中國銀行股份有限公司 BANK OF CHINA LIMITED ( 股份代號 :3988) 2009 年中期業績公告 2009 6 30 2009 2009 2009 9 H www.hkexnews.hk www.boc.cn
目錄 財務摘要 2 公司基本情況 3 經營情況概覽 4 發展戰略規劃 6 管理層討論與分析 7 7 15 21 25 26 股本變動和主要股東持股情況 27 董事 監事 高級管理人員及員工情況 31 公司治理 34 重要事項 39 中期財務資料的審閱報告 48 中期財務資料 49 釋義 134 1
財務摘要 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 報告期業績 74,722 81,523 1 33,131 37,341 107,853 118,864 (41,820) (44,875) (10,081) (17,144) 55,952 56,845 56,210 57,361 43,352 44,645 41,123 42,181 0.16 0.17 主要財務比率 (%) 2 1.14 1.43 (%) 3 17.59 19.81 (%) 4 1.93 2.55 (%) 5 2.04 2.72 (%) 6 30.72 31.41 (%) 7 33.54 32.96 % 8 32.13 29.22 (%) 9 0.37 0.43 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 資產負債情況 8,207,362 6,951,680 4,205,797 3,189,652 10 1,890,780 1,646,208 7,708,278 6,461,793 6,252,814 5,102,111 470,797 464,258 (%) 11 68.98 64.60 12 1.85 1.83 資本充足指標 (%) 9.43 10.81 (%) 11.53 13.43 資產質量 (%) 13 1.83 2.76 (%) 14 136.17 117.18 (%) 15 1.80 2.65 (%) 16 138.96 121.72 註釋詳見本報告 釋義 - 財務摘要註釋 2
公司基本情況 法定中文名稱 : 法定英文名稱 : BANK OF CHINA LIMITED Bank of China 法定代表人 董事長 : 副董事長 行長 : 董事會秘書 : 1 (86) 10-6659 2638 (86) 10-6659 4568 bocir@bank-of-china.com 公司秘書 : 證券事務代表 : 1 (86) 10-6659 2638 (86) 10-6659 4568 bocir@bank-of-china.com 註冊地址 : 1 辦公地址 : 1 100818 (86) 10-6659 6688 (86) 10-6659 3777 http://www.boc.cn bocir@bank-of-china.com 香港營業地點 : 1 8 選定的信息披露報紙 (A 股 ): 刊登半年度報告的中國證監會指定網站 : http://www.sse.com.cn 刊登中期報告的香港交易及結算所有限公司網站 : http://www.hkexnews.hk 半年度報告備置地點 : 股份信息 : A 601988 H 3988 A 股股份過戶登記處 : 166 36 (86) 21-3887 4800 H 股股份過戶登記處 : 183 18 1806-1807 (852) 2862 8555 3
經營情況概覽 2009 411.23 225.53 21.45% (ROE) 17.59% (ROA) 1.14% 11.53% 堅持擴規模 調結構, 業務發展勢頭良好 資產負債規模擴大, 結構進一步優化 09 6 8.21 1 7.71 1.26 1.25 18.06% 19.29% 96.91% 0.69 73.26% 8.02 71.82% 9.20 44.79% 0.17 存貸款業務迅速增長, 市場份額明顯提高 27% 38% 0.46 0.88 1.86 2.62 中間業務發展平穩, 手續費收入上升 229.55 2.64% 21.28% 2.46 海外業務發展良好, 多元化經營優勢鞏固 15.02 28% 1 4
加強主動風險管理, 業務發展質量提升 風險政策不斷完善, 差異化管理水平提高 226 信貸資產結構優化, 貸款質量持續改善 6 7.27 3.41 BB 0.96 6 790.78 118.01 1.83% 0.93 136.17% 18.99 內控建設紥實推進, 風險防範能力增強 大力推進基礎建設, 業務發展後勁增強 IT 藍圖實施進程加快, 運營服務水平提升 渠道建設取得新進展, 服務功能明顯增強 3.0 118% 5
發展戰略規劃 2009 3 戰略定位 以商業銀行為核心 多元化服務 海內外一體化發展的大型跨國經營銀行集團 商業銀行為核心, 多元化發展 立足本土, 海內外一體化發展 做大型銀行集團, 長期可持續發展 戰略目標 追求卓越, 持續增長, 建設國際一流銀行 2012 100 2020 6
管理層討論與分析 財務回顧 經濟與金融環境 2009 GDP 5% GDP 8% 2009 1-3 3 G20 2009 GDP 7.1% CPI 1.1% 33.5% 15.0% 23.5% GDP 2009 28.5% 34.4% 29.0% 6 62.5% 6 21.2% 利潤表主要項目分析 2009 411.23 2.51% 0.16 1.14% 17.59% 0.29 2.22 7
淨利息收入與淨息差 2009 747.22 68.01 8.34% 2 3 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月對利息收支變動的因素分析項目平均餘額利息收支平均利率平均餘額利息收支平均利率規模因素利率因素合計 集團生息資產 3,728,565 89,478 4.84% 3,089,832 94,232 6.13% 19,416 (24,170) (4,754) 1 1,836,550 24,996 2.74% 1,700,287 31,017 3.67% 2,480 (8,501) (6,021) 2 1,271,261 8,750 1.39% 846,622 8,591 2.04% 4,296 (4,137) 159 541,875 4,108 1.53% 390,740 7,565 3.89% 2,915 (6,372) (3,457) 7,378,251 127,332 3.48% 6,027,481 141,405 4.72% 29,107 (43,180) (14,073) 付息負債 3 5,713,957 45,145 1.59% 4,685,320 49,750 2.14% 10,916 (15,521) (4,605) 4 1,018,941 5,340 1.06% 738,782 7,542 2.05% 2,848 (5,050) (2,202) 5 109,618 2,125 3.91% 115,677 2,590 4.50% (135) (330) (465) 6,842,516 52,610 1.55% 5,539,779 59,882 2.17% 13,629 (20,901) (7,272) 淨利息收入 74,722 81,523 15,478 (22,279) (6,801) 1.93% 2.55% 2.04% 2.72% 中國內地人民幣業務生息資產 2,786,409 76,530 5.54% 2,082,491 72,338 6.99% 24,400 (20,208) 4,192 1,213,492 16,884 2.81% 984,720 15,712 3.21% 3,642 (2,470) 1,172 962,756 7,924 1.66% 768,647 8,220 2.15% 2,070 (2,366) (296) 210,899 1,478 1.41% 93,190 1,999 4.31% 2,516 (3,037) (521) 5,173,556 102,816 4.01% 3,929,048 98,269 5.03% 32,628 (28,081) 4,547 付息負債 4,476,498 41,620 1.87% 3,529,226 39,056 2.23% 10,475 (7,911) 2,564 515,351 3,725 1.46% 413,738 3,964 1.93% 973 (1,212) (239) 66,000 1,486 4.54% 63,000 1,523 4.86% 72 (109) (37) 5,057,849 46,831 1.87% 4,005,964 44,543 2.24% 11,520 (9,232) 2,288 淨利息收入 55,985 53,726 21,108 (18,849) 2,259 2.14% 2.79% 2.18% 2.75% 中國內地外幣業務 生息資產 48,483 795 3.31% 54,825 1,385 5.08% (160) (430) (590) 32,327 493 3.08% 52,475 1,097 4.20% (420) (184) (604) 64,384 353 1.11% 41,912 753 3.61% 402 (802) (400) 145,194 1,641 2.28% 149,212 3,235 4.36% (178) (1,416) (1,594) 付息負債 54,265 243 0.90% 44,925 446 2.00% 93 (296) (203) 41,198 183 0.90% 32,136 332 2.08% 93 (242) (149) 4,391 60 2.76% 5,294 94 3.58% (16) (18) (34) 99,854 486 0.98% 82,355 872 2.13% 170 (556) (386) 淨利息收入 1,155 2,363 (348) (860) (1,208) 1.30% 2.23% 1.60% 3.18% 1 2 3 4 5 2 3 8
2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 變動 項目 平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率 中國內地人民幣業務客戶貸款 1,819,794 6.00% 1,384,972 7.01% 434,822-101 Bps 699,781 5.62% 611,113 6.86% 88,668-124 Bps 266,834 2.16% 86,406 7.46% 180,428-530 Bps 2,786,409 5.54% 2,082,491 6.99% 703,918-145 Bps 1,674,666 6.01% 1,266,657 7.00% 408,009-99 Bps 1 1,111,743 4.82% 815,834 6.96% 295,909-214 Bps 客戶存款 1,210,744 0.65% 1,002,024 1.01% 208,720-36 Bps 729,973 2.66% 550,815 3.33% 179,158-67 Bps 622,954 0.36% 532,183 0.73% 90,771-37 Bps 1,604,334 3.02% 1,202,109 3.33% 402,225-31 Bps 308,493 1.90% 242,095 2.55% 66,398-65 Bps 4,476,498 1.87% 3,529,226 2.23% 947,272-36 Bps 中國內地外幣業務 客戶貸款 48,483 3.31% 54,825 5.08% (6,342) -177 Bps 客戶存款 17,068 0.06% 12,941 1.06% 4,127-100 Bps 5,597 1.48% 5,470 3.49% 127-201 Bps 9,259 0.07% 6,986 0.72% 2,273-65 Bps 18,925 1.63% 15,643 2.25% 3,282-62 Bps 3,416 2.42% 3,885 4.30% (469) -188 Bps 54,265 0.90% 44,925 2.00% 9,340-110 Bps 2009 2.04% 0.68 0.59 2008 9 1.89 2.16 2009 SHIBOR 0.9570% 2.1032 1.9596 9
2009 LIBOR 1.0437% 1.9747 1.8841 7.00% 6.00% 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% 0.00% 2007 7 1 2008 1 1 2008 7 1 2009 1 1 2009 7 1 3 LIBOR Thomson Reuters 非利息收入 2009 331.31 42.10 11.27% 2009 229.55 5.90 2.64% 21.28% 2.46 2 2009 101.76 48.00 2009 3 4 營業費用 2009 418.20 30.55 6.81% 33.54% 0.58 5 10
資產減值損失 2009 70.27 0.37% 0.06 7 15 1 2009 30.54 75.97 7 1 資產負債主要項目分析 項目 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 資產 4,205,797 3,189,652 1 1,890,780 1,646,208 1,198,959 1,207,613 531,935 525,509 379,891 382,698 資產總計 8,207,362 6,951,680 負債 6,252,814 5,102,111 2 1,010,470 859,343 3 104,843 108,231 340,151 392,108 負債合計 7,708,278 6,461,793 1 2 3 11
2009 6 30 82,073.62 12,556.82 18.06% 77,082.78 12,464.85 19.29% 客戶貸款 43,134.74 10,173.28 30.86% 2009 2009 6 8,962.54 38.32% 0.88 68.98% 4.38 證券投資 18,907.80 2,445.72 14.86% 2009 2009 6 13,578.83 3,269.58 31.72% 780.01 120.23 13.36% 項目 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 賬面餘額佔比 (%) 賬面餘額佔比 (%) 61,009 3.23 87,814 5.33 850,911 45.00 752,602 45.72 624,524 33.03 365,838 22.22 354,336 18.74 439,954 26.73 1,890,780 100.00 1,646,208 100.00 12
82 208 100 218 357 112 389 172 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 2009 6 30 19.38 132.44 0.70% 2009 6 30 23.82 162.76 3.16 21.56 2009 6 30 Alt-A 9.32 63.70 0.34% 2009 6 30 7.48 51.13 2009 6 30 Non-Agency 27.49 187.84 0.99% 2009 6 30 15.41 105.25 2009 6 30 (Freddie Mac) (Fannie Mae) 16.92 115.58 26.58 181.59 13
客戶存款 62,528.14 11,507.03 22.55% 2009 2009 6 10,559.86 49,876.31 26.86% 9.28% 0.46 股東權益 2009 6 30 4,990.84 91.97 1.88% (1) 2009 433.52 (2) 2008329.99 31 14
業務回顧 2009 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 佔總額 佔總額 項目 金額 百分比 (%) 金額 百分比 (%) 35,807 63.70 33,451 58.32 12,112 21.55 13,287 23.16 5,045 8.98 8,410 14.66 1,256 2.23 558 0.97 1,990 3.54 1,655 2.89 56,210 100.00 57,361 100.00 15
商業銀行業務 2009 2009 6 項目 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日變動 公司存款 2,264,056 1,712,083 551,973 160,590 139,177 21,413 328,422 310,887 17,535 小計 2,753,068 2,162,147 590,921 儲蓄存款 2,332,729 2,020,900 311,829 197,659 175,403 22,256 559,724 527,208 32,516 小計 3,090,112 2,723,511 366,601 存入保證金 390,846 198,662 192,184 7,952 8,045 (93) 10,836 9,746 1,090 小計 409,634 216,453 193,181 金融機構存款 514,363 308,701 205,662 195,846 188,327 7,519 小計 710,209 497,028 213,181 公司貸款 2,445,606 1,684,690 760,916 445,132 323,881 121,251 475,425 484,143 (8,718) 小計 3,366,163 2,492,714 873,449 個人貸款 789,332 653,994 135,338 233 239 (6) 157,746 149,199 8,547 小計 947,311 803,432 143,879 16
中國內地商業銀行業務 2009 440.12 項目 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 佔總額 佔總額 金額 百分比 (%) 金額 百分比 (%) 31,718 72.07 30,242 63.84 9,879 22.45 10,280 21.70 2,415 5.48 6,849 14.46 44,012 100.00 47,371 100.00 2009 317.18 14.76 4.88% 2009 5,520 31 32% 15% 0.80 2.767,609 178 45% 37% 1.00 2.62 2009 6 7.27 3.41 BB 0.96 2009 2,873 188 103 59% 67% 2009 6 6,202 2,937 25% 51% 17
200998.79 2009 6 3,118 33 15% 13% 0.09 1.23 1,353 21% 0.51 2009 6 590 50 13 17% 25% 2009 6 1.56 1,278 2,343 66% 23 200924.15 2009 6 13,480 33% 292 22% 2009 2,405 25 1,237 11.2% 5.11 7,430 17.7% 31 29 78.5% 31.1% 18
海外商業銀行業務 2009 44.23 38.99 2009 多元化業務平台 2009 10.49 49.00% 2009 13.13 86.59% 19
2009 19.64 17.31 2009 6,500 10% 2009 6 246 10% 20
風險管理 信用風險 2009 2009 6 774.87 100.03 1.80% 0.85 21
集團 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比 (%) 金額佔比 (%) 4,080,567 94.60 3,048,668 92.50 155,420 3.60 159,988 4.85 33,760 0.79 39,411 1.20 32,070 0.74 35,212 1.06 11,657 0.27 12,867 0.39 4,313,474 100.00 3,296,146 100.00 77,487 1.80 87,490 2.65 中國內地 3,469,331 94.27 2,436,838 91.51 136,834 3.72 142,661 5.36 31,631 0.86 36,585 1.38 31,227 0.85 34,354 1.29 11,280 0.30 12,366 0.46 3,680,303 100.00 2,662,804 100.00 74,138 2.01 83,305 3.13 % 2009 年 1-6 月 2008 年 2007 年 1.28 3.65 2.62 4.99 8.02 10.79 11.77 33.51 32.62 2.68 7.89 5.00 1 2 2009 1-6 22
39 2009 6 30 790.78 118.01 1.83% 0.93 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 貸款餘額貸款比例 (%) 貸款餘額貸款比例 (%) 22,600 3.9 17,990 3.4 146,308 25.5 93,235 17.6 1 = 10% 2 = 50% 15 1 市場風險 2 流動性風險 2009 23
2009 6 30 % 監管標準 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 25 51.5 48.8 32.6 25 68.4 76.6 75.9 75 67.3 61.3 64.0 2.2 3.5 3.1 9.5 20.5 20.7 4 1.83 1.91 1.3 8 3.31 1.67 0.7 1 2 3 4 5 6 7 內部控制與操作風險 2009 24
渠道建設 2009 6 30 10,845 56 7,500 2009 6 ATM 16,131 10,678 10% 18% 2009 ATM 35% 2009 10 2009 6 112% 本行資產 分支機構和員工的地區分佈情況 資產總額情況機構情況人員情況 項目 資產總計機構總數員工總數 ( 百萬元人民幣 ) 佔比 (%) ( 家 ) 佔比 (%) ( 人 ) 佔比 (%) 3,618,046 36.00 1,451 13.38 40,197 16.16 420,512 4.19 890 8.21 22,159 8.90 2,205,001 21.94 3,384 31.20 72,334 29.07 1,520,752 15.13 2,686 24.77 59,590 23.95 657,144 6.54 1,565 14.43 28,438 11.43 1,241,617 12.35 805 7.42 24,080 9.68 387,385 3.85 64 0.59 2,016 0.81 (1,843,095) 8,207,362 10,845 100.00 248,814 100.00 25
展望 2009 26
股本變動和主要股東持股情況 按照 A 股監管規定披露的持股情況 報告期內股份變動情況表 2009 年 1 月 1 日 報告期內增減 2009 年 6 月 30 日 數量 比例發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例 一 有限售條件股份 179,702,746,069 70.79% (8,377,341,329) (8,377,341,329) 171,325,404,740 67.49% 1 179,702,746,069 70.79% (8,377,341,329) (8,377,341,329) 171,325,404,740 67.49% 2 3 4 二 無限售條件股份 74,136,415,940 29.21% 8,377,341,329 8,377,341,329 82,513,757,269 32.51% 1 6,493,506,000 2.56% 6,493,506,000 2.56% 2 3 67,642,909,940 26.65% 8,377,341,329 8,377,341,329 76,020,251,269 29.95% 4 三 股份總數 253,839,162,009 100.00% 253,839,162,009 100.00% 1 2009 6 30 253,839,162,009 177,818,910,740 A 76,020,251,269 H 2 2009 6 30 171,325,404,740 A 7 5 7 6 177,818,910,740 A 3 2009 3 13 8,377,341,329 H 76,020,251,269 H 4 27
截至 2009 年 6 月 30 日, 有限售條件股東持股數量及限售條件 有限售條件股份可上市交易情況 序號股東名稱 1 持有的有限售 新增可上市 條件股份數量 可上市交易時間 交易股份數量 限售條件 股份種類 171,325,404,740 2009 7 6 171,325,404,740 A 1 A 3 A A H 2 171,325,404,740 A 2009 7 5 7 6 5 2009 7 1 股東數量和持股情況 1,464,461 1,198,766 A 265,695 H 截至 2009 年 6 月 30 日, 前十名股東持股情況 序號股東名稱期末持股數量持股比例 持有有限售 條件股份數量 質押或凍結 的股份數量股東性質股份種類 1 171,407,012,157 67.53% 171,325,404,740 A 2 62,534,733,625 24.64% H 3 8,377,341,329 3.30% H 4 Li Ka Shing 3,066,790,989 1.21% H 5 506,679,102 0.20% H 6 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. 473,052,000 0.19% H 7 129,999,891 0.05% A 8 005L CT001 99,000,000 0.04% A 9 90,909,000 0.04% A 9 90,909,000 0.04% A 9 90,909,000 0.04% A H H H 28
A 5,000,000 2008 9 12 RBS China Investments S.à.r.l. 2008 12 31 20,942,736,236 H 8.25% RBS China Investments S.à.r.l. 2009 1 15 20,942,736,236 H 2009 1 7 1 14 截至 2009 年 6 月 30 日, 前十名無限售條件股東持股情況 持有無限售 序號 股東名稱 條件股份數量 股份種類 1 62,534,733,625 H 2 8,377,341,329 H 3 Li Ka Shing 3,066,790,989 H 4 506,679,102 H 5 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. 473,052,000 H 6 129,999,891 A 7 005L CT001 99,000,000 A 8 90,909,000 A 8 90,909,000 A 8 90,909,000 A H H 29
按照 H 股監管規定披露的持股情況 主要股東權益 2009 6 30 336 股東名稱 持股數量 相關股份數目 股份種類 佔已發行 A 股 股本總額的 百分比 佔已發行 H 股 股本總額的 百分比 佔已發行 股本總額的 百分比 身份 171,325,404,740 A 96.35% 67.49% 11,317,729,129 H 14.89% 4.46% 10,481,591,118 H 13.79% 4.13% 1 Fullerton Management Pte. Ltd. Fullerton Management Fullerton Management Fullerton Management 10,471,575,118 H 10,016,000 H 2 H 2009 6 30 336 30
董事 監事 高級管理人員及員工情況 董事 監事和高級管理人員情況 名譽董事 1 姓名 職務 董事會 姓名 職務 姓名 職務 Alberto TOGNI 1 2 Frederick Anderson GOODWIN 2009 1 22 3 31
監事會 姓名職務姓名職務 高級管理層 姓名 職務 姓名 職務 32
機構管理 人力資源開發與管理 機構管理 2009 6 30 10,845 56 9,976 869 37 285 9,650 2009 人力資源開發與管理 2009 6 30 248,814 56,458 26,206 2009 2009 2009-2012 2009 2 1,848 80,418 33
公司治理 公司治理基本情況 1 明確戰略 積極部署 2 繼續完善公司治理相關制度 2008 3 努力實現股東權益 積極履行社會責任 45%~60% 2009 2012 2009 2008 2008 2009 3 34
4 加強信息披露管理 提高透明度 2008 2009 19 股東大會召開情況 2009 3 23 2009 H 2009 6 18 2008 2008 2008 2010 100 董事和董事會 Frederick Anderson Goodwin 2009 1 22 2008 Alberto TOGNI Alberto TOGNI 2009 6 1 2012 2008 2008 2009 2009 35
專業委員會 工作情況 2010 100 2008 2008 2009 2008 IT 2008 2008 2009 2008 2009 2008 36
專業委員會 工作情況 2009 2008 2009 2008 2009 2009 2008 2008 監事和監事會 5 3 2 2008 高級管理層 2009 37
14 IT 投資者關係與信息披露 2009 2009 2009 3 4 2008 12 110 150 2009 2009 2008 2008 (League of American Communications Professionals) ARC (Annual Report Competition) 38
重要事項 報告期內本行股息分配政策及利潤分配情況 45%~60% 2009 2012 2009 6 18 2008 2008 77.18 0.22 158.06 0.13 329.99 2009 7 20 2009 6 30 公司治理狀況 收購及出售資產 企業合併事項的簡要情況 重大訴訟 仲裁事項 重大關聯交易 30 39
重大合同及其履行情況 重大託管 承包 租賃事項 重大擔保事項 重大委託他人進行現金資產管理事項 承諾事項 5% 5% 截至中期報告披露日, 是否存在尚未完全履行的業績承諾或注入資產 資產整合承諾 本行持股 5% 以上股東追加股份限售承諾的情況 本行及本行董事 監事及高級管理人員受處罰情況 40
經營計劃的修改情況 預測年初至下一報告期期末的淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅 度變動的警示及原因說明 控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況 募集資金的使用情況 2006 2004 2005 600 2012 12 31 1,200 2009 3 23 2009 7 6 400 2009 6 29 2009 7 7 32 購回 出售或贖回本行股份 2009 6 30 234 股權激勵計劃在本報告期內的具體實施情況 2005 11 41
公司持有其他上市公司股權 參股金融企業股權情況 證券投資情況 報告期 初始 期末 收益 投資金額 賬面價值 佔期末證券 ( 損失 ) 序號證券品種證券代碼證券簡稱 ( 單位 : 元 ) 持有數量 ( 單位 : 元 ) 總投資比例 ( 單位 : 元 ) 1 2035 556,008,950 1,622,407 532,580,979 13.41% (114,274,920) 2 5 HK 144,416,952 2,068,837 119,724,580 3.01% 50,613,516 3 XS0313803321 94,908,250 100 91,998,077 2.32% 25,999,457 4 941 HK 85,859,156 1,285,920 87,962,586 2.21% 7,312,784 5 321 HK 89,913,000 15,000,000 81,847,275 2.06% 531,894 6 69,840,804 51,869,551 73,802,940 1.86% 3,962,136 7 11 HK 69,728,835 718,538 69,039,631 1.74% 3,737,259 8 MA MasterCard Inc. 55,679 63,642,283 1.60% 9,274,147 9 939 HK 54,268,743 11,585,044 61,359,540 1.54% 3,202,519 10 070008 50,335,368 51,673,020 51,556,016 1.30% 1,220,648 2,532,648,499 2,738,553,517 68.95% 290,111,881 484,247,736 3,747,928,557 3,972,067,423 100.00% 765,939,057 1 2 3 4 42
持有其他上市公司股權情況 報告期 初始 期末 所有者 投資金額 佔該公司 賬面價值 報告期收益 權益增加 會計 證券代碼 證券簡稱 ( 單位 : 元 ) 股權比例 ( 單位 : 元 ) ( 單位 : 元 ) ( 單位 : 元 ) 核算科目 股份來源 600591 CH 87,758,661 11.04% 850,308,798 222,982,067 2008 HK 343,565,978 8.30% 377,705,120 6,900,382 127,112,300 189 HK 207,711,190 5.18% 64,737,360 34,288,272 IPO 549 HK 60,937,612 10.95% 28,592,220 18,058,244 699,973,441 1,321,343,498 6,900,382 402,440,883 1 5% 2 43
持有非上市金融企業股權情況 報告期 所有者 初始 權益增加 所持 投資成本 持有數量 佔該公司 期末賬面值 報告期收益 ( 減少 ) 會計 股份 對象名稱 ( 單位 : 元 ) ( 單位 : 股 ) 股權比例 ( 單位 : 元 ) ( 單位 : 元 ) ( 單位 : 元 ) 核算科目 來源 211,862,778 50% 260,973,673 335,823 (324,908) 51,412,950 20% 61,572,509 5,460,256 25,624,873 10% 30,792,876 2,249,079 4,081,445 2,000,000 22% 3,305,625 596,491 14,633 1,660 11% 14,633 292,996,679 356,659,316 8,641,649 (324,908) 1 2 5% 3 4 44
稽核委員會 3 4 Alberto TOGNI 2410 聘用 解聘會計師事務所情況 2009 董事 監事認購股份的權益 2002 7 5(BVI) (BVI) 8.50 2002 7 25 4 10 2009 6 30 認股權數量 於 2002 年 每股 7 月 5 日 期內 期內 期內 行使價 授出 於 2009 年 已行使之 已放棄之 已作廢之 於 2009 年 董事姓名 授出日期 ( 港元 ) 行使期限 之認股權 1 月 1 日 認股權 認股權 認股權 6 月 30 日 2002 7 5 8.50 2003 7 25 2012 7 4 2002 7 5 8.50 2003 7 25 2012 7 4 1,446,000 1,446,000 1,446,000 1,446,000 1,084,500 1,084,500 45
2009 6 30 18 董事 監事在股份 相關股份及債券中的權益 2009 6 30 500 352 2009 6 30 XV 352 符合香港上市規則 企業管治常規守則 董事 監事的證券交易 符合國際會計準則第 34 號 2009 34 46
中期報告 H 183 18 1806-1807 2006 www.boc.cn www.sse.com.cn www.hkexnews.hk (852)2846 2700 (86)10-6659 2638 47
中期財務資料的審閱報告 引言 51 133 34 34 審閱範圍 2410 結論 34 羅兵咸永道會計師事務所 48
中期財務資料 目錄 簡要合併會計報表 51 52 53 55 56 簡要合併中期財務資料註釋 58 1 59 2 60 3 60 4 61 5 61 6 62 7 63 8 64 9 65 10 65 11 66 12 67 13 68 14 69 15 70 16 74 17 75 18 77 19 77 20 78 21 78 22 79 23 79 24 80 25 82 49
目錄 ( 續 ) 26 83 27 83 28 83 29 87 30 88 31 91 32 97 1 98 2 113 3 123 4 126 1 129 2 130 3 131 4 132 5 132 133 50
簡要合併利潤表 2009 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期間 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 註釋 ( 未經審計 ) ( 未經審計 ) 1 127,332 141,405 1 (52,610) (59,882) 淨利息收入 74,722 81,523 2 24,850 24,113 2 (1,895) (1,748) 手續費及佣金收支淨額 22,955 22,365 3 1,729 3,475 1,532 735 4 6,915 10,766 營業收入 107,853 118,864 5 (41,820) (44,875) 7 (10,081) (17,144) 營業利潤 55,952 56,845 258 516 稅前利潤 56,210 57,361 8 (12,858) (12,716) 稅後利潤 43,352 44,645 歸屬於 : 41,123 42,181 2,229 2,464 43,352 44,645 9 0.16 0.17 51
簡要合併綜合收益表 2009 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期間 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 註釋 ( 未經審計 ) ( 未經審計 ) 本期利潤 43,352 44,645 其他綜合收益 : 631 (6,238) (2,973) (11,413) 912 8,930 (169) 148 143 (2) 1,069 265 本期其他綜合收益 ( 稅後淨額 ) (387) (8,310) 本期綜合收益總額 42,965 36,335 39,639 35,991 3,326 344 42,965 36,335 52
簡要合併財務狀況表 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日註釋 ( 未經審計 ) ( 經審計 ) 資產 10 110,313 72,533 11 1,198,959 1,207,613 12 458,031 488,465 34,398 32,039 50,482 42,479 13 61,009 87,814 14 37,643 76,124 15 4,205,797 3,189,652 16 850,911 752,602 624,524 365,838 354,336 439,954 7,639 7,376 17 99,587 92,236 18 10,219 9,637 24 23,627 17,405 19 79,887 69,913 資產總計 8,207,362 6,951,680 53
簡要合併財務狀況表 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日註釋 ( 未經審計 ) ( 經審計 ) 負債 631,504 603,393 72,488 55,596 34,512 32,064 306,478 200,354 20 43,987 67,549 14 24,365 59,482 21 6,252,814 5,102,111 22 64,655 65,393 40,188 42,838 22,671 24,827 6,867 7,363 24 2,711 2,093 25 205,038 198,730 負債合計 7,708,278 6,461,793 股東權益 本行股東應享權益 253,839 253,839 66,263 66,166 (8) (17) 23,351 23,429 41,079 40,973 91,428 83,427 26 5,301 7,534 (10,456) (11,093) 470,797 464,258 少數股東權益 28,287 25,629 股東權益合計 499,084 489,887 負債及股東權益總計 8,207,362 6,951,680 2009 8 27 肖鋼 李禮輝 54
簡要合併股東權益變動表 2009 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 未經審計本行股東應享權益 註釋股本資本公積盈餘公積 一般準備及法定儲備金 未分配利潤 可供出售證券公允價值變動儲備 外幣報表折算差額 庫藏股 少數股東權益 合計 2009 1 1 253,839 66,166 23,429 40,973 83,427 7,534 (11,093) (17) 25,629 489,887 99 41,122 (2,219) 637 3,326 42,965 148 (148) 97 (97) 27 (32,999) (287) (33,286) 9 9 (2) (226) 9 123 (14) (381) (491) 2009 6 30 253,839 66,263 23,351 41,079 91,428 5,301 (10,456) (8) 28,287 499,084 未經審計本行股東應享權益 註釋股本資本公積盈餘公積 一般準備及法定儲備金 未分配利潤 可供出售證券公允價值變動儲備 外幣報表折算差額 庫藏股 少數股東權益 合計 2008 1 1 253,839 66,592 15,448 24,911 68,480 (1,506) (7,289) (45) 30,227 450,657 (86) 42,190 (1,520) (4,593) 344 36,335 243 (243) 324 (324) (25,384) (1,992) (27,376) 20 20 34 34 2008 6 30 253,839 66,506 15,691 25,235 84,719 (3,026) (11,882) (11) 28,599 459,670 (340) 22,184 10,560 789 (1,204) 31,989 7,738 (7,738) 15,738 (15,738) (1,777) (1,777) (6) (6) 11 11 2008 12 31 253,839 66,166 23,429 40,973 83,427 7,534 (11,093) (17) 25,629 489,887 55
簡要合併現金流量表 2009 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期間 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 註釋 ( 未經審計 ) ( 未經審計 ) 經營活動產生的現金流量 56,210 57,361 10,081 17,144 3,794 3,199 251 418 (34) (139) (28) (258) (516) (23,696) (28,809) (74) (287) (1,532) (735) 1,514 1,578 (209,982) (180,649) (79,455) 208 (8,003) (3,387) 28,884 33,623 (1,023,172) (393,972) 34,083 31,591 28,111 85,537 16,892 (38,936) 106,124 (23,049) 1,150,703 463,553 (2,650) (4,490) (85,162) (27,876) 2,629 (8,661) (19,156) (16,610) (16,527) (25,271) 56
簡要合併現金流量表 ( 續 ) 2009 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期間 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 註釋 ( 未經審計 ) ( 未經審計 ) 投資活動產生的現金流量 521 1,263 71 270 440 23,593 29,381 865,117 859,225 (87) (78) (11,918) (7,268) (993,420) (890,705) (115,924) (7,671) 籌資活動產生的現金流量 635 20 17 34 (798) (1,568) (1,497) (287) (1,992) (499) 29 (3,135) (2,771) 4,204 (20,188) 現金及現金等價物淨減少額 (131,382) (55,901) 921,407 528,937 29 790,025 473,036 57
一 編製基礎及主要會計政策概要 34 2008 2008 2009 1 1 1 8 8 7 2009 12 31 未生效且未被本集團提前採用的準則 修訂及解釋公告 生效日期 27 39 3 2009 7 1 2009 7 1 2009 7 1 58
二 簡要合併中期財務資料主要項目註釋 1 淨利息收入 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 89,478 94,232 24,996 31,017 8,750 8,591 4,108 7,565 127,332 141,405 (45,145) (49,750) (5,340) (7,542) (2,125) (2,590) (52,610) (59,882) 74,722 81,523 1,008 955 1,260.15 522.21 2008 1 6 1,391.97 588.08 59
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 2 手續費及佣金收支淨額 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 4,649 5,330 4,565 3,730 3,676 4,700 3,673 4,341 2,999 1,525 2,772 2,149 612 840 1,904 1,498 24,850 24,113 (1,895) (1,748) 22,955 22,365 3 淨交易收益 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 (1) 936 6,262 370 (2,488) 173 (382) 250 83 (2) 1,729 3,475 (1) 2009 1 6 52.04 2008 1 6 237.49 61.40 2008 1 6 300.11 (2) 2009 1 6 13.18 2008 1 6 2.97 60
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 4 其他營業收入 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 1,993 4,054 1,195 750 1,245 978 75 152 81 287 471 682 28 1,855 3,835 6,915 10,766 5 營業費用 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 6 19,651 19,753 (1) 10,040 9,491 5,650 5,703 4,045 3,617 810 3,245 791 445 (47) 12 39 13 841 2,596 41,820 44,875 (1) 2009 1 6 14.82 27.83 2008 1 6 13.01 23.04 61
## ## 二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 6 員工費用 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 14,514 14,899 720 675 (26) 139 2,388 2,088 545 449 1,361 1,198 318 272 98 106 30 31 36 32 1,000 877 405 535 10 640 540 19,651 19,753 62
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 7 資產減值損失 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 (1) (2,529) (470) 9,556 6,963 7,027 6,493 (2) 2,437 9,526 6 477 1,100 51 2,965 10,632 89 19 10,081 17,144 (1) 15 (2) 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 1,104 4,610 Alt-A 377 2,544 Non-Agency 1,353 3,367 131 111 2,965 10,632 63
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 8 所得稅 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 15,829 8,323 1,104 1,211 527 506 17,460 10,040 24 (4,602) 2,676 12,858 12,716 25% 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 56,210 57,361 14,053 14,340 (896) (750) 677 512 (1) (1,266) (1,124) (2) 465 646 (175) (908) 12,858 12,716 (1) (2) 64
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 9 基本每股收益和稀釋每股收益 2009 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 41,123 42,181 253,832 253,834 0.16 0.17 253,839 253,839 (7) (5) 253,832 253,834 10 現金及存放同業 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 36,409 35,489 61,258 6,661 296 268 12,334 30,115 16 110,313 72,533 65
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 11 存放中央銀行 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 (1) 738,877 600,911 (2) 105,921 136,969 (3) 230,171 145,631 (4) 123,990 324,102 1,198,959 1,207,613 (1) 2009 6 30 15.5% 2008 12 31 15.5% 5% 2008 12 31 5% (2) (3) (4) 66
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 12 拆放同業 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 197,979 110,742 26,140 73,525 231,432 304,597 2,876 458,427 488,864 (396) (399) 458,031 488,465 396 399 0.09% 0.08% 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 29 15,623 51,935 16,831 50,753 32,454 102,717 67
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 13 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 交易性金融資產 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 交易性債券 15,537 23,780 415 30 8,111 15,949 1,339 1,302 25,402 41,061 其他交易性金融資產 417 508 1,031 1,485 26,850 43,054 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的債券 2,114 3,146 1,458 2,454 22,464 28,118 4,774 7,599 30,810 41,317 其他指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 1,899 1,912 1,306 1,422 144 109 34,159 44,760 61,009 87,814 2,401 2,883 31,368 40,933 27,240 43,998 61,009 87,814 68
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 14 衍生金融工具 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 合同 公允價值合同 公允價值 名義金額資產負債名義金額資產負債 (1) 1,237,591 29,793 (12,823) 1,510,772 62,814 (40,111) 7,750 40 (29) 9,285 110 (94) 1,245,341 29,833 (12,852) 1,520,057 62,924 (40,205) 389,420 6,731 (10,278) 430,473 10,668 (16,159) 3,660 (36) 21,521 93 (708) 2,797 1 (6) 8,016 17 (19) 395,877 6,732 (10,320) 460,010 10,778 (16,886) 5,381 235 (214) 7,794 1,199 (988) 17,761 685 (541) 20,101 1,025 (924) 3,826 158 (438) 5,272 198 (479) 1,668,186 37,643 (24,365) 2,013,234 76,124 (59,482) (1) 69
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 15 客戶貸款和墊款淨額 15.1 中國銀行集團 中國內地 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 3,025,304 2,353,896 2,552,872 1,870,883 340,859 138,818 337,866 137,688 3,366,163 2,492,714 2,890,738 2,008,571 739,285 635,000 608,356 507,571 20,805 16,495 14,952 10,649 187,221 151,937 166,257 136,013 947,311 803,432 789,565 654,233 4,313,474 3,296,146 3,680,303 2,662,804 (43,817) (51,146) (42,302) (49,087) (63,860) (55,348) (60,414) (51,670) (107,677) (106,494) (102,716) (100,757) 4,205,797 3,189,652 3,577,587 2,562,047 15.2 1.1 70
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 15 客戶貸款和墊款淨額 ( 續 ) 15.3 中國銀行集團已識別的減值貸款和墊款 (2) 已識別的 組合計 減值貸款和 提減值準備 墊款佔貸款 的貸款和 組合計提 單項計提 和墊款總額 墊款 (1) 減值準備 減值準備小計合計 的百分比 2009 年 6 月 30 日 4,234,396 16,942 62,136 79,078 4,313,474 1.83% (52,803) (11,057) (43,817) (54,874) (107,677) 4,181,593 5,885 18,319 24,204 4,205,797 2008 年 12 月 31 日 3,205,267 18,340 72,539 90,879 3,296,146 2.76% (43,192) (12,156) (51,146) (63,302) (106,494) 3,162,075 6,184 21,393 27,577 3,189,652 71
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 15 客戶貸款和墊款淨額 ( 續 ) 15.3 中國內地已識別的減值貸款和墊款 (2) 已識別的 組合計 減值貸款和 提減值準備 墊款佔貸款 的貸款和 組合計提 單項計提 和墊款總額 墊款 (1) 減值準備 減值準備小計合計 的百分比 2009 年 6 月 30 日 3,603,967 16,746 59,590 76,336 3,680,303 2.07% (49,469) (10,945) (42,302) (53,247) (102,716) 3,554,498 5,801 17,288 23,089 3,577,587 2008 年 12 月 31 日 2,575,452 18,207 69,145 87,352 2,662,804 3.28% (39,608) (12,062) (49,087) (61,149) (100,757) 2,535,844 6,145 20,058 26,203 2,562,047 (1) (2) 72
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 15 客戶貸款和墊款淨額 ( 續 ) 15.4 中國銀行集團 2009 年 1-6 月 2008 年 106,494 96,068 29,328 34,460 (22,301) (17,668) (5,696) (5,575) 278 902 (358) (766) (68) (927) 107,677 106,494 中國內地 100,757 93,283 28,552 31,107 (21,555) (16,851) (4,697) (5,430) 77 27 (338) (704) (80) (675) 102,716 100,757 73
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 16 證券投資 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 可供出售證券 439,137 393,081 43,588 67,421 256,575 222,178 101,028 60,745 840,328 743,425 1,232 1,079 9,351 8,098 850,911 752,602 持有至到期日債券 438,789 181,218 28,937 37,035 141,292 127,591 19,551 24,321 628,569 370,165 (4,045) (4,327) 624,524 365,838 貸款及應收款 160,000 160,000 (1) 82 73,512 72,000 72,000 42,500 42,500 14,545 14,545 15,333 12,627 25,812 37,125 24,236 27,771 354,508 440,080 (172) (126) 354,336 439,954 1,829,771 1,558,394 16,625 14,154 1,159,282 759,545 653,864 784,695 1,829,771 1,558,394 74
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 16 證券投資 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 賬面價值市值賬面價值市值 4,813 4,823 5,089 5,105 499,761 504,252 237,098 244,095 (1) 2004 6 30 734.30 2009 6 30 17 固定資產 房屋 建築物 及固定資產 改良支出 機器 設備和 運輸工具在建工程飛行設備合計 2009 年 6 月 30 日 72,362 29,569 9,733 31,434 143,098 (20,644) (19,964) (1,755) (42,363) (832) (316) (1,148) 50,886 9,605 9,417 29,679 99,587 2008 年 12 月 31 日 72,770 29,530 8,094 22,606 133,000 (19,783) (18,509) (1,316) (39,608) (840) (316) (1,156) 52,147 11,021 7,778 21,290 92,236 75
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 17 固定資產 ( 續 ) 房屋 建築物 及固定資產 改良支出 機器 設備和 運輸工具在建工程飛行設備合計 2009 年 1-6 月 52,147 11,021 7,778 21,290 92,236 129 456 2,274 8,999 11,858 18 (73) (14) (87) 258 118 (618) 242 (247) (26) (2) (359) (634) (1,322) (1,988) (484) (3,794) (6) 24 (1) (9) 8 50,886 9,605 9,417 29,679 99,587 2008 年 50,962 8,733 6,848 17,262 83,805 945 4,761 8,348 7,617 21,671 (182) (182) 4,776 1,123 (7,224) 1,325 (1,006) (49) (51) (3,105) (4,211) (2,598) (3,423) (739) (6,760) (11) (3) (14) (739) (124) (140) (1,070) (2,073) 52,147 11,021 7,778 21,290 92,236 76
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 18 投資物業 2009 年 1-6 月 2008 年 9,637 9,986 52 625 17 87 182 (22) (616) 471 44 (6) (584) 10,219 9,637 19 其他資產 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 33,225 34,690 33,652 22,643 2,439 2,315 3,393 3,439 (1) 2,529 2,412 1,878 1,877 2,771 2,537 79,887 69,913 (1) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 3,057 3,065 669 678 1,246 1,224 4,972 4,967 (2,443) (2,555) 2,529 2,412 2009 1 6 2.53 2008 18.40 2009 6 30 77
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 20 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 7,245 10,995 (1) 36,012 55,809 730 745 43,987 67,549 (1) 2009 1 6 2008 21 客戶存款 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 1,726,615 1,375,251 1,074,169 901,188 2,800,784 2,276,439 1,026,453 786,896 2,015,943 1,822,323 3,042,396 2,609,219 409,634 216,453 6,252,814 5,102,111 78
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 22 發行債券 2009 1 6 32 23 股票期權計劃 23.1 股票增值權計劃 23.2 中銀香港 ( 控股 ) 有限公司認股權計劃及股份儲蓄計劃 23.3 中銀香港 ( 控股 ) 有限公司的上市前認股權計劃 2009 1 6 2008 361,500 2009 6 30 4,215,500 2008 12 31 4,215,500 79
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 24 遞延所得稅 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 23,627 17,405 (2,711) (2,093) 20,916 15,312 2009 年 1-6 月 2008 年 15,312 14,753 8 4,602 3,501 1,069 (3,103) (73) (67) 234 20,916 15,312 80
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 24 遞延所得稅 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 遞延 遞延 所得稅 所得稅 暫時性差異 資產 ( 負債 ) 暫時性差異 資產 ( 負債 ) 遞延所得稅資產 92,270 23,060 89,351 22,303 11,953 2,987 39,729 9,934 2,067 440 6,625 1,066 5,389 1,347 5,545 1,386 4,516 1,129 4,805 1,201 10,515 2,397 7,474 1,061 126,710 31,360 153,529 36,951 遞延所得稅負債 (21,604) (5,392) (58,286) (14,570) (5,353) (1,337) (13,033) (3,032) (6,035) (1,112) (6,622) (1,087) (12,744) (2,112) (12,162) (2,006) (3,920) (491) (7,623) (944) (49,656) (10,444) (97,726) (21,639) 77,054 20,916 55,803 15,312 81
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 24 遞延所得稅 ( 續 ) 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 757 2,335 2,231 (3,391) (39) (47) (72) (86) 1,725 (1,487) 4,602 (2,676) 25 其他負債 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 52,205 52,999 47,506 69,900 27 32,997 24,413 24,935 3,922 3,524 9,127 11,031 1,423 2,503 33,445 33,838 205,038 198,730 82
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 26 可供出售證券公允價值變動儲備 2009 年 1-6 月 2008 年 7,534 (1,506) (3,999) (6,659) (174) 170 2,220 20,769 (1,505) (1,960) 1,239 (3,280) (14) 5,301 7,534 27 股利分配 2009 6 18 2008 2008 329.99 28 或有事項及承諾 28.1 法律訴訟 2009 6 30 2009 6 30 6.13 2008 12 31 13.58 83
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 28 或有事項及承諾 ( 續 ) 28.2 質押資產 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 129,006 36,185 28.3 接受的抵質押物 2009 6 30 125.91 2008 12 31 235.65 2009 6 30 17.11 2008 12 31 28.4 資本性承諾 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 39,523 43,555 3,095 2,602 379 1,149 13 14 43,010 47,320 84
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 28 或有事項及承諾 ( 續 ) 28.5 經營租賃 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 2,712 2,609 2,099 2,000 1,681 1,518 4,459 4,030 10,951 10,157 28.6 憑證式國債兌付承諾 2009 6 30 2008 12 31 514.50 516.50 85
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 28 或有事項及承諾 ( 續 ) 28.7 信用承諾 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 (1) 1 357,569 274,078 1 847,197 467,949 (2) 550,363 532,845 357,050 195,082 131,059 109,636 38,375 32,855 3,389 1,618 2,285,002 1,614,063 (1) (2) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 712,987 573,950 0% 100% 86
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 28 或有事項及承諾 ( 續 ) 28.8 證券承銷承諾 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 57,071 17,440 29 現金流量表註釋 3 2009 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 109,246 59,190 258,957 171,259 227,740 221,209 194,082 21,378 790,025 473,036 87
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 30 關聯交易 30.1 與母公司及母公司控制的其他公司的交易 (1) 5,521.17 67.53% 2008 12 31 67.52% 67.53% 2008 12 31 67.52% 71093296 1 (2) 匯金公司存入款項 2009 年 1-6 月 2008 年 44,668 21,592 39,316 112,503 (59,895) (89,427) 24,089 44,668 2009 1 6 (3) 88
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 30 關聯交易 ( 續 ) 30.2 與政府機構及其他國有控制實體的交易 30.3 與聯營企業及合營企業的交易 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 1,258 2,305 273 277 (7,630) (5,577) 30.4 與本行年金計劃的交易 2009 6 30 20.15 2008 12 31 43.70 89
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 30 關聯交易 ( 續 ) 30.5 與關鍵管理人員的交易 2009 1 6 2008 90
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 31 分部報告 91
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 31 分部報告 ( 續 ) 92
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 31 分部報告 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日及 2009 年 1-6 月 中國內地 中銀香港集團 港澳地區其他港澳地區 小計 其他 境外地區 抵銷 合計 114,035 10,185 1,420 11,605 3,842 (2,150) 127,332 (50,155) (2,046) (888) (2,934) (1,671) 2,150 (52,610) 淨利息收入 63,880 8,139 532 8,671 2,171 74,722 1,196 (387) 40 (347) (849) 19,508 3,441 1,304 4,745 776 (179) 24,850 (463) (827) (606) (1,433) (99) 100 (1,895) 手續費及佣金收支淨額 19,045 2,614 698 3,312 677 (79) 22,955 25 52 (53) (1) 55 (79) 1,850 (791) 567 (224) 103 1,729 901 60 531 591 40 1,532 * 1,285 2,669 2,961 5,630 71 (71) 6,915 營業收入 86,961 12,691 5,289 17,980 3,062 (150) 107,853 * (33,935) (4,453) (2,711) (7,164) (871) 150 (41,820) (8,930) (983) (55) (1,038) (113) (10,081) 營業利潤 44,096 7,255 2,523 9,778 2,078 55,952 258 258 258 稅前利潤 44,096 7,255 2,781 10,036 2,078 56,210 (11,008) (1,180) (264) (1,444) (406) (12,858) 稅後利潤 33,088 6,075 2,517 8,592 1,672 43,352 6,889,920 1,003,464 230,514 1,233,978 387,385 (311,560) 8,199,723 50 7,589 7,639 7,639 6,889,920 1,003,514 238,103 1,241,617 387,385 (311,560) 8,207,362 6,520,525 927,224 198,235 1,125,459 373,693 (311,399) 7,708,278 1,897 131 9,797 9,928 93 11,918 3,008 376 596 972 65 4,045 1,993,697 205,611 23,486 229,097 103,346 (41,138) 2,285,002 * 93
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 31 分部報告 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日及 2008 年 1-6 月 中國內地 中銀香港集團 港澳地區其他港澳地區 小計 其他 境外地區 抵銷 合計 120,974 16,256 3,131 19,387 6,157 (5,113) 141,405 (50,664) (7,159) (2,567) (9,726) (4,605) 5,113 (59,882) 淨利息收入 70,310 9,097 564 9,661 1,552 81,523 2,072 320 (290) 30 (2,102) 18,836 3,497 1,198 4,695 668 (86) 24,113 (441) (805) (486) (1,291) (102) 86 (1,748) 手續費及佣金收支淨額 18,395 2,692 712 3,404 566 22,365 32 10 (7) 3 (35) 3,856 (387) (83) (470) 89 3,475 425 116 126 242 68 735 * 3,279 5,007 2,499 7,506 56 (75) 10,766 營業收入 96,265 16,525 3,818 20,343 2,331 (75) 118,864 * (34,938) (6,891) (2,258) (9,149) (822) 34 (44,875) (13,854) (2,004) (258) (2,262) (1,028) (17,144) 營業利潤 47,473 7,630 1,302 8,932 481 (41) 56,845 596 596 (80) 516 稅前利潤 47,473 7,630 1,898 9,528 481 (121) 57,361 (10,931) (1,144) (229) (1,373) (412) (12,716) 稅後利潤 36,542 6,486 1,669 8,155 69 (121) 44,645 5,570,992 1,004,479 238,454 1,242,933 585,365 (454,986) 6,944,304 54 7,322 7,376 7,376 5,570,992 1,004,533 245,776 1,250,309 585,365 (454,986) 6,951,680 5,198,840 936,878 207,896 1,144,774 573,004 (454,825) 6,461,793 1,792 190 5,306 5,496 36 7,324 2,768 348 445 793 56 3,617 1,323,648 223,463 22,033 245,496 94,817 (49,898) 1,614,063 * 94
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 31 分部報告 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日及 2009 年 1-6 月 公司金融業務 個人金融業務 資金業務 投資 銀行業務 保險業務 其他業務 抵銷 合計 66,028 49,500 39,190 428 560 104 (28,478) 127,332 (20,308) (27,214) (32,814) (247) (24) (481) 28,478 (52,610) 淨利息收入 ( 支出 ) 45,720 22,286 6,376 181 536 (377) 74,722 2,207 27,878 (29,895) (14) 14 (190) 14,573 6,352 2,916 1,032 1 184 (208) 24,850 (581) (668) (42) (315) (431) (28) 170 (1,895) 手續費及佣金收支淨額 13,992 5,684 2,874 717 (430) 156 (38) 22,955 2 22 (153) 167 (38) 170 213 2,305 375 (1,359) 25 1,729 1,001 3 528 1,532 151 955 35 34 3,302 3,151 (713) 6,915 營業收入 60,033 29,138 12,591 1,307 2,052 3,483 (751) 107,853 (18,262) (16,000) (4,581) (403) (1,949) (1,376) 751 (41,820) (5,964) (1,026) (2,965) (13) (113) (10,081) 營業利潤 35,807 12,112 5,045 904 90 1,994 55,952 298 (36) (4) 258 稅前利潤 35,807 12,112 5,045 1,202 54 1,990 56,210 (12,858) 稅後利潤 43,352 3,382,948 982,284 3,700,128 30,766 34,923 131,669 (62,995) 8,199,723 1,760 279 5,639 (39) 7,639 3,382,948 982,284 3,700,128 32,526 35,202 137,308 (63,034) 8,207,362 4,012,738 3,092,437 504,865 27,163 31,882 102,027 (62,834) 7,708,278 623 686 33 34 15 10,527 11,918 95
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 31 分部報告 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日及 2008 年 1-6 月 公司金融業務 個人金融業務 資金業務 投資 銀行業務 保險業務 其他業務 抵銷 合計 70,609 48,643 47,609 1,177 552 294 (27,479) 141,405 (26,859) (27,579) (30,740) (997) (1,186) 27,479 (59,882) 淨利息收入 ( 支出 ) 43,750 21,064 16,869 180 552 (892) 81,523 541 24,726 (24,775) (126) 14 (380) 12,791 6,411 3,985 1,090 1 158 (323) 24,113 (488) (606) (150) (274) (383) (112) 265 (1,748) 手續費及佣金收支淨額 12,303 5,805 3,835 816 (382) 46 (58) 22,365 43 7 3 (201) 205 (58) (1) 423 304 4,271 (181) (1,379) 37 3,475 579 48 108 735 81 3,017 5 148 4,883 3,350 (718) 10,766 營業收入 56,557 30,190 25,559 963 3,722 2,649 (776) 118,864 (17,049) (16,454) (6,520) (362) (4,030) (1,195) 735 (44,875) (6,057) (449) (10,629) (8) (1) (17,144) 營業利潤 33,451 13,287 8,410 601 (316) 1,453 (41) 56,845 262 11 329 (86) 516 稅前利潤 33,451 13,287 8,410 863 (305) 1,782 (127) 57,361 (12,716) 稅後利潤 44,645 2,513,321 880,058 3,482,759 79,910 34,286 119,660 (165,690) 6,944,304 1,673 283 5,462 (42) 7,376 2,513,321 880,058 3,482,759 81,583 34,569 125,122 (165,732) 6,951,680 3,044,833 2,756,285 641,670 77,190 31,380 70,024 (159,589) 6,461,793 595 656 31 44 20 5,978 7,324 96
二簡要合併中期財務資料主要項目註釋 ( 續 ) 32 期後事項 (1) 2009 7 22 2009 7 22 60% 2009 7 1 65 70% 2009 7 1 65 1.6 1.41 31.08 27.40 36.26 31.96 8.67 7.64 (2) 2009 7 400 (3) 2009 7 20 2004 140.70 97
三 金融風險管理 1 信用風險 1.1 客戶貸款和墊款 (1) (i) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比金額佔比 中國銀行集團 3,680,303 85.32% 2,662,804 80.79% 486,095 11.27% 466,893 14.16% 147,076 3.41% 166,449 5.05% 4,313,474 100.00% 3,296,146 100.00% 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比金額佔比 中國內地 662,844 18.01% 459,249 17.25% 224,235 6.09% 165,279 6.21% 1,492,370 40.55% 1,088,512 40.88% 912,038 24.78% 669,521 25.14% 388,816 10.57% 280,243 10.52% 3,680,303 100.00% 2,662,804 100.00% 98
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (1) (ii) 中國銀行集團 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 中國內地 566,327 275,110 2,324,411 1,733,461 789,565 654,233 3,680,303 2,662,804 港澳地區 30,001 31,234 301,262 288,627 154,832 147,032 486,095 466,893 其他境外地區 18,294 44,411 125,868 119,871 2,914 2,167 147,076 166,449 4,313,474 3,296,146 99
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (1) (iii) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比金額佔比 中國銀行集團企業貸款和墊款 993,186 23.03% 778,219 23.61% 563,387 13.06% 410,830 12.46% 426,822 9.89% 318,328 9.66% 354,832 8.23% 310,806 9.43% 339,255 7.87% 271,484 8.24% 206,611 4.79% 54,448 1.65% 134,657 3.12% 103,938 3.15% 123,461 2.86% 74,321 2.25% 91,530 2.12% 68,589 2.08% 67,917 1.57% 51,606 1.57% 64,505 1.50% 50,145 1.53% 3,366,163 78.04% 2,492,714 75.63% 個人貸款 739,285 17.14% 635,000 19.26% 20,805 0.48% 16,495 0.50% 187,221 4.34% 151,937 4.61% 947,311 21.96% 803,432 24.37% 4,313,474 100.00% 3,296,146 100.00% 100
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (1) (iii) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比金額佔比 中國內地企業貸款和墊款 946,605 25.72% 706,734 26.54% 466,064 12.67% 307,219 11.54% 363,204 9.87% 264,005 9.91% 341,257 9.27% 297,173 11.16% 217,695 5.92% 154,416 5.80% 206,606 5.61% 54,448 2.04% 85,519 2.32% 55,251 2.07% 108,213 2.94% 53,150 2.00% 87,520 2.38% 66,278 2.49% 58,012 1.58% 42,278 1.59% 10,043 0.27% 7,619 0.29% 2,890,738 78.55% 2,008,571 75.43% 個人貸款 608,356 16.53% 507,571 19.06% 14,952 0.40% 10,649 0.40% 166,257 4.52% 136,013 5.11% 789,565 21.45% 654,233 24.57% 3,680,303 100.00% 2,662,804 100.00% 101
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (1) (iv) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比金額佔比 中國銀行集團 1,244,705 28.86% 970,737 29.45% 784,742 18.19% 789,641 23.96% 1,541,265 35.73% 1,117,159 33.89% 742,762 17.22% 418,609 12.70% 4,313,474 100.00% 3,296,146 100.00% 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比金額佔比 中國內地 997,437 27.10% 706,588 26.54% 702,553 19.09% 710,702 26.69% 1,330,299 36.15% 915,589 34.38% 650,014 17.66% 329,925 12.39% 3,680,303 100.00% 2,662,804 100.00% 102
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (2) (i) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比減值比率金額佔比減值比率 中國銀行集團 76,336 96.53% 2.07% 87,352 96.12% 3.28% 1,848 2.34% 0.38% 2,813 3.09% 0.60% 894 1.13% 0.61% 714 0.79% 0.43% 79,078 100.00% 1.83% 90,879 100.00% 2.76% 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比減值比率金額佔比減值比率 中國內地 19,438 25.46% 2.93% 19,395 22.20% 4.22% 7,313 9.58% 3.26% 9,867 11.30% 5.97% 20,043 26.26% 1.34% 22,413 25.66% 2.06% 18,069 23.67% 1.98% 20,574 23.55% 3.07% 11,473 15.03% 2.95% 15,103 17.29% 5.39% 76,336 100.00% 2.07% 87,352 100.00% 3.28% 103
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (2) (ii) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比減值比率金額佔比減值比率 中國銀行集團 68,736 86.92% 2.04% 80,300 88.36% 3.22% 10,342 13.08% 1.09% 10,579 11.64% 1.32% 79,078 100.00% 1.83% 90,879 100.00% 2.76% 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比減值比率金額佔比減值比率 中國內地 66,121 86.62% 2.29% 76,906 88.04% 3.83% 10,215 13.38% 1.29% 10,446 11.96% 1.60% 76,336 100.00% 2.07% 87,352 100.00% 3.28% 104
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (2) (iii) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額佔比減值比率金額佔比減值比率 中國內地企業貸款和墊款 31,034 39.25% 3.28% 33,614 36.99% 4.76% 14,651 18.53% 3.14% 17,443 19.19% 5.68% 7,672 9.70% 2.11% 9,522 10.48% 3.61% 4,788 6.05% 1.40% 4,804 5.29% 1.62% 4,121 5.21% 1.89% 5,870 6.46% 3.80% 824 1.04% 0.40% 1,298 1.43% 2.38% 342 0.43% 0.40% 423 0.46% 0.77% 3 0.00% 0.00% 66 0.07% 0.12% 1,671 2.11% 1.91% 2,152 2.37% 3.25% 519 0.66% 0.89% 1,026 1.13% 2.43% 496 0.63% 4.94% 688 0.75% 9.03% 66,121 83.61% 2.29% 76,906 84.62% 3.83% 個人貸款 5,039 6.37% 0.83% 5,031 5.54% 0.99% 636 0.81% 4.25% 445 0.49% 4.18% 4,540 5.74% 2.73% 4,970 5.47% 3.65% 10,215 12.92% 1.29% 10,446 11.50% 1.60% 中國內地合計 76,336 96.53% 2.07% 87,352 96.12% 3.28% 境外地區 2,742 3.47% 0.43% 3,527 3.88% 0.56% 79,078 100.00% 1.83% 90,879 100.00% 2.76% 105
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (2) (iv) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 減值準備 減值準備 個別 組合 個別 組合 減值貸款 方式評估 方式評估 減值貸款 方式評估 方式評估 76,336 42,302 10,945 87,352 49,087 12,062 1,848 1,169 57 2,813 1,637 53 894 346 55 714 422 41 79,078 43,817 11,057 90,879 51,146 12,156 15.3(2) 106
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (3) 2009 6 30 2008 12 31 90 中國銀行集團 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額 佔全部 金額 佔全部 貸款和墊款 貸款和墊款 90 391 0.01% 151 0.00% 中國內地 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 金額 佔全部 金額 佔全部 貸款和墊款 貸款和墊款 90 358 0.01% 144 0.01% 107
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.1 客戶貸款和墊款 ( 續 ) (4) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 86,003 90,471 5,416 6,880 246 579 91,665 97,930 3 (31,719) (38,717) 3 59,946 59,213 3 (31,909) (35,566) 108
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.2 債券資產 2009 年 6 月 30 日 AAA AA A A 以下未評級 (1) 合計 中國 政府及 其機構 其他國家 政府及 其機構 其他 債券投資 2,502 2,628 786 7,270 58 13,244 Alt-A 1,068 312 413 4,577 6,370 Non-Agency 3,641 1,283 921 12,939 18,784 11,186 140 11,326 439 17,720 18,159 85,248 81,162 55,149 7,558 1,264,454 127,193 130,541 1,751,305 104,084 85,525 57,269 32,344 1,264,454 144,971 130,541 1,819,188 以公允價值計量且其變動計入當期損益的債券 232 232 1,390 7,809 18,564 2,399 16,132 6,556 3,130 55,980 1,622 7,809 18,564 2,399 16,132 6,556 3,130 56,212 合計 105,706 93,334 75,833 34,743 1,280,586 151,527 133,671 1,875,400 109
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.2 債券資產 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日 AAA AA A A 以下未評級 (1) 合計 中國 政府及 其機構 其他國家 政府及 其機構 其他 債券投資 6,874 4,670 1,880 4,209 69 17,702 Alt-A 3,714 728 764 2,639 7,845 Non-Agency 14,557 2,441 3,350 3,652 24,000 33,944 141 147 34,232 529 24,831 25,360 95,357 100,090 47,287 5,503 981,670 119,372 90,799 1,440,078 154,975 108,070 53,281 16,003 981,670 144,419 90,799 1,549,217 以公允價值計量且其變動計入當期損益的債券 251 251 2,931 16,824 18,570 2,391 22,721 15,418 3,272 82,127 3,182 16,824 18,570 2,391 22,721 15,418 3,272 82,378 158,157 124,894 71,851 18,394 1,004,391 159,837 94,071 1,631,595 (1) 110
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.2 債券資產 ( 續 ) 2009 6 30 300.28 40.45 2008 12 31 282.88 43.27 289.38 64.68 2008 12 31 327.20 75.24 1.3 抵債資產 19(1) 1.4 衍生金融工具 111
三金融風險管理 ( 續 ) 1 信用風險 ( 續 ) 1.4 衍生金融工具 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 2008 年 12 月 31 日 8,535 11,245 24 61 4,903 8,447 1 35 2 10 76 102 342 665 35 44 13,918 20,609 112
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 2.1 市場風險的計量技術和限額設置 (1) 2008 99% 1 2009 年 1-6 月 2008 年 1-6 月 平均最高最低平均最高最低 本行交易賬戶風險價值 5.18 9.22 1.59 5.52 13.45 0.94 (i) 0.81 5.27 0.20 0.79 2.53 0.13 0.45 2.82 0.03 0.36 0.91 0.07 5.28 9.51 1.68 5.87 14.10 1.13 中銀香港交易賬戶風險價值 0.43 0.69 0.28 0.27 0.48 0.13 1.61 2.04 1.18 0.59 0.94 0.36 0.04 0.32 0.01 0.08 0.36 0.02 0.00 0.01 0.00 0.01 0.06 0.00 1.59 2.11 1.16 0.66 1.00 0.38 中銀國際交易賬戶風險價值 (ii) 1.65 2.74 0.89 2.62 5.51 1.79 1.87 2.46 1.17 3.36 4.23 2.86 113
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.1 市場風險的計量技術和限額設置 ( 續 ) (1) (i) 2009 1 6 2008 1 6 (ii) (2) 2.2 2.2 利率重定價缺口分析 114
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.2 利率重定價缺口分析 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 1 個月 1 個月至 3 個月至 1 年至 以內 3 個月 1 年 5 年 5 年以上非計息合計 資產 73,394 36,919 110,313 949,154 120,196 90,170 39,439 1,198,959 173,372 98,898 185,690 71 458,031 34,398 34,398 50,482 50,482 7,294 9,076 8,971 17,676 14,501 3,491 61,009 37,643 37,643 793,815 725,329 2,628,967 28,493 12,652 16,541 4,205,797 83,946 131,043 159,723 353,612 112,004 10,583 850,911 104,761 123,421 128,508 188,677 79,157 624,524 12,266 17,586 42,853 238,680 42,951 354,336 7,639 7,639 99,587 99,587 10,219 10,219 23,627 23,627 244 79,643 79,887 資產合計 2,198,246 1,225,549 3,244,882 827,209 261,265 450,211 8,207,362 115
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.2 利率重定價缺口分析 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 1 個月 1 個月至 3 個月至 1 年至 以內 3 個月 1 年 5 年 5 年以上非計息合計 負債 585,603 45,901 631,504 61,048 219 10,768 453 72,488 34,512 34,512 168,563 51,179 85,034 1,223 479 306,478 21,724 13,862 3,115 1,731 3,555 43,987 24,365 24,365 3,585,572 648,615 1,601,383 357,867 64 59,313 6,252,814 14,122 10,756 27,930 2,847 9,000 64,655 2,886 5,619 12,430 8,522 7,983 2,748 40,188 22,671 22,671 6,867 6,867 2,711 2,711 8,050 196,988 205,038 負債合計 4,447,568 730,250 1,740,660 370,459 18,778 400,563 7,708,278 (2,249,322) 495,299 1,504,222 456,750 242,487 49,648 499,084 116
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.2 利率重定價缺口分析 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日 1 個月 1 個月至 3 個月至 1 年至 以內 3 個月 1 年 5 年 5 年以上非計息合計 資產 36,567 35,966 72,533 1,046,056 40,160 80,171 41,226 1,207,613 242,970 162,620 82,499 376 488,465 32,039 32,039 42,479 42,479 6,909 11,335 11,708 25,178 28,469 4,215 87,814 76,124 76,124 843,445 507,398 1,789,527 24,172 10,421 14,689 3,189,652 70,177 86,823 190,587 294,676 101,162 9,177 752,602 65,617 45,578 88,635 127,289 38,719 365,838 11,194 33,302 95,153 257,705 42,600 439,954 7,376 7,376 92,236 92,236 9,637 9,637 17,405 17,405 231 69,682 69,913 資產合計 2,323,166 887,216 2,338,280 729,396 221,371 452,251 6,951,680 117
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.2 利率重定價缺口分析 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日 1 個月 1 個月至 3 個月至 1 年至 以內 3 個月 1 年 5 年 5 年以上非計息合計 負債 545,139 58,254 603,393 17,336 3,555 34,634 71 55,596 32,064 32,064 81,429 48,978 64,950 1,776 3,221 200,354 33,087 21,342 9,785 11 289 3,035 67,549 59,482 59,482 2,981,811 576,844 1,198,586 287,136 8,188 49,546 5,102,111 405 9,130 28,142 18,565 9,151 65,393 2,921 6,360 12,774 9,424 8,798 2,561 42,838 24,827 24,827 7,363 7,363 2,093 2,093 198,730 198,730 負債合計 3,662,128 666,209 1,348,871 316,912 26,426 441,247 6,461,793 (1,338,962) 221,007 989,409 412,484 194,945 11,004 489,887 118
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.3 外匯風險 2009 6 30 2008 12 31 2009 年 6 月 30 日 美元折合 港幣折合 歐元折合 日元折合 英鎊折合 其他貨幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 折合人民幣 合計 資產 84,157 11,787 4,846 5,071 1,782 526 2,144 110,313 1,091,739 85,895 1,905 9,637 3,475 6,308 1,198,959 187,166 102,236 55,748 61,365 171 20,798 30,547 458,031 32,236 2,162 34,398 1,775 48,707 50,482 18,201 19,187 21,010 543 2,068 61,009 10,809 10,038 14,070 571 329 657 1,169 37,643 3,155,863 557,015 385,460 47,207 25,026 7,646 27,580 4,205,797 554,050 155,989 37,704 35,445 41,324 1,586 24,813 850,911 472,390 94,022 34,685 10,886 4,515 332 7,694 624,524 313,242 6,226 13,418 5,104 16,346 354,336 2,581 1,044 3,990 24 7,639 52,458 32,525 11,655 189 1,137 386 1,237 99,587 1,314 7,672 1,233 10,219 23,067 305 199 36 20 23,627 45,969 11,783 17,465 1,783 416 683 1,788 79,887 資產合計 6,013,006 1,088,052 643,838 177,801 78,175 32,650 173,840 8,207,362 119
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.3 外匯風險 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 美元折合 港幣折合 歐元折合 日元折合 英鎊折合 其他貨幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 折合人民幣 合計 負債 415,044 138,802 7,864 12,121 9,414 632 47,627 631,504 66,041 5,991 456 72,488 32,236 2,276 34,512 186,359 107,939 1,578 7,002 1,497 766 1,337 306,478 15,832 10,568 11,536 1,778 38 280 3,955 43,987 1,066 11,018 10,590 814 33 474 370 24,365 5,016,873 436,441 560,710 72,147 17,704 29,063 119,876 6,252,814 64,384 219 52 64,655 26,388 9,569 2,546 201 1,484 40,188 20,165 227 1,550 157 114 458 22,671 6,867 6,867 297 638 1,756 20 2,711 118,766 31,638 47,946 2,253 700 1,206 2,529 205,038 負債合計 5,845,653 829,919 681,809 105,841 31,932 32,736 180,388 7,708,278 167,353 258,133 (37,971) 71,960 46,243 (86) (6,548) 499,084 230,565 (210,446) 85,533 (63,224) (44,368) 600 16,408 15,068 1,478,358 525,126 162,905 79,430 12,514 6,375 20,294 2,285,002 120
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.3 外匯風險 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日 美元折合 港幣折合 歐元折合 日元折合 英鎊折合 其他貨幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 折合人民幣 合計 資產 29,289 31,159 4,454 2,999 2,056 409 2,167 72,533 904,590 221,930 14,254 59,001 3,839 3,999 1,207,613 157,849 193,622 62,686 30,885 946 15,501 26,976 488,465 30,161 1,878 32,039 1,188 41,291 42,479 25,413 26,238 32,576 722 2,865 87,814 38,290 19,066 16,471 889 97 423 888 76,124 2,264,695 461,158 354,765 50,330 28,898 4,963 24,843 3,189,652 404,853 206,380 40,468 40,297 42,125 1,580 16,899 752,602 210,457 95,214 36,680 11,398 1,604 680 9,805 365,838 390,202 25,548 7,970 1,061 97 15,076 439,954 2,485 951 3,915 25 7,376 53,050 23,808 12,389 186 1,213 345 1,245 92,236 1,263 7,135 1,239 9,637 16,815 232 232 59 67 17,405 36,156 15,805 12,670 2,360 519 572 1,831 69,913 資產合計 4,535,407 1,321,111 638,014 200,128 81,297 24,629 151,094 6,951,680 121
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.3 外匯風險 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日 美元折合 港幣折合 歐元折合 日元折合 英鎊折合 其他貨幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 折合人民幣 合計 負債 241,243 296,521 8,054 5,948 7,568 796 43,263 603,393 50,243 5,321 32 55,596 30,161 1,903 32,064 97,440 87,630 1,336 10,086 2,404 249 1,209 200,354 24,226 14,933 20,468 3,555 266 4,101 67,549 1,362 39,165 17,181 1,056 34 233 451 59,482 3,960,531 409,106 517,786 66,464 16,570 24,058 107,596 5,102,111 64,324 281 745 43 65,393 27,651 10,362 3,020 185 1,620 42,838 23,257 295 622 142 23 49 439 24,827 7,363 7,363 240 620 1,186 13 34 2,093 110,744 37,480 37,335 2,440 7,908 913 1,910 198,730 負債合計 4,530,730 963,925 640,195 100,053 37,540 26,749 162,601 6,461,793 4,677 357,186 (2,181) 100,075 43,757 (2,120) (11,507) 489,887 422,058 (336,970) 69,435 (93,283) (40,870) 2,992 14,830 38,192 796,585 535,680 178,771 71,184 13,215 3,380 15,248 1,614,063 122
三金融風險管理 ( 續 ) 2 市場風險 ( 續 ) 2.4 價格風險 2009 6 30 5 1.95 2008 12 31 1.53 3 流動性風險 2009 年 6 月 30 日 1 個月至 3 個月至 1 年至 逾期即期償還 1 個月以內 3 個月 1 年 5 年 5 年以上合計 資產 110,313 110,313 155,898 832,375 120,245 90,441 1,198,959 173,014 99,014 185,932 71 458,031 34,398 34,398 50,482 50,482 1,362 5,866 7,405 8,948 18,783 18,645 61,009 9,762 4,285 11,724 4,086 4,300 3,486 37,643 22,376 39,669 200,398 400,217 1,158,244 1,206,856 1,178,037 4,205,797 55 41,630 98,051 141,131 415,884 154,160 850,911 82,374 89,654 113,771 241,669 97,056 624,524 12,266 17,586 36,708 238,680 49,096 354,336 1,415 6,224 7,639 99,587 99,587 10,219 10,219 39 23,588 23,627 166 8,861 19,356 11,506 14,673 13,087 12,238 79,887 資產合計 22,597 410,745 1,371,564 855,402 1,753,973 2,164,333 1,628,748 8,207,362 123
三金融風險管理 ( 續 ) 3 流動性風險 ( 續 ) 2009 年 6 月 30 日 1 個月至 3 個月至 1 年至 逾期即期償還 1 個月以內 3 個月 1 年 5 年 5 年以上合計 負債 631,504 631,504 52,051 9,450 219 10,768 72,488 34,512 34,512 85 164,539 52,011 88,635 1,208 306,478 22,139 13,163 5,302 1,612 1,771 43,987 6,038 3,108 1,410 3,263 5,824 4,722 24,365 2,830,745 743,205 672,783 1,643,916 361,510 655 6,252,814 1 51 1,756 2,847 60,000 64,655 608 394 3,682 16,284 19,220 40,188 22 22,649 22,671 76 154 692 2,841 3,104 6,867 2,711 2,711 62,411 54,441 8,958 44,485 27,008 7,735 205,038 負債合計 3,617,347 997,639 750,848 1,823,392 421,845 97,207 7,708,278 22,597 (3,206,602) 373,925 104,554 (69,419) 1,742,488 1,531,541 499,084 124
三金融風險管理 ( 續 ) 3 流動性風險 ( 續 ) 2008 年 12 月 31 日 1 個月至 3 個月至 1 年至 逾期即期償還 1 個月以內 3 個月 1 年 5 年 5 年以上合計 資產 72,533 72,533 248,372 838,910 40,160 80,171 1,207,613 242,707 162,714 82,642 402 488,465 32,039 32,039 42,479 42,479 4 1,921 6,090 9,113 11,977 26,879 31,830 87,814 27,151 2,305 14,247 20,789 5,972 5,660 76,124 26,037 24,912 161,036 297,196 885,270 926,058 869,143 3,189,652 24,025 57,731 169,976 351,167 149,703 752,602 41,059 12,749 64,304 184,694 63,032 365,838 11,195 33,302 88,708 258,004 48,745 439,954 1,330 6,046 7,376 92,236 92,236 9,637 9,637 28 17,377 17,405 235 8,228 15,634 16,193 15,602 4,700 9,321 69,913 資產合計 26,276 457,635 1,342,961 643,405 1,419,467 1,776,583 1,285,353 6,951,680 125