 108 卖 出 回 购 金 融 资 产 (293) (95) (388) 已 发 行 债 务 证 券 691 (202) 489 16

其 他 计 息 负 债 (212) 46 (166) 利 息 支 出 变 化 13,132 (8,278) 4,854 利 息 净 收 入 变 化 18,089 (26,701) (8,612) 1. 平 均 余 额 和 平 均 利 率 的 共 同 影 响 因 素 按 规 模 因 素 和 利 率 因 素 绝 对 值 的 占 比 分 别 计 入 规 模 因 素 和 利 率 因 素 利 息 净 收 入 较 上 年 同 期 减 少 86.12 亿 元, 其 中, 各 项 资 产 负 债 平 均 余 额 变 动 带 动 利 息 净 收 入 增 加 180.89 亿 元, 平 均 收 益 率 或 平 均 成 本 率 变 动 带 动 利 息 净 收 入 减 少 267.01 亿 元 利 息 收 入 2009 年 上 半 年, 本 集 团 实 现 利 息 收 入 1,684.35 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 37.58 亿 元, 降 幅 为 2.18% 17

客 户 贷 款 和 垫 款 利 息 收 入 下 表 列 出 本 集 团 客 户 贷 款 和 垫 款 各 组 成 部 分 的 平 均 余 额 利 息 收 入 以 及 年 化 平 均 收 益 率 情 况 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 ( 人 民 币 百 万 元, 平 均 平 均 百 分 比 除 外 ) 平 均 余 额 利 息 收 入 收 益 率 (%) 平 均 余 额 利 息 收 入 收 益 率 (%) 公 司 类 贷 款 3,014,169 93,751 6.22 2,449,333 88,131 7.20 1 年 以 内 短 期 贷 款 951,759 27,832 5.85 848,023 29,807 7.03 中 长 期 贷 款 2,062,410 65,919 6.39 1,601,310 58,324 7.28 个 人 贷 款 870,588 22,618 5.20 743,171 26,105 7.03 票 据 贴 现 235,291 2,689 2.29 111,608 3,928 7.04 海 外 业 务 118,571 1,443 2.43 110,670 2,474 4.47 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 4,238,619 120,501 5.69 3,414,782 120,638 7.07 客 户 贷 款 和 垫 款 利 息 收 入 1,205.01 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 1.37 亿 元, 主 要 是 由 于 客 户 贷 款 和 垫 款 平 均 收 益 率 较 上 年 同 期 大 幅 下 降, 平 均 余 额 的 增 长 部 分 抵 销 了 上 述 影 响 受 人 行 下 调 贷 款 基 准 利 率 个 人 住 房 贷 款 利 率 浮 动 下 限 放 宽 以 及 市 场 流 动 性 充 裕 等 因 素 影 响, 公 司 类 贷 款 个 人 贷 款 和 票 据 贴 现 的 平 均 收 益 率 分 别 较 上 年 同 期 降 低 98 个 基 点 183 个 基 点 和 475 个 基 点 公 司 类 贷 款 中,1 年 以 内 短 期 贷 款 平 均 收 益 率 较 上 年 同 期 下 降 118 个 基 点 至 5.85%, 中 长 期 贷 款 平 均 收 益 率 较 上 年 同 期 下 降 89 个 基 点 至 6.39% 债 券 投 资 利 息 收 入 债 券 投 资 利 息 收 入 352.83 亿 元, 较 上 年 同 期 下 降 39.64 亿 元, 降 幅 为 10.10%, 主 要 是 在 市 场 利 率 走 低 的 情 况 下, 债 券 投 资 组 合 收 益 率 较 上 年 同 期 下 降 32 个 基 点 至 3.28% 其 中, 投 资 性 债 券 利 息 收 入 345.34 亿 元, 降 幅 为 11.17% 存 放 中 央 银 行 款 项 利 息 收 入 存 放 中 央 银 行 款 项 利 息 收 入 89.61 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 6.65 亿 元, 增 幅 为 8.02%, 主 要 是 受 客 户 存 款 大 幅 增 长 的 影 响, 存 放 中 央 银 行 款 项 平 均 余 额 较 上 年 同 期 增 长 35.27% 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 利 息 收 入 18

存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 利 息 收 入 3.53 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 11.62 亿 元, 主 要 是 受 货 币 市 场 利 率 持 续 走 低 影 响, 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 平 均 收 益 率 较 上 年 同 期 下 降 176 个 基 点 至 1.25% 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 33.37 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 8.40 亿 元, 增 幅 为 33.64%, 主 要 是 由 于 本 集 团 为 提 高 短 期 资 金 使 用 效 率, 增 持 买 入 返 售 债 券 及 票 据, 使 得 其 平 均 余 额 较 上 年 同 期 增 长 366.54% 19

利 息 支 出 2009 年 上 半 年, 本 集 团 利 息 支 出 659.67 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 48.54 亿 元, 增 幅 为 7.94% 客 户 存 款 利 息 支 出 下 表 列 出 本 集 团 客 户 存 款 各 组 成 部 分 的 平 均 余 额 利 息 支 出 以 及 年 化 平 均 成 本 率 情 况 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 ( 人 民 币 百 万 元, 平 均 平 均 百 分 比 除 外 ) 平 均 余 额 利 息 支 出 成 本 率 (%) 平 均 余 额 利 息 支 出 成 本 率 (%) 公 司 存 款 3,670,100 25,001 1.36 2,948,322 25,198 1.71 活 期 存 款 2,337,890 7,147 0.61 2,037,719 10,234 1.00 定 期 存 款 1,332,210 17,854 2.68 910,603 14,964 3.29 个 人 存 款 3,319,601 32,407 1.95 2,483,475 27,464 2.21 活 期 存 款 1,239,425 2,261 0.36 1,034,052 3,708 0.72 定 期 存 款 2,080,176 30,146 2.90 1,449,423 23,756 3.28 海 外 业 务 75,239 894 2.38 69,275 829 2.39 客 户 存 款 总 额 7,064,940 58,302 1.65 5,501,072 53,491 1.94 客 户 存 款 利 息 支 出 583.02 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 48.11 亿 元, 增 幅 为 8.99%, 主 要 是 由 于 客 户 存 款 平 均 余 额 较 上 年 同 期 大 幅 增 加 受 人 行 下 调 存 款 基 准 利 率 因 素 影 响, 客 户 存 款 平 均 成 本 率 较 上 年 同 期 下 降 29 个 基 点 至 1.65% 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 利 息 支 出 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 利 息 支 出 59.57 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 1.08 亿 元, 增 幅 为 1.85%, 主 要 是 由 于 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 平 均 成 本 率 受 定 期 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 增 长 较 快 因 素 影 响 较 上 年 同 期 上 升 27 个 基 点 至 1.94% 20

手 续 费 及 佣 金 净 收 入 ( 人 民 币 百 万 元 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 手 续 费 及 佣 金 收 入 24,391 20,926 顾 问 和 咨 询 费 6,262 3,562 代 理 业 务 手 续 费 4,359 6,190 银 行 卡 手 续 费 4,280 3,258 托 管 及 其 他 受 托 业 务 佣 金 3,257 2,603 结 算 与 清 算 手 续 费 2,931 2,238 担 保 手 续 费 及 信 用 承 诺 手 续 费 1,473 1,727 其 他 1,829 1,348 手 续 费 及 佣 金 支 出 (969) (758) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 23,422 20,168 本 集 团 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 234.22 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 32.54 亿 元, 增 幅 为 16.13% 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 在 营 业 收 入 中 占 比 较 上 年 同 期 提 高 2.98 个 百 分 点 至 17.90% 顾 问 和 咨 询 业 务 手 续 费 收 入 62.62 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 27.00 亿 元, 增 幅 为 75.80% 其 中, 本 集 团 抓 住 国 家 刺 激 经 济 计 划 的 有 利 时 机, 重 点 推 动 具 有 品 牌 优 势 和 市 场 竞 争 力 的 造 价 咨 询 业 务, 实 现 造 价 咨 询 收 入 20.88 亿 元, 增 幅 达 157.14% 代 理 业 务 手 续 费 收 入 43.59 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 18.31 亿 元, 主 要 是 受 国 际 金 融 危 机 和 国 内 资 本 市 场 大 幅 波 动 影 响, 代 客 外 汇 交 易 和 代 销 基 金 业 务 手 续 费 收 入 出 现 较 大 降 幅 银 行 卡 业 务 手 续 费 收 入 42.80 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 10.22 亿 元, 增 幅 为 31.37%, 主 要 是 本 集 团 持 续 加 大 市 场 拓 展 和 资 源 投 入, 银 行 卡 发 卡 量 消 费 交 易 额 以 及 自 助 设 备 交 易 额 持 续 稳 定 增 长 托 管 及 其 他 受 托 业 务 佣 金 收 入 32.57 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 6.54 亿 元, 增 幅 为 25.12% 其 中, 通 过 优 化 业 务 流 程, 提 高 业 务 效 率, 积 极 创 新 产 品, 百 易 安 业 务 实 现 手 续 费 收 入 7.36 亿 元, 增 幅 为 210.55% 21

结 算 与 清 算 手 续 费 收 入 29.31 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 6.93 亿 元, 增 幅 为 30.97% 其 中, 通 过 积 极 营 销 客 户, 提 高 服 务 层 次 和 水 平, 实 现 对 公 人 民 币 结 算 业 务 手 续 费 收 入 12.95 亿 元, 增 幅 为 99.54% 投 资 收 益 2009 年 上 半 年, 本 集 团 投 资 收 益 42.95 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 15.99 亿 元, 增 幅 59.31%, 主 要 是 减 持 可 供 出 售 金 融 资 产 和 持 有 至 到 期 投 资 获 得 的 收 益 较 上 年 同 期 增 加 22

汇 兑 损 益 下 表 列 出 于 2009 年 6 月 30 日 的 外 汇 敞 口 构 成 及 2009 年 上 半 年 的 外 汇 敞 口 损 益 情 况 于 2009 年 6 月 30 日 外 汇 敞 口 构 成 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 ( 人 民 币 百 万 元 ) 表 内 表 外 合 计 汇 兑 损 益 外 币 资 产 及 自 营 衍 生 金 融 工 具 71,520 (71,520) - (60) 其 他 11,004 6,301 17,305 22 外 汇 净 敞 口 82,524 (65,219) 17,305 汇 兑 净 损 失 (38) 1. 外 汇 敞 口 以 人 民 币 表 示, 正 数 代 表 多 头 负 数 代 表 空 头 2. 衍 生 金 融 工 具 为 货 币 衍 生 工 具 外 币 资 产 及 自 营 衍 生 金 融 工 具 2009 年 上 半 年, 本 集 团 为 规 避 外 币 业 务 的 市 场 风 险, 减 少 了 外 币 资 产 及 自 营 衍 生 金 融 工 具 交 易 余 额, 相 关 衍 生 产 品 交 易 敞 口 较 上 年 末 减 少 425.28 亿 元 外 币 资 产 在 扣 除 用 于 规 避 风 险 的 衍 生 金 融 工 具 影 响 后 的 净 损 失 为 0.60 亿 元, 主 要 是 由 于 货 币 利 率 掉 期 交 易 余 额 下 降 以 及 市 场 变 动 使 其 产 生 了 重 估 损 失 其 他 汇 兑 净 收 益 本 集 团 代 客 外 汇 交 易 净 收 益 及 外 汇 敞 口 重 估 净 收 益 0.22 亿 元 其 中, 代 客 外 汇 交 易 净 收 益 0.15 亿 元, 较 上 年 同 期 有 所 下 降, 主 要 是 受 进 出 口 贸 易 及 外 商 直 接 投 资 减 少 影 响, 代 客 外 汇 资 金 交 易 量 及 远 期 外 汇 交 易 余 额 下 降 所 致 业 务 及 管 理 费 截 至 2009 年 截 至 2008 年 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 6 月 30 日 止 六 个 月 6 月 30 日 止 六 个 月 员 工 成 本 21,633 22,093 23

物 业 及 设 备 支 出 7,848 6,928 其 他 8,378 8,941 业 务 及 管 理 费 总 额 37,859 37,962 成 本 收 入 比 28.93% 28.08% 2009 年 上 半 年, 本 集 团 持 续 加 强 成 本 管 理, 优 化 费 用 支 出 结 构, 业 务 及 管 理 费 总 额 较 上 年 同 期 小 幅 下 降 至 378.59 亿 元 员 工 成 本 216.33 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 4.60 亿 元, 降 幅 为 2.08% 物 业 及 设 备 支 出 较 上 年 同 期 增 长 13.28%, 主 要 是 由 于 近 年 来 本 集 团 实 施 网 点 转 型 加 大 网 点 投 入, 折 旧 摊 销 租 金 和 物 业 管 理 费 等 支 出 较 上 年 同 期 增 长 其 他 业 务 及 管 理 费 较 上 年 同 期 减 少 6.30%, 其 中, 会 议 费 办 公 用 品 等 费 用 均 较 上 年 同 期 大 幅 下 降 由 于 经 营 收 入 降 幅 高 于 业 务 及 管 理 费 降 幅, 成 本 收 入 比 较 上 年 同 期 上 升 0.85 个 百 分 点 至 28.93% 资 产 减 值 损 失 ( 人 民 币 百 万 元 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 客 户 贷 款 和 垫 款 10,274 11,458 投 资 2,214 2,492 可 供 出 售 金 融 资 产 1,825 2,139 持 有 至 到 期 投 资 397 989 应 收 款 项 债 券 投 资 (8) (636) 固 定 资 产 - 21 其 他 331 (65) 资 产 减 值 损 失 总 额 12,819 13,906 2009 年 上 半 年, 资 产 减 值 损 失 128.19 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 10.87 亿 元 其 中, 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 102.74 亿 元, 投 资 减 值 损 失 22.14 亿 元, 其 他 资 产 减 值 损 失 3.31 亿 元, 其 中 抵 债 资 产 减 值 损 失 0.89 亿 元 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 ( 人 民 币 百 万 元 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 按 组 合 方 式 评 估 已 减 值 贷 款 和 垫 款 的 损 失 准 备 总 额 24

的 贷 款 和 垫 款 损 失 准 备 其 损 失 准 备 按 组 合 方 式 评 估 其 损 失 准 备 按 个 别 方 式 评 估 1 月 1 日 54,122 5,698 50,548 110,368 本 期 计 提 8,728 17 7,700 16,445 本 期 转 回 - - (6,171) (6,171) 折 现 回 拨 - - (707) (707) 本 期 转 出 - (4) (155) (159) 本 期 核 销 - (228) (3,479) (3,707) 本 期 收 回 - 12 124 136 6 月 30 日 62,850 5,495 47,860 116,205 2009 年 上 半 年, 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 较 上 年 同 期 减 少 11.84 亿 元, 剔 除 上 年 同 期 针 对 地 震 灾 害 计 提 减 值 损 失 34.86 亿 元 因 素 后, 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 较 上 年 同 期 增 加 23.02 亿 元 于 2009 年 6 月 30 日, 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 准 备 余 额 1,162.05 亿 元, 较 上 年 末 增 加 58.37 亿 元 ; 拨 备 覆 盖 率 为 150.51%, 较 上 年 末 提 高 18.93 个 百 分 点 投 资 减 值 损 失 2009 年 上 半 年, 投 资 减 值 损 失 较 上 年 同 期 减 少 2.78 亿 元, 其 中 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 债 券 减 值 损 失 分 别 较 上 年 同 期 减 少 3.14 亿 元 和 5.92 亿 元, 主 要 是 因 美 国 经 济 衰 退 步 伐 放 缓, 外 币 债 券 市 场 走 出 低 谷, 同 时 本 集 团 采 取 外 币 债 券 减 持 策 略, 使 外 币 债 券 余 额 大 幅 下 降 ; 应 收 款 项 债 券 投 资 减 值 损 失 转 回 额 较 上 年 同 期 减 少 6.28 亿 元, 主 要 是 去 年 同 期 全 额 收 回 一 家 非 银 行 金 融 机 构 发 行 的 债 券 所 得 税 费 用 2009 年 上 半 年, 所 得 税 费 用 166.28 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 3.35 亿 元 所 得 税 实 际 税 率 为 22.94%, 低 于 25% 的 法 定 税 率, 主 要 是 由 于 持 有 的 中 国 国 债 利 息 收 入 按 税 法 规 定 为 免 税 收 益 5.1.2 资 产 负 债 表 分 析 资 产 25

下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 资 产 总 额 及 构 成 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2009 年 6 月 30 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 4,525,357 3,793,943 贷 款 减 值 损 失 准 备 (116,205) (110,368) 客 户 贷 款 和 垫 款 净 额 4,409,152 48.39 3,683,575 48.75 投 资 性 证 券 1 2,276,124 24.98 2,144,439 28.38 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1,262,352 13.86 1,247,450 16.51 买 入 返 售 金 融 资 产 868,452 9.53 208,548 2.76 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 87,963 0.97 49,932 0.66 应 收 利 息 39,778 0.44 38,317 0.51 交 易 性 金 融 资 产 37,938 0.42 50,309 0.67 其 他 资 产 2 128,412 1.41 132,882 1.76 资 产 总 额 9,110,171 100.00 7,555,452 100.00 1. 包 括 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 及 应 收 款 项 债 券 投 资 2. 包 括 贵 金 属 衍 生 金 融 资 产 对 联 营 和 合 营 企 业 的 投 资 固 定 资 产 土 地 使 用 权 无 形 资 产 商 誉 递 延 所 得 税 资 产 及 其 他 资 产 于 2009 年 6 月 30 日, 本 集 团 资 产 总 额 91,101.71 亿 元, 较 上 年 末 增 加 15,547.19 亿 元, 增 幅 为 20.58% 其 中, 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 较 上 年 末 增 加 7,314.14 亿 元, 增 幅 为 19.28%, 主 要 是 由 于 在 保 增 长 扩 内 需 的 宏 观 政 策 背 景 下, 本 集 团 利 用 优 质 项 目 储 备 和 网 点 客 户 资 源 优 势, 在 有 效 控 制 风 险 的 基 础 上 加 大 了 对 重 点 客 户 重 点 行 业 的 贷 款 投 放 ; 投 资 性 证 券 较 上 年 末 增 加 1,316.85 亿 元, 增 幅 为 6.14%, 主 要 是 持 有 至 到 期 投 资 中 的 政 府 和 人 行 发 行 债 券 增 加 ; 买 入 返 售 金 融 资 产 较 上 年 末 增 加 6,599.04 亿 元, 增 幅 为 316.43%, 在 资 产 总 额 中 的 占 比 较 上 年 末 上 升 6.77 个 百 分 点 至 9.53%, 主 要 是 增 持 买 入 返 售 债 券 和 买 入 返 售 票 据 26

客 户 贷 款 和 垫 款 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2009 年 6 月 30 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 公 司 类 贷 款 3,204,184 70.81 2,689,784 70.90 1 年 以 内 短 期 贷 款 953,678 21.08 855,397 22.55 中 长 期 贷 款 2,250,506 49.73 1,834,387 48.35 个 人 贷 款 948,448 20.96 821,531 21.65 个 人 住 房 贷 款 714,923 15.80 603,147 15.90 个 人 消 费 贷 款 83,127 1.84 74,964 1.98 其 他 贷 款 1 150,398 3.32 143,420 3.77 票 据 贴 现 251,726 5.56 163,161 4.30 海 外 业 务 120,999 2.67 119,467 3.15 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 4,525,357 100.00 3,793,943 100.00 1. 包 括 个 人 商 业 用 房 抵 押 贷 款 个 人 助 业 贷 款 个 人 住 房 最 高 额 抵 押 贷 款 信 用 卡 贷 款 个 人 助 学 贷 款 等 于 2009 年 6 月 30 日, 本 集 团 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 为 45,253.57 亿 元, 较 上 年 末 增 加 7,314.14 亿 元, 增 幅 为 19.28% 本 集 团 抓 住 国 家 实 行 积 极 的 财 政 政 策 和 适 度 宽 松 的 货 币 政 策 机 会, 主 动 进 行 信 贷 结 构 调 整, 较 好 地 满 足 了 重 点 客 户 需 求 以 及 战 略 性 产 品 的 增 长 公 司 类 贷 款 余 额 为 32,041.84 亿 元, 较 上 年 末 增 加 5,144.00 亿 元, 增 幅 为 19.12% 其 中, 投 向 基 础 设 施 行 业 的 贷 款 较 上 年 末 增 长 2,884.24 亿 元 至 14,769.11 亿 元, 新 增 额 在 公 司 类 贷 款 新 增 额 中 占 比 达 56.07%, 主 要 是 由 于 国 家 扩 大 内 需 的 政 策 使 得 基 础 设 施 贷 款 有 效 需 求 旺 盛 本 集 团 着 力 发 展 的 小 企 业 贷 款 较 上 年 末 增 加 607 亿 元, 增 幅 达 12.43% 个 人 贷 款 余 额 为 9,484.48 亿 元, 较 上 年 末 增 加 1,269.17 亿 元, 增 幅 为 15.45%, 占 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 的 比 例 较 上 年 末 下 降 0.69 个 百 分 点 至 20.96% 其 中, 个 人 住 房 贷 款 较 上 年 末 增 加 1,117.76 亿 元, 增 幅 为 18.53%, 在 国 内 同 业 继 续 保 持 领 先 ; 个 人 消 费 贷 款 较 上 年 末 增 加 81.63 亿 元, 增 幅 为 10.89%; 其 他 贷 款 较 上 年 末 增 加 69.78 亿 元, 增 幅 为 4.87%, 主 要 来 自 信 用 卡 贷 款 和 个 人 助 业 贷 款 的 增 长 27

票 据 贴 现 余 额 为 2,517.26 亿 元, 较 上 年 末 增 加 885.65 亿 元, 增 幅 为 54.28%, 主 要 是 满 足 优 质 大 型 客 户 和 中 小 企 业 票 据 融 资 需 求 28

按 担 保 方 式 划 分 的 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 按 担 保 方 式 划 分 的 客 户 贷 款 和 垫 款 分 布 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2009 年 6 月 30 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 信 用 贷 款 1,233,515 27.26 947,785 24.98 保 证 贷 款 964,320 21.31 811,228 21.38 抵 押 贷 款 1,899,318 41.97 1,650,208 43.50 质 押 贷 款 428,204 9.46 384,722 10.14 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 4,525,357 100.00 3,793,943 100.00 客 户 贷 款 和 垫 款 变 动 额 行 业 构 成 情 况 下 表 列 出 客 户 贷 款 和 垫 款 报 告 期 末 较 上 年 末 变 动 额 的 行 业 构 成 情 况 ( 人 民 币 百 万 元 ) 贷 款 变 动 额 占 贷 款 变 动 总 额 百 分 比 (%) 公 司 类 贷 款 514,400 70.33 租 赁 及 商 业 服 务 业 128,059 17.51 其 中 : 商 务 服 务 业 127,831 17.48 制 造 业 99,223 13.57 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 61,622 8.43 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 60,339 8.25 电 力 燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 43,319 5.92 房 地 产 业 26,357 3.60 批 发 和 零 售 业 21,226 2.90 教 育 12,547 1.72 建 筑 业 9,507 1.30 采 矿 业 6,014 0.82 其 中 : 石 油 和 天 然 气 开 采 业 (9,389) (1.28) 电 讯 计 算 机 服 务 和 软 件 业 5,037 0.69 其 中 : 电 信 和 其 他 信 息 传 输 服 务 业 4,702 0.64 其 他 41,150 5.62 个 人 贷 款 126,917 17.35 29

票 据 贴 现 88,565 12.11 海 外 业 务 1,532 0.21 总 计 731,414 100.00 30

投 资 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 投 资 的 构 成 情 况 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 百 占 总 额 占 总 额 分 比 除 外 ) 金 额 百 分 比 (%) 金 额 百 分 比 (%) 持 有 至 到 期 投 资 1,217,773 52.62 1,041,783 47.47 可 供 出 售 金 融 资 产 572,165 24.73 550,838 25.10 应 收 款 项 债 券 投 资 486,186 21.01 551,818 25.14 交 易 性 金 融 资 产 37,938 1.64 50,309 2.29 投 资 合 计 2,314,062 100.00 2,194,748 100.00 于 2009 年 6 月 30 日, 投 资 总 额 23,140.62 亿 元, 较 上 年 末 增 加 1,193.14 亿 元 持 有 至 到 期 投 资 较 上 年 末 增 加 1,759.90 亿 元, 主 要 是 增 持 政 府 和 人 行 发 行 的 债 券 可 供 出 售 金 融 资 产 较 上 年 末 增 加 213.27 亿 元, 主 要 是 增 持 政 府 和 国 有 企 业 发 行 的 债 券 应 收 款 项 债 券 投 资 较 上 年 末 减 少 656.32 亿 元, 主 要 是 人 行 向 原 建 行 定 向 发 行 票 面 值 为 633.54 亿 元 的 不 可 转 让 票 据 已 于 2009 年 6 月 到 期 全 部 收 回 款 项 交 易 性 金 融 资 产 较 上 年 末 减 少 123.71 亿 元, 降 幅 为 24.59%, 主 要 是 减 持 作 为 交 易 用 途 的 债 券 债 券 投 资 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 按 币 种 划 分 的 债 券 投 资 构 成 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2009 年 6 月 30 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 人 民 币 债 券 投 资 2,222,660 97.07 2,068,230 95.04 外 币 债 券 投 资 67,012 2.93 107,890 4.96 债 券 投 资 总 额 2,289,672 100.00 2,176,120 100.00 外 币 债 券 投 资 本 集 团 将 控 制 信 用 风 险 作 为 外 币 债 券 投 资 管 理 的 重 点, 采 取 降 低 投 资 规 模, 减 持 高 风 险 债 券 的 策 略 于 2009 年 6 月 30 日, 外 币 债 券 投 资 组 合 账 面 价 值 98.11 亿 美 元 ( 折 31

合 人 民 币 670.12 亿 元 ), 较 上 年 末 减 少 59.85 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 408.78 亿 元 ); 累 计 提 取 减 值 损 失 准 备 23.87 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 163.05 亿 元 ) 32

下 表 列 出 报 告 期 末 本 集 团 持 有 的 美 国 次 级 按 揭 贷 款 支 持 债 券 构 成 情 况 ( 百 万 美 元 ) 减 值 准 备 账 面 价 值 1 美 国 次 级 按 揭 贷 款 债 券 275 122 首 次 抵 押 债 券 193 118 二 次 抵 押 债 券 82 4 与 美 国 次 级 按 揭 贷 款 债 券 相 关 的 住 房 贷 款 债 务 抵 押 权 (CDO) 453 - 合 计 728 122 1. 账 面 价 值 指 扣 除 减 值 损 失 准 备 后 的 账 面 金 额 于 2009 年 6 月 30 日, 本 集 团 持 有 美 国 次 级 按 揭 贷 款 支 持 债 券 账 面 价 值 1.22 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 8.36 亿 元 ), 占 外 币 债 券 投 资 组 合 的 1.25%; 累 计 提 取 减 值 损 失 准 备 7.28 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 49.73 亿 元 ) 于 2009 年 6 月 30 日, 本 集 团 持 有 中 间 级 别 债 券 (Alt-A) 账 面 价 值 2.15 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 14.66 亿 元 ), 占 外 币 债 券 投 资 组 合 的 2.19%; 累 计 提 取 减 值 损 失 准 备 3.09 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 21.12 亿 元 ) 综 合 考 虑 上 述 债 券 的 信 用 状 况 和 市 场 因 素, 本 集 团 审 慎 计 提 债 券 减 值 损 失 上 述 债 券 占 本 集 团 资 产 总 额 比 例 很 小, 债 券 的 市 场 价 值 波 动 对 盈 利 影 响 不 大 本 集 团 对 所 持 有 美 国 雷 曼 兄 弟 控 股 公 司 相 关 债 券 成 本 1.90 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 13.01 亿 元 ) 全 额 提 取 减 值 损 失 准 备 本 集 团 将 密 切 关 注 事 态 发 展, 并 利 用 市 场 机 会 减 持 上 述 债 券 于 2009 年 6 月 30 日, 本 集 团 持 有 美 国 房 利 美 公 司 和 美 国 房 地 美 公 司 相 关 债 券 账 面 价 值 6.1 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 41.67 亿 元 ), 全 部 为 两 家 公 司 发 行 的 债 券 上 述 债 券 本 息 偿 还 正 常 金 融 债 券 投 资 本 集 团 持 有 金 融 债 券 5,395.35 亿 元, 包 括 政 策 性 银 行 债 券 1,072.72 亿 元 和 银 行 及 非 银 行 金 融 机 构 债 券 4,322.63 亿 元, 分 别 占 金 融 债 券 的 19.88% 和 80.12% 33

下 表 列 出 报 告 期 末 本 集 团 持 有 的 金 融 债 券 1 情 况 于 2009 年 6 月 30 日 ( 人 民 币 百 万 元 ) 政 策 性 银 行 银 行 及 非 银 行 金 融 机 构 交 易 性 债 券 4,161 7,569 可 供 出 售 债 券 18,689 87,845 持 有 至 到 期 债 券 83,299 276,450 应 收 款 项 债 券 1,123 60,399 合 计 107,272 432,263 1. 金 融 债 券 指 金 融 机 构 法 人 在 债 券 市 场 发 行 的 有 价 债 券, 包 括 政 策 性 银 行 银 行 及 非 银 行 金 融 机 构 发 行 的 债 券 下 表 列 出 报 告 期 末 本 集 团 持 有 的 重 大 金 融 债 券 情 况 金 融 债 券 面 值 ( 亿 元 ) 年 利 率 到 期 日 减 值 损 失 ( 亿 元 ) 2006 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 150.00 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.60% 2016 年 12 月 12 日 - 2006 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 101.00 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.47% 2016 年 11 月 6 日 - 2006 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 100.00 3.15% 2011 年 11 月 27 日 - 2007 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 98.40 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.61% 2013 年 2 月 19 日 - 2008 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 77.90 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.76% 2015 年 2 月 20 日 - 2007 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 74.07 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.75% 2013 年 1 月 10 日 - 2006 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 71.70 2.94% 2009 年 9 月 25 日 - 2001 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 69.16 3.89% 2011 年 9 月 18 日 - 2008 年 政 策 性 银 行 金 融 债 券 64.40 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.49% 2013 年 4 月 8 日 - 2009 年 商 业 银 行 金 融 债 券 60.00 3.30% 2019 年 5 月 20 日 - 应 收 利 息 于 2009 年 6 月 30 日, 应 收 利 息 397.78 亿 元, 较 上 年 末 增 加 14.61 亿 元, 增 幅 为 3.81% 应 收 利 息 减 值 准 备 余 额 0.01 亿 元, 是 本 集 团 对 逾 期 3 年 以 上 应 收 债 券 投 资 利 息 全 额 计 提 的 减 值 准 备 34

负 债 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 团 负 债 总 额 及 构 成 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2009 年 6 月 30 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 客 户 存 款 7,610,022 88.45 6,375,915 89.96 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 724,034 8.42 490,572 6.92 卖 出 回 购 金 融 资 产 482 0.01 864 0.01 已 发 行 债 务 证 券 96,635 1.12 53,810 0.76 其 他 负 债 1 172,464 2.00 166,729 2.35 负 债 总 额 8,603,637 100.00 7,087,890 100.00 1. 包 括 向 中 央 银 行 借 款 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 应 付 利 息 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 及 其 他 负 债 于 2009 年 6 月 30 日, 负 债 总 额 86,036.37 亿 元, 较 上 年 末 增 加 15,157.47 亿 元, 增 幅 为 21.39% 客 户 存 款 是 本 集 团 最 主 要 的 资 金 来 源, 较 上 年 末 增 加 12,341.07 亿 元, 增 幅 为 19.36%, 在 负 债 总 额 中 的 占 比 较 上 年 末 下 降 1.51 个 百 分 点 至 88.45%; 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 较 上 年 末 增 加 2,334.62 亿 元, 增 幅 为 47.59%, 在 负 债 总 额 中 的 占 比 较 上 年 末 上 升 1.50 个 百 分 点 至 8.42%, 主 要 是 受 资 本 市 场 回 暖 影 响, 证 券 公 司 存 款 基 金 公 司 存 款 大 幅 增 加 ; 卖 出 回 购 金 融 资 产 较 上 年 末 下 降 3.82 亿 元, 主 要 是 与 同 业 间 的 卖 出 回 购 业 务 因 资 金 充 裕 而 减 少 ; 已 发 行 债 务 证 券 较 上 年 末 增 加 428.25 亿 元, 主 要 是 本 行 于 2009 年 2 月 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 公 开 发 行 总 额 为 400 亿 元 次 级 债 券 客 户 存 款 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 团 按 产 品 类 型 划 分 的 客 户 存 款 情 况 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 占 总 额 占 总 额 百 分 比 除 外 ) 金 额 百 分 比 (%) 金 额 百 分 比 (%) 公 司 存 款 4,066,687 53.44 3,337,046 52.33 35

活 期 存 款 2,620,747 34.44 2,229,910 34.97 定 期 存 款 1,445,940 19.00 1,107,136 17.36 个 人 存 款 3,464,878 45.53 2,967,747 46.55 活 期 存 款 1,296,031 17.03 1,133,449 17.78 定 期 存 款 2,168,847 28.50 1,834,298 28.77 海 外 业 务 78,457 1.03 71,122 1.12 客 户 存 款 总 额 7,610,022 100.00 6,375,915 100.00 36

于 2009 年 6 月 30 日, 客 户 存 款 76,100.22 亿 元, 较 上 年 末 增 加 12,341.07 亿 元, 增 幅 为 19.36% 公 司 存 款 较 上 年 末 增 长 21.86%, 高 于 个 人 存 款 16.75% 的 增 幅, 使 得 公 司 存 款 在 客 户 存 款 总 额 中 的 占 比 较 上 年 末 上 升 1.11 个 百 分 点 至 53.44%, 主 要 是 受 国 内 经 济 企 稳 带 动 企 业 资 金 面 有 所 好 转 境 内 定 期 存 款 较 上 年 末 增 长 22.89%, 高 于 活 期 存 款 16.45% 的 增 幅, 在 客 户 存 款 总 额 中 的 占 比 较 上 年 末 提 高 1.37 个 百 分 点 至 47.50% 股 东 权 益 ( 人 民 币 百 万 元 ) 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 股 本 233,689 233,689 资 本 公 积 90,241 90,241 投 资 重 估 储 备 13,600 11,156 盈 余 公 积 26,922 26,922 一 般 风 险 准 备 46,658 46,628 未 分 配 利 润 95,809 59,593 外 币 报 表 折 算 差 额 (2,143) (2,263) 归 属 于 本 行 股 东 权 益 504,776 465,966 少 数 股 东 权 益 1,758 1,596 股 东 权 益 506,534 467,562 于 2009 年 6 月 30 日, 股 东 权 益 5,065.34 亿 元, 较 上 年 末 增 加 389.72 亿 元 ; 股 东 权 益 总 额 对 资 产 总 额 的 比 率 为 5.56%, 较 上 年 末 下 降 0.63 个 百 分 点 37

资 本 充 足 率 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 团 资 本 充 足 率 相 关 资 料 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 核 心 资 本 充 足 率 9.30% 10.17% 资 本 充 足 率 11.97% 12.16% 资 本 基 础 组 成 部 分 核 心 资 本 : 股 本 233,689 233,689 资 本 公 积 投 资 重 估 储 备 和 外 币 报 表 折 算 差 额 83,082 83,202 盈 余 公 积 和 一 般 风 险 准 备 73,580 73,550 未 分 配 利 润 69,764 39,316 少 数 股 东 权 益 1,758 1,596 461,873 431,353 附 属 资 本 : 贷 款 损 失 一 般 准 备 金 45,461 38,110 可 供 出 售 金 融 资 产 及 交 易 性 金 融 工 具 公 允 价 值 重 估 增 值 10,596 8,684 长 期 次 级 债 务 80,000 40,000 136,057 86,794 扣 除 前 总 资 本 597,930 518,147 扣 除 : 商 誉 (1,525) (1,527) 未 合 并 股 权 投 资 (7,251) (5,682) 其 他 (3,664) (522) 扣 除 后 总 资 本 585,490 510,416 加 权 风 险 资 产 4,889,313 4,196,493 1. 核 心 资 本 充 足 率 等 于 核 心 资 本 扣 除 100% 商 誉 和 50% 未 合 并 股 权 投 资 及 其 他 扣 减 项 后 的 净 额, 除 以 加 权 风 险 资 产 2. 资 本 充 足 率 等 于 扣 除 后 总 资 本 除 以 加 权 风 险 资 产 3. 未 分 配 利 润 已 扣 除 于 资 产 负 债 表 日 后 本 行 建 议 分 派 的 股 息 4. 投 资 重 估 储 备 中 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 重 估 增 值 从 核 心 资 本 中 扣 除, 并 且 将 该 项 增 值 的 50% 计 入 附 属 资 本 此 外, 对 于 未 实 现 的 交 易 性 金 融 工 具 公 允 价 值 重 估 增 值 在 考 虑 税 收 影 响 后 从 核 心 资 本 中 扣 除, 并 计 入 附 属 资 本 5. 其 他 主 要 是 指 按 银 监 会 的 规 定 扣 除 的 资 产 支 持 证 券 6. 加 权 风 险 资 产 包 括 12.5 倍 的 市 场 风 险 资 本 38

按 照 银 监 会 颁 布 的 商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法 及 相 关 规 定 计 算, 于 2009 年 6 月 30 日, 本 集 团 资 本 充 足 率 为 11.97%, 核 心 资 本 充 足 率 为 9.30%, 分 别 较 上 年 末 下 降 0.19 个 百 分 点 和 0.87 个 百 分 点 资 本 充 足 率 下 降 的 原 因 是 加 权 风 险 资 产 增 幅 高 于 扣 除 后 总 资 本 增 幅 由 于 表 内 资 产 的 增 长 及 表 外 业 务 的 快 速 发 展, 加 权 风 险 资 产 较 上 年 末 增 加 6,928.20 亿 元, 增 幅 为 16.51% 扣 除 后 总 资 本 较 上 年 末 增 加 750.74 亿 元, 增 幅 为 14.71%, 其 中 附 属 资 本 增 加 492.63 亿 元, 主 要 是 2009 年 2 月 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 公 开 发 行 总 额 为 400 亿 元 次 级 债 券 5.1.3 贷 款 质 量 分 析 按 五 级 分 类 划 分 的 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 贷 款 按 五 级 分 类 的 分 布 情 况 在 贷 款 五 级 分 类 制 度 下, 不 良 贷 款 包 括 划 分 为 次 级 可 疑 及 损 失 的 贷 款 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 占 总 额 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 金 额 百 分 比 (%) 金 额 百 分 比 (%) 正 常 4,246,477 93.83 3,492,961 92.07 关 注 201,672 4.46 217,100 5.72 次 级 27,280 0.60 35,105 0.93 可 疑 41,580 0.92 39,862 1.05 损 失 8,348 0.19 8,915 0.23 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 4,525,357 100.00 3,793,943 100.00 不 良 贷 款 额 77,208 83,882 不 良 贷 款 率 1.71 2.21 2009 年 上 半 年, 本 集 团 进 一 步 深 入 推 进 信 贷 结 构 调 整, 加 强 预 警 跟 踪 管 理, 提 升 贷 后 管 理 水 平, 健 全 完 善 授 信 业 务 风 险 监 测 预 警 机 制, 加 强 大 额 关 注 类 贷 款 和 不 良 贷 款 的 跟 踪 监 测 与 风 险 处 置 化 解, 实 现 不 良 贷 款 余 额 与 不 良 贷 款 率 的 持 续 双 降 于 2009 年 6 月 30 日, 不 良 贷 款 余 额 772.08 亿 元, 较 上 年 末 减 少 66.74 亿 元 ; 不 良 贷 款 率 1.71%, 较 上 年 末 下 降 0.50 个 百 分 点 同 时, 关 注 类 贷 款 余 额 占 比 4.46%, 较 上 年 末 下 降 1.26 个 百 分 点 39

按 产 品 类 型 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 按 产 品 类 型 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 情 况 ( 人 民 币 百 万 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 元, 百 分 比 除 外 ) 贷 款 金 额 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 贷 款 金 额 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 公 司 类 贷 款 3,204,184 67,918 2.12 2,689,784 74,430 2.77 短 期 贷 款 953,678 35,657 3.74 855,397 37,700 4.41 中 长 期 贷 款 2,250,506 32,261 1.43 1,834,387 36,730 2.00 个 人 贷 款 948,448 8,292 0.87 821,531 8,840 1.08 个 人 住 房 贷 款 714,923 4,241 0.59 603,147 4,931 0.82 个 人 消 费 贷 款 83,127 1,577 1.90 74,964 1,685 2.25 其 他 贷 款 1 150,398 2,474 1.64 143,420 2,224 1.55 票 据 贴 现 251,726 - - 163,161 - - 海 外 业 务 120,999 998 0.82 119,467 612 0.51 总 计 4,525,357 77,208 1.71 3,793,943 83,882 2.21 1. 包 括 个 人 商 业 用 房 抵 押 贷 款 个 人 助 业 贷 款 个 人 住 房 最 高 额 抵 押 贷 款 信 用 卡 贷 款 个 人 助 学 贷 款 等 于 2009 年 6 月 30 日, 公 司 类 贷 款 不 良 率 较 上 年 末 下 降 0.65 个 百 分 点 至 2.12%; 个 人 贷 款 不 良 率 较 上 年 末 下 降 0.21 个 百 分 点 至 0.87%; 海 外 业 务 受 国 际 金 融 危 机 影 响, 贷 款 不 良 率 略 有 上 升 40

按 行 业 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 按 行 业 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 情 况 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 贷 款 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 贷 款 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 公 司 类 贷 款 3,204,184 70.81 67,918 2.12 2,689,784 70.90 74,430 2.77 制 造 业 762,573 16.85 24,049 3.15 663,350 17.48 23,793 3.59 电 力 燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 495,791 10.96 5,072 1.02 452,472 11.93 6,672 1.47 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 487,142 10.76 5,000 1.03 426,803 11.25 5,359 1.26 房 地 产 业 355,738 7.86 12,088 3.40 329,381 8.68 15,387 4.67 租 赁 及 商 业 服 务 业 263,805 5.83 1,629 0.62 135,746 3.58 3,429 2.53 其 中 : 商 务 服 务 业 262,936 5.81 1,501 0.57 135,105 3.56 3,264 2.42 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 194,048 4.29 2,119 1.09 132,426 3.49 2,159 1.63 建 筑 业 126,058 2.79 2,437 1.93 116,551 3.07 2,375 2.04 批 发 和 零 售 业 123,816 2.74 8,708 7.03 102,590 2.70 7,704 7.51 采 矿 业 96,513 2.13 431 0.45 90,499 2.39 479 0.53 其 中 : 石 油 和 天 然 气 开 采 业 8,694 0.19 63 0.72 18,083 0.48 16 0.09 教 育 91,417 2.02 1,123 1.23 78,870 2.08 1,179 1.49 电 讯 计 算 机 服 务 和 软 件 业 30,980 0.68 1,185 3.83 25,943 0.68 715 2.76 其 中 : 电 信 和 其 他 信 息 传 输 服 务 业 28,300 0.63 209 0.74 23,598 0.62 328 1.39 其 他 176,303 3.90 4,077 2.31 135,153 3.57 5,179 3.83 个 人 贷 款 948,448 20.96 8,292 0.87 821,531 21.65 8,840 1.08 票 据 贴 现 251,726 5.56 - - 163,161 4.30 - - 海 外 业 务 120,999 2.67 998 0.82 119,467 3.15 612 0.51 总 计 4,525,357 100.00 77,208 1.71 3,793,943 100.00 83,882 2.21 2009 年 上 半 年, 受 全 球 性 经 济 危 机 影 响, 批 发 和 零 售 业 不 良 贷 款 有 所 增 加 已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 下 表 列 出 于 所 示 日 期, 本 集 团 已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 41

百 分 比 除 外 ) 占 贷 款 和 垫 款 占 贷 款 和 垫 款 金 额 总 额 百 分 比 (%) 金 额 总 额 百 分 比 (%) 已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 3,444 0.08 3,376 0.09 于 2009 年 6 月 30 日, 已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 34.44 亿 元, 较 上 年 末 增 加 0.68 亿 元 ; 占 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 比 例 较 上 年 末 下 降 0.01 个 百 分 点 至 0.08% 其 中, 逾 期 超 过 90 天 的 已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 20.67 亿 元, 较 上 年 末 增 加 8.71 亿 元 42

逾 期 客 户 贷 款 和 垫 款 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 已 逾 期 客 户 贷 款 和 垫 款 按 账 龄 分 析 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2009 年 6 月 30 日 占 贷 款 和 垫 款 金 额 总 额 百 分 比 (%) 于 2008 年 12 月 31 日 占 贷 款 和 垫 款 金 额 总 额 百 分 比 (%) 逾 期 3 个 月 以 内 30,088 0.66 39,014 1.03 逾 期 3 个 月 至 1 年 24,971 0.56 19,189 0.50 逾 期 1 年 以 上 3 年 以 内 21,905 0.48 21,786 0.57 逾 期 3 年 以 上 17,001 0.38 18,065 0.48 已 逾 期 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 93,965 2.08 98,054 2.58 5.1.4 资 产 负 债 表 表 外 项 目 分 析 本 集 团 资 产 负 债 表 表 外 项 目 主 要 为 承 诺 及 或 有 事 项, 具 体 包 括 信 贷 承 诺 经 营 租 赁 承 诺 资 本 支 出 承 诺 证 券 承 销 承 诺 债 券 承 兑 承 诺 未 决 诉 讼 和 纠 纷 以 及 或 有 负 债 信 贷 承 诺 是 最 重 要 的 组 成 部 分, 于 2009 年 6 月 30 日, 信 贷 承 诺 余 额 16,960.45 亿 元 5.1.5 现 金 流 量 表 分 析 于 2009 年 6 月 30 日, 本 集 团 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 为 2,215.52 亿 元, 较 上 年 末 净 减 少 1,342.59 亿 元, 主 要 是 由 于 客 户 贷 款 和 投 资 现 金 流 出 超 过 客 户 存 款 和 发 行 债 券 产 生 的 现 金 流 入 经 营 活 动 所 用 的 现 金 流 量 经 营 活 动 所 用 的 现 金 流 量 净 额 为 481.05 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 229.88 亿 元 其 中, 现 金 流 入 为 16,941.54 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 9,511.02 亿 元, 主 要 是 由 于 客 户 存 款 和 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 增 长 ; 现 金 流 出 为 17,422.59 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 9,740.90 亿 元, 主 要 是 由 于 客 户 贷 款 和 垫 款 及 买 入 返 售 金 融 资 产 增 长 投 资 活 动 所 用 的 现 金 流 量 投 资 活 动 所 用 的 现 金 流 量 净 额 为 1,253.77 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 1,145.36 亿 元 其 中, 现 金 流 入 4,747.60 亿 元, 较 上 年 同 期 减 少 11.36 亿 元, 主 要 是 出 售 及 兑 付 投 资 性 证 43

券 所 产 生 的 现 金 流 入 减 少 所 致 ; 现 金 流 出 6,001.37 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 1,134.00 亿 元, 主 要 是 政 府 和 人 行 发 行 债 券 等 投 资 性 证 券 所 用 的 现 金 流 出 增 加 所 致 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 391.86 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 393.67 亿 元, 主 要 是 2009 年 2 月 发 行 总 额 为 400 亿 元 的 次 级 债 券 所 致 5.1.6 中 国 会 计 准 则 与 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 差 异 本 集 团 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制 的 合 并 财 务 报 表 及 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 合 并 财 务 报 表 中 列 示 的 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 净 利 润 和 于 2009 年 6 月 30 日 的 股 东 权 益 并 无 差 异 5.1.7 根 据 中 国 监 管 要 求 披 露 的 相 关 信 息 比 例 指 标 主 要 指 标 (%) 标 准 值 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 资 产 流 动 性 比 例 拆 借 资 金 比 例 人 民 币 25 47.43 52.74 外 币 60 92.36 109.84 拆 入 人 民 币 4 0.05 0.08 拆 出 人 民 币 8 0.23 0.23 正 常 类 贷 款 迁 徙 率 - 1.41 3.60 关 注 类 贷 款 迁 徙 率 - 3.89 8.40 次 级 类 贷 款 迁 徙 率 - 29.46 44.20 可 疑 类 贷 款 迁 徙 率 - 6.50 11.56 1. 资 产 流 动 性 比 例 = 流 动 性 资 产 期 末 余 额 / 流 动 性 负 债 期 末 余 额 2. 拆 入 资 金 比 例 = 拆 入 同 业 及 其 他 金 融 机 构 人 民 币 资 金 余 额 / 人 民 币 存 款 余 额, 为 境 内 数 据 3. 拆 出 资 金 比 例 = 拆 出 同 业 及 其 他 金 融 机 构 人 民 币 资 金 余 额 / 人 民 币 存 款 余 额, 为 境 内 数 据 4. 贷 款 迁 徙 率 依 据 银 监 会 的 相 关 规 定 计 算, 为 集 团 口 径 数 据 非 经 常 性 损 益 ( 人 民 币 百 万 元 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 固 定 资 产 处 置 净 收 益 44 44

抵 债 资 产 处 置 净 收 益 180 清 理 睡 眠 户 净 收 益 57 利 差 补 贴 收 入 84 清 理 挂 账 收 入 7 其 他 资 产 处 置 净 收 益 3 捐 赠 支 出 (2) 其 他 应 收 款 减 值 准 备 转 回 收 益 110 其 他 损 益 34 非 经 常 性 损 益 合 计 517 税 务 影 响 (86) 影 响 少 数 股 东 净 利 润 的 非 经 常 性 损 益 - 影 响 本 行 股 东 净 利 润 的 非 经 常 性 损 益 431 45

公 允 价 值 计 量 项 目 本 期 公 允 计 入 权 益 的 累 ( 人 民 币 万 元 ) 期 初 金 额 价 值 变 动 损 益 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 金 融 资 产 61,702,468 (1,044,966) 1,360,000 (182,490) 61,617,742 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 7,160,855 (1,044,966) - - 4,896,799 其 中 : 衍 生 金 融 资 产 2,129,921 (1,026,912) - - 1,103,009 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 54,541,613-1,360,000 (182,490) 56,720,943 金 融 负 债 (2,254,080) 816,038 - - (1,052,996) 合 计 59,448,388 (228,928) 1,360,000 (182,490) 60,564,746 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 不 包 含 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 2. 金 融 负 债 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 衍 生 金 融 负 债 46

5.2 业 务 回 顾 本 集 团 的 主 要 业 务 分 部 有 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 业 务 资 金 业 务 和 包 括 权 益 投 资 海 外 业 务 在 内 的 其 他 业 务 及 未 分 配 项 目 下 表 列 出 所 示 期 间 各 主 要 业 务 分 部 的 利 润 总 额 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 公 司 银 行 业 务 43,588 60.15 40,116 53.02 个 人 银 行 业 务 13,148 18.14 11,651 15.40 资 金 业 务 14,084 19.43 22,533 29.78 其 他 业 务 及 未 分 配 项 目 1,649 2.28 1,355 1.80 利 润 总 额 72,469 100.00 75,655 100.00 5.2.1 公 司 银 行 业 务 下 表 列 出 公 司 银 行 业 务 分 部 的 主 要 经 营 数 据 及 变 动 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 截 至 2009 年 截 至 2008 年 变 动 比 除 外 ) 6 月 30 日 止 六 个 月 6 月 30 日 止 六 个 月 (%) 利 息 净 收 入 61,418 61,384 0.06 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 9,988 7,864 27.01 其 他 业 务 净 ( 损 失 )/ 收 益 (151) 9 (1,777.78) 营 业 收 入 71,255 69,257 2.88 营 业 税 金 及 附 加 (5,903) (5,494) 7.44 业 务 及 管 理 费 (13,544) (14,377) (5.79) 资 产 减 值 损 失 (8,474) (9,364) (9.50) 营 业 利 润 43,334 40,022 8.28 营 业 外 收 支 净 额 254 94 170.21 利 润 总 额 43,588 40,116 8.65 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 分 部 资 产 3,855,870 3,214,610 19.95 47

得 益 于 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 27.01% 的 强 劲 增 长 和 资 产 减 值 损 失 9.50% 的 降 幅, 公 司 银 行 业 务 实 现 利 润 总 额 较 上 年 同 期 增 长 8.65% 至 435.88 亿 元, 占 本 集 团 利 润 总 额 的 60.15% 存 贷 款 快 速 增 长 公 司 存 款 40,666.87 亿 元, 较 上 年 末 增 加 7,296.41 亿 元, 增 幅 21.86%; 公 司 类 贷 款 32,041.84 亿 元, 较 上 年 末 增 加 5,144.00 亿 元, 增 幅 19.12% 信 贷 结 构 调 整 成 效 显 著 本 集 团 加 大 对 基 础 设 施 中 小 企 业 三 农 产 业 的 信 贷 投 放, 新 增 公 司 类 贷 款 主 要 投 向 国 家 扩 大 投 资 拉 动 内 需 行 业 和 本 集 团 战 略 发 展 产 业 ; 不 良 率 较 高 的 制 造 业 贷 款 余 额 占 比 16.85%, 较 上 年 末 下 降 0.63 个 百 分 点 ; 从 不 符 合 国 家 产 业 政 策 和 环 保 政 策, 产 能 过 剩 高 耗 能 高 污 染 的 行 业 中 退 出 贷 款 294.31 亿 元 小 企 业 业 务 发 展 迅 速 小 企 业 贷 款 较 上 年 末 增 加 607 亿 元, 增 速 12.43% 本 行 已 设 立 小 企 业 金 融 服 务 部, 组 建 了 104 家 信 贷 工 厂 模 式 的 小 企 业 经 营 中 心, 专 业 化 水 平 不 断 提 高 ; 在 全 行 推 广 小 企 业 专 门 的 评 级 体 系 和 评 价 办 法, 加 强 风 险 管 理 ; 优 化 完 善 速 贷 通 和 成 长 之 路 品 牌 业 务, 试 点 推 出 纯 信 用 无 需 抵 押 担 保 的 小 企 业 小 额 信 用 贷 款 产 品 中 间 业 务 高 速 增 长 上 半 年 累 计 实 现 对 公 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 99.88 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 27.01%, 占 全 行 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 的 42.64% 造 价 咨 询 单 位 人 民 币 结 算 境 内 保 函 等 传 统 产 品 贡 献 突 出 ; 国 内 保 理 银 团 贷 款 等 新 兴 产 品 继 续 高 速 增 长, 收 入 增 幅 分 别 达 505.98% 和 159.69% 机 构 业 务 拓 展 卓 有 成 效 试 点 推 出 民 本 通 达 服 务 民 生 产 品, 获 得 社 会 高 度 赞 誉 ; 累 计 发 行 财 政 预 算 单 位 公 务 卡 85.36 万 张, 其 中 上 半 年 新 增 发 卡 34.88 万 张 ; 与 社 会 保 障 政 府 部 门 联 合 发 行 联 名 卡, 搭 建 起 社 保 部 门 银 行 与 客 户 之 间 的 服 务 平 台 ; 百 易 安 交 易 资 金 监 管 业 务 实 现 手 续 费 收 入 7.36 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 4.99 亿 元 ; 证 券 客 户 交 易 结 算 资 金 第 三 方 存 管 业 务 客 户 数 量 1,815.82 万 户, 市 场 占 比 居 国 内 同 业 第 一 位, 同 时 成 为 国 内 首 家 同 步 实 现 48

A B 股 资 金 存 管 业 务 的 商 业 银 行 ; 与 130 家 期 货 公 司 开 通 了 银 期 转 账 业 务, 签 约 客 户 数 量 和 转 账 交 易 量 均 居 国 内 领 先 地 位 ; 继 续 保 持 代 理 国 家 开 发 银 行 贷 款 资 金 结 算 业 务 市 场 份 额 第 一 资 产 托 管 业 务 保 持 市 场 优 势 上 半 年, 投 资 托 管 业 务 规 模 增 长 23.45% 至 7,775.92 亿 元, 其 中 证 券 投 资 基 金 托 管 资 产 净 值 5,403.41 亿 元, 其 他 资 产 托 管 净 值 2,372.51 亿 元 ; 获 批 托 管 证 券 投 资 基 金 只 数 居 同 业 首 位 ; 企 业 年 金 基 金 托 管 净 值 亦 较 上 年 末 有 较 大 幅 度 增 长 国 际 业 务 平 稳 发 展 本 行 不 断 创 新 贸 易 融 资 业 务 流 程, 成 功 推 出 风 险 可 控 的 出 口 退 税 池 融 资 国 际 贸 易 供 应 链 授 信 等 旨 在 帮 助 外 贸 企 业 度 过 难 关 的 贸 易 融 资 新 产 品 ; 国 际 结 算 量 达 1,947.44 亿 美 元, 实 现 国 际 结 算 收 入 9.84 亿 元 5.2.2 个 人 银 行 业 务 下 表 列 出 个 人 银 行 业 务 分 部 的 主 要 经 营 数 据 及 变 动 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 利 息 净 收 入 30,290 28,387 6.70 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 7,849 8,062 (2.64) 其 他 业 务 收 入 90 63 42.86 营 业 收 入 38,229 36,512 4.70 营 业 税 金 及 附 加 (1,648) (1,853) (11.06) 业 务 及 管 理 费 (21,684) (20,901) 3.75 资 产 减 值 损 失 (1,749) (2,107) (16.99) 营 业 利 润 13,148 11,651 12.85 利 润 总 额 13,148 11,651 12.85 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 分 部 资 产 965,459 863,351 11.83 个 人 银 行 业 务 实 现 利 润 总 额 131.48 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 12.85%, 对 本 集 团 利 润 贡 献 度 上 升 2.74 个 百 分 点 至 18.14% 个 人 银 行 业 务 实 现 营 业 收 入 较 上 年 同 期 增 长 4.70% 至 382.29 亿 元, 主 要 是 由 于 利 息 净 收 入 增 加 19.03 亿 元 资 产 减 值 损 失 减 少 3.58 亿 元 变 动 (%) 49

个 人 存 款 快 速 增 长 本 集 团 在 开 展 旺 季 营 销 活 动 的 基 础 上, 从 源 头 上 抓 资 金 抓 客 户, 个 人 存 款 较 上 年 末 增 加 4,971.31 亿 元 至 34,648.78 亿 元, 增 幅 16.75% 金 融 资 产 规 模 1,000 万 元 以 上 个 人 客 户 较 上 年 末 增 长 44%, 日 均 金 融 资 产 较 上 年 同 期 增 长 46% 个 人 贷 款 稳 健 发 展, 住 房 贷 款 保 持 市 场 领 先 个 人 贷 款 余 额 9,484.48 亿 元, 较 上 年 末 增 加 1,269.17 亿 元, 其 中, 住 房 贷 款 余 额 7,149.23 亿 元, 较 上 年 末 增 加 1,117.76 亿 元, 贷 款 余 额 新 增 额 均 保 持 同 业 领 先 本 行 积 极 贯 彻 国 家 支 持 涉 农 贷 款 的 政 策 要 求, 在 新 疆 黑 龙 江 积 极 试 点 小 额 农 户 贷 款, 新 增 贷 款 17.14 亿 元 委 托 性 住 房 金 融 业 务 稳 步 发 展 住 房 资 金 存 款 为 3,799.38 亿 元, 较 上 年 末 增 长 62.57 亿 元, 其 中, 住 房 公 积 金 存 款 余 额 为 2,819.31 亿 元, 较 上 年 末 增 长 5.39 亿 元 公 积 金 个 人 住 房 贷 款 余 额 达 3,363.72 亿 元, 较 上 年 末 增 长 474.05 亿 元 公 积 金 存 贷 款 份 额 均 保 持 同 业 第 一 银 行 卡 业 务 发 展 迅 速 借 记 卡 发 卡 总 量 达 2.99 亿 张, 较 上 年 末 增 加 2,799.77 万 张 其 中, 理 财 卡 发 卡 总 量 达 433.10 万 张, 较 上 年 末 新 增 66.14 万 张 ; 借 记 卡 消 费 交 易 额 3,167.76 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 49.25% 中 间 业 务 收 入 达 26.47 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 18.47% 信 用 卡 新 增 323 万 张, 发 卡 总 量 达 2,194 万 张, 新 增 贷 款 同 业 第 一, 资 产 质 量 良 好 5.2.3 资 金 业 务 下 表 列 出 资 金 业 务 分 部 主 要 经 营 数 据 及 变 动 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2009 年 6 月 30 日 止 六 个 月 截 至 2008 年 6 月 30 日 止 六 个 月 变 动 (%) 利 息 净 收 入 9,714 20,861 (53.43) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 5,283 3,880 36.16 公 允 价 值 变 动 ( 损 失 )/ 收 益 (12) 157 (107.64) 投 资 收 益 2,998 1,437 108.63 汇 兑 ( 损 失 )/ 收 益 (134) 253 (152.96) 营 业 收 入 17,849 26,588 (32.87) 50

营 业 税 金 及 附 加 (347) (320) 8.44 业 务 及 管 理 费 (1,295) (1,466) (11.66) 资 产 减 值 损 失 (2,123) (2,269) (6.43) 营 业 利 润 14,084 22,533 (37.50) 利 润 总 额 14,084 22,533 (37.50) 于 2009 年 6 月 30 日 于 2008 年 12 月 31 日 分 部 资 产 4,162,256 3,358,278 23.94 2009 年 上 半 年, 资 金 业 务 实 现 利 润 总 额 140.84 亿 元, 较 上 年 同 期 下 降 37.50%, 主 要 是 债 券 投 资 收 益 率 的 下 降 导 致 利 息 净 收 入 下 降 53.43%, 抵 销 了 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 以 及 投 资 性 证 券 净 收 益 的 快 速 增 长 金 融 市 场 业 务 本 集 团 主 动 调 整 投 资 组 合 管 理 策 略 人 民 币 资 金 运 用 方 面, 深 入 进 行 各 券 种 价 值 分 析 及 定 量 研 究, 适 时 调 整 资 产 配 置 结 构, 积 极 进 行 波 段 债 券 买 卖, 加 大 债 券 投 资 力 度, 提 高 本 集 团 对 市 场 定 价 的 影 响 力 ; 外 币 投 资 组 合 方 面, 积 极 应 对 国 际 金 融 危 机 带 来 的 不 利 影 响, 审 慎 计 提 外 币 债 券 减 值 准 备, 继 续 减 持 风 险 敞 口, 外 币 组 合 规 模 进 一 步 下 降 黄 金 业 务 迅 猛 发 展, 个 人 账 户 金 交 易 累 计 251.97 吨, 是 上 年 同 期 的 4.7 倍 ; 实 物 金 销 售 量 9.22 吨, 较 上 年 同 期 增 长 90% 本 行 积 极 拓 展 黄 金 租 借 业 务 新 领 域, 优 化 网 站 黄 金 资 讯 频 道, 优 化 客 户 服 务 功 能 代 客 外 汇 买 卖 结 售 汇 业 务 实 现 交 易 量 983 亿 美 元 发 行 利 得 盈 大 丰 收 建 行 财 富 等 系 列 理 财 产 品 65 期, 发 行 金 额 899 亿 元 投 资 银 行 业 务 投 资 银 行 业 务 紧 抓 国 内 外 市 场 和 产 业 调 整 带 来 的 发 展 机 遇, 业 务 规 模 大 幅 增 加, 收 入 较 上 年 同 期 增 长 66.09% 至 53.20 亿 元 大 力 推 动 常 年 财 务 顾 问 新 型 财 务 顾 问 项 目 融 资 财 务 顾 问 以 及 并 购 重 组 财 务 顾 问 业 务 发 展 财 务 顾 问 业 务 共 实 现 收 入 40.40 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 56.95% 债 务 融 资 工 具 承 销 业 务 方 面, 本 行 共 承 销 短 期 融 资 券 发 行 项 目 11.5 期, 承 销 金 额 315.9 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 68.03%; 承 销 中 期 票 据 发 行 项 目 9.5 期, 承 销 金 额 554.8 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 382.39%; 债 券 承 销 业 务 共 实 现 收 入 3.66 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 2.70 亿 元, 增 幅 281.25% 51