2007年报

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 文 件 的 內 容 概 不 負 責, 對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明, 並 明 確 表 示, 概 不 對 因 本 文 件 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 依 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任 中 國 建 設 銀 行 股 份 有 限 公 司 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION ( 於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ) ( 股 份 代 號 :939) ( 美 元 優 先 股 股 份 代 號 :4606) 2015 年 度 業 績 公 告 業 績 摘 要 中 國 建 設 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 本 行 ) 董 事 會 欣 然 宣 布, 本 行 及 所 屬 子 公 司 ( 本 集 團 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度, 根 據 國 際 會 計 準 則 委 員 會 頒 佈 的 國 際 財 務 報 告 準 則 編 制 的 已 審 核 業 績 本 行 董 事 會 審 計 委 員 會 已 審 閲 此 年 度 業 績 1

財 務 摘 要 本 年 度 報 告 所 載 財 務 資 料 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 制, 除 特 別 註 明 外, 為 本 集 團 數 據, 以 人 民 幣 列 示 ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 變 化 (%) 2013 年 2012 年 2011 年 全 年 利 息 淨 收 入 457,752 437,398 4.65 389,544 353,202 304,572 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 113,530 108,517 4.62 104,283 93,507 86,994 其 他 經 營 收 入 15,405 10,825 42.31 17,313 15,824 7,837 經 營 收 入 586,687 556,740 5.38 511,140 462,533 399,403 經 營 費 用 (194,826) (195,988) (0.59) (188,185) (171,081) (144,537) 資 產 減 值 損 失 (93,639) (61,911) 51.25 (43,209) (40,041) (35,783) 稅 前 利 潤 298,497 299,086 (0.20) 279,806 251,439 219,107 淨 利 潤 228,886 228,247 0.28 215,122 193,602 169,439 歸 屬 於 本 行 股 東 的 淨 利 潤 228,145 227,830 0.14 214,657 193,179 169,258 於 12 月 31 日 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 10,485,140 9,474,510 10.67 8,590,057 7,512,312 6,496,411 貸 款 損 失 準 備 (250,617) (251,613) (0.40) (228,696) (202,433) (171,217) 資 產 總 額 18,349,489 16,744,093 9.59 15,363,210 13,972,828 12,281,834 客 戶 存 款 13,668,533 12,899,153 5.96 12,223,037 11,343,079 9,987,450 負 債 總 額 16,904,406 15,492,245 9.12 14,288,881 13,023,283 11,465,174 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 1,434,020 1,241,510 15.51 1,065,951 941,668 811,140 股 本 250,011 250,011-250,011 250,011 250,011 資 本 淨 額 風 險 加 權 資 產 1 1 1,650,173 1,516,310 8.83 1,316,724 不 適 用 不 適 用 10,722,082 10,203,754 5.08 9,872,790 不 適 用 不 適 用 每 股 計 ( 人 民 幣 元 ) 基 本 和 稀 釋 每 股 收 益 0.91 0.91-0.86 0.77 0.68 於 報 告 期 後 每 股 宣 派 末 期 現 金 股 息 0.274 0.301 (8.97) 0.30 0.268 0.2365 每 股 淨 資 產 5.78 5.01 15.37 4.30 3.80 3.27 1. 按 照 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 相 關 規 則 計 算 資 本 充 足 率 ; 自 2014 年 二 季 度 起, 採 用 資 本 計 量 高 級 方 法 計 量 資 本 充 足 率, 並 適 用 並 行 期 規 則 2

財 務 比 率 (%) 2015 年 2014 年 變 化 +/(-) 2013 年 2012 年 2011 年 盈 利 能 力 指 標 平 均 資 產 回 報 率 1 1.30 1.42 (0.12) 1.47 1.47 1.47 平 均 股 東 權 益 回 報 率 17.27 19.74 (2.47) 21.23 21.98 22.51 淨 利 差 2.46 2.61 (0.15) 2.56 2.58 2.57 淨 利 息 收 益 率 2.63 2.80 (0.17) 2.74 2.75 2.70 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 對 經 營 收 入 比 率 19.35 19.49 (0.14) 20.40 20.22 21.78 成 本 對 收 入 比 率 2 27.02 28.92 (1.90) 29.65 29.60 29.93 資 本 充 足 指 標 核 心 一 級 資 本 充 足 率 一 級 資 本 充 足 率 資 本 充 足 率 3 3 3 13.13 12.11 1.02 10.75 不 適 用 不 適 用 13.32 12.11 1.21 10.75 不 適 用 不 適 用 15.39 14.86 0.53 13.34 不 適 用 不 適 用 總 權 益 對 資 產 總 額 比 率 7.88 7.48 0.40 6.99 6.80 6.65 資 產 質 量 指 標 不 良 貸 款 率 1.58 1.19 0.39 0.99 0.99 1.09 減 值 準 備 對 不 良 貸 款 比 率 150.99 222.33 (71.34) 268.22 271.29 241.44 減 值 準 備 對 貸 款 總 額 比 率 2.39 2.66 (0.27) 2.66 2.69 2.64 1. 淨 利 潤 除 以 年 初 和 年 末 資 產 總 額 的 平 均 值 2. 經 營 費 用 ( 扣 除 營 業 稅 金 及 附 加 ) 除 以 經 營 收 入 3. 按 照 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 相 關 規 則 計 算 資 本 充 足 率 ; 自 2014 年 二 季 度 起, 採 用 資 本 計 量 高 級 方 法 計 量 資 本 充 足 率, 並 適 用 並 行 期 規 則 3

合 併 綜 合 收 益 表 ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 變 動 (%) 利 息 收 入 770,559 739,126 4.25 利 息 支 出 (312,807) (301,728) 3.67 利 息 淨 收 入 457,752 437,398 4.65 手 續 費 及 佣 金 收 入 121,404 112,238 8.17 手 續 費 及 佣 金 支 出 (7,874) (3,721) 111.61 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 113,530 108,517 4.62 交 易 淨 收 益 3,913 972 302.57 股 利 收 入 733 495 48.08 投 資 性 證 券 淨 收 益 5,075 4,045 25.46 其 他 經 營 淨 收 益 : 其 他 經 營 收 入 27,844 21,959 26.80 其 他 經 營 支 出 (22,160) (16,646) 33.13 其 他 經 營 淨 收 益 5,684 5,313 6.98. 經 營 收 入 586,687 556,740 5.38 經 營 費 用 (194,826) (195,988) (0.59) 391,861 360,752 8.62 資 產 減 值 損 失 客 戶 貸 款 和 墊 款 (92,610) (59,264) 56.27 其 他 (1,029) (2,647) (61.13) 資 產 減 值 損 失 (93,639) (61,911) 51.25 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 275 245 12.24 稅 前 利 潤 298,497 299,086 (0.20) 所 得 稅 費 用 (69,611) (70,839) (1.73) 淨 利 潤 228,886 228,247 0.28 4

合 併 綜 合 收 益 表 ( 續 ) ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 變 動 (%) ( 重 述 ) 其 他 綜 合 收 益 : 最 終 不 計 入 損 益 補 充 退 休 福 利 重 新 計 量 的 金 額 51 (294) (117.35) 其 他 4 24 (83.33) 小 計 55 (270) (120.37) 最 終 計 入 損 益 可 供 出 售 金 融 資 產 產 生 的 利 得 金 額 27,721 34,391 (19.39) 減 : 可 供 出 售 金 融 資 產 產 生 的 所 得 稅 影 響 (6,956) (8,572) (18.85) 前 期 計 入 其 他 綜 合 收 益 當 期 轉 入 損 益 的 淨 額 (1,429) (2,135) (33.07) 現 金 流 量 套 期 淨 收 益 10 138 (92.75) 外 幣 財 務 報 表 折 算 差 額 1,436 (520) (376.15) 小 計 20,782 23,302 (10.81) 本 期 其 他 綜 合 收 益 稅 後 淨 額 20,837 23,032 (9.53) 本 期 綜 合 收 益 合 計 249,723 251,279 (0.62) 淨 利 潤 歸 屬 於 : 本 行 股 東 228,145 227,830 0.14 非 控 制 性 權 益 741 417 77.70 228,886 228,247 0.28 綜 合 收 益 歸 屬 於 : 本 行 股 東 248,311 250,562 (0.90) 非 控 制 性 權 益 1,412 717 96.93 249,723 251,279 (0.62) 基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 ( 人 民 幣 元 ) 0.91 0.91 0.00 5

合 併 財 務 狀 況 表 ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 變 動 (%) ( 重 述 ) 資 產 : 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 2,401,544 2,610,781 (8.01) 存 放 同 業 款 項 352,966 266,461 32.46 貴 金 屬 86,549 47,931 80.57 拆 出 資 金 310,779 248,525 25.05 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 271,173 332,235 (18.38) 衍 生 金 融 資 產 31,499 13,769 128.77 買 入 返 售 金 融 資 產 310,727 273,751 13.51 應 收 利 息 96,612 91,495 5.59 客 戶 貸 款 和 墊 款 10,234,523 9,222,897 10.97 可 供 出 售 金 融 資 產 1,066,752 926,139 15.18 持 有 至 到 期 投 資 2,563,980 2,298,663 11.54 應 收 款 項 債 券 投 資 369,501 170,801 116.33 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 4,986 3,084 61.67 固 定 資 產 159,531 151,607 5.23 土 地 使 用 權 15,231 15,758 (3.34) 無 形 資 產 2,103 2,435 (13.63) 商 譽 2,140 2,253 (5.02) 遞 延 所 得 稅 資 產 25,379 39,494 (35.74) 其 他 資 產 43,514 26,014 67.27 資 產 總 計 18,349,489 16,744,093 9.59 6

合 併 財 務 狀 況 表 ( 續 ) ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 變 動 (%) ( 重 述 ) 負 債 : 向 中 央 銀 行 借 款 42,048 91,216 (53.90) 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 1,439,395 1,004,118 43.35 拆 入 資 金 321,712 202,402 58.95 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 302,649 296,009 2.24 衍 生 金 融 負 債 27,942 12,373 125.83 賣 出 回 購 金 融 資 產 268,012 181,528 47.64 客 戶 存 款 13,668,533 12,899,153 5.96 應 付 職 工 薪 酬 33,190 34,535 (3.89) 應 交 稅 費 49,411 62,644 (21.12) 應 付 利 息 205,684 185,874 10.66 預 計 負 債 7,108 7,068 0.57 已 發 行 債 務 證 券 415,544 431,652 (3.73) 遞 延 所 得 稅 負 債 624 401 55.61 其 他 負 債 122,554 83,272 47.17 負 債 合 計 16,904,406 15,492,245 9.12 股 東 權 益 : 股 本 250,011 250,011 0.00 其 他 权 益 工 具 优 先 股 19,659 - 資 本 公 積 135,249 135,391 (0.10) 投 資 重 估 儲 備 23,058 4,066 467.09 盈 餘 公 積 153,032 130,515 17.25 一 般 風 險 準 備 186,422 169,496 9.99 未 分 配 利 潤 672,154 558,705 20.31 外 幣 報 表 折 算 差 額 (5,565) (6,674) (16.62) 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 合 計 1,434,020 1,241,510 15.51 非 控 制 性 權 益 11,063 10,338 7.01 股 東 權 益 合 計 1,445,083 1,251,848 15.44 負 債 和 股 東 權 益 總 計 18,349,489 16,744,093 9.59 7

合 併 股 東 權 益 變 動 表 ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 股 本 其 他 权 益 工 具 - 优 先 股 資 本 公 積 投 資 重 估 儲 備 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 盈 餘 一 般 風 公 積 險 準 備 未 分 配 利 潤 外 幣 報 表 折 算 差 額 非 控 制 性 權 益 股 東 權 益 合 計 2014 年 12 月 31 日 ( 重 述 ) 250,011-135,391 4,066 130,515 169,496 558,705 (6,674) 10,338 1,251,848 本 年 增 減 變 動 金 額 - 19,659 (142) 18,992 22,517 16,926 113,449 1,109 725 193,235 ( 一 ) 本 年 綜 合 收 益 - - 65 18,992 - - 228,145 1,109 1,412 249,723 ( 二 ) 股 東 投 入 和 減 少 資 本 - 19,659 (207) - - - - - (678) 18,774 1. 其 他 權 益 工 具 持 有 者 投 入 資 本 - 19,659 - - - - - - - 19,659 2. 设 立 新 子 公 司 - - - - - - - - 9 9 3. 對 控 股 子 公 司 股 權 比 例 變 化 - - (207) - - - - - (687) (894) ( 三 ) 利 潤 分 配 - - - - 22,517 16,926 (114,696) - (9) (75,262) 1. 提 取 盈 餘 公 積 - - - - 22,517 - (22,517) - - - 2. 提 取 一 般 風 險 準 備 - - - - - 16,926 (16,926) - - - 3. 對 股 東 的 分 配 - - - - - - (75,253) - (9) (75,262) 2015 年 12 月 31 日 250,011 19,659 135,249 23,058 153,032 186,422 672,154 (5,565) 11,063 1,445,083 8

合 併 股 東 權 益 變 動 表 ( 續 ) ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 股 本 資 本 公 積 投 資 重 估 儲 備 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 盈 餘 公 積 一 般 風 險 準 備 未 分 配 利 潤 外 幣 報 表 折 算 差 額 非 控 制 性 權 益 股 東 權 益 合 計 2013 年 12 月 31 日 250,011 135,523 (19,290) 107,970 153,835 444,084 (6,182) 8,378 1,074,329 本 年 增 減 變 動 金 額 ( 重 述 ) - (132) 23,356 22,545 15,661 114,621 (492) 1,960 177,519 ( 一 ) 本 年 綜 合 收 益 - (132) 23,356 - - 227,830 (492) 717 251,279 ( 二 ) 股 東 投 入 和 減 少 資 本 - - - - - - - 1,265 1,265 1. 收 購 子 公 司 - - - - - - - 1,135 1,135 2. 對 控 股 子 公 司 股 權 比 例 變 化 - - - - - - - 130 130 ( 三 ) 利 潤 分 配 - - - 22,545 15,661 (113,209) - (22) (75,025) 1. 提 取 盈 餘 公 積 - - - 22,545 - (22,545) - - - 2. 提 取 一 般 風 險 準 備 - - - - 15,661 (15,661) - - - 3. 對 股 東 的 分 配 - - - - - (75,003) - (22) (75,025) 2014 年 12 月 31 日 ( 重 述 ) 250,011 135,391 4,066 130,515 169,496 558,705 (6,674) 10,338 1,251,848 9

合 併 現 金 流 量 表 ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 經 營 活 動 現 金 流 量 稅 前 利 潤 298,497 299,086 調 整 項 目 : 資 產 減 值 損 失 93,639 61,911 折 舊 及 攤 銷 19,736 17,811 已 減 值 金 融 資 產 利 息 收 入 (3,161) (2,055) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 工 具 重 估 ( 收 益 )/ 損 失 (3,344) 263 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 (275) (245) 股 利 收 入 (733) (495) 未 實 現 匯 兌 損 失 8,628 7,980 已 發 行 債 券 利 息 支 出 9,851 8,859 出 售 投 資 性 證 券 的 淨 收 益 (5,075) (4,045) 處 置 固 定 資 產 和 其 他 長 期 資 產 的 淨 收 益 (78) (108) 417,685 388,962 10

合 併 現 金 流 量 表 ( 續 ) ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 經 營 活 動 現 金 流 量 ( 續 ) 經 營 資 產 的 變 動 : 存 放 中 央 銀 行 和 同 業 款 項 淨 減 少 /( 增 加 ) 額 130,948 (184,773) 拆 出 資 金 淨 增 加 額 (27,495) (74,969) 客 戶 貸 款 和 墊 款 淨 增 加 額 (1,059,060) (883,158) 買 入 返 售 金 融 資 產 淨 ( 增 加 )/ 減 少 額 (36,975) 12,707 其 他 經 營 資 產 淨 減 少 額 7,637 12,888 (984,945) (1,117,305) 經 營 負 債 的 變 動 : 向 中 央 銀 行 借 款 淨 ( 減 少 )/ 增 加 額 (50,300) 11,605 拆 入 資 金 淨 增 加 額 110,038 36,256 客 戶 存 款 和 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 淨 增 加 額 1,163,129 947,653 賣 出 回 購 金 融 資 產 凈 增 加 額 86,340 119,467 已 發 行 存 款 證 淨 ( 減 少 )/ 增 加 額 (69,604) 42,992 支 付 所 得 稅 (73,476) (76,687) 其 他 經 營 負 債 凈 增 加 /( 減 少 ) 額 34,627 (35,992) 1,200,754 1,045,294 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 淨 額 633,494 316,951 11

合 併 現 金 流 量 表 ( 續 ) ( 除 特 別 註 明 外, 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 ) 2015 年 2014 年 投 資 活 動 現 金 流 量 收 回 投 資 收 到 的 現 金 525,257 503,662 收 取 的 現 金 股 利 747 504 處 置 固 定 資 產 和 其 他 長 期 資 產 收 回 的 現 金 淨 額 2,064 2,030 投 資 支 付 的 現 金 (1,091,451) (810,304) 購 建 固 定 資 產 和 其 他 長 期 資 產 支 付 的 現 金 (28,589) (35,490) 取 得 子 公 司 聯 營 和 合 營 企 業 支 付 的 現 金 (1,657) (4,289) 投 資 活 動 所 用 的 現 金 流 量 淨 額 (593,629) (343,887) 籌 資 活 動 現 金 流 量 發 行 債 券 收 到 的 現 金 55,053 42,238 子 公 司 吸 收 非 控 制 性 股 東 投 資 收 到 的 現 金 142 130 發 行 優 先 股 收 到 的 現 金 19,659 - 子 公 司 購 買 非 控 制 性 股 東 股 權 支 出 的 現 金 (1,027) - 分 配 股 利 支 付 的 現 金 (75,262) (75,025) 償 還 債 務 支 付 的 現 金 (2,815) (22,500) 償 付 已 發 行 債 券 利 息 支 付 的 現 金 (9,573) (7,693) 籌 資 活 動 所 用 的 現 金 流 量 淨 額 (13,823) (62,850) 匯 率 變 動 對 現 金 及 現 金 等 價 物 的 影 響 8,161 2,731 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 /( 減 少 ) 額 34,203 (87,055) 於 1 月 1 日 的 現 金 及 現 金 等 價 物 353,718 440,773 於 12 月 31 日 的 現 金 及 現 金 等 價 物 387,921 353,718 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 包 括 : 收 取 利 息 762,542 726,117 支 付 利 息, 不 包 括 已 發 行 債 券 利 息 支 出 (282,166) (261,713) 12

附 註 : 1 本 集 團 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 的 按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 財 務 報 表, 將 登 載 於 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 網 站 該 財 務 報 表 是 按 照 國 際 會 計 準 則 理 事 會 頒 佈 的 國 際 財 務 報 告 準 則 及 解 釋 和 新 香 港 公 司 條 例 ( 第 622 章 ) 的 披 露 要 求 而 編 製, 亦 遵 守 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 適 用 的 披 露 規 定 2 編 製 此 業 績 公 告 的 基 礎, 與 編 製 本 集 團 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 的 財 務 報 表 所 採 納 的 會 計 政 策 是 一 致 的 3 除 特 別 註 明 外, 以 下 財 務 數 據 以 人 民 幣 百 萬 元 列 示 4 就 本 業 績 公 告 而 言, 中 國 内 地 不 包 括 中 國 香 港 特 別 行 政 區 ( 香 港 ) 中 國 澳 門 特 別 行 政 區 ( 澳 門 ) 以 及 臺 灣 5 投 資 性 證 券 淨 收 益 2015 年 2014 年 出 售 可 供 出 售 金 融 資 產 的 淨 收 益 3,339 805 出 售 時 自 其 他 綜 合 收 益 重 分 類 至 損 益 的 重 估 淨 收 益 1,533 2,889 出 售 持 有 至 到 期 投 資 的 淨 收 益 321 351 其 他 (118) - 合 計 5,075 4,045 13

6 經 營 費 用 2015 年 2014 年 員 工 成 本 工 資 獎 金 津 貼 和 補 貼 61,087 60,268 其 他 社 會 保 險 及 員 工 福 利 8,561 9,653 住 房 公 積 金 6,501 6,014 工 會 經 費 和 職 工 教 育 經 費 2,540 2,561 設 定 提 存 計 劃 計 提 12,717 12,995 內 部 退 養 福 利 86 64 因 解 除 勞 動 關 係 給 予 的 補 償 7 8 91,499 91,563 物 業 及 設 備 支 出 折 舊 費 17,132 15,356 租 金 和 物 業 管 理 費 8,905 8,022 維 護 費 2,951 3,309 水 電 費 2,260 2,172 其 他 1,798 1,686 33,046 30,545 營 業 稅 金 及 附 加 36,303 34,983 攤 銷 費 2,604 2,455 審 計 費 149 160 其 他 一 般 及 行 政 費 用 31,225 36,282 合 計 194,826 195,988 14

7 所 得 稅 費 用 (1) 所 得 稅 費 用 2015 年 2014 年 當 期 所 得 稅 63,065 77,310 中 國 內 地 61,708 75,647 香 港 731 1,020 其 他 國 家 及 地 區 626 643 以 前 年 度 所 得 稅 調 整 (1,313) 747 遞 延 所 得 稅 7,859 (7,218) 合 計 69,611 70,839 中 國 內 地 和 香 港 地 區 的 本 年 所 得 稅 費 用 分 別 按 本 年 度 中 國 內 地 和 香 港 地 區 業 務 估 計 的 應 納 稅 所 得 額 的 25% 和 16.5% 計 提 其 他 海 外 業 務 的 本 年 度 所 得 稅 費 用 按 相 關 稅 收 管 轄 權 所 規 定 的 適 當 的 現 行 比 例 計 提 (2) 所 得 稅 費 用 與 會 計 利 潤 的 關 係 註 釋 2015 年 2014 年 稅 前 利 潤 298,497 299,086 按 法 定 稅 率 25% 計 算 的 所 得 稅 74,624 74,772 不 可 作 納 稅 抵 扣 的 支 出 (i) 10,655 5,990 免 稅 收 入 (ii) (14,355) (10,670) 影 響 當 期 損 益 的 以 前 年 度 所 得 稅 調 整 (1,313) 747 所 得 稅 費 用 69,611 70,839 (i) 不 可 作 納 稅 抵 扣 的 支 出 主 要 為 不 可 抵 扣 的 貸 款 核 銷 損 失 及 超 過 稅 法 抵 扣 限 額 的 員 工 成 本 業 務 招 待 費 等 (ii) 免 稅 收 入 主 要 為 中 國 國 債 地 方 政 府 債 利 息 收 入 15

8 每 股 收 益 截 至 2015 年 及 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 的 基 本 每 股 收 益, 是 以 歸 屬 於 本 行 股 東 淨 利 潤 除 以 當 期 發 行 在 外 的 普 通 股 的 加 權 平 均 股 數 計 算 2015 年 度, 本 行 發 行 了 非 累 積 型 優 先 股 計 算 普 通 股 基 本 每 股 收 益 時, 應 當 在 歸 屬 於 本 行 股 東 的 淨 利 潤 中 扣 除 當 期 宣 告 發 放 的 優 先 股 股 利 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度, 本 行 未 宣 告 發 放 優 先 股 股 利 優 先 股 的 轉 股 特 徵 使 得 本 行 存 在 或 有 可 發 行 普 通 股 截 至 2015 年 12 月 31 日, 轉 股 的 觸 發 事 件 並 未 發 生, 優 先 股 的 轉 股 特 徵 對 2015 年 度 基 本 及 稀 釋 每 股 收 益 的 計 算 沒 有 影 響 2015 年 2014 年 歸 屬 於 本 行 股 東 的 淨 利 潤 228,145 227,830 減 : 歸 屬 於 本 行 優 先 股 股 東 的 淨 利 潤 - - 歸 屬 於 本 行 普 通 股 股 東 的 淨 利 潤 228,145 227,830 加 權 平 均 股 數 ( 百 萬 股 ) 250,011 250,011 歸 屬 於 本 行 股 東 的 基 本 和 稀 釋 每 股 收 益 ( 人 民 幣 元 ) 0.91 0.91 16

9 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 (1) 按 合 約 類 型 分 析 2015 年 2014 年 名 義 金 額 資 產 負 債 名 義 金 額 資 產 負 債 利 率 合 約 506,536 1,372 1,291 211,495 1,558 1,376 匯 率 合 約 2,427,232 25,675 25,715 1,560,367 10,825 10,323 其 他 合 約 119,735 4,452 936 28,377 1,386 674 合 計 3,053,503 31,499 27,942 1,800,239 13,769 12,373 (2) 按 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 產 分 析 2015 年 2014 年 交 易 對 手 違 約 風 險 加 權 資 產 - 利 率 合 約 1,579 1,615 - 匯 率 合 約 23,298 16,211 - 其 他 合 約 3,559 1,564 小 計 28,436 19,390 信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 產 13,008 7,921 合 計 41,444 27,311 衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 僅 指 在 報 告 期 末 尚 未 到 期 結 算 的 交 易 量, 並 不 代 表 風 險 金 額 本 集 團 自 2013 年 1 月 1 日 起 施 行 商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法 ( 試 行 ) 及 相 關 規 定 按 照 銀 監 會 制 定 的 規 則, 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 產 新 增 了 信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 產, 根 據 交 易 對 手 的 狀 況 及 到 期 期 限 的 特 點 進 行 計 算, 並 包 括 以 代 客 交 易 為 目 的 的 背 對 背 交 易 17

9 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 (3) 套 期 會 計 上 述 衍 生 金 融 工 具 中 包 括 的 本 集 團 指 定 的 套 期 工 具 如 下 : 2015 年 2014 年 名 義 金 額 資 產 負 債 名 義 金 額 資 產 負 債 公 允 價 值 套 期 工 具 利 率 互 換 9,091 62 (30) 8,628 71 (59) 現 金 流 量 套 期 工 具 外 匯 遠 期 - - - 1,974 10 - 合 計 9,091 62 (30) 10,602 81 (59) (a) 公 允 價 值 套 期 本 集 團 利 用 利 率 互 換 對 利 率 變 動 導 致 的 公 允 價 值 變 動 進 行 套 期 保 值 被 套 期 項 目 包 括 可 供 出 售 金 融 資 產 已 發 行 存 款 證 及 客 戶 貸 款 和 墊 款 公 允 價 值 套 期 產 生 的 淨 收 益 /( 損 失 ) 如 下 : 2015 年 2014 年 淨 收 益 /( 損 失 ) 套 期 工 具 18 54 被 套 期 項 目 (18) (54) 截 至 2015 年 及 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 公 允 價 值 變 動 損 益 中 確 認 的 套 期 無 效 部 分 產 生 的 損 益 不 重 大 (b) 現 金 流 量 套 期 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度, 本 集 團 無 現 金 流 量 套 期 2015 年 度 本 集 團 現 金 流 量 套 期 產 生 的 凈 收 益 為 人 民 幣 0.1 億 元 ( 本 集 團 2014 年 12 月 31 日 : 淨 收 益 計 人 民 幣 1.38 億 元 ) 18

10 客 戶 存 款 2015 年 2014 年 ( 重 述 ) 活 期 存 款 公 司 類 客 戶 4,261,474 3,996,827 個 人 客 戶 2,611,873 2,321,675 小 計 6,873,347 6,318,502 定 期 存 款 ( 含 通 知 存 款 ) 公 司 類 客 戶 2,918,679 2,910,245 個 人 客 戶 3,876,507 3,670,406 小 計 6,795,186 6,580,651 合 計 13,668,533 12,899,153 以 上 客 戶 存 款 中 包 括 : 2015 年 2014 年 (1) 保 證 金 存 款 承 兌 匯 票 保 證 金 118,897 138,472 保 函 保 證 金 49,143 41,572 信 用 證 保 證 金 24,811 36,088 其 他 256,033 206,447 合 計 448,884 422,579 (2) 匯 出 及 應 解 匯 款 11,969 9,817 19

11 承 諾 及 或 有 事 項 (1) 信 貸 承 諾 本 集 團 信 貸 承 諾 包 括 已 審 批 並 簽 訂 合 同 的 未 支 用 貸 款 餘 額 及 未 支 用 信 用 卡 透 支 額 度 財 務 擔 保 及 信 用 證 服 務 等 本 集 團 定 期 評 估 信 貸 承 諾, 并 確 認 預 計 負 債 貸 款 及 信 用 卡 承 諾 的 合 同 金 額 是 指 貸 款 及 信 用 卡 額 度 全 部 支 用 時 的 金 額 保 函 及 信 用 證 的 合 同 金 額 是 指 假 如 交 易 另 一 方 未 能 完 全 履 行 合 約 時 可 能 出 現 的 最 大 損 失 額 承 兌 匯 票 是 指 本 集 團 對 客 戶 簽 發 的 匯 票 作 出 的 兌 付 承 諾 有 關 信 貸 承 諾 在 到 期 前 可 能 未 被 使 用, 因 此 以 下 所 述 的 合 同 金 額 並 不 代 表 未 來 的 預 期 現 金 流 出 2015 年 2014 年 貸 款 承 諾 原 到 期 日 為 1 年 以 內 149,566 141,519 原 到 期 日 為 1 年 或 以 上 312,872 278,155 信 用 卡 承 諾 577,047 507,142 1,039,485 926,816 銀 行 承 兌 匯 票 324,963 369,636 融 資 保 函 141,604 109,195 非 融 資 保 函 649,326 556,039 開 出 即 期 信 用 證 20,383 20,638 開 出 遠 期 信 用 證 175,860 238,275 其 他 50,663 58,798 合 計 2,402,284 2,279,397 20

11 承 諾 及 或 有 事 項 ( 續 ) (2) 信 貸 風 險 加 權 金 額 信 貸 風 險 加 權 金 額 按 照 銀 監 會 制 定 的 規 則, 根 據 交 易 對 手 的 狀 況 和 到 期 期 限 的 特 點 進 行 計 算 2015 年 2014 年 或 有 負 債 及 承 擔 的 信 貸 風 險 加 權 金 額 993,117 903,326 (3) 經 營 租 賃 承 諾 本 集 團 以 經 營 租 賃 方 式 租 入 若 干 房 屋 及 設 備 這 些 租 賃 一 般 初 始 期 限 為 一 年 至 五 年, 並 可 能 有 權 選 擇 續 期, 屆 時 所 有 條 款 均 可 重 新 商 定 於 報 告 期 末, 不 可 撤 銷 的 經 營 租 賃 協 議 項 下 的 未 來 最 低 租 賃 付 款 額 爲 : 2015 年 2014 年 1 年 以 內 5,650 5,234 1 年 以 上,2 年 以 內 4,387 4,295 2 年 以 上,3 年 以 內 3,177 3,227 3 年 以 上,5 年 以 內 3,469 3,615 5 年 以 上 2,737 2,471 合 計 19,420 18,842 21

11 承 諾 及 或 有 事 項 ( 續 ) (4) 資 本 支 出 承 諾 於 報 告 期 末, 本 集 團 的 資 本 支 出 承 諾 如 下 : 2015 年 2014 年 已 訂 約 4,049 5,214 已 授 權 但 未 訂 約 2,033 1,406 合 計 6,082 6,620 (5) 證 券 承 銷 承 諾 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 無 未 到 期 的 證 券 承 銷 承 諾 (2014 年 12 月 31 日 : 無 ) (6) 國 債 兌 付 承 諾 作 為 中 國 國 債 承 銷 商, 若 債 券 持 有 人 於 債 券 到 期 日 前 兌 付 債 券, 本 集 團 有 責 任 就 所 銷 售 的 國 債 為 債 券 持 有 人 兌 付 該 債 券 該 債 券 於 到 期 日 前 的 兌 付 金 額 是 包 括 債 券 面 值 及 截 至 兌 付 日 止 的 未 付 利 息 應 付 債 券 持 有 人 的 應 計 利 息 按 照 財 政 部 和 人 行 有 關 規 則 計 算 兌 付 金 額 可 能 與 於 兌 付 日 市 場 上 交 易 的 相 近 似 債 券 的 公 允 價 值 不 同 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 按 債 券 面 值 對 已 承 銷 出 售, 但 未 到 期 的 國 債 兌 付 承 諾 為 人 民 幣 736.47 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 616.33 億 元 ) (7) 未 決 訴 訟 和 糾 紛 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 尚 有 作 為 被 起 訴 方, 涉 案 金 額 約 為 人 民 幣 65.01 億 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 56.77 億 元 ) 的 未 決 訴 訟 案 件 及 糾 紛 本 集 團 根 據 內 部 及 外 部 經 辦 律 師 意 見, 將 這 些 案 件 及 糾 紛 的 很 可 能 損 失 確 認 為 預 計 負 債 本 集 團 相 信 計 提 的 預 計 負 債 是 合 理 並 足 夠 的 (8) 或 有 負 債 本 集 團 已 經 根 據 相 關 的 會 計 政 策 對 任 何 很 可 能 引 致 經 濟 利 益 流 出 的 承 諾 及 或 有 負 債 作 出 評 估 並 確 認 預 計 負 債 22

12 經 營 分 部 本 集 團 的 經 營 分 部 已 按 與 內 部 報 送 信 息 一 致 的 方 式 進 行 列 報 這 些 內 部 報 送 信 息 提 供 給 本 集 團 主 要 經 營 決 策 者 以 向 分 部 分 配 資 源 並 評 價 分 部 業 績 分 部 資 產 及 負 債 和 分 部 收 入 及 業 績 按 本 集 團 會 計 政 策 計 量 分 部 之 間 的 交 易 按 一 般 商 業 條 款 及 條 件 進 行 內 部 收 費 及 轉 讓 定 價 參 考 市 場 價 格 確 定, 並 已 在 各 分 部 的 業 績 中 反 映 內 部 收 費 及 轉 讓 定 價 調 整 所 產 生 的 利 息 淨 收 入 和 支 出 以 內 部 利 息 淨 收 入 / 支 出 列 示 與 第 三 方 交 易 產 生 的 利 息 收 入 和 支 出 以 外 部 利 息 淨 收 入 / 支 出 列 示 分 部 收 入 業 績 資 產 和 負 債 包 含 直 接 歸 屬 某 一 分 部, 以 及 按 合 理 的 基 準 分 配 至 該 分 部 的 項 目 分 部 收 入 和 業 績 包 含 需 在 編 制 財 務 報 表 時 抵 銷 的 集 團 內 部 交 易 分 部 資 本 性 支 出 是 指 在 會 計 期 間 內 分 部 購 入 的 固 定 資 產 無 形 資 產 及 其 他 長 期 資 產 等 所 發 生 的 支 出 總 額 (1) 地 區 分 部 本 集 團 主 要 是 於 中 國 內 地 經 營, 分 行 遍 佈 全 國 各 省 自 治 區 直 轄 市, 並 在 中 國 內 地 設 有 多 家 子 公 司 本 集 團 亦 在 香 港 澳 門 臺 灣 新 加 坡 法 蘭 克 福 約 翰 內 斯 堡 東 京 首 爾 紐 約 悉 尼 胡 志 明 市 盧 森 堡 多 倫 多 倫 敦 蘇 黎 世 和 迪 拜 等 地 設 立 分 行 及 在 香 港 倫 敦 莫 斯 科 迪 拜 盧 森 堡 英 屬 維 爾 京 群 島 紐 西 蘭 和 聖 保 羅 等 地 設 立 子 公 司 按 地 區 分 部 列 報 信 息 時, 經 營 收 入 以 產 生 收 入 的 分 行 及 子 公 司 的 所 在 地 劃 分, 分 部 資 產 負 債 和 資 本 性 支 出 按 其 所 在 地 劃 分 23

12 經 營 分 部 ( 續 ) (1) 地 區 分 部 ( 續 ) 地 區 分 部 ( 續 ) 作 為 管 理 層 報 告 的 用 途, 本 集 團 地 區 分 部 的 定 義 為 : 長 江 三 角 洲 是 指 本 行 一 級 分 行 及 子 公 司 所 在 的 以 下 地 區 : 上 海 市 江 蘇 省 浙 江 省 寧 波 市 和 蘇 州 市 ; 珠 江 三 角 洲 是 指 本 行 一 級 分 行 所 在 的 以 下 地 區 : 廣 東 省 深 圳 市 福 建 省 和 廈 門 市 ; 環 渤 海 地 區 是 指 本 行 一 級 分 行 及 子 公 司 所 在 的 以 下 地 區 : 北 京 市 山 東 省 天 津 市 河 北 省 和 青 島 市 ; 中 部 地 區 是 指 本 行 一 級 分 行 及 子 公 司 所 在 的 以 下 地 區 : 山 西 省 廣 西 壯 族 自 治 區 湖 北 省 河 南 省 湖 南 省 江 西 省 海 南 省 和 安 徽 省 ; 西 部 地 區 是 指 本 行 一 級 分 行 及 子 公 司 所 在 的 以 下 地 區 : 四 川 省 重 慶 市 貴 州 省 雲 南 省 西 藏 自 治 區 內 蒙 古 自 治 區 陝 西 省 甘 肅 省 青 海 省 寧 夏 回 族 自 治 區 和 新 疆 維 吾 爾 族 自 治 區 ; 及 東 北 地 區 是 指 本 行 一 級 分 行 及 子 公 司 所 在 的 以 下 地 區 : 遼 寧 省 吉 林 省 黑 龍 江 省 和 大 連 市 24

12 經 營 分 部 ( 續 ) (1) 地 區 分 部 ( 續 ) 2015 年 長 江 三 角 洲 珠 江 三 角 洲 環 渤 海 地 區 中 部 地 區 西 部 地 區 東 北 地 區 總 行 海 外 合 計 外 部 利 息 淨 收 入 55,092 35,989 42,840 54,038 59,323 17,135 186,749 6,586 457,752 內 部 利 息 淨 收 入 /( 支 出 ) 17,014 23,628 30,196 22,276 17,479 9,803 (122,393) 1,997 - 利 息 淨 收 入 72,106 59,617 73,036 76,314 76,802 26,938 64,356 8,583 457,752 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 17,470 16,120 18,435 17,348 13,778 5,877 22,652 1,850 113,530 交 易 淨 收 益 /( 損 失 ) 439 343 (105) 188 234 56 1,859 899 3,913 股 利 收 入 252 4 8 301 12-9 147 733 投 資 性 證 券 淨 收 益 1,279-20 375 398 298 1,373 1,332 5,075 其 他 經 營 淨 收 益 29 79 979 329 2,848 178 128 1,114 5,684 經 營 收 入 91,575 76,163 92,373 94,855 94,072 33,347 90,377 13,925 586,687 經 營 費 用 (32,210) (25,536) (31,506) (36,720) (34,056) (13,781) (15,265) (5,752) (194,826) 資 產 減 值 損 失 (32,332) (20,358) (12,618) (7,720) (8,335) (7,161) (2,177) (2,938) (93,639) 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 - - - 200 - - - 75 275 稅 前 利 潤 27,033 30,269 48,249 50,615 51,681 12,405 72,935 5,310 298,497 資 本 性 支 出 2,429 2,605 6,034 5,143 3,185 1,733 3,204 795 25,128 折 舊 及 攤 銷 費 3,044 2,006 3,019 3,692 3,110 1,651 2,691 523 19,736 2015 年 分 部 資 產 2,565,723 1,756,844 1,988,554 2,855,335 2,798,176 1,056,288 5,835,333 1,149,541 20,005,794 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 - - - 2,196 - - - 2,790 4,986 2,565,723 1,756,844 1,988,554 2,857,531 2,798,176 1,056,288 5,835,333 1,152,331 20,010,780 遞 延 所 得 稅 資 產 25,379 抵 銷 (1,686,670) 資 產 總 額 18,349,489 分 部 負 債 2,571,710 1,766,077 1,972,961 2,846,741 2,795,577 1,058,505 4,506,665 1,072,216 18,590,452 遞 延 所 得 稅 負 債 624 抵 銷 (1,686,670) 負 債 總 額 16,904,406 表 外 信 貸 承 諾 497,837 385,693 611,674 356,079 305,375 116,537 3,500 125,589 2,402,284 25

12 經 營 分 部 ( 續 ) (1) 地 區 分 部 ( 續 ) 2014 年 長 江 三 角 洲 珠 江 三 角 洲 環 渤 海 地 區 中 部 地 區 西 部 地 區 東 北 地 區 總 行 海 外 合 計 外 部 利 息 淨 收 入 60,793 36,933 30,011 54,213 59,367 17,713 170,594 7,774 437,398 內 部 利 息 淨 收 入 /( 支 出 ) 12,898 21,017 38,503 20,037 16,818 9,643 (120,320) 1,404 - 利 息 淨 收 入 73,691 57,950 68,514 74,250 76,185 27,356 50,274 9,178 437,398 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 19,056 15,596 17,491 17,112 14,184 5,607 17,595 1,876 108,517 交 易 淨 收 益 /( 損 失 ) 121 86 (145) (142) 91 10 763 188 972 股 利 收 入 3 7 9 369 16 4 65 22 495 投 資 性 證 券 淨 收 益 572 94 3-254 294 2,514 314 4,045 其 他 經 營 淨 收 益 /( 損 失 ) 527 380 799 325 2,146 204 2,366 (1,434) 5,313 經 營 收 入 93,970 74,113 86,671 91,914 92,876 33,475 73,577 10,144 556,740 經 營 費 用 (32,786) (26,040) (31,538) (36,644) (34,581) (14,074) (15,766) (4,559) (195,988) 資 產 減 值 損 失 (19,713) (11,364) (6,921) (9,236) (8,055) (4,470) (2,815) 663 (61,911) 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 - - - 152 - - - 93 245 稅 前 利 潤 41,471 36,709 48,212 46,186 50,240 14,931 54,996 6,341 299,086 資 本 性 支 出 4,031 3,098 4,400 7,132 5,294 2,862 5,170 2,199 34,186 折 舊 及 攤 銷 費 2,845 1,863 2,664 3,305 2,812 1,508 2,541 273 17,811 2014 年 ( 重 述 ) 分 部 資 產 2,839,279 2,230,031 3,030,726 2,589,502 2,579,135 995,140 6,252,529 933,340 21,449,682 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 - - - 955 - - - 2,129 3,084 2,839,279 2,230,031 3,030,726 2,590,457 2,579,135 995,140 6,252,529 935,469 21,452,766 遞 延 所 得 稅 資 產 39,494 抵 銷 (4,748,167) 資 產 總 額 16,744,093 分 部 負 債 2,829,616 2,226,878 3,013,946 2,580,217 2,572,912 993,889 5,143,025 879,528 20,240,011 遞 延 所 得 稅 負 債 401 抵 銷 (4,748,167) 負 債 總 額 15,492,245 表 外 信 貸 承 諾 513,530 340,119 579,144 342,489 291,548 106,264 7,500 98,803 2,279,397 26

12 經 營 分 部 ( 續 ) (2) 業 務 分 部 作 為 管 理 層 報 告 的 用 途, 本 集 團 的 主 要 業 務 分 部 如 下 : 公 司 銀 行 業 務 該 分 部 向 公 司 類 客 戶 政 府 機 關 和 金 融 機 構 提 供 多 種 金 融 產 品 和 服 務 這 些 產 品 和 服 務 包 括 公 司 類 貸 款 貿 易 融 資 存 款 及 理 財 服 務 代 理 服 務 財 務 顧 問 與 諮 詢 服 務 現 金 管 理 服 務 匯 款 和 結 算 服 務 託 管 服 務 及 擔 保 服 務 等 個 人 銀 行 業 務 該 分 部 向 個 人 客 戶 提 供 多 種 金 融 產 品 和 服 務 這 些 產 品 和 服 務 包 括 個 人 貸 款 存 款 及 理 財 服 務 銀 行 卡 服 務 匯 款 服 務 和 代 理 服 務 等 資 金 業 務 該 分 部 包 括 於 銀 行 間 市 場 進 行 同 業 拆 借 交 易 回 購 及 返 售 交 易 投 資 債 券 自 營 衍 生 金 融 工 具 及 自 營 外 匯 買 賣 資 金 業 務 分 部 也 包 括 進 行 代 客 衍 生 金 融 工 具 代 客 外 匯 和 代 客 貴 金 屬 買 賣 該 分 部 還 對 本 集 團 流 動 性 頭 寸 進 行 管 理, 包 括 發 行 債 務 證 券 其 他 業 務 該 分 部 包 括 股 權 投 資 及 海 外 分 行 和 子 公 司 的 收 入 業 績 資 產 和 負 債 27

12 經 營 分 部 ( 續 ) (2) 業 務 分 部 ( 續 ) 2015 年 公 司 銀 行 業 務 個 人 銀 行 業 務 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 外 部 利 息 淨 收 入 244,837 26,725 171,724 14,466 457,752 內 部 利 息 淨 ( 支 出 )/ 收 入 (4,278) 130,274 (118,845) (7,151) - 利 息 淨 收 入 240,559 156,999 52,879 7,315 457,752 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 35,497 56,306 17,892 3,835 113,530 交 易 淨 ( 損 失 )/ 收 益 (4,593) (127) 7,728 905 3,913 股 利 收 入 - - - 733 733 投 資 性 證 券 淨 收 益 - - 331 4,744 5,075 其 他 經 營 淨 ( 損 失 )/ 收 益 (186) (350) 2,785 3,435 5,684 經 營 收 入 271,277 212,828 81,615 20,967 586,687 經 營 費 用 (75,665) (96,466) (11,435) (11,260) (194,826) 資 產 減 值 損 失 (87,428) (1,178) 208 (5,241) (93,639) 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 - - - 275 275 稅 前 利 潤 108,184 115,184 70,388 4,741 298,497 資 本 性 支 出 7,305 11,937 1,615 4,271 25,128 折 舊 及 攤 銷 費 6,556 10,713 1,449 1,018 19,736 2015 年 分 部 資 產 7,036,556 3,626,845 6,748,218 1,031,726 18,443,345 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 - - - 4,986 4,986 7,036,556 3,626,845 6,748,218 1,036,712 18,448,331 遞 延 所 得 稅 資 產 25,379 抵 銷 (124,221) 資 產 總 額 18,349,489 分 部 負 債 7,841,404 7,203,232 547,997 1,435,370 17,028,003 遞 延 所 得 稅 負 債 624 抵 銷 (124,221) 負 債 總 額 16,904,406 表 外 信 貸 承 諾 1,737,208 539,283-125,793 2,402,284 28

12 經 營 分 部 ( 續 ) (2) 業 務 分 部 ( 續 ) 2014 年 公 司 銀 行 業 務 個 人 銀 行 業 務 資 金 業 務 其 他 業 務 合 計 外 部 利 息 淨 收 入 231,445 18,702 173,732 13,519 437,398 內 部 利 息 淨 收 入 /( 支 出 ) 4,211 143,122 (138,081) (9,252) - 利 息 淨 收 入 235,656 161,824 35,651 4,267 437,398 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 42,032 44,679 18,855 2,951 108,517 交 易 淨 ( 損 失 )/ 收 益 (6,948) (5,595) 13,308 207 972 股 利 收 入 - - - 495 495 投 資 性 證 券 淨 收 益 - - 876 3,169 4,045 其 他 經 營 淨 收 益 301 24 3,795 1,193 5,313 經 營 收 入 271,041 200,932 72,485 12,282 556,740 經 營 費 用 (73,419) (106,506) (6,852) (9,211) (195,988) 資 產 減 值 損 失 (45,736) (13,873) (937) (1,365) (61,911) 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 - - - 245 245 稅 前 利 潤 151,886 80,553 64,696 1,951 299,086 資 本 性 支 出 8,246 22,184 617 3,139 34,186 折 舊 及 攤 銷 費 4,558 12,263 341 649 17,811 2014 年 ( 重 述 ) 分 部 資 產 6,106,160 3,005,155 6,588,297 1,055,944 16,755,556 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 - - - 3,084 3,084 6,106,160 3,005,155 6,588,297 1,059,028 16,758,640 遞 延 所 得 稅 資 產 39,494 抵 銷 (54,041) 資 產 總 額 16,744,093 分 部 負 債 7,118,017 6,820,246 446,096 1,161,526 15,545,885 遞 延 所 得 稅 負 債 401 抵 銷 (54,041) 負 債 總 額 15,492,245 表 外 信 貸 承 諾 1,705,786 474,580-99,031 2,279,397 29

未 經 審 核 補 充 資 料 (a) 流 動 性 比 率 2015 年 12 月 31 日 2015 年 平 均 2014 年 12 月 31 日 2014 年 平 均 人 民 幣 流 動 資 產 對 人 民 幣 流 動 負 債 44.17% 44.05% 48.88% 48.30% 外 幣 流 動 資 產 對 外 幣 流 動 負 債 59.84% 60.12% 57.03% 56.87% 以 上 流 動 性 比 率 是 參 照 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 頒 佈 的 公 式 計 算 香 港 銀 行 業 ( 披 露 ) 規 則 ( 規 則 ) 於 2007 年 1 月 1 日 生 效 該 規 則 要 求 披 露 以 每 月 流 動 性 比 率 的 算 術 平 均 值 計 算 的 平 均 流 動 性 比 率 本 集 團 每 半 年 計 算 一 次 流 動 性 比 率, 並 按 照 相 連 的 6 月 30 日 和 12 月 31 日 流 動 性 比 率 的 算 術 平 均 值 披 露 平 均 流 動 性 比 率 30

(b) 貨 幣 集 中 度 美 元 折 合 人 民 幣 港 幣 折 合 人 民 幣 2015 年 其 他 折 合 人 民 幣 合 計 即 期 資 產 963,701 242,240 182,060 1,388,001 即 期 負 債 (770,728) (270,351) (158,982) (1,200,061) 遠 期 購 入 1,481,023 108,489 190,402 1,779,914 遠 期 出 售 (1,659,618) (52,594) (201,843) (1,914,055) 凈 期 權 頭 寸 478 - - 478 淨 長 頭 寸 14,856 27,784 11,637 54,277 淨 結 構 頭 寸 16,744 1,948 (2,821) 15,871 美 元 折 合 人 民 幣 港 幣 折 合 人 民 幣 2014 年 其 他 折 合 人 民 幣 合 計 即 期 資 產 741,109 186,089 120,360 1,047,558 即 期 負 債 (713,853) (207,223) (141,626) (1,062,702) 遠 期 購 入 778,919 46,628 91,559 917,106 遠 期 出 售 (802,482) (19,482) (60,739) (882,703) 凈 期 權 頭 寸 747 - (152) 595 淨 長 頭 寸 4,440 6,012 9,402 19,854 淨 結 構 頭 寸 4,506 1,619 (1,479) 4,646 淨 期 權 頭 寸 按 照 香 港 金 融 管 理 局 ( 香 港 金 管 局 ) 要 求 的 德 爾 塔 約 當 方 法 計 算 本 集 團 的 淨 結 構 頭 寸 包 括 本 行 主 要 涉 及 外 匯 的 海 外 分 支 機 構 銀 行 子 公 司 及 其 他 子 公 司 的 結 構 頭 寸 結 構 資 產 及 負 債 包 括 : 固 定 資 產 及 物 業 投 資, 扣 除 累 計 折 舊 ; 海 外 分 支 機 構 資 本 及 法 定 公 積 ; 及 於 海 外 子 公 司 及 關 聯 公 司 的 投 資 31

(c) 國 際 債 權 本 集 團 主 要 在 中 國 內 地 從 事 商 業 業 務, 本 集 團 的 國 際 債 權 包 括 跨 境 申 索 及 境 內 外 幣 债 权 國 際 債 權 包 括 客 戶 貸 款 和 墊 款 存 放 同 業 款 項 拆 出 資 金 持 有 貿 易 票 據 及 存 款 證 和 證 券 投 資 國 際 債 權 按 不 同 國 家 或 地 區 予 以 披 露 當 一 個 國 家 或 地 區 計 入 任 何 風 險 轉 移 後, 構 成 國 際 債 權 總 金 額 10% 或 以 上 時, 便 會 予 以 呈 報 只 有 在 本 集 團 採 用 風 險 化 解 手 段 將 某 一 特 定 國 家 或 地 區 的 風 險 敞 口 有 效 轉 移 至 其 他 國 家 或 地 區 的 情 況 下, 風 險 方 會 轉 移 本 集 團 可 採 用 保 證 擔 保 物 及 信 貸 衍 生 品 的 方 式 化 解 信 貸 風 險 銀 行 官 方 機 構 2015 年 非 银 行 私 人 机 构 其 他 銀 行 亞 太 區 2,147,264 4,382,175 1,462,694 41,419 8,033,552 其 中 屬 於 香 港 的 部 分 70,325 19,243 230,208 827 320,603 歐 洲 26,539 5,863 24,871-57,273 南 北 美 洲 14,116 110,274 49,801-174,191 合 計 2,187,919 4,498,312 1,537,366 41,419 8,265,016 銀 行 官 方 機 構 2014 年 非 银 行 私 人 机 构 其 他 合 計 亞 太 區 2,136,939 3,963,143 1,044,674 61,771 7,206,527 其 中 屬 於 香 港 的 部 分 9,175 22,270 179,552 2,789 213,786 歐 洲 9,553 2,831 9,451 1,432 23,267 南 北 美 洲 6,181 38,347 48,386 5 92,919 合 計 2,152,673 4,004,321 1,102,511 63,208 7,322,713 32

(d) 按 地 區 劃 分 的 已 逾 期 客 戶 貸 款 和 墊 款 2015 年 2014 年 長 江 三 角 洲 25,515 33,320 珠 江 三 角 洲 20,348 11,151 中 部 地 區 12,388 9,413 環 渤 海 地 區 12,591 7,833 西 部 地 區 15,385 7,555 東 北 地 區 10,547 4,923 總 行 4,669 3,246 海 外 國 家 和 地 區 1,246 1,370 合 計 102,689 78,811 以 上 分 析 指 逾 期 超 過 三 個 月 的 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 有 指 定 還 款 日 期 的 客 戶 貸 款 和 墊 款 在 其 本 金 或 利 息 逾 期 時 會 被 分 類 為 已 逾 期 須 於 接 獲 通 知 時 償 還 的 客 戶 貸 款 和 墊 款, 在 借 款 人 接 獲 還 款 通 知 但 並 未 根 據 指 示 還 款 時 被 分 類 為 已 逾 期 如 果 須 於 接 獲 通 知 時 償 還 的 客 戶 貸 款 和 墊 款 超 出 已 知 會 借 款 人 的 獲 批 准 的 限 額, 均 會 被 視 為 已 逾 期 (e) 按 地 區 劃 分 的 已 逾 期 客 戶 貸 款 和 墊 款 本 行 是 於 中 國 境 內 成 立 的 商 業 銀 行, 主 要 於 中 國 境 內 從 事 銀 行 業 務 於 2015 年 12 月 31 日 本 行 很 大 部 分 的 業 務 風 險 來 自 與 中 國 境 內 機 構 或 個 人 的 交 易 有 關 本 行 交 易 對 手 各 種 風 險 的 分 析 已 於 財 務 報 表 各 附 註 中 披 露 33

管 理 層 討 論 與 分 析 財 務 回 顧 2015 年, 全 球 經 濟 形 勢 更 趨 複 雜 多 變, 主 要 經 濟 體 增 長 態 勢 和 貨 幣 政 策 進 一 步 分 化, 國 際 金 融 市 場 和 大 宗 商 品 價 格 波 動 加 劇, 地 緣 政 治 等 非 經 濟 擾 動 因 素 增 多 美 國 經 濟 形 勢 相 對 較 好 ; 歐 元 區 經 濟 回 歸 復 蘇 軌 道, 但 失 業 率 依 然 偏 高 ; 日 本 經 濟 波 動 較 大 且 面 臨 物 價 下 行 壓 力 ; 新 興 市 場 經 濟 體 增 長 總 體 放 緩 2015 年, 中 國 經 濟 運 行 總 體 平 穩, 結 構 調 整 繼 續 推 進 最 終 消 費 對 GDP 增 長 的 貢 獻 超 過 60%, 第 三 產 業 比 重 達 到 50.5%, 新 興 產 業 新 興 業 態 和 新 商 業 模 式 蓬 勃 發 展 ; 消 費 價 格 溫 和 上 漲, 就 業 形 勢 總 體 穩 定 全 年 實 現 國 內 生 產 總 值 (GDP)67.7 萬 億 元, 較 上 年 增 長 6.9%; 全 年 居 民 消 費 價 格 (CPI) 較 上 年 上 漲 1.4% 2015 年, 金 融 市 場 總 體 運 行 平 穩, 各 項 改 革 加 速 推 進 放 開 存 款 利 率 浮 動 上 限, 利 率 市 場 化 改 革 邁 出 關 鍵 性 一 步 ; 完 善 人 民 幣 兌 美 元 匯 率 中 間 價 報 價 機 制, 發 佈 人 民 幣 匯 率 指 數, 市 場 機 制 在 匯 率 形 成 中 的 決 定 性 作 用 進 一 步 增 強 ; 將 存 款 準 備 金 由 時 點 法 考 核 改 為 平 均 法 考 核 ; 完 善 宏 觀 審 慎 政 策 框 架, 將 差 別 準 備 金 動 態 調 整 機 制 升 級 為 宏 觀 審 慎 評 估 體 系, 將 外 匯 流 動 性 和 跨 境 資 金 流 動 納 入 宏 觀 審 慎 管 理 範 疇 ; 存 款 保 險 制 度 平 穩 推 出 ; 人 民 幣 成 功 加 入 國 際 貨 幣 基 金 組 織 特 別 提 款 權 貨 幣 籃 子 截 至 2015 年 末, 廣 義 貨 幣 供 應 量 M2 餘 額 為 139.2 萬 億 元, 較 上 年 增 長 13.3%; 狹 義 貨 幣 供 應 量 M1 餘 額 為 40.1 萬 億 元, 較 上 年 增 長 15.2%; 本 外 幣 貸 款 餘 額 99.3 萬 億 元, 較 上 年 增 長 13.4%; 本 外 幣 存 款 餘 額 為 139.8 萬 億 元, 較 上 年 增 長 12.4% 本 集 團 密 切 關 注 國 內 外 經 濟 走 勢 監 管 政 策 變 化, 堅 持 轉 型 發 展 和 穩 健 經 營, 強 化 風 險 防 控, 適 時 適 度 調 整 經 營 策 略, 各 項 業 務 平 穩 增 長, 資 產 質 量 基 本 穩 定, 核 心 指 標 表 現 良 好 34

綜 合 收 益 表 分 析 2015 年, 本 集 團 實 現 淨 利 潤 2,288.86 億 元, 歸 屬 於 本 行 股 東 淨 利 潤 2,281.45 億 元, 分 別 較 上 年 增 長 0.28% 和 0.14% 本 集 團 盈 利 水 平 保 持 平 穩 增 長, 主 要 受 以 下 因 素 影 響 :(1) 生 息 資 產 規 模 適 度 增 長, 帶 動 利 息 淨 收 入 較 上 年 增 加 203.54 億 元, 增 幅 4.65%;(2) 積 極 拓 展 客 戶 並 加 強 產 品 創 新, 不 斷 提 升 綜 合 服 務 能 力, 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 較 上 年 增 加 50.13 億 元, 增 幅 4.62%;(3) 持 續 加 強 成 本 管 理, 優 化 費 用 支 出 結 構, 成 本 對 收 入 比 率 較 上 年 下 降 1.90 個 百 分 點 至 27.02% 此 外, 本 集 團 基 於 審 慎 原 則, 足 額 計 提 客 戶 貸 款 和 墊 款 減 值 準 備, 資 產 減 值 損 失 支 出 936.39 億 元, 較 上 年 增 長 51.25% 下 表 列 出 所 示 期 間 本 集 團 綜 合 收 益 表 項 目 構 成 及 變 動 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 變 動 (%) 利 息 淨 收 入 457,752 437,398 4.65 非 利 息 淨 收 入 128,935 119,342 8.04 其 中 : 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 113,530 108,517 4.62 經 營 收 入 586,687 556,740 5.38 經 營 費 用 (194,826) (195,988) (0.59) 資 產 減 值 損 失 (93,639) (61,911) 51.25 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 收 益 275 245 12.24 稅 前 利 潤 298,497 299,086 (0.20) 所 得 稅 費 用 (69,611) (70,839) (1.73) 淨 利 潤 228,886 228,247 0.28 本 年 其 他 綜 合 收 益 稅 後 淨 額 20,837 23,032 (9.53) 本 年 綜 合 收 益 合 計 249,723 251,279 (0.62) 35

利 息 淨 收 入 2015 年, 本 集 團 實 現 利 息 淨 收 入 4,577.52 億 元, 較 上 年 增 加 203.54 億 元, 增 幅 為 4.65%; 在 經 營 收 入 中 佔 比 為 78.02% 下 表 列 出 所 示 期 間 本 集 團 資 產 和 負 債 項 目 的 平 均 餘 額 相 關 利 息 收 入 或 利 息 支 出 以 及 平 均 收 益 率 或 平 均 成 本 率 的 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 資 產 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 餘 額 利 息 收 入 / 支 出 平 均 收 益 率 / 成 本 率 (%) 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 餘 額 利 息 收 入 / 支 出 平 均 收 益 率 / 成 本 率 (%) 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 10,068,644 545,505 5.42 9,111,534 532,829 5.85 債 券 投 資 3,657,809 145,322 3.97 3,204,444 129,237 4.03 存 放 中 央 銀 行 款 項 2,569,805 39,310 1.53 2,527,915 39,177 1.55 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 771,686 30,184 3.91 551,451 25,522 4.63 買 入 返 售 金 融 資 產 310,939 10,238 3.29 247,698 12,361 4.99 總 生 息 資 產 17,378,883 770,559 4.43 15,643,042 739,126 4.72 總 減 值 準 備 (270,606) (247,757) 非 生 息 資 產 926,556 933,259 資 產 總 額 18,034,833 770,559 16,328,544 739,126 負 債 客 戶 存 款 13,350,333 245,601 1.84 12,354,674 237,383 1.92 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 和 拆 入 資 金 2,003,770 46,330 2.31 1,473,193 48,039 3.26 賣 出 回 購 金 融 資 產 58,057 1,578 2.72 15,683 448 2.86 已 發 行 債 務 證 券 421,812 17,173 4.07 409,369 14,223 3.47 其 他 計 息 負 債 66,303 2,125 3.20 53,791 1635 3.04 總 計 息 負 債 15,900,275 312,807 1.97 14,306,710 301,728 2.11 非 計 息 負 債 784,325 840,682 負 債 總 額 16,684,600 312,807 15,147,392 301,728 利 息 淨 收 入 457,752 437,398 淨 利 差 2.46 2.61 淨 利 息 收 益 率 2.63 2.80 2015 年, 人 行 在 連 續 降 息 的 同 時 放 開 存 款 利 率 上 限, 同 業 競 爭 加 劇, 債 券 及 貨 幣 市 場 收 益 率 整 體 走 低 受 此 影 響, 本 集 團 付 息 負 債 成 本 率 下 降 幅 度 低 於 生 息 資 產 收 益 率 下 降 幅 度, 淨 利 差 和 淨 利 息 收 益 率 分 別 為 2.46% 和 2.63%, 較 上 年 分 別 下 降 15 個 基 點 和 36

17 個 基 點 面 對 降 息 和 利 率 市 場 化 帶 來 的 負 面 影 響 及 挑 戰, 本 集 團 將 繼 續 加 強 息 差 管 理, 採 取 多 項 措 施 積 極 應 對, 培 育 全 行 市 場 化 定 價 能 力 下 表 列 出 本 集 團 資 產 和 負 債 項 目 的 平 均 餘 額 和 平 均 利 率 變 動 對 利 息 收 支 較 上 年 變 動 的 影 響 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 規 模 因 素 資 產 1 利 率 因 素 1 利 息 收 支 變 動 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 53,558 (40,882) 12,676 債 券 投 資 18,034 (1,948) 16,086 存 放 中 央 銀 行 款 項 643 (510) 133 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 9,070 (4,409) 4,661 買 入 返 售 金 融 資 產 2,698 (4,821) (2,123) 利 息 收 入 變 化 84,003 (52,570) 31,433 負 債 客 戶 存 款 18,447 (10,229) 8,218 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 和 拆 入 資 金 14,527 (16,236) (1,709) 賣 出 回 購 金 融 資 產 1,153 (23) 1,130 已 發 行 債 務 證 券 441 2,509 2,950 其 他 計 息 負 債 400 90 490 利 息 支 出 變 化 34,968 (23,889) 11,079 利 息 淨 收 入 變 化 49,035 (28,681) 20,354 1. 平 均 餘 額 和 平 均 利 率 的 共 同 影 響 因 素 按 規 模 因 素 和 利 率 因 素 絕 對 值 的 佔 比 分 別 計 入 規 模 因 素 和 利 率 因 素 利 息 淨 收 入 較 上 年 增 加 203.54 億 元, 其 中, 各 項 資 產 負 債 平 均 餘 額 變 動 帶 動 利 息 淨 收 入 增 加 490.35 億 元, 平 均 收 益 率 或 平 均 成 本 率 變 動 帶 動 利 息 淨 收 入 減 少 286.81 億 元 利 息 收 入 2015 年, 本 集 團 實 現 利 息 收 入 7,705.59 億 元, 較 上 年 增 加 314.33 億 元, 增 幅 為 4.25% 其 中, 客 戶 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 債 券 投 資 利 息 收 入 存 放 中 央 銀 行 款 項 利 息 收 入 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 利 息 收 入 買 入 返 售 金 融 資 產 利 息 收 入 佔 比 分 別 為 70.79% 18.86% 5.10% 3.92% 和 1.33% 37

客 戶 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 下 表 列 出 本 集 團 客 戶 貸 款 和 墊 款 各 組 成 部 分 的 平 均 餘 額 利 息 收 入 以 及 平 均 收 益 率 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 平 均 餘 額 利 息 收 入 收 益 率 (%) 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 平 均 餘 額 利 息 收 入 收 益 率 (%) 公 司 類 貸 款 和 墊 款 5,876,751 332,615 5.66 5,647,433 347,322 6.15 短 期 貸 款 2,241,680 117,831 5.26 2,049,635 119,580 5.83 中 長 期 貸 款 3,635,071 214,784 5.91 3,597,798 227,742 6.33 個 人 貸 款 和 墊 款 3,150,296 173,924 5.52 2,670,092 156,098 5.85 票 據 貼 現 257,830 10,377 4.02 125,927 7,002 5.56 海 外 及 子 公 司 783,767 28,589 3.65 668,082 22,407 3.35 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 10,068,644 545,505 5.42 9,111,534 532,829 5.85 客 戶 貸 款 和 墊 款 利 息 收 入 5,455.05 億 元, 較 上 年 增 加 126.76 億 元, 增 幅 為 2.38%, 主 要 是 加 大 對 零 售 類 貸 款 的 投 放 力 度, 客 戶 貸 款 和 墊 款 平 均 餘 額 較 上 年 增 長 10.50% 受 降 息 及 存 量 貸 款 重 定 價 影 響, 客 戶 貸 款 和 墊 款 平 均 收 益 率 較 上 年 下 降 43 個 基 點 至 5.42% 債 券 投 資 利 息 收 入 債 券 投 資 利 息 收 入 1,453.22 億 元, 較 上 年 增 加 160.85 億 元, 增 幅 為 12.45%, 主 要 是 加 大 債 券 投 資 力 度, 債 券 投 資 平 均 餘 額 較 上 年 增 長 14.15%; 同 時, 通 過 持 續 優 化 債 券 投 資 組 合 結 構, 減 少 了 債 券 投 資 收 益 率 的 下 降 幅 度 存 放 中 央 銀 行 款 項 利 息 收 入 存 放 中 央 銀 行 款 項 利 息 收 入 393.10 億 元, 較 上 年 增 加 1.33 億 元, 增 幅 為 0.34%, 主 要 是 存 放 中 央 銀 行 款 項 平 均 餘 額 較 上 年 增 長 1.66% 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 利 息 收 入 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 利 息 收 入 301.84 億 元, 較 上 年 增 加 46.62 億 元, 增 幅 為 18.27%, 主 要 是 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 平 均 餘 額 較 上 年 增 長 39.94% 買 入 返 售 金 融 資 產 利 息 收 入 買 入 返 售 金 融 資 產 利 息 收 入 102.38 億 元, 較 上 年 減 少 21.23 億 元, 降 幅 17.17%, 主 要 是 買 入 返 售 金 融 資 產 平 均 收 益 率 較 上 年 下 降 170 個 基 點 38

利 息 支 出 2015 年, 本 集 團 利 息 支 出 3,128.07 億 元, 較 上 年 增 加 110.79 億 元, 增 幅 為 3.67% 客 戶 存 款 利 息 支 出 下 表 列 出 本 集 團 客 戶 存 款 各 組 成 部 分 的 平 均 餘 額 利 息 支 出 以 及 平 均 成 本 率 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 平 均 餘 額 利 息 支 出 成 本 率 (%) 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 平 均 餘 額 利 息 支 出 成 本 率 (%) 公 司 存 款 6,754,741 112,010 1.66 6,354,834 114,241 1.80 活 期 存 款 3,945,436 28,734 0.73 3,739,795 28,063 0.75 定 期 存 款 2,809,305 83,276 2.96 2,615,039 86,178 3.30 個 人 存 款 6,200,971 125,813 2.03 5,657,331 116,152 2.05 活 期 存 款 2,343,688 7,925 0.34 2,325,870 8,224 0.35 定 期 存 款 3,857,283 117,888 3.06 3,331,461 107,928 3.24 海 外 及 子 公 司 394,621 7,778 1.97 342,509 6,990 2.04 客 戶 存 款 總 額 13,350,333 245,601 1.84 12,354,674 237,383 1.92 客 戶 存 款 利 息 支 出 2456.01 億 元, 較 上 年 增 加 82.18 億 元, 增 幅 為 3.46%, 主 要 是 由 於 客 戶 存 款 平 均 餘 額 較 上 年 增 長 8.06% 客 戶 存 款 平 均 成 本 率 較 上 年 下 降 8 個 基 點 至 1.84%, 主 要 受 降 息 影 響 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 和 拆 入 資 金 利 息 支 出 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 和 拆 入 資 金 利 息 支 出 463.30 億 元, 較 上 年 減 少 17.09 億 元, 降 幅 為 3.56%, 主 要 是 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 和 拆 入 資 金 平 均 付 息 率 較 上 年 下 降 95 個 基 點 賣 出 回 購 金 融 資 產 利 息 支 出 賣 出 回 購 金 融 資 產 利 息 支 出 15.78 億 元, 較 上 年 增 加 11.30 億 元, 增 幅 為 252.23%, 主 要 是 賣 出 回 購 金 融 資 產 平 均 餘 額 較 上 年 增 長 270.19% 39

非 利 息 淨 收 入 下 表 列 出 所 示 期 間 本 集 團 非 利 息 淨 收 入 構 成 及 變 動 情 況 截 至 2015 年 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 變 動 (%) 手 續 費 及 佣 金 收 入 121,404 112,238 8.17 減 : 手 續 費 及 佣 金 支 出 (7,874) (3,721) 111.61 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 113,530 108,517 4.62 其 他 非 利 息 淨 收 入 15,405 10,825 42.31 非 利 息 淨 收 入 總 額 128,935 119,342 8.04 2015 年, 本 集 團 非 利 息 淨 收 入 1,289.35 億 元, 較 上 年 增 長 95.93 億 元, 增 幅 為 8.04% 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 下 表 列 出 所 示 期 間 本 集 團 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 構 成 及 變 動 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 變 動 (%) 手 續 費 及 佣 金 收 入 121,404 112,238 8.17 銀 行 卡 手 續 費 34,960 30,569 14.36 代 理 業 務 手 續 費 19,994 13,204 51.42 理 財 產 品 業 務 收 入 14,457 10,856 33.17 顧 問 和 諮 詢 費 13,656 18,640 (26.74) 結 算 與 清 算 手 續 費 13,166 13,630 (3.40) 託 管 及 其 他 受 託 業 務 佣 金 9,942 8,837 12.50 電 子 銀 行 業 務 收 入 6,684 6,407 4.32 信 用 承 諾 手 續 費 3,138 3,131 0.22 擔 保 手 續 費 2,490 2,084 19.48 其 他 2,917 4,880 (40.23) 手 續 費 及 佣 金 支 出 7,874 3,721 111.61 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 113,530 108,517 4.62 2015 年, 本 集 團 實 現 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 1,135.30 億 元, 較 上 年 增 長 4.62% 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 對 經 營 收 入 比 率 較 上 年 下 降 0.14 個 百 分 點 至 19.35% 銀 行 卡 手 續 費 收 入 349.60 億 元, 增 幅 14.36% 其 中, 受 消 費 交 易 分 期 業 務 快 速 增 長 帶 動, 信 用 卡 收 入 增 長 超 過 20%; 嚴 格 執 行 政 府 定 價 新 政, 借 記 卡 收 入 較 上 年 略 有 下 降 40

代 理 業 務 手 續 費 收 入 199.94 億 元, 增 幅 51.42%, 主 要 是 代 銷 基 金 代 理 保 險 收 入 增 長 較 快 理 財 產 品 業 務 收 入 144.57 億 元, 增 幅 33.17%, 主 要 是 持 續 推 出 創 新 產 品, 有 效 滿 足 各 類 客 戶 需 求, 實 現 理 財 產 品 規 模 較 快 增 長 顧 問 和 諮 詢 費 收 入 136.56 億 元, 降 幅 26.74%, 主 要 是 支 持 實 體 經 濟 發 展, 對 小 微 企 業 等 採 取 了 服 務 收 費 減 免 措 施, 相 關 收 入 降 幅 較 大 結 算 與 清 算 手 續 費 收 入 131.66 億 元, 降 幅 3.40%, 主 要 是 嚴 格 執 行 政 府 定 價 新 政, 下 調 部 分 結 算 價 格 標 準, 人 民 幣 結 算 收 入 較 上 年 下 降 ; 同 時 受 外 貿 增 速 持 續 放 緩 等 因 素 影 響, 國 際 結 算 收 入 低 於 上 年 水 平 託 管 及 其 他 受 託 業 務 佣 金 收 入 99.42 億 元, 增 幅 12.50% 其 中, 證 券 投 資 基 金 託 管 保 險 資 產 託 管 養 老 金 託 管 等 收 入 較 快 增 長, 房 改 金 融 等 傳 統 優 勢 業 務 保 持 平 穩 增 長 電 子 銀 行 業 務 收 入 66.84 億 元, 增 幅 4.32%, 主 要 是 不 斷 豐 富 產 品 服 務, 持 續 提 升 客 戶 體 驗, 網 上 銀 行 手 機 銀 行 短 信 金 融 等 電 子 渠 道 客 戶 數 和 交 易 規 模 較 快 增 長 ; 同 時 比 照 政 府 定 價 新 政 主 動 調 低 部 分 電 子 渠 道 服 務 價 格 標 準, 在 電 子 渠 道 交 易 量 較 快 增 長 的 同 時, 相 關 收 入 增 長 有 限 下 一 步, 本 集 團 將 繼 續 推 動 產 品 和 服 務 創 新, 滿 足 客 戶 差 異 化 金 融 服 務 需 求, 實 現 產 品 結 構 和 收 入 結 構 持 續 優 化, 保 持 手 續 費 及 佣 金 收 入 平 穩 增 長 其 他 非 利 息 淨 收 入 下 表 列 出 所 示 期 間 本 集 團 其 他 非 利 息 淨 收 入 構 成 及 變 動 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 變 動 (%) 交 易 淨 收 益 3,913 972 302.57 股 利 收 入 733 495 48.08 投 資 性 證 券 淨 收 益 5,075 4,045 25.46 其 他 經 營 淨 收 益 5,684 5,313 6.98 其 他 非 利 息 淨 收 入 總 額 15,405 10,825 42.31 其 他 非 利 息 淨 收 入 154.05 億 元, 較 上 年 增 加 45.80 億 元, 增 幅 42.31% 其 中, 交 易 淨 收 益 39.13 億 元, 較 上 年 增 加 29.41 億 元, 主 要 是 黃 金 租 借 業 務 收 益 增 長 所 致 ; 股 利 收 入 7.33 億 元, 較 上 年 增 加 2.38 億 元, 主 要 是 建 信 人 壽 股 利 收 入 增 加 41

經 營 費 用 下 表 列 出 所 示 期 間 本 集 團 經 營 費 用 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 員 工 成 本 91,499 91,563 物 業 及 設 備 支 出 33,046 30,545 營 業 稅 金 及 附 加 36,303 34,983 其 他 33,978 38,897 經 營 費 用 總 額 194,826 195,988 成 本 對 收 入 比 率 (%) 27.02 28.92 2015 年, 本 集 團 加 強 成 本 管 理, 優 化 費 用 支 出 結 構, 成 本 對 收 入 比 率 較 上 年 下 降 1.90 個 百 分 點 至 27.02% 經 營 費 用 1,948.26 億 元, 較 上 年 減 少 11.62 億 元, 降 幅 0.59% 其 中, 員 工 成 本 914.99 億 元, 較 上 年 減 少 0.64 億 元, 降 幅 0.07%; 物 業 及 設 備 支 出 330.46 億 元, 較 上 年 增 加 25.01 億 元, 增 幅 8.19%; 其 他 經 營 費 用 339.78 億 元, 較 上 年 減 少 49.19 億 元, 降 幅 12.65%, 主 要 是 進 一 步 提 高 費 用 精 細 化 管 理 水 平, 有 效 加 強 了 對 重 點 支 出 項 目 的 管 控, 行 政 及 運 營 類 費 用 同 比 下 降 資 產 減 值 損 失 下 表 列 出 所 示 期 間 本 集 團 資 產 減 值 損 失 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 2015 年, 本 集 團 資 產 減 值 損 失 936.39 億 元, 較 上 年 增 加 317.28 億 元, 增 幅 51.25% 其 中, 客 戶 貸 款 和 墊 款 減 值 損 失 926.10 億 元, 較 上 年 增 加 333.46 億 元 ; 投 資 減 值 損 失 回 撥 10.80 億 元, 較 上 年 減 少 19.16 億 元 所 得 稅 費 用 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 2015 年, 所 得 稅 費 用 696.11 億 元, 較 上 年 減 少 12.28 億 元 ; 所 得 稅 實 際 稅 率 為 23.32%, 低 於 25% 的 法 定 稅 率, 主 要 是 由 於 持 有 的 中 國 國 債 利 息 收 入 按 稅 法 規 定 為 免 稅 收 益 42 截 至 2014 年 12 月 31 日 止 年 度 客 戶 貸 款 和 墊 款 92,610 59,264 投 資 (1,080) 836 可 供 出 售 金 融 資 產 (374) 359 持 有 至 到 期 投 資 (1,633) 281 應 收 款 項 類 投 資 927 196 其 他 2,109 1,811 資 產 減 值 損 失 總 額 93,639 61,911

財 務 狀 況 表 分 析 資 產 下 表 列 出 於 所 示 日 期 本 集 團 資 產 總 額 的 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 10,485,140 9,474,510 貸 款 損 失 準 備 (250,617) (251,613) 客 戶 貸 款 和 墊 款 淨 額 10,234,523 55.78 9,222,897 55.08 投 資 1 4,271,406 23.28 3,727,838 22.26 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 2,401,544 13.09 2,610,781 15.59 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 663,745 3.62 514,986 3.08 買 入 返 售 金 融 資 產 310,727 1.69 273,751 1.63 應 收 利 息 96,612 0.52 91,495 0.55 其 他 2 370,932 2.02 302,345 1.81 資 產 總 額 18,349,489 100.00 16,744,093 100.00 1. 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 可 供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 投 資 及 應 收 款 項 類 投 資 2. 包 括 貴 金 屬 衍 生 金 融 資 產 對 聯 營 和 合 營 企 業 的 投 資 固 定 資 產 土 地 使 用 權 無 形 資 產 商 譽 遞 延 所 得 稅 資 產 及 其 他 資 產 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 資 產 總 額 183,494.89 億 元, 較 上 年 增 加 16,053.96 億 元, 增 幅 為 9.59%, 主 要 是 由 於 客 戶 貸 款 和 墊 款 投 資 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 等 增 長 本 集 團 積 極 支 持 實 體 經 濟 民 生 需 求 等 領 域 發 展, 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 達 104,851.40 億 元, 較 上 年 增 長 10.67%; 投 資 總 額 42,714.06 億 元, 較 上 年 增 長 14.58%, 主 要 是 加 大 了 債 券 投 資 力 度 ; 根 據 資 金 狀 況 調 整 同 業 資 金 運 用 規 模, 存 放 同 業 款 項 及 拆 出 資 金 在 資 產 總 額 中 的 佔 比 上 升 0.54 個 百 分 點 ; 受 法 定 存 款 準 備 金 率 下 調 影 響, 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 佔 比 下 降 2.50 個 百 分 點 至 13.09% 43

客 戶 貸 款 和 墊 款 下 表 列 出 於 所 示 日 期 本 集 團 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 及 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 公 司 類 貸 款 和 墊 款 5,777,513 55.11 5,760,406 60.80 短 期 貸 款 1,811,557 17.28 1,907,304 20.13 中 長 期 貸 款 3,965,956 37.83 3,853,102 40.67 個 人 貸 款 和 墊 款 3,466,810 33.06 2,884,146 30.44 個 人 住 房 貸 款 2,773,895 26.45 2,253,815 23.79 信 用 卡 貸 款 390,274 3.72 329,164 3.47 個 人 消 費 貸 款 55,427 0.53 58,040 0.61 個 人 助 業 貸 款 63,153 0.60 75,002 0.79 其 他 貸 款 1 184,061 1.76 168,125 1.78 票 據 貼 現 433,153 4.13 168,923 1.78 海 外 和 子 公 司 807,664 7.70 661,035 6.98 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 10,485,140 100.00 9,474,510 100.00 1. 包 括 個 人 商 業 用 房 貸 款 個 人 住 房 抵 押 額 度 貸 款 個 人 助 學 貸 款 等 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 104,851.40 億 元, 較 上 年 增 加 10,106.30 億 元, 增 幅 為 10.67% 本 行 境 內 公 司 類 貸 款 和 墊 款 57,775.13 億 元, 較 上 年 增 加 171.07 億 元, 增 幅 為 0.30%, 主 要 投 向 基 礎 設 施 小 微 企 業 涉 農 貸 款 等 領 域 其 中, 短 期 貸 款 減 少 957.47 億 元, 降 幅 5.02%; 中 長 期 貸 款 增 加 1,128.54 億 元, 增 幅 2.93% 本 行 境 內 個 人 貸 款 和 墊 款 34,668.10 億 元, 較 上 年 增 加 5,826.64 億 元, 增 幅 為 20.20% 其 中, 個 人 住 房 貸 款 增 加 5,200.80 億 元, 增 幅 23.08%; 信 用 卡 貸 款 保 持 較 快 增 長 態 勢, 較 上 年 增 加 611.10 億 元, 增 幅 18.57%; 個 人 消 費 貸 款 及 個 人 助 業 貸 款 餘 額 有 所 下 降, 主 要 是 加 強 貸 款 風 險 控 制 調 整 貸 款 產 品 結 構 所 致 票 據 貼 現 4,331.53 億 元, 較 上 年 增 加 2,642.30 億 元, 增 幅 為 156.42%, 主 要 用 於 滿 足 重 點 優 質 客 戶 短 期 融 資 需 求 海 外 和 子 公 司 客 戶 貸 款 和 墊 款 8,076.64 億 元, 較 上 年 增 加 1,466.29 億 元, 增 幅 為 22.18%, 主 要 是 加 強 境 外 本 地 客 戶 拓 展 力 度 及 境 內 子 公 司 貸 款 增 長 44

按 擔 保 方 式 劃 分 的 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 擔 保 方 式 劃 分 的 客 戶 貸 款 和 墊 款 分 佈 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 信 用 貸 款 3,034,953 28.95 2,544,807 26.86 保 證 貸 款 1,833,933 17.49 1,826,894 19.28 抵 押 貸 款 4,591,009 43.78 4,223,844 44.58 質 押 貸 款 1,025,245 9.78 878,965 9.28 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 10,485,140 100.00 9,474,510 100.00 客 戶 貸 款 和 墊 款 損 失 準 備 截 至 2015 年 12 月 31 日 止 年 度 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 按 組 合 方 式 評 估 的 貸 款 和 墊 款 損 失 準 備 已 減 值 貸 款 和 墊 款 的 損 失 準 備 其 損 失 準 備 按 組 合 方 式 評 估 其 損 失 準 備 按 個 別 方 式 評 估 總 額 年 初 餘 額 186,252 7,588 57,773 251,613 本 年 計 提 708 8,631 150,252 159,591 本 年 轉 回 (29,228) (7) (37,746) (66,981) 折 現 回 撥 - - (3,070) (3,070) 本 年 轉 出 (100) (49) (57,436) (57,585) 本 年 核 銷 - (5,702) (29,149) (34,851) 本 年 收 回 - 328 1,572 1,900 年 末 餘 額 157,632 10,789 82,196 250,617 本 集 團 堅 持 審 慎 原 則, 充 分 評 估 宏 觀 經 濟 及 調 控 政 策 等 外 部 環 境 變 化 對 信 貸 資 產 質 量 的 影 響, 足 額 計 提 客 戶 貸 款 和 墊 款 損 失 準 備 於 2015 年 12 月 31 日, 客 戶 貸 款 和 墊 款 損 失 準 備 餘 額 2,506.17 億 元, 較 上 年 減 少 9.96 億 元 ; 減 值 準 備 對 不 良 貸 款 比 率 為 150.99%, 較 上 年 降 低 71.34 個 百 分 點 ; 減 值 準 備 對 貸 款 總 額 比 率 為 2.39%, 較 上 年 降 低 0.27 個 百 分 點 45

投 資 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 金 融 資 產 性 質 劃 分 的 投 資 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 債 券 投 資 3,986,820 93.34 3,475,652 93.24 權 益 工 具 18,534 0.43 18,633 0.50 基 金 17,188 0.40 1,901 0.05 其 他 債 務 工 具 248,864 5.83 231,652 6.21 投 資 總 額 4,271,406 100.00 3,727,838 100.00 2015 年, 本 集 團 按 照 年 度 投 資 交 易 策 略 和 風 險 政 策 要 求, 積 極 應 對 監 管 及 市 場 環 境 變 化, 合 理 把 握 風 險 與 收 益 的 平 衡, 不 斷 優 化 投 資 組 合 的 結 構 於 2015 年 12 月 31 日, 投 資 總 額 42,714.06 億 元, 較 上 年 增 加 5,435.68 億 元, 增 幅 為 14.58% 其 中, 債 券 投 資 在 投 資 總 額 中 的 佔 比 為 93.34%, 較 上 年 提 高 0.10 個 百 分 點 ; 其 他 債 務 工 具 在 投 資 總 額 中 的 佔 比 為 5.83%, 較 上 年 下 降 0.38 個 百 分 點 下 表 列 出 於 所 示 日 期 本 集 團 按 持 有 目 的 劃 分 的 投 資 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 271,173 6.35 332,235 8.91 可 供 出 售 金 融 資 產 1,066,752 24.97 926,139 24.85 持 有 至 到 期 投 資 2,563,980 60.03 2,298,663 61.66 應 收 款 項 類 投 資 369,501 8.65 170,801 4.58 投 資 總 額 4,271,406 100.00 3,727,838 100.00 46

債 券 投 資 下 表 列 出 於 所 示 日 期 本 集 團 按 幣 種 劃 分 的 債 務 工 具 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 人 民 幣 3,880,262 97.33 3,398,644 97.78 美 元 58,790 1.47 28,896 0.83 港 幣 19,781 0.50 25,775 0.74 其 他 外 幣 27,987 0.70 22,337 0.65 債 券 投 資 總 額 3,986,820 100.00 3,475,652 100.00 於 2015 年 12 月 31 日, 債 券 投 資 總 額 為 39,868.20 億 元, 較 上 年 增 加 5,111.68 億 元, 增 幅 14.71% 其 中, 人 民 幣 債 券 較 上 年 增 加 4,816.18 億 元, 增 幅 14.17%; 外 幣 債 券 較 上 年 增 加 295.50 億 元, 增 幅 38.37% 下 表 列 出 於 所 示 日 期 本 集 團 按 發 行 主 體 劃 分 的 債 務 工 具 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 政 府 1,851,649 46.44 1,234,141 35.51 中 央 銀 行 162,225 4.07 188,152 5.41 政 策 性 銀 行 484,102 12.14 537,148 15.45 銀 行 及 非 銀 行 金 融 機 構 1,055,838 26.48 1,030,907 29.66 公 共 機 構 20 0.01 20 0.01 其 他 企 業 432,986 10.86 485,284 13.96 債 券 投 資 總 額 3,986,820 100.00 3,475,652 100.00 應 收 利 息 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 應 收 利 息 966.12 億 元, 較 上 年 增 加 51.17 億 元, 增 幅 為 5.59%, 主 要 是 隨 貸 款 和 債 券 投 資 規 模 增 長 而 有 所 增 加 47

負 債 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 團 負 債 總 額 的 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 客 戶 存 款 13,668,533 80.86 12,899,153 83.26 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 和 拆 入 資 金 1,761,107 10.42 1,206,520 7.79 賣 出 回 購 金 融 資 產 268,012 1.58 181,528 1.17 已 發 行 債 務 證 券 415,544 2.46 431,652 2.79 其 他 1 791,210 4.68 773,392 4.99 總 負 債 16,904,406 100.00 15,492,245 100.00 1. 包 括 向 中 央 銀 行 借 款 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 衍 生 金 融 負 債 應 付 職 工 薪 酬 應 交 稅 費 應 付 利 息 預 計 負 債 遞 延 所 得 稅 負 債 及 其 他 負 債 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 負 債 總 額 169,044.06 億 元, 較 上 年 增 加 14,121.61 億 元, 增 幅 9.12% 其 中, 客 戶 存 款 佔 負 債 總 額 的 80.86%, 較 上 年 下 降 2.40 個 百 分 點 ; 受 益 於 資 本 市 場 活 躍, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 增 長 較 多, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 和 拆 入 資 金 佔 比 上 升 2.63 個 百 分 點 客 戶 存 款 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 團 按 產 品 類 型 劃 分 的 客 戶 存 款 情 況 於 2015 年 12 月 31 日 於 2014 年 12 月 31 日 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 金 額 佔 總 額 百 分 比 (%) 金 額 佔 總 額 百 分 比 (%) 公 司 存 款 6,891,295 50.42 6,616,671 51.30 活 期 存 款 4,213,395 30.83 3,966,684 30.75 定 期 存 款 2,677,900 19.59 2,649,987 20.55 個 人 存 款 6,367,364 46.58 5,877,014 45.56 活 期 存 款 2,584,774 18.91 2,302,089 17.85 定 期 存 款 3,782,590 27.67 3,574,925 27.71 海 外 和 子 公 司 409,874 3.00 405,468 3.14 客 戶 存 款 總 額 13,668,533 100.00 12,899,153 100.00 於 2015 年 12 月 31 日, 本 集 團 客 戶 存 款 總 額 136,685.33 億 元, 較 上 年 增 加 7,693.80 億 元, 增 幅 5.96% 其 中, 本 行 境 內 活 期 存 款 較 上 年 增 加 5,293.96 億 元, 增 幅 8.44%, 在 客 戶 存 款 中 的 佔 比 較 上 年 提 高 1.14 個 百 分 點 至 49.74% 48

股 東 權 益 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 團 股 東 權 益 總 額 及 構 成 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元 ) 於 2015 年 12 月 31 日 於 2014 年 12 月 31 日 股 本 250,011 250,011 其 他 權 益 工 具 - 優 先 股 19,659 - 資 本 公 積 135,249 135,391 投 資 重 估 儲 備 23,058 4,066 盈 餘 公 積 153,032 130,515 一 般 風 險 準 備 186,422 169,496 未 分 配 利 潤 672,154 558,705 外 幣 報 表 折 算 差 額 (5,565) (6,674) 歸 屬 於 本 行 股 東 權 益 1,434,020 1,241,510 非 控 制 性 權 益 11,063 10,338 股 東 權 益 總 額 1,445,083 1,251,848 於 2015 年 12 月 31 日, 股 東 權 益 14,450.83 億 元, 較 上 年 增 加 1,932.35 億 元 ; 股 東 權 益 總 額 對 資 產 總 額 的 比 率 為 7.88% 資 產 負 債 表 表 外 項 目 本 集 團 資 產 負 債 表 表 外 項 目 包 括 衍 生 金 融 工 具 承 諾 及 或 有 負 債 衍 生 金 融 工 具 包 括 利 率 合 約 匯 率 合 約 貴 金 屬 合 約 和 權 益 工 具 合 約 等 有 關 衍 生 金 融 工 具 的 名 義 金 額 及 公 允 價 值 詳 見 本 報 告 財 務 報 表 附 註 衍 生 金 融 工 具 承 諾 及 或 有 負 債 具 體 包 括 信 貸 承 諾 經 營 租 賃 承 諾 資 本 支 出 承 諾 證 券 承 銷 承 諾 國 債 兌 付 承 諾 及 未 決 訴 訟 和 糾 紛 本 集 團 加 強 表 外 業 務 精 細 化 管 理, 持 續 推 進 表 外 結 構 調 整 ; 信 貸 承 諾 是 最 重 要 的 組 成 部 分, 於 2015 年 12 月 31 日, 信 貸 承 諾 餘 額 24,022.84 億 元, 較 上 年 增 加 1,228.87 億 元 有 關 承 諾 及 或 有 負 債 詳 見 本 報 告 財 務 報 表 附 註 承 諾 及 或 有 事 項 49

貸 款 質 量 分 析 按 五 級 分 類 劃 分 的 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 本 集 團 貸 款 按 五 級 分 類 的 分 佈 情 況 在 貸 款 五 級 分 類 制 度 下, 不 良 貸 款 包 括 劃 分 為 次 級 可 疑 及 損 失 的 貸 款 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 於 2015 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 於 2014 年 12 月 31 日 佔 總 額 金 額 百 分 比 (%) 正 常 10,016,243 95.53 9,079,880 95.84 關 注 302,917 2.89 281,459 2.97 次 級 92,452 0.88 55,059 0.58 可 疑 60,160 0.57 48,239 0.51 損 失 13,368 0.13 9,873 0.10 客 戶 貸 款 和 墊 款 總 額 10,485,140 100.00 9,474,510 100.00 不 良 貸 款 額 165,980 113,171 不 良 貸 款 率 1.58 1.19 2015 年, 本 集 團 對 重 點 行 業 區 域 產 品 開 展 專 項 風 險 排 查, 加 強 客 戶 風 險 的 防 範 化 解, 通 過 市 場 化 手 段 加 快 不 良 貸 款 處 置, 信 貸 資 產 質 量 保 持 基 本 穩 定 於 2015 年 12 月 31 日, 不 良 貸 款 餘 額 1,659.80 億 元, 較 上 年 增 加 528.09 億 元 ; 不 良 貸 款 率 1.58%, 較 上 年 上 升 0.39 個 百 分 點 ; 關 注 類 貸 款 佔 比 2.89%, 較 上 年 下 降 0.08 個 百 分 點 50

按 產 品 類 型 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 分 佈 情 況 下 表 列 出 於 所 示 日 期 按 產 品 類 型 劃 分 的 貸 款 及 不 良 貸 款 情 況 ( 人 民 幣 百 萬 元, 百 分 比 除 外 ) 貸 款 金 額 於 2015 年 12 月 31 日 不 良 貸 款 金 額 不 良 貸 款 率 (%) 貸 款 金 額 於 2014 年 12 月 31 日 不 良 貸 款 金 額 不 良 貸 款 率 (%) 公 司 類 貸 款 和 墊 款 5,777,513 144,187 2.50 5,760,406 95,886 1.66 短 期 貸 款 1,811,557 101,269 5.59 1,907,304 66,894 3.51 中 長 期 貸 款 3,965,956 42,918 1.08 3,853,102 28,992 0.75 個 人 貸 款 和 墊 款 3,466,810 18,153 0.52 2,884,146 11,067 0.38 個 人 住 房 貸 款 2,773,895 8,602 0.31 2,253,815 4,806 0.21 信 用 卡 貸 款 390,274 4,204 1.08 329,164 2,783 0.85 個 人 消 費 貸 款 55,427 1,009 1.82 58,040 848 1.46 個 人 助 業 貸 款 63,153 1,977 3.13 75,002 1,535 2.05 其 他 貸 款 184,061 2,361 1.28 168,125 1,095 0.65 票 據 貼 現 433,153 - - 168,923 - - 海 外 和 子 公 司 807,664 3,640 0.45 661,035 6,218 0.94 總 計 10,485,140 165,980 1.58 9,474,510 113,171 1.19 於 2015 年 12 月 31 日, 本 行 境 內 公 司 類 貸 款 不 良 率 較 上 年 上 升 0.84 個 百 分 點 至 2.50%, 個 人 貸 款 不 良 率 較 上 年 上 升 0.14 個 百 分 點 至 0.52%, 海 外 分 行 和 子 公 司 不 良 貸 款 率 較 上 年 下 降 0.49 個 百 分 點 至 0.45% 51