中 國 銀 行 全 球 網 絡

Transcription

1 追 求 卓 越 持 續 增 長 2010 年 年 度 報 告 中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ) 股 票 代 碼 :601988

2 中 國 銀 行 全 球 網 絡

3

4

5 年 報 目 錄

6 發 展 戰 略 戰 略 目 標 戰 略 定 位 商 業 銀 行 為 核 心, 多 元 化 發 展 立 足 本 土, 海 內 外 一 體 化 發 展 做 大 型 銀 行 集 團, 長 期 可 持 續 發 展 BOC 2010 年 年 度 報 告 1

7 投 資 價 值 獨 特 的 競 爭 優 勢 : 強 勁 的 業 務 增 長 : 良 好 的 財 務 表 現 : 1, % ROE ROA18.87% 1.14% 10.09% 12.58% % 高 效 的 經 營 管 理 : % 對 股 東 的 承 諾 : H A 年 年 度 報 告 BOC

8 財 務 摘 要 年 全 年 業 績 193, , , ,855 73,317 65, , , ,288 (94,555) (81,076) (71,957) (12,993) (14,987) (45,031) 142, ,558 86, , ,097 86, ,691 85,349 65, ,418 80,819 63, ,374 79,050 65,255 N.A. 35,537 32,999 於 年 底 10,459,865 8,751,943 6,955,694 5,537,765 4,797,408 3,189, ,055,324 1,816,679 1,646,208 9,783,715 8,206,549 6,461,793 7,539,153 6,685,049 5,173, , , , , , ,839 每 股 計 主 要 財 務 比 率 % % % % % 資 本 充 足 指 標 % % 資 產 質 量 % % % 人 力 資 源 及 機 構 情 況 , , , , , ,829 11,058 10,961 10,789 10,074 9,988 9,983 匯 率 BOC 2010 年 年 度 報 告 3

9 276, , , , , ,558 85,349 86,153 65, 年 年 度 報 告 BOC

10 重 要 提 示 BOC 2010 年 年 度 報 告 5

11 榮 譽 與 獎 項 Global Finance Euromoney 2010 Trade Finance The Asset FinanceAsia WPP BrandZ50 IDG TOP10 TOP IR magazine League of American Communications Professionals 年 年 度 報 告 BOC

12 公 司 基 本 情 況 BANK OF CHINA LIMITED Bank of China 1 (86) (86) [email protected] 1 (86) (86) [email protected] (86) (86) [email protected] 1 A BOC 2010 年 年 度 報 告 7

13 B0003H A H 3988 A A 年 年 度 報 告 BOC

14 BOC 2010 年 年 度 報 告 9

15 年 年 度 報 告 BOC

16 董 事 長 致 辭 ,000 1, % % A A+H 12.58% 2010 BOC 2010 年 年 度 報 告 11

17 年 年 度 報 告 BOC

18 行 長 致 辭 , , , % 19.22% 25.08% 1, % 1, % (ROA)1.14% (ROE)18.87% % % % % 18.41% 0.29% % BOC 2010 年 年 度 報 告 13

19 % 22.83% 14.34% 9.67% % 34.30% 年 年 度 報 告 BOC

20 23 IT 10.3% 20.4% BOC 2010 年 年 度 報 告 15

21 監 事 長 致 辭 2010 李 軍 年 年 度 報 告 BOC

22 BOC 2010 年 年 度 報 告 17

23 年 年 度 報 告 BOC

24 管 理 層 討 論 與 分 析 - 綜 合 財 務 回 顧 經 濟 與 金 融 環 境 % % 1.8% 3.9% 7% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% -2% % 23.8%18.4% 34.7%15.7% 3.3% 2.4% 22.8% 2010 (M2) 19.7%7.95 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0% EcoWin BOC 2010 年 年 度 報 告 19

25 19.9% 14.3% 8.8% 129.9% 1.8% % 3.1% % 4, % % EcoWin % M2 32.0% 28.0% 24.0% 20.0% 16.0% 12.0% 8.0% 4.0% 0.0% 年 年 度 報 告 BOC

26 2010 年 集 團 經 營 業 績 和 財 務 狀 況 一 覽 淨 利 潤 及 歸 屬 於 母 公 司 所 有 者 的 淨 利 潤 120, , , % 29.20% 100,000 80,000 60,000 40,000 20, 每 股 收 益 回 報 率 24% 3.2% % % % 12% 2.4% 1.6% 6% 0.8% 0% 0.0% 收 入 增 長 率 300, , % 240, , ,000 60, BOC 2010 年 年 度 報 告 21

27 非 利 息 收 入 佔 比 % 29.93% 300, , , ,000 60, % 30.0% 22.5% 15.0% 7.5% % 成 本 收 入 比 36% % % 32% 30% 資 產 質 量 1.60% 2.8% % 1.20% 2.1% % % 1.4% 0.29% % 0.7% 0.00% % 資 本 充 足 率 15% % 10.09% % 9% 6% 年 年 度 報 告 BOC

28 利 潤 表 主 要 項 目 分 析 , , % 29.20%(ROA)1.14% (ROE)18.87% 項 目 2010 年 , , ,936 82,855 73,317 65,352 54,483 46,013 39, , , ,288 (134,654) (121,640) (142,135) (94,555) (81,076) (71,957) (12,993) (14,987) (45,031) 142, ,558 86, , ,097 86,251 (32,454) (25,748) (21,178) 109,691 85,349 65, ,418 80,819 63,539 利 息 淨 收 入 與 淨 息 差 , % 1, % 1 1 BOC 2010 年 年 度 報 告 23

29 2010 年 2009 項 目 平 均 余 額 平 均 利 率 集 團 生 息 資 產 5,396, % 4,208, % 1,187,921 (22) Bps 1 1,978, % 1,828, % 149,798 1,257, % 1,022, % 234, Bps 759, % 731, % 28, Bps 9,391, % 7,791, % 1,600,253 (2) Bps 付 息 負 債 2 7,223, % 6,118, % 1,104,285 (16) Bps 1,489, % 1,054, % 434, Bps 3 113, % 78, % 35,978 (19) Bps 8,826, % 7,251, % 1,574,824 (6) Bps 淨 息 差 2.07% 2.04% 3 Bps 中 國 內 地 人 民 幣 業 務 生 息 資 產 3,895, % 3,093, % 801,554 (15) Bps 1,435, % 1,245, % 190,178 (1) Bps 1,072, % 783, % 288,720 (2) Bps 600, % 445, % 155, Bps 7,003, % 5,567, % 1,435,872 (7) Bps 付 息 負 債 5,782, % 4,797, % 985,100 (22) Bps 836, % 553, % 283, Bps 98, % 77, % 21,872 (32) Bps 6,717, % 5,427, % 1,290,471 (12) Bps 淨 息 差 2.27% 2.21% 6 Bps 中 國 內 地 外 幣 業 務 生 息 資 產 97, % 67, % 29,217 (37) Bps 24, % 29, % (5,417) (36) Bps 25, % 47, % (22,491) (20) Bps 146, % 145, % 1,309 (18) Bps 付 息 負 債 62, % 59, % 2,866 (15) Bps 57, % 44, % 13,234 9 Bps % % 120, % 104, % 16,100 (4) Bps 淨 息 差 1.21% 1.44% (23) Bps 年 年 度 報 告 BOC

30 項 目 2010 年 2009 集 團 利 息 收 入 227, ,982 40,547 52,744 (12,197) 53,987 49,966 4,021 4,089 (68) 17,732 13,368 4,364 3,071 1,293 14,285 11,108 3, , , ,424 52,109 60,331 (8,222) 利 息 支 出 92,525 88,025 4,500 15,902 (11,402) 22,370 11,170 11,200 4,606 6,594 4,676 3,348 1,328 1,543 (215) 119, ,543 17,028 22,051 (5,023) 利 息 淨 收 入 193, ,881 35,081 38,280 (3,199) 中 國 內 地 人 民 幣 業 務 利 息 收 入 197, ,634 35,996 41,841 (5,845) 39,902 34,759 5,143 5,306 (163) 16,377 12,143 4,234 4,475 (241) 12,839 7,347 5,492 2,564 2, , ,883 50,865 54,186 (3,321) 利 息 支 出 85,681 81,730 3,951 16,747 (12,796) 18,093 8,065 10,028 4,139 5,889 3,902 3, (323) 107,676 93,086 14,590 21,820 (7,230) 利 息 淨 收 入 159, ,797 36,275 32,366 3,909 中 國 內 地 外 幣 業 務 利 息 收 入 1,828 1, (357) (246) (158) (88) (285) (234) (51) 2,663 2,894 (231) 265 (496) 利 息 支 出 (69) 23 (92) (38) 利 息 淨 收 入 1,784 2,093 (309) 149 (458) BOC 2010 年 年 度 報 告 25

31 2010 年 2009 項 目 平 均 余 額 平 均 利 率 中 國 內 地 人 民 幣 業 務 客 戶 貸 款 2,624, % 2,036, % 587,299 (32) Bps 1,122, % 798, % 323,838 (46) Bps 148, % 258, % (109,583) 121 Bps 3,895, % 3,093, % 801,554 (15) Bps 2,693, % 1,916, % 777,187 (37) Bps 1 1,201, % 1,176, % 24, Bps 客 戶 存 款 1,731, % 1,348, % 382,491 3 Bps 1,044, % 817, % 227,178 (25) Bps 800, % 649, % 151,515 1 Bp 1,773, % 1,626, % 147,363 (47) Bps 432, % 355, % 76, Bps 5,782, % 4,797, % 985,100 (22) Bps 中 國 內 地 外 幣 業 務 客 戶 貸 款 97, % 67, % 29,217 (37) Bps 客 戶 存 款 20, % 18, % 2,232 5 Bps 6, % 5, % 1, Bps 9, % 9, % , % 19, % (559) (57) Bps 6, % 7, % (615) (3) Bps 62, % 59, % 2,866 (15) Bps 年 年 度 報 告 BOC

32 % % % % 5% 4% 3% 2% 1% 2.45% 2.76% 2.63% 2.04% 2.07% 4% 3% 2% 1% 3.21% 2.24% 3.44% 2.70% 2.89% 2.70% 2.21% 1.44% 2.27% 1.21% 0% (1) % 75.85% % % 0.58 (2) (3) % % 2010 SHIBOR 2.45% % 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% SHIBOR 0.00% Wind BOC 2010 年 年 度 報 告 27

33 (4) LIBOR 0.34% % 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% 0.00% LIBOR Wind 非 利 息 收 入 % 29.93% 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 項 目 2010 年 集 團 11,021 11,211 8,440 10,178 8,364 6,411 9,144 7,481 7,912 8,114 7,264 9,360 9,574 6,091 4,828 11,183 9,823 6,761 手 續 費 及 佣 金 收 入 59,214 50,234 43,712 手 續 費 及 佣 金 支 出 (4,731) (4,221) (3,765) 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 54,483 46,013 39,947 中 國 內 地 4,920 5,049 4,068 7,686 6,039 5,447 7,962 6,508 6,544 7,562 6,938 9,012 7,452 4,503 3,353 9,778 8,309 5,367 手 續 費 及 佣 金 收 入 45,360 37,346 33,791 手 續 費 及 佣 金 支 出 (1,332) (1,099) (1,000) 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 44,028 36,247 32, 年 年 度 報 告 BOC

34 % 20% 其 他 非 利 息 收 入 % (1) (2)(3) (4) 營 業 支 出 項 目 2010 年 ,414 11,645 11,367 94,555 81,076 71,957 12,993 14,987 45,031 12,692 13,932 13, , , , , % (1) % 34.16% 0.76 IT 43 (2) % % BOC 2010 年 年 度 報 告 29

35 所 得 稅 費 用 % 22.83% 47 資 產 負 債 項 目 分 析 , , % 97, , % 項 目 2010 年 12 月 31 日 資 產 5,660,621 4,910,358 3,296,146 (122,856) (112,950) (106,494) 1 2,055,324 1,816,679 1,646,208 1,573,922 1,046,441 1,061, , , , , , ,060 資 產 總 計 10,459,865 8,751,943 6,955,694 負 債 7,539,153 6,685,049 5,173,352 1,504,786 1,070, , ,386 88,055 77, , , ,816 負 債 合 計 9,783,715 8,206,549 6,461, 年 年 度 報 告 BOC

36 客 戶 貸 款 56, , % 41, , % 2, % % % 證 券 投 資 20, , % 14, , % % 72.79% 年 12 月 31 日 項 目 金 額 佔 比 81, % 61, % 87, % 656, % 622, % 752, % 1,039, % 744, % 365, % 277, % 387, % 439, % 2,055, % 1,816, % 1,646, % BOC 2010 年 年 度 報 告 31

37 按 發 行 人 劃 分 的 證 券 投 資 項 目 2010 年 12 月 31 日 中 國 內 地 發 行 人 903, , ,199 16,462 15,021 2, , , ,926 44,422 42,239 12, , ,480 22, , , ,000 1,531,890 1,311,345 1,055,480 海 外 發 行 人 152, , ,683 56,929 71, , , , ,800 37,446 43,335 67, , , ,115 權 益 性 證 券 32,683 19,325 13,191 其 他 1,172 1,248 1,422 合 計 2,055,324 1,816,679 1,646,208 按 貨 幣 劃 分 的 證 券 投 資 313, , ,750 1,496, , , ,883 1,280, Alt-A Non-Agency (Freddie Mac) (Fannie Mae) 年 年 度 報 告 BOC

38 客 戶 存 款 , , % 61, , % 2, % 2010 年 12 月 31 日 項 目 金 額 佔 比 集 團 2,244, % 1,948, % 1,375, % 1,739, % 1,491, % 1,002, % 3,984, % 3,439, % 2,377, % 1,343, % 1,194, % 901, % 2,109, % 1,986, % 1,823, % 3,453, % 3,180, % 2,724, % 45, % 1, % 55, % 64, % 69, % 7,539, % 6,685, % 5,173, % 中 國 內 地 2,011, % 1,737, % 1,219, % 1,468, % 1,337, % 838, % 3,479, % 3,075, % 2,057, % 964, % 819, % 628, % 1,892, % 1,786, % 1,568, % 2,857, % 2,606, % 2,196, % 54, % 63, % 68, % 6,390, % 5,744, % 4,323, % BOC 2010 年 年 度 報 告 33

39 按 貨 幣 劃 分 的 客 戶 存 款 485, , ,465 6,144, , , ,913 5,373, 所 有 者 權 益 6, , % (1)2010 1, , (2) (3)2010A H , 現 金 流 量 分 析 資 產 負 債 表 表 外 項 目 7, , 年 年 度 報 告 BOC

40 地 區 分 部 報 告 中 國 內 地 港 澳 台 其 他 國 家 和 地 區 抵 銷 集 團 項 目 2010 年 年 年 年 年 , ,107 18,577 17,636 4,224 4, , ,881 50,470 45,372 30,545 26,071 2,474 2,305 (634) (431) 82,855 73,317 44,028 36,247 8,866 8,223 2,001 1,781 (412) (238) 54,483 46,013 (107,636) (96,279) (24,456) (23,270) (3,196) (2,522) (134,654) (121,640) (11,669) (15,545) (472) 1,014 (852) (456) (12,993) (14,987) 113,867 86,095 24,719 20,936 3,559 4, , ,097 (28,047) (21,713) (3,618) (3,041) (789) (994) (32,454) (25,748) 85,820 64,382 21,101 17,895 2,770 3, ,691 85,349 於 年 底 8,520,945 7,364,064 1,780,334 1,330, , ,799 (389,368) (368,924) 10,459,865 8,751,943 8,004,925 6,960,958 1,638,846 1,203, , ,830 (389,208) (368,763) 9,783,715 8,206, , , % 78.54% % 78.24% 17, , % 16.41% % 5, , % 5.05% 主 要 會 計 估 計 和 判 斷 2 BOC 2010 年 年 度 報 告 35

41 公 允 價 值 計 量 2006 (2) (3) (4) Black Scholes 6 其 他 財 務 信 息 (1) 年 年 度 報 告 BOC

42 按 照 監 管 要 求 披 露 的 其 他 相 關 數 據 2 < > 2007 [2007] 主 要 會 計 數 據 及 財 務 指 標 2010 年 項 目 12 月 31 日 % ,459,865 8,751, ,955,694 9,783,715 8,206, ,461, , , ,272 7,539,153 6,685, ,173,352 2,244,807 1,948, ,375,251 1,739,924 1,491, ,002,516 1,343,434 1,194, ,188 2,109,872 1,986, ,823,156 5,660,621 4,910, ,296,146 5,598,151 4,835, ,208,656 62,470 74,718 (16.39) 87,490 13,700 16,076 (14.78) 19,949 62,708 77,271 (18.85) 97, , , , , , , , , , , , , , , ,395 76,657 67, ,582 5,887,170 5,163, ,966, [2004] 2 BOC 2010 年 年 度 報 告 37

43 項 目 2010 年 2009 % , , , , , , ,418 80, , ,374 79, , ,997 (120,093) 424, (0.47) % % % % 年 年 度 報 告 BOC

44 補 充 財 務 指 標 % 2010 年 指 標 監 管 標 準 12 月 31 日 BOC 2010 年 年 度 報 告 39

45 證 券 投 資 集 團 持 有 最 大 的 十 支 金 融 債 券 情 況 債 券 名 稱 面 值 年 利 率 到 期 日 減 值 , % , % , % , % , % , % , % , % , % , % 非 經 常 性 損 益 境 內 外 會 計 準 則 差 異 年 年 度 報 告 BOC

46 BOC 2010 年 年 度 報 告 41

47 年 年 度 報 告 BOC

48 管 理 層 討 論 與 分 析 - 業 務 回 顧 年 2009 項 目 金 額 佔 比 89, % 69, % 32, % 26, % 11, % 10, % 2, % 2, % 6, % 2, % 142, % 111, % 2010 項 目 2010 年 12 月 31 日 公 司 存 款 3,301,778 2,903, % 177, , % 505, , % 小 計 3,984,731 3,439, % 儲 蓄 存 款 2,675,301 2,408, % 181, ,325 (8.32%) 596, , % 小 計 3,453,306 3,180, % 公 司 貸 款 2,910,239 2,531, % 630, ,084 (3.76%) 703, , % 小 計 4,244,383 3,762, % 個 人 貸 款 1,217, , % % 198, , % 小 計 1,416,238 1,147, % BOC 2010 年 年 度 報 告 43

49 商 業 銀 行 業 務 中 國 內 地 商 業 銀 行 業 務 , % 2010 年 2009 項 目 金 額 佔 比 81, % 61, % 28, % 21, % 3, % 2, % % % 合 計 113, % 85, % 公 司 金 融 業 務 % 公 司 貸 款 業 務 1, EuroWeek Asia , % BB % 0.48 公 司 存 款 業 務 , % 年 年 度 報 告 BOC

50 國 內 結 算 與 現 金 管 理 業 務 60 國 際 結 算 與 貿 易 融 資 業 務 TSU(Trade Services Utility) BPO(Bank Payment Obligation) EPA(Environmental Protection Agency) , ,000 9,000 6,000 3, ,200 2,400 1, ,800 1, 金 融 機 構 業 務 10 1, B 23% 65% BOC 2010 年 年 度 報 告 45

51 小 企 業 業 務 投 資 銀 行 業 務 % % 2, % 養 老 金 業 務 , % 18.6% 跨 境 貿 易 人 民 幣 結 算 ,600 3, , 年 年 度 報 告 BOC

52 個 人 金 融 業 務 財 富 管 理 和 私 人 銀 行 服 務 % 儲 蓄 存 款 業 務 26, , % % , % AFP CFP EFP 38% 26% 個 人 貸 款 業 務 2, % BOC 2010 年 年 度 報 告 47

53 50% 銀 行 卡 業 務 2, , % 11, % 209 長 城 環 球 通 信 用 卡 年 年 度 報 告 BOC

54 金 融 市 場 業 務 交 易 業 務 投 資 業 務 代 客 業 務 BOC 2010 年 年 度 報 告 49

55 , % 託 管 業 務 QFII QDII 中 銀 匯 市 通 理 財 計 劃 年 年 度 報 告 BOC

56 邨 鎮 銀 行 香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 商 業 銀 行 業 務 % BOC 2010 年 年 度 報 告 51

57 管理層討論與分析 業務回顧 中銀香港 中銀香港把握經濟復蘇和人民幣 走出去 的有利時 機 致力提升傳統銀行業務競爭力 持續深化客戶關 係 資產規模顯著增長 海外人民幣業務取得突破 進一步鞏固了中銀香港在該領域的市場領導地位 成 功發行後償票據 拓寬融資渠道 夯實資本基礎 資 本充足率保持在充裕水平 加強與集團業務合作 主 要業務取得較快發展 經營業績明顯提升 積 極 拓 展 核 心 銀 行 業 務 鞏 固 市 場 領 先 地 位 2010 年 面對激烈市場競爭 中銀香港採取多項措施 促 進客戶存款持續增長 把握市場信貸需求 貸款業務 平穩健康發展 港澳地區的銀團貸款及香港私人樓宇 按揭業務保持市場領先地位 連續三年榮獲香港中小 型企業商會頒發的 中小企業最佳拍檔獎 貿易融資 比上年大幅增長 貸款質量持續改善 特定分類貸款 比率進一步改善 並維持在香港市場最佳水平 信用 卡業務增長良好 卡戶消費量及商戶收單量均較2009 年上升 抓 住 人 民 幣 開 放 戰 略 機 遇 加 速 拓 展 海 外 人 民 幣 業 務 在香港率先推出人民幣保險 財資及人民幣貿易 結算等產品與服務 為多筆在港發行的人民幣債券擔 任牽頭行 處於市場領先地位 人民幣 港幣雙幣信 用卡的發卡量比上年末增長73.2% 保持市場領先 並與中國銀聯携手率先推出 深港跨境自動轉賬繳費服 務 為客戶提供可靠及方便快捷的跨境支付服務 推 出香港首個人民幣離岸債券指數 中銀香港人民幣離岸 債券指數 為人民幣債券投資提供市場參考準則 清 算行的業務範圍進一步拓寬 獲得中國人民銀行授權 成為台灣人民幣現鈔業務清算行 優化網點布局 全面推進內地業務 作為中銀香港內 地業務的主要平台 南洋商業銀行 中國 有限公司存 款和貸款業務增長良好 持續擴大網點覆蓋面 新增 設無錫分行及上海虹橋支行 繼續大力推廣跨境財富 管理 兩地見證開戶服務 理財產品 銀行卡等各項 業務 不斷提升業務服務平台 加強與集團業務合作 為客 戶提供全方位服務 通過優化證券業務交易平台 推 出 中銀香港手機銀 行 擴大自動櫃員機覆蓋 整合 四組專用電話熱線等措施 不斷完善業務服務平台 加強與集團業務合作 推行全球客戶經理制與全球統 一授信 提升對企業客戶的全球金融服務能力 與集 團內部機構共同開展跨境見證 財富通 業務並推出 中銀財互通 卡 優化對個人客戶跨境財富管理的服 務 讀者欲進一步了解中銀香港的經營業績及相關情況 請閱讀同期中銀香港業績報告 年年度報告 BOC

58 多 元 化 業 務 平 台 2010 投 資 銀 行 業 務 中 銀 國 際 控 股 IPO A ETF ETF 中 銀 基 金 % BOC 2010 年 年 度 報 告 53

59 保 險 業 務 中 銀 集 團 保 險 投 資 業 務 中 銀 集 團 投 資 % 中 銀 集 團 人 壽 % 中 銀 保 險 % % 55.62% 中 銀 航 空 租 賃 % 年 年 度 報 告 BOC

60 A ER 渠 道 管 理 ,071 9,64496% 18 7, % 53.97% % 40 2, % % ,930 BOC 2010 年 年 度 報 告 55

61 WAP ATM , IT 藍 圖 建 設 2010IT 2 IT 2.0 IT IT IT 2011IT IT IT IT 年 年 度 報 告 BOC

62 管 理 層 討 論 與 分 析 - 風 險 管 理 2010 信 用 風 險 BOC 2010 年 年 度 報 告 57

63 % , % % , % 0.21 貸 款 五 級 分 類 狀 況 2010 年 12 月 31 日 項 目 金 額 佔 比 集 團 5,450, % 4,696, % 3,048, % 148, % 139, % 159, % 28, % 35, % 39, % 20, % 26, % 35, % 13, % 12, % 12, % 5,660, % 4,910, % 3,296, % 62, % 74, % 87, % 中 國 內 地 4,556, % 3,965, % 2,436, % 141, % 128, % 142, % 27, % 33, % 36, % 20, % 25, % 34, % 12, % 12, % 12, % 4,758, % 4,165, % 2,662, % 60, % 71, % 83, % 集 團 貸 款 五 級 分 類 遷 徙 率 % 項 目 2010 年 年 年 度 報 告 BOC

64 % % % 0.13 已 識 別 減 值 貸 款 年 內 變 化 情 況 項 目 2010 年 集 團 76,006 90,879 90,317 20,780 28,676 32,352 (32,910) (43,549) (31,790) 63,876 76,006 90,879 中 國 內 地 73,680 87,352 89,437 20,020 27,519 30,478 (31,489) (41,191) (32,563) 62,211 73,680 87,352 按 貨 幣 劃 分 的 貸 款 和 已 識 別 減 值 貸 款 2010 年 12 月 31 日 項 目 貸 款 總 額 減 值 貸 款 集 團 4,149,806 54,583 3,525,018 65,506 2,354,454 76,599 1,510,815 9,293 1,385,340 10, ,692 14,280 5,660,621 63,876 4,910,358 76,006 3,296,146 90,879 中 國 內 地 4,127,410 54,359 3,510,236 64,950 2,338,684 75, ,175 7, ,477 8, ,120 12,317 4,758,585 62,211 4,165,713 73,680 2,662,804 87, % % % BOC 2010 年 年 度 報 告 59

65 % 主 要 監 管 指 標 監 管 標 準 2010 年 12 月 31 日 佔 貸 款 總 額 行 業 貸 款 余 額 百 分 比 A 21, % B 20, % C 16, % D 16, % E 16, % F 12, % G 12, % H 11, % I 11, % J 10, % 市 場 風 險 年 年 度 報 告 BOC

66 99% 1% 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 項 目 人 民 幣 美 元 港 幣 25 (2,552) 242 (456) (2,179) 177 (251) 25 2,552 (242) 456 2,179 (177) 流 動 性 風 險 BOC 2010 年 年 度 報 告 61

67 2010 % 主 要 監 管 指 標 監 管 標 準 2010 年 12 月 31 日 中 國 銀 行 集 團 項 目 2010 年 12 月 31 日 ,136 14,912 (3,770,963) (3,357,812) 1 293, , (107,056) (70,044) , , ,809,370 1,744, ,312,504 1,773, , , 年 年 度 報 告 BOC

68 聲 譽 風 險 2010 內 部 控 制 與 操 作 風 險 管 理 IT IT 新 資 本 協 議 實 施 BOC 2010 年 年 度 報 告 63

69 III II III 資 本 管 理 (ICAAP) A A H600 A 年 年 度 報 告 BOC

70 管 理 層 討 論 與 分 析 - 機 構 管 理 人 力 資 源 開 發 與 管 理 機 構 管 理 , , , 資 產 總 額 情 況 機 構 情 況 人 員 情 況 項 目 資 產 總 計 佔 比 機 構 總 量 佔 比 員 工 總 數 佔 比 4,164, % 1, % 45, % 534, % % 24, % 2,590, % 3, % 83, % 1,880, % 2, % 64, % 866, % 1, % 33, % 1,780, % % 25, % 547, % % 2, % (1,904,481) 10,459, % 11, % 279, % BOC 2010 年 年 度 報 告 65

71 人 力 資 源 開 發 與 管 理 , , ,781 61,094 28,325 10,005 6, % % % % 57,415 2,000, % 10.52% 5.15% 51.46% 2010 e-hr 55.20% 13.67% 0.50% 14.74% 13.85% 2.04% 年 年 度 報 告 BOC

72 管 理 層 討 論 與 分 析 - 社 會 責 任 , BOC 2010 年 年 度 報 告 67

73 年 年 度 報 告 BOC

74 管 理 層 討 論 與 分 析 - 展 望 抓 住 發 展 機 遇 轉 變 發 展 方 式 提 升 管 理 效 率 BOC 2010 年 年 度 報 告 69

75 股 本 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況 按 照 A 股 監 管 規 定 披 露 的 持 股 情 況 2010 年 1 月 1 日 報 告 期 內 增 減 2010 年 12 月 31 日 數 量 比 例 發 行 新 股 送 股 公 積 金 轉 股 其 他 小 計 數 量 比 例 一 有 限 售 條 件 股 份 二 無 限 售 條 件 股 份 253,839,162, % 25,308,000,722 60,464 25,308,061, ,147,223, % 1 177,818,910, % 17,705,975,596 60,464 17,706,036, ,524,946, % ,020,251, % 7,602,025,126 7,602,025,126 83,622,276, % 4 三 股 份 總 數 253,839,162, % 25,308,000,722 60,464 25,308,061, ,147,223, % ,147,223, ,524,946,800 A 83,622,276,395 H AH A2010H A HA 17,705,975, H 7,602,025, A60, 年 年 度 報 告 BOC

76 A A A 17,705,975,596 41,639,158, H H H ,602,025,126 17,659,653, A H ,270 A 60,464 A H ,147,223, ,147,223,195 A H ( ( ( ,211, ,367 A243,139 H 序 號 股 東 名 稱 期 末 持 股 數 量 持 股 比 例 持 有 有 限 售 條 件 股 份 數 量 質 押 或 凍 結 的 股 份 數 量 股 東 性 質 股 份 種 類 1 188,553,352, % A 2 78,587,816, % H 3 Li Ka Shing 2,823,470, % H 4 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. 520,357, % H 5 506,679, % H 6 005L FH ,415, % A 7 005L CT ,201, % A 8 99,999, % A 8 99,999, % A 10 90,909, % A BOC 2010 年 年 度 報 告 71

77 H H 17,141,213, L FH L CT H 可 轉 換 公 司 債 券 情 況 [2010]148[2010] A [2010] A , 序 號 可 轉 債 持 有 人 名 稱 期 末 持 債 數 量 ( 元 ) 持 有 比 例 (%) 1 018L FH001 2,111,603, % 2 1,374,331, % 3 1,240,643, % 4 1,157,847, % 5 005L FH002 1,100,000, % 6 696,089, % 7 671,757, % 8 Morgan Stanley & Co. International PLC. 645,162, % 9 619,000, % ,000, % L CT ,000, % 年 年 度 報 告 BOC

78 本 次 變 動 增 減 可 轉 債 名 稱 本 次 變 動 前 轉 股 贖 回 回 售 其 他 本 次 變 動 後 A 40,000,000, ,000 39,999,773, ,000 60,464 60,464 % % 39,999,773,000 % % A / 3.88 / 3.88 / A 17,705,975,596 7,602,025,126 A / 3.78 / H / 3.74 / A D[2010]081 AAA A AAA BOC 2010 年 年 度 報 告 73

79 按 照 H 股 監 管 規 定 披 露 的 持 股 情 況 股 東 名 稱 身 份 持 股 數 量 相 關 股 份 數 目 ( 單 位 : 股 ) 股 份 種 類 佔 已 發 行 A 股 股 本 總 額 的 百 分 比 佔 已 發 行 H 股 股 本 總 額 的 百 分 比 佔 已 發 行 股 本 總 額 的 百 分 比 188,553,352,005 A 96.43% 67.55% 10,641,776,129 1 H 13.99% % 2 10,481,591,118 3 H 13.79% % H 2 10,641,776,129 H % H 10,868,098, % H Fullerton Management Pte. Ltd. Fullerton Management Fullerton Management Fullerton Management 10,471,575,118 H 10,016,000 H H H 11,335,743, % 本 行 控 股 股 東 情 況 , , % 年 年 度 報 告 BOC

80 BOC 2010 年 年 度 報 告 75

81 年 年 度 報 告 BOC

82 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 情 況 基 本 情 況 姓 名 年 齡 性 別 職 務 任 期 Alberto TOGNI BOC 2010 年 年 度 報 告 77

83 2010 年 度 本 行 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 已 支 付 薪 酬 情 況 姓 名 酬 金 已 支 付 薪 酬 各 類 社 會 保 險 住 房 公 積 金 的 單 位 繳 費 等 2010 年 稅 前 合 計 薪 酬 ( 見 表 下 說 明 ) 2009 年 稅 前 合 計 薪 酬 ( 見 表 下 說 明 ) 是 否 在 控 股 股 東 單 位 或 其 他 關 聯 單 位 領 取 , , , , , Alberto TOGNI 1, , , , , , , , , , , , , , , ,282.1 根 據 國 家 有 關 部 門 的 規 定, 本 行 董 事 長 監 事 長 執 行 董 事 及 高 級 管 理 人 員 的 最 終 薪 酬 仍 在 確 認 過 程 中, 本 行 將 另 行 發 佈 公 告 披 露 因 上 述 原 因, 上 表 中 2010 年 稅 前 合 計 薪 酬 不 包 括 年 度 最 終 薪 酬 清 算 金 額 而 表 格 中 2009 年 稅 前 合 計 薪 酬 為 本 行 董 事 監 事 和 高 級 管 理 人 員 2009 年 已 最 終 確 認 的 全 部 年 度 薪 酬 數 額, 與 表 格 中 2010 年 稅 前 合 計 薪 酬 統 計 口 徑 不 同 有 關 2009 年 薪 酬 詳 情 可 參 見 本 行 於 2010 年 4 月 27 日 發 佈 的 中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 2009 年 年 度 報 告 補 充 公 告 年 年 度 報 告 BOC

84 ,858 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 在 股 東 單 位 的 任 職 情 況 2010 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 的 變 更 BOC 2010 年 年 度 報 告 79

85 董 事 年 年 度 報 告 BOC

86 董 事 BOC 2010 年 年 度 報 告 81

87 1 陳 慕 華 名 譽 董 事 長 肖 鋼 董 事 長 李 禮 輝 副 董 事 長 行 長 李 早 航 執 行 董 事 副 行 長 周 載 群 執 行 董 事 副 行 長 洪 志 華 非 執 行 董 事 黃 海 波 非 執 行 董 事 蔡 浩 儀 非 執 行 董 事 年 年 度 報 告 BOC

88 9 孫 志 筠 非 執 行 董 事 劉 麗 娜 非 執 行 董 事 薑 岩 松 非 執 行 董 事 梁 定 邦 獨 立 非 執 行 董 事 Alberto TOGNI 獨 立 非 執 行 董 事 Swiss Bank Corporation (Union Bank of Switzerland) 1998 (UBS AG) BOC 2010 年 年 度 報 告 83

89 14 黃 世 忠 獨 立 非 執 行 董 事 黃 丹 涵 獨 立 非 執 行 董 事 周 文 耀 獨 立 非 執 行 董 事 (Tadawul) 戴 國 良 獨 立 非 執 行 董 事 年 年 度 報 告 BOC

90 監 事 BOC 2010 年 年 度 報 告 85

91 1 李 軍 監 事 長 王 學 強 監 事 劉 萬 明 監 事 鄧 智 英 職 工 監 事 李 春 雨 職 工 監 事 蔣 魁 偉 職 工 監 事 秦 榮 生 外 部 監 事 白 景 明 外 部 監 事 年 年 度 報 告 BOC

92 高 級 管 理 層 BOC 2010 年 年 度 報 告 87

93 1 李 禮 輝 副 董 事 長 行 長 2 李 早 航 執 行 董 事 副 行 長 3 周 載 群 執 行 董 事 副 行 長 4 張 林 紀 委 書 記 王 永 利 副 行 長 陳 四 清 副 行 長 祝 樹 民 副 行 長 岳 毅 副 行 長 詹 偉 堅 信 貸 風 險 總 監 黃 定 堅 總 稽 核 CISCO CISCO 張 秉 訓 董 事 會 秘 書 年 年 度 報 告 BOC

94 公 司 治 理 抓 住 有 利 時 機, 成 功 完 成 資 本 市 場 融 資 A A H 2 完 善 治 理 機 制, 提 高 治 理 效 率 增 選 董 事 監 事, 董 事 會 監 事 會 結 構 進 一 步 優 化 4 完 善 信 息 披 露 管 理 制 度 體 系, 深 入 推 進 信 息 披 露 工 作 BOC 2010 年 年 度 報 告 89

95 公 司 治 理 架 構 企 業 管 治 常 規 守 則 股 東 和 股 東 大 會 年 年 度 報 告 BOC

96 A2010 H2010 A H A H 2010A 2010H 董 事 會 對 股 東 大 會 決 議 的 執 行 情 況 A2010H A H H 董 事 和 董 事 會 BOC 2010 年 年 度 報 告 91

97 董 事 會 會 議 召 開 情 況 A H 2010 < > % 董 事 實 際 出 席 會 議 次 數 任 期 內 召 開 的 會 議 次 數 25/26 26/26 25/26 26/26 21/21 26/26 26/26 26/26 21/21 21/21 5/5 5/5 5/5 26/26 26/26 Alberto TOGNI 24/26 24/26 25/26 5/ Alberto TOGNI 年 年 度 報 告 BOC

98 A H % 戰 略 發 展 委 員 會 董 事 實 際 出 席 會 議 次 數 任 期 內 召 開 的 會 議 次 數 10 Alberto TOGNI 4/4 4/4 3/3 4/4 4/4 4/4 3/3 3/3 1/1 1/1 1/1 3/4 Alberto TOGNI 2/ Alberto TOGNI BOC 2010 年 年 度 報 告 93

99 稽 核 委 員 會 8 Alberto TOGNI % 董 事 實 際 出 席 會 議 次 數 5/5 5/5 3/3 2/2 5/5 5/5 Alberto TOGNI 5/5 5/5 2/2 任 期 內 召 開 的 會 議 次 數 年 年 度 報 告 BOC

100 董 事 會 及 其 稽 核 委 員 會 對 本 行 內 部 控 制 工 作 的 指 導 情 況 IT 風 險 政 策 委 員 會 7 Alberto TOGNI BOC 2010 年 年 度 報 告 95

101 % 實 際 出 席 會 議 次 數 董 事 任 期 內 召 開 的 會 議 次 數 6/6 6/6 4/4 4/4 Alberto TOGNI 6/6 6/6 2/2 2/2 2/ 人 事 和 薪 酬 委 員 會 年 年 度 報 告 BOC

102 % 實 際 出 席 會 議 次 數 董 事 任 期 內 召 開 的 會 議 次 數 6/6 6/6 6/6 6/6 6/6 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 8 Alberto TOGNI Alberto TOGNI % 董 事 實 際 出 席 會 議 次 數 Alberto TOGNI 4/4 3/4 4/4 4/4 4/4 4/4 2/2 任 期 內 召 開 的 會 議 次 數 獨 立 董 事 BOC 2010 年 年 度 報 告 97

103 獨 立 董 事 對 本 行 對 外 擔 保 情 況 出 具 的 專 項 說 明 和 獨 立 意 見 [2003]56 Alberto TOGNI 高 級 管 理 層 , 監 事 和 監 事 會 IT 年 年 度 報 告 BOC

104 董 事 監 事 的 證 券 交 易 董 事 關 於 財 務 報 告 的 責 任 聲 明 聘 任 會 計 師 事 務 所 情 況 投 資 者 關 係 與 信 息 披 露 2010 BOC 2010 年 年 度 報 告 99

105 (League of American Communications Professionals) 100 (IR magazine) ARC(Annual Report Competition) GALAXY AWARDS 年 年 度 報 告 BOC

106 董 事 會 報 告 主 要 業 務 主 要 客 戶 30% 業 績 及 分 配 前 三 年 現 金 分 紅 情 況 ,537 32,999 25,384 44% 52% 45% 1 2 暫 停 辦 理 H 股 股 份 過 戶 登 記 手 續 H H H H A 捐 款 8, 股 本 儲 備 可 供 分 配 儲 備 34 固 定 資 產 14 財 務 摘 要 BOC 2010 年 年 度 報 告 101

107 關 連 交 易 (1) (i) (ii) (iii) (2) (1) (2)(3) (4) A 14A 董 事 在 與 本 行 構 成 競 爭 的 業 務 所 佔 的 權 益 董 事 監 事 及 高 級 管 理 人 員 的 報 酬 情 況 董 事 及 監 事 的 服 務 合 約 董 事 及 監 事 在 重 大 合 約 中 的 權 益 董 事 及 監 事 認 購 股 份 權 益 (BVI) (BVI) 年 年 度 報 告 BOC

108 認 股 權 數 量 董 事 姓 名 授 出 日 期 每 股 行 使 價 ( 港 幣 ) 行 使 期 限 於 2002 年 7 月 5 日 授 出 之 認 股 權 於 2010 年 1 月 1 日 年 內 已 行 使 之 認 股 權 年 內 已 放 棄 之 認 股 權 年 內 已 作 廢 之 認 股 權 於 2010 年 12 月 31 日 ,446,000 1,446,000 1,446, ,446,000 1,084,500 1,084,500 (BVI) 18 董 事 和 監 事 在 股 份 相 關 股 份 及 債 券 中 的 權 益 XV 352 股 票 增 值 權 計 劃 及 認 股 權 計 劃 32 (BVI) 購 買 出 售 或 購 回 本 行 股 份 董 事 會 成 員 之 間 財 務 業 務 親 屬 關 係 主 要 股 東 權 益 管 理 合 約 , 優 先 認 股 權 BOC 2010 年 年 度 報 告 103

109 募 集 資 金 的 使 用 情 況 A 39,776,221, A 17,705,975,596 7,602,025,126 A 59,298,812, 稅 項 和 稅 項 減 免 A 股 股 東 [2005]102 [2005]107 50% [2005]102 50% 12 10% H 股 股 東 [1993]045 H H H [2008]897 H % 審 計 師 肖 鋼 年 年 度 報 告 BOC

110 監 事 會 報 告 監 事 會 召 開 會 議 的 情 況 % 實 際 出 席 會 議 次 數 監 事 會 成 員 任 期 內 召 開 的 會 議 次 數 8/8 8/8 8/8 3/3 8/8 7/8 4/4 4/ BOC 2010 年 年 度 報 告 105

111 監 事 會 開 展 監 督 檢 查 工 作 的 情 況 監 事 會 對 報 告 期 內 本 行 有 關 事 項 的 獨 立 意 見 1 依 法 運 作 情 況 2 財 務 情 況 募 集 資 金 使 用 情 況 4 收 購 和 出 售 資 產 情 況 5 關 聯 交 易 情 況 6 內 部 控 制 情 況 年 年 度 報 告 BOC

112 重 要 事 項 % 5% BOC 2010 年 年 度 報 告 107

113 報 告 期 序 號 證 券 品 種 證 券 代 碼 證 券 簡 稱 初 始 投 資 金 額 ( 單 位 : 元 ) 持 有 數 量 期 末 賬 面 價 值 ( 單 位 : 元 ) 佔 期 末 證 券 總 投 資 比 例 收 益 ( 損 失 ) ( 單 位 : 元 ) 1 Fortis-Flex III China Fund I 1,138,985, ,494 1,162,158, % 22,327, HK 339,519,905 22,812, ,787, % 90,486, HK 442,947,235 89,557, ,374, % (4,052,813) HK ishare A50 332,670,917 29,412, ,439, % (23,495,860) HK 299,740,437 52,198, ,450, % (7,486,044) 6 5 HK 314,319,787 4,478, ,729, % (4,003,135) HK 269,728,635 9,265, ,126, % (10,612,039) HK 231,383,842 3,417, ,494, % (1,058,397) 9 HBC UN ADR 191,816, , ,392, % 829, Fortis-Flex III China Fund II 167,722,482 19, ,158, % (1,734,503) 5,032,033,998 5,070,371, % (393,905,164) 255,600,122 8,760,869,294 8,901,483, % (77,104,248) 年 年 度 報 告 BOC

114 證 券 代 碼 證 券 簡 稱 初 始 投 資 金 額 ( 單 位 : 元 ) 佔 該 公 司 股 權 比 例 期 末 賬 面 價 值 ( 單 位 : 元 ) 報 告 期 收 益 ( 單 位 : 元 ) 報 告 期 所 有 者 權 益 增 加 ( 單 位 : 元 ) 會 計 核 算 科 目 股 份 來 源 189 HK 200,500, % 442,944,504 3,216, ,612,536 IPO 2008 HK 331,639, % 918,495,496 7,011, ,376, HK 58,822, % 61,009,823 15,252, ,962,627 1,422,449,823 10,227, ,241, % 2 所 持 對 象 名 稱 初 始 投 資 成 本 ( 單 位 : 元 ) 持 有 數 量 ( 單 位 : 股 ) 佔 該 公 司 股 權 比 例 期 末 賬 面 值 ( 單 位 : 元 ) 報 告 期 收 益 ( 單 位 : 元 ) 報 告 期 所 有 者 權 益 增 加 ( 單 位 : 元 ) 會 計 核 算 科 目 股 份 來 源 49,628,224 20% 90,893,282 12,132, ,556,708 17% 1,038,420,818 48,864,110 14,125 1,660 11% 14, ,218,063 11% 425,218,063 61,246,423 10% 74,471,341 9,079,749 1,525,663,543 1,629,017,629 21,212,442 48,864, % 3 4 期 初 股 份 數 量 報 告 期 買 入 股 份 數 量 報 告 期 賣 出 股 份 數 量 期 末 股 份 數 量 使 用 的 資 金 數 量 產 生 的 投 資 收 益 ( 單 位 : 股 ) ( 單 位 : 股 ) ( 單 位 : 股 ) ( 單 位 : 股 ) ( 單 位 : 元 ) ( 單 位 : 元 ) 1,449,273, ,285, ,901,039 1,671,133,857 6,660,801, ,087,266 BOC 2010 年 年 度 報 告 109

115 董 事 高 級 管 理 人 員 關 於 年 度 報 告 的 確 認 意 見 Alberto TOGNI 年 年 度 報 告 BOC

116 BOC 2010 年 年 度 報 告 111

117 年 年 度 報 告 BOC

118 審 計 報 告 (2011) 一 管 理 層 對 會 計 報 表 的 責 任 (1) (2) (3) 二 註 冊 會 計 師 的 責 任 BOC 2010 年 年 度 報 告 113

119 三 審 計 意 見 (2011) 年 年 度 報 告 BOC

120 會 計 報 表 目 錄 會 計 報 表 註 釋 BOC 2010 年 年 度 報 告 115

121 目 錄 ( 續 ) 年 年 度 報 告 BOC

122 合 並 及 母 公 司 資 產 負 債 表 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 資 產 1 1,623,144 1,086,037 1,327,343 1,005, , , , ,703 86,218 59,655 83,100 57, , , , , ,237 61,897 17,814 20, ,974 28,514 19,157 12, , ,422 74, , ,025 34,390 38,254 31, ,537,765 4,797,408 4,951,171 4,297, , , , , ,039, , , , , , , , ,631 10,668 79,978 71, ,839 15,952 1,285 1, , ,954 65,494 58, ,365 11,910 11,050 11, ,851 1, ,041 23,518 24,359 24, ,500 72,219 28,248 21,445 資 產 總 計 10,459,865 8,751,943 9,108,539 7,771,153 BOC 2010 年 年 度 報 告 117

123 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 中 國 銀 行 負 債 19 73,415 61,615 65,120 59, ,275, ,166 1,098, , , , , , ,874 44, ,720 27, ,711 23,223 17,232 10, ,244 81,847 63,240 81, ,539,153 6,685,049 6,601,696 5,887, ,201 21,006 22,208 19, ,775 17,801 20,181 15, ,665 49,555 57,758 49, ,372 1,510 1,109 1, ,887 76, ,283 78, ,919 3, , ,563 50,666 33,770 負 債 合 計 9,783,715 8,206,549 8,498,263 7,283,958 所 有 者 權 益 , , , , ,003 81, ,366 77, (138) (43) ,227 30,391 38,777 29, ,195 60,328 67,604 57, , , ,380 70,863 (13,624) (11,741) (998) (1,255) 644, , , , ,985 30,402 所 有 者 權 益 合 計 676, , , ,195 負 債 和 所 有 者 權 益 總 計 10,459,865 8,751,943 9,108,539 7,771, 年 年 度 報 告 BOC

124 合 並 及 母 公 司 利 潤 表 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 一 營 業 收 入 276, , , , , , , , , , , , (119,571) (102,543) (115,533) (100,098) 37 54,483 46,013 45,455 37, ,214 50,234 47,269 39, (4,731) (4,221) (1,814) (1,437) 38 9,277 21,357 11,508 22,459 1, ,317 (9,244) 11 (15,052) 40 (661) (1,938) (1,379) 1, ,439 17,129 4,578 3,602 二 營 業 支 出 (134,654) (121,640) (110,875) (98,989) 42 (14,414) (11,645) (14,128) (11,494) 43 (94,555) (81,076) (80,523) (68,649) 44 (12,993) (14,987) (12,619) (15,971) 45 (12,692) (13,932) (3,605) (2,875) 三 營 業 利 潤 142, , ,471 92, , (748) (655) (634) (554) 四 利 潤 總 額 142, , ,434 92, (32,454) (25,748) (28,930) (22,759) 五 淨 利 潤 109,691 85,349 96,504 70, ,418 80,819 96,504 70,194 5,273 4, ,691 85,349 96,504 70,194 BOC 2010 年 年 度 報 告 119

125 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 六 每 股 收 益 ( 以 人 民 幣 元 股 表 示 ) 七 其 他 綜 合 收 益 49 (3,757) 838 (1,333) (6,037) 八 綜 合 收 益 105,934 86,187 95,171 64, ,358 79,854 95,171 64,157 4,576 6, ,934 86,187 95,171 64, 年 年 度 報 告 BOC

126 合 並 所 有 者 權 益 變 動 表 歸 屬 於 母 公 司 所 有 者 權 益 股 本 資 本 公 積 減 : 庫 存 股 盈 余 公 積 一 般 風 險 準 備 未 分 配 利 潤 外 幣 報 表 折 算 差 額 少 數 股 東 權 益 合 計 ,839 81,460 (43) 30,391 60, ,758 (11,741) 30, ,394 25,308 37,543 (95) 9,836 10,867 47,597 (1,883) 1, , ,418 5, , (1,174) (3) (1,883) (697) (3,757) (1,174) 104,415 (1,883) 4, , (95) ,837 10,874 (56,248) (3,283) (38,820) ,837 (9,837) ,874 (10,874) (35,537) (3,283) (38,820) 29 4,148 4, ,308 33,991 59, (1) (7) (570) (1) (7) (570) , ,003 (138) 40,227 71, ,355 (13,624) 31, ,150 BOC 2010 年 年 度 報 告 121

127 ,839 83,409 (17) 23,429 40,973 79,349 (12,710) 25, ,901 (1,949) (26) 6,962 19,355 21, ,773 51,493 80,819 4,530 85, (1,933) (2) , (1,933) (2) 80, ,333 86, (26) (109) (347) (482) 7,190 19,347 (59,536) (1,213) (34,212) ,190 (7,190) ,347 (19,347) (32,999) (1,213) (34,212) (16) (226) (16) (226) ,839 81,460 (43) 30,391 60, ,758 (11,741) 30, , 年 年 度 報 告 BOC

128 母 公 司 所 有 者 權 益 變 動 表 中 國 銀 行 股 本 資 本 公 積 盈 余 公 積 一 般 風 險 準 備 未 分 配 利 潤 外 幣 報 表 折 算 差 額 合 計 ,839 77,239 29,107 57,402 70,863 (1,255) 487,195 25,308 37,127 9,670 10,202 40, ,081 96,504 96, (1,590) 257 (1,333) (1,590) 96, ,171 9,670 10,208 (55,415) (35,537) ,670 (9,670) ,208 (10,208) (35,537) (35,537) 29 4,148 4, ,308 33,991 59, (6) (572) (6) (572) , ,366 38,777 67, ,380 (998) 610,276 BOC 2010 年 年 度 報 告 123

129 ,839 83,604 22,080 37,839 60,256 (1,581) 456,037 (6,365) 7,027 19,563 10, ,158 70,194 70, (6,365) (6,037) (6,365) 70, ,157 7,027 19,573 (59,599) (32,999) ,027 (7,027) ,573 (19,573) (32,999) (32,999) (10) (10) ,839 77,239 29,107 57,402 70,863 (1,255) 487, 年 年 度 報 告 BOC

130 合 並 及 母 公 司 現 金 流 量 表 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 一 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 1,225,752 1,691, ,398 1,633,861 11,800 6,019 6,031 3,499 14,033 56,471 21,902 21, , , , , , , , ,015 1,966,677 2,205,068 1,637,079 2,050,345 (755,998) (1,623,045) (668,939) (1,561,685) (539,664) (427,385) (537,349) (425,011) (111,218) (107,126) (105,260) (101,501) (50,225) (42,862) (42,473) (36,468) (42,648) (50,889) (39,033) (49,095) (157,927) (73,854) (153,523) (49,012) (1,657,680) (2,325,161) (1,546,577) (2,222,772) ,997 (120,093) 90,502 (172,427) 二 投 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 1,210,766 1,563, ,540 1,227,217 51,544 44,955 50,569 39, ,977 2, ,265,758 1,611, ,569 1,267,596 (1,434,877) (1,770,894) (1,059,595) (1,414,210) (23,990) (34,627) (14,564) (12,877) (1,834) (2,773) (8,402) (1,946) (1,460,701) (1,808,294) (1,082,561) (1,429,033) (194,943) (196,916) (153,992) (161,437) BOC 2010 年 年 度 報 告 125

131 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 三 籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 59, ,299 59,299 59, ,711 40,000 69,706 40, ,300 40, ,005 40,000 (42,226) (37,294) (38,571) (36,080) (35,537) (32,999) (35,537) (32,999) (3,283) (1,213) (26,928) (28,676) (27,930) (28,070) (117) (548) (69,271) (66,518) (66,501) (64,150) 76,029 (26,452) 62,504 (24,150) 四 匯 率 變 動 對 現 金 及 現 金 等 價 物 的 影 響 額 (7,031) 8,373 (5,406) 6,993 五 現 金 及 現 金 等 價 物 淨 增 加 ( 減 少 ) 額 183,052 (335,088) (6,392) (351,021) 586, , , ,170 六 年 末 現 金 及 現 金 等 價 物 余 額 , , , , 年 年 度 報 告 BOC

132 會 計 報 表 注 釋 一 公 司 基 本 情 況 B0003H % % 二 會 計 報 表 編 製 基 礎 BOC 2010 年 年 度 報 告 127

133 三 遵 循 企 業 會 計 準 則 的 聲 明 四 主 要 會 計 政 策 1 會 計 年 度 記 賬 本 位 幣 3 企 業 合 併 及 合 併 會 計 報 表 50% 年 年 度 報 告 BOC

134 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 4 外 幣 折 算 (1) (2) (3) 5 金 融 工 具 5.1 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 分 類 BOC 2010 年 年 度 報 告 129

135 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.1 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 分 類 ( 續 ) (1) 年 年 度 報 告 BOC

136 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.1 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 分 類 ( 續 ) (2) (3) (4) (5) BOC 2010 年 年 度 報 告 131

137 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.2 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 初 始 確 認 5.3 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 後 續 計 量 5.4 金 融 資 產 和 金 融 負 債 公 允 價 值 的 確 定 年 年 度 報 告 BOC

138 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.5 金 融 資 產 和 金 融 負 債 的 終 止 確 認 5.6 金 融 資 產 的 減 值 BOC 2010 年 年 度 報 告 133

139 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.6 金 融 資 產 的 減 值 ( 續 ) (1) 年 年 度 報 告 BOC

140 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.6 金 融 資 產 的 減 值 ( 續 ) (2) 5.7 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 BOC 2010 年 年 度 報 告 135

141 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.7 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 ( 續 ) (1) (2) (3) 年 年 度 報 告 BOC

142 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 5 金 融 工 具 ( 續 ) 5.8 嵌 入 衍 生 工 具 5.9 可 轉 換 公 司 債 券 5.10 金 融 工 具 的 抵 銷 6 貴 金 屬 及 貴 金 屬 互 換 BOC 2010 年 年 度 報 告 137

143 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 7 賣 出 回 購 買 入 返 售 款 項 及 債 券 出 租 8 長 期 股 權 投 資 20% 50% 年 年 度 報 告 BOC

144 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 9 投 資 性 房 地 產 10 固 定 資 產 10.1 房 屋 和 建 築 物 機 器 設 備 和 運 輸 工 具 資 產 類 別 預 計 使 用 年 限 預 計 淨 殘 值 率 年 折 舊 率 % 1.9% 6.5% % 6.4% 32.4% 4-6 3% 16.1% 24.3% BOC 2010 年 年 度 報 告 139

145 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 10 固 定 資 產 ( 續 ) 10.2 飛 行 設 備 25 15% 10.3 在 建 工 程 11 租 賃 11.1 租 賃 的 分 類 11.2 融 資 租 賃 11.3 經 營 租 賃 年 年 度 報 告 BOC

146 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 12 無 形 資 產 13 抵 債 資 產 14 長 期 待 攤 費 用 BOC 2010 年 年 度 報 告 141

147 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 15 職 工 薪 酬 及 福 利 15.1 養 老 金 設 定 提 存 計 劃 退 休 福 利 義 務 住 房 公 積 金 年 年 度 報 告 BOC

148 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 15 職 工 薪 酬 及 福 利 ( 續 ) 15.4 股 票 期 權 計 劃 (1) (2) 15.5 獎 金 計 劃 16 預 計 負 債 BOC 2010 年 年 度 報 告 143

149 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 17 保 險 合 同 17.1 保 險 合 同 分 類 17.2 保 險 合 同 的 確 認 和 計 量 (1) (2) 17.3 負 債 充 足 性 測 試 年 年 度 報 告 BOC

150 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 18 庫 存 股 19 或 有 負 債 20 財 務 擔 保 合 同 21 受 託 業 務 BOC 2010 年 年 度 報 告 145

151 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 22 利 息 收 入 和 支 出 23 手 續 費 及 佣 金 收 入 24 所 得 稅 24.1 當 期 所 得 稅 24.2 遞 延 所 得 稅 年 年 度 報 告 BOC

152 四 主 要 會 計 政 策 ( 續 ) 24 所 得 稅 ( 續 ) 24.2 遞 延 所 得 稅 ( 續 ) 25 分 部 報 告 26 對 比 數 字 BOC 2010 年 年 度 報 告 147

153 五 在 執 行 會 計 政 策 中 所 做 出 的 重 要 會 計 估 計 和 判 斷 1 貸 款 和 墊 款 的 減 值 損 失 年 年 度 報 告 BOC

154 五 在 執 行 會 計 政 策 中 所 做 出 的 重 要 會 計 估 計 和 判 斷 ( 續 ) 2 衍 生 金 融 工 具 以 及 其 他 金 融 工 具 的 公 允 價 值 3 可 供 出 售 金 融 資 產 和 持 有 至 到 期 投 資 的 減 值 22 4 持 有 至 到 期 投 資 22 BOC 2010 年 年 度 報 告 149

155 五 在 執 行 會 計 政 策 中 所 做 出 的 重 要 會 計 估 計 和 判 斷 ( 續 ) 5 預 計 負 債 退 休 福 利 負 債 稅 項 8 非 金 融 資 產 的 減 值 年 年 度 報 告 BOC

156 六 稅 項 法 定 稅 率 稅 種 稅 基 2010 年 2009 中 國 內 地 25% 25% 5% 5% 1% - 7% 1% 7% 3% - 3.5% 3% 3.5% 香 港 16.5% 16.5% 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 1 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,222 39,596 44,811 36,007 (1) 1,109, ,698 1,104, ,397 (2) 111, , , ,115 (3) 352, ,792 67,502 44,663 1,623,144 1,086,037 1,327,343 1,005,182 (1) % % 5% % (2) (3) BOC 2010 年 年 度 報 告 151

157 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 2 存 放 同 業 款 項 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , , , ,483 1, , ,867 37,970 22,439 45,284 (1) 586, , , ,703 (1) 6 3 拆 出 資 金 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,978 29,194 41,205 18,455 53,469 18,806 53,469 18,806 (1) 28,780 90,489 46,622 76,436 (1) ,658 40, , , , ,204 (243) (366) (243) (365) 136, , , , % 0.26% 0.14% 0.24% (1) 年 年 度 報 告 BOC

158 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 4 交 易 性 金 融 資 產 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 交 易 性 金 融 資 產 5,477 4,396 5,420 4, ,936 2,849 1,032 2, , ,472 17,591 4, ,353 1, ,585 2,720 44,371 29,412 6,891 11, ,863 1,034 (1) 48,663 31,014 6,891 11,495 BOC 2010 年 年 度 報 告 153

159 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 4 交 易 性 金 融 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 ,666 1,730 1,666 1, , ,206 17,076 6,276 2,259 3,745 4,580 1,370 2,730 27,189 26,010 9,751 7,391 2,577 2,427 1,172 1,248 1,172 1,248 1,636 1,198 32,574 30,883 10,923 8,639 81,237 61,897 17,814 20,134 (1) 年 年 度 報 告 BOC

160 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 5 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 5.1 衍 生 金 融 工 具 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 公 允 價 值 名 義 金 額 資 產 負 債 (1) 1,979,959 30,763 (23,829) 1,629,325 20,810 (12,353) 4, (25) 4, (14) 1,984,544 30,787 (23,854) 1,633,656 20,826 (12,367) 532,670 7,308 (10,081) 459,885 6,213 (9,404) (4) 7,388 8 (3) 1,958 6 (3) 540,143 7,316 (10,084) 462,682 6,219 (9,411) 8, (183) 4, (106) 33,415 1,744 (1,590) 20,611 1,224 (915) , (424) 2,567,117 39,974 (35,711) 2,124,979 28,514 (23,223) BOC 2010 年 年 度 報 告 155

161 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 5 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 ( 續 ) 5.1 衍 生 金 融 工 具 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 公 允 價 值 名 義 金 額 資 產 負 債 (1) 1,471,850 13,164 (10,162) 1,196,770 6,900 (3,646) 1, (15) 1,839 7 (6) 1,472,940 13,179 (10,177) 1,198,609 6,907 (3,652) 253,521 5,113 (6,229) 273,240 4,926 (6,062) ,811 5,113 (6,229) 273,240 4,926 (6,062) (1) 21, (825) 13, (586) , (273) 1,749,344 19,157 (17,232) 1,487,933 12,512 (10,573) (1) 年 年 度 報 告 BOC

162 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 5 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 ( 續 ) 5.2 套 期 會 計 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 公 允 價 值 名 義 金 額 資 產 負 債 1, (1) , (1,568) 28, (1,059) (1) 40, (1,569) 28, (1,059) 3, (63) (18) 8, (106) 7, (115) (2) 12, (169) 8, (133) 52,577 1,063 (1,738) 37, (1,192) BOC 2010 年 年 度 報 告 157

163 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 5 衍 生 金 融 工 具 及 套 期 會 計 ( 續 ) 5.2 套 期 會 計 ( 續 ) (1) 2010 年 2009 (177) (645) (64) 7 (2) (3) 年 年 度 報 告 BOC

164 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 6 買 入 返 售 金 融 資 產 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , ,216 42, ,216 29,778 38,184 29,778 38,184 3,262 5,022 2,547 4,484 76, ,422 74, ,884 7 應 收 利 息 7.1 應 收 利 息 余 額 明 細 表 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,668 22,014 19,916 19,664 14,811 10,558 13,939 9,959 4,546 1,818 4,399 1,635 42,025 34,390 38,254 31, 應 收 利 息 變 動 表 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,390 34,690 31,258 30, , , , ,953 (303,604) (259,729) (282,765) (239,673) 42,025 34,390 38,254 31,258 BOC 2010 年 年 度 報 告 159

165 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 8 發 放 貸 款 和 墊 款 8.1 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 中 國 內 地 2010 年 年 年 月 31 日 月 31 日 月 31 日 ,143,775 3,534,685 3,733,290 3,185,339 3,445,891 2,961, , ,191 98, ,927 94, ,154 4,244,383 3,762,876 3,831,777 3,413,266 3,540,685 3,186,248 1,089, , , , , ,362 60,833 31,336 53,827 24,968 53,487 24, , , , , , ,401 1,416,238 1,147,482 1,239, ,985 1,217, ,465 5,660,621 4,910,358 5,071,563 4,408,251 4,758,585 4,165,713 (36,834) (42,415) (36,427) (41,611) (35,985) (41,311) (86,022) (70,535) (83,965) (68,755) (80,814) (66,335) (122,856) (112,950) (120,392) (110,366) (116,799) (107,646) 5,537,765 4,797,408 4,951,171 4,297,885 4,641,786 4,058, 年 年 度 報 告 BOC

166 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 8 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) 8.3 中 國 銀 行 集 團 已 識 別 的 減 值 貸 款 和 墊 款 (2) 已 識 別 的 減 值 組 合 計 提 貸 款 和 墊 款 減 值 準 備 的 組 合 計 提 單 項 計 提 佔 貸 款 和 墊 款 貸 款 和 墊 款 (1) 減 值 準 備 減 值 準 備 小 計 合 計 總 額 的 百 分 比 2010 年 12 月 31 日 5,596,745 13,152 50,724 63,876 5,660, % (77,447) (8,575) (36,834) (45,409) (122,856) 5,519,298 4,577 13,890 18,467 5,537, 年 12 月 31 日 4,834,352 16,218 59,788 76,006 4,910, % (60,128) (10,407) (42,415) (52,822) (112,950) 4,774,224 5,811 17,373 23,184 4,797,408 中 國 銀 行 已 識 別 的 減 值 貸 款 和 墊 款 (2) 已 識 別 的 減 值 組 合 計 提 貸 款 和 墊 款 減 值 準 備 的 組 合 計 提 單 項 計 提 佔 貸 款 和 墊 款 貸 款 和 墊 款 (1) 減 值 準 備 減 值 準 備 小 計 合 計 總 額 的 百 分 比 2010 年 12 月 31 日 5,008,245 13,095 50,223 63,318 5,071, % (75,415) (8,550) (36,427) (44,977) (120,392) 4,932,830 4,545 13,796 18,341 4,951, 年 12 月 31 日 4,333,658 16,152 58,441 74,593 4,408, % (58,385) (10,370) (41,611) (51,981) (110,366) 4,275,273 5,782 16,830 22,612 4,297,885 BOC 2010 年 年 度 報 告 161

167 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 8 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) 8.3 中 國 內 地 已 識 別 的 減 值 貸 款 和 墊 款 (2) 已 識 別 的 減 值 組 合 計 提 貸 款 和 墊 款 減 值 準 備 的 組 合 計 提 單 項 計 提 佔 貸 款 和 墊 款 貸 款 和 墊 款 (1) 減 值 準 備 減 值 準 備 小 計 合 計 總 額 的 百 分 比 2010 年 12 月 31 日 4,696,374 13,053 49,158 62,211 4,758, % (72,284) (8,530) (35,985) (44,515) (116,799) 4,624,090 4,523 13,173 17,696 4,641, 年 12 月 31 日 4,092,033 16,104 57,576 73,680 4,165, % (56,000) (10,335) (41,311) (51,646) (107,646) 4,036,033 5,769 16,265 22,034 4,058,067 (1) (2) 年 年 度 報 告 BOC

168 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 8 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) 8.4 中 國 銀 行 集 團 2010 年 2009 單 項 計 提 減 值 準 備 組 合 計 提 減 值 準 備 合 計 42,415 70, ,950 51,146 55, ,494 10,136 35,444 45,580 12,931 28,837 41,768 (11,926) (18,090) (30,016) (14,625) (11,698) (26,323) (4,079) (1,438) (5,517) (7,190) (1,848) (9,038) (162) (233) (395) (339) (293) (632) (181) (331) (512) (15) ,834 86, ,856 42,415 70, ,950 中 國 銀 行 2010 年 2009 單 項 計 提 減 值 準 備 組 合 計 提 減 值 準 備 合 計 41,611 68, ,366 49,615 53, ,311 10,075 34,924 44,999 12,519 28,488 41,007 (11,290) (18,043) (29,333) (13,809) (11,654) (25,463) (3,915) (1,312) (5,227) (6,502) (1,627) (8,129) (155) (233) (388) (312) (293) (605) (168) (226) (394) (14) ,427 83, ,392 41,611 68, ,366 BOC 2010 年 年 度 報 告 163

169 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 8 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) 8.4 中 國 內 地 2010 年 2009 單 項 計 提 減 值 準 備 組 合 計 提 減 值 準 備 合 計 41,311 66, ,646 49,087 51, ,757 9,809 34,201 44,010 12,239 28,192 40,431 (11,253) (18,043) (29,296) (13,716) (11,654) (25,370) (3,850) (1,289) (5,139) (6,102) (1,607) (7,709) (143) (233) (376) (297) (293) (590) (158) (157) (315) (14) (1) (15) 35,985 80, ,799 41,311 66, , 中 國 銀 行 集 團 2010 年 2009 企 業 貸 款 和 墊 款 個 人 貸 款 合 計 92,028 20, ,950 85,519 20, ,494 44,165 1,415 45,580 40,607 1,161 41,768 (29,965) (51) (30,016) (26,228) (95) (26,323) (4,880) (637) (5,517) (8,070) (968) (9,038) (210) (185) (395) (423) (209) (632) (483) (29) (512) ,376 21, ,856 92,028 20, , 年 年 度 報 告 BOC

170 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 8 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) 8.5 中 國 銀 行 2010 年 2009 企 業 貸 款 和 墊 款 個 人 貸 款 合 計 89,744 20, ,366 82,653 20, ,311 43,791 1,208 44,999 40, ,007 (29,333) (29,333) (25,463) (25,463) (4,727) (500) (5,227) (7,382) (747) (8,129) (203) (185) (388) (397) (208) (605) (389) (5) (394) ,252 21, ,392 89,744 20, ,366 中 國 內 地 2010 年 2009 企 業 貸 款 和 墊 款 個 人 貸 款 合 計 87,229 20, ,646 80,237 20, ,757 42,887 1,123 44,010 39, ,431 (29,296) (29,296) (25,370) (25,370) (4,655) (484) (5,139) (6,974) (735) (7,709) (191) (185) (376) (382) (208) (590) (315) (315) (15) (15) 95,928 20, ,799 87,229 20, ,646 BOC 2010 年 年 度 報 告 165

171 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 9 可 供 出 售 金 融 資 產 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , , , ,526 2,790 5,659 2,771 5,640 95, ,362 90, ,190 20,617 20,342 8,268 10,214 57,483 51,262 56,374 50,642 90,437 79,664 38,469 30,508 45,429 42,948 17,615 18, , ,091 53,173 41,468 23,988 28,332 12,298 16, , , , ,508 19,142 12,381 1,360 1,348 5,036 1, , , , , 年 年 度 報 告 BOC

172 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 10 持 有 至 到 期 投 資 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , , , ,855 13,672 9,332 13,672 9, , , , ,020 19,584 19,874 16,128 17,413 90,480 58,103 90,124 57,754 32,744 40,120 28,066 36,414 7,785 20,610 1,233 16,039 34,257 58,304 4,224 6,663 5,335 8, ,807 1,039, , , ,297 (438) (534) (396) (436) 1,039, , , , BOC 2010 年 年 度 報 告 167

173 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 11 應 收 款 項 債 券 投 資 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 (1) 160, , , ,000 (2) (3) 113, ,484 (4) 42,500 42,500 42,500 42,500 16,541 14,560 15,660 14,560 (5) 43,639 37,660 43,639 37,660 3,094 6,372 1,374 3,907 12,184 13,232 2, , , , ,240 (77) (108) (77) (108) 277, , , ,132 (1) , % [2004]87 (2) % (3) 20101,140 (4) % % (5) 年 年 度 報 告 BOC

174 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 12 長 期 股 權 投 資 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 (1) 12,631 10, (2) 79,933 71,541 12,631 10,668 79,978 71,582 (1) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,668 7, ,834 2,773 (343) (105) 1, (179) (302) (267) (2) (352) 249 (1) (1) 12,631 10, BOC 2010 年 年 度 報 告 169

175 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 12 長 期 股 權 投 資 ( 續 ) (1) 年 12 月 31 日 ,524 4,305 2,037 1,829 1,466 1, ,407 1,687 12,631 10, (2) 年 12 月 31 日 ,915 36,915 28,281 20,135 4,509 4,509 3,753 3,753 2,126 2, ,267 4,021 79,933 71, 年 年 度 報 告 BOC

176 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 13 投 資 性 房 地 產 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,952 9,637 1,384 1,239 4, (3,345) 152 (217) (94) (48) 39 1,649 1, (323) ,839 15,952 1,285 1, BOC 2010 年 年 度 報 告 171

177 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 14 固 定 資 產 中 國 銀 行 集 團 2010 年 房 屋 建 築 物 機 器 設 備 和 運 輸 工 具 在 建 工 程 飛 行 設 備 合 計 原 價 68,622 33,403 11,680 38, , ,021 7,766 6,699 22, ,349 (4) 3,345 2,905 1,127 (6,452) 2,420 (894) (1,609) (88) (2,540) (5,131) (416) (190) (96) (1,132) (1,834) 74,058 40,752 12,806 43, ,323 累 計 折 舊 (18,000) (20,625) (2,288) (40,913) (2,190) (5,008) (1,486) (8,684) 730 1, , (19,378) (23,942) (3,371) (46,691) 減 值 準 備 (819) (279) (1,098) (9) (9) (798) (257) (9) (1,064) 淨 值 49,803 12,778 11,401 35, ,954 53,882 16,810 12,549 40, , 年 年 度 報 告 BOC

178 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 14 固 定 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 2009 年 原 價 66,650 29,530 7,897 22, ,683 1,668 5,300 7,936 15,176 30, (139) (13) (152) 1, (3,936) 1,755 (1,220) (2,031) (203) (1,252) (4,706) (1) (25) 60 68,622 33,403 11,680 38, ,965 累 計 折 舊 (16,804) (18,509) (1,316) (36,629) (2,096) (4,045) (1,085) (7,226) 924 1, ,985 (24) (20) 1 (43) (18,000) (20,625) (2,288) (40,913) 減 值 準 備 (840) (316) (1,156) (4) (4) (819) (279) (1,098) 淨 值 49,006 11,021 7,581 21,290 88,898 49,803 12,778 11,401 35, ,954 BOC 2010 年 年 度 報 告 173

179 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 14 固 定 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 房 屋 建 築 物 機 器 設 備 和 運 輸 工 具 在 建 工 程 合 計 原 價 55,111 28,813 8,595 92, ,651 5,064 13, ,814 1,011 (3,825) (809) (1,414) (91) (2,314) 16 (10) 6 57,727 36,051 9, ,521 累 計 折 舊 (15,094) (17,588) (32,682) (1,865) (4,454) (6,319) 649 1,371 2, (16,307) (20,665) (36,972) 減 值 準 備 (819) (279) (1,098) (798) (257) (1,055) 淨 值 39,198 11,225 8,316 58,739 40,622 15,386 9,486 65, 年 年 度 報 告 BOC

180 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 14 固 定 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 2009 年 原 價 53,065 25,218 5,081 83,364 1,467 5,016 5,752 12, , (2,170) (1,210) (1,908) (68) (3,186) ,111 28,813 8,595 92,519 累 計 折 舊 (14,035) (15,946) (29,981) (1,851) (3,504) (5,355) 820 1,885 2,705 (28) (23) (51) (15,094) (17,588) (32,682) 減 值 準 備 (840) (316) (1,156) (4) (4) (819) (279) (1,098) 淨 值 38,190 9,272 4,765 52,227 39,198 11,225 8,316 58,739 BOC 2010 年 年 度 報 告 175

181 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 14 固 定 資 產 ( 續 ) (2) 年 年 度 報 告 BOC

182 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 15 無 形 資 產 中 國 銀 行 集 團 2010 年 土 地 使 用 權 飛 行 設 備 訂 單 電 腦 軟 件 及 其 他 合 計 原 價 10, ,498 14, (66) (424) (116) (606) (3) (13) (29) (45) 10,842 4,172 15,014 累 計 攤 銷 (1,362) (1,524) (2,886) (441) (324) (765) (1,796) (1,830) (3,626) 減 值 準 備 (46) (46) (23) (23) 淨 值 9, ,974 11,910 9,023 2,342 11,365 BOC 2010 年 年 度 報 告 177

183 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 15 無 形 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 2009 年 原 價 10, ,662 14, (78) (382) (16) (476) (1) , ,498 14,842 累 計 攤 銷 (907) (1,167) (2,074) (461) (373) (834) (1,362) (1,524) (2,886) 減 值 準 備 (56) (56) (1) (1) (46) (46) 淨 值 9, ,495 12,250 9, ,974 11, 年 年 度 報 告 BOC

184 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 15 無 形 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 土 地 使 用 權 電 腦 軟 件 及 其 他 合 計 原 價 10,742 3,076 13, (66) (7) (73) (6) (6) 10,680 3,741 14,421 累 計 攤 銷 (1,337) (1,318) (2,655) (438) (270) (708) (1,768) (1,580) (3,348) 減 值 準 備 (46) (46) (23) (23) 淨 值 9,359 1,758 11,117 8,889 2,161 11,050 BOC 2010 年 年 度 報 告 179

185 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 15 無 形 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 2009 年 原 價 10,762 2,346 13, (78) (12) (90) ,742 3,076 13,818 累 計 攤 銷 (901) (1,019) (1,920) (442) (311) (753) (1,337) (1,318) (2,655) 減 值 準 備 (56) (56) (1) (1) (46) (46) 淨 值 9,805 1,327 11,132 9,359 1,758 11, 年 年 度 報 告 BOC

186 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 16 商 譽 中 國 銀 行 集 團 2010 年 ,929 1, (63) (54) (2) 1,851 1, 其 他 資 產 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 (1) 42,469 36,099 2,486 2,367 (2) 35,377 28,776 20,943 14,412 (3) 1,531 1, ,274 8,123 5,394 3,831 3,392 87,500 72,219 28,248 21,445 (1) BOC 2010 年 年 度 報 告 181

187 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 17 其 他 資 產 ( 續 ) (2) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,496 31,094 22,988 16,658 (2,119) (2,318) (2,045) (2,246) 35,377 28,776 20,943 14,412 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 金 額 壞 賬 準 備 1 33,632 (229) 26,833 (151) 1-3 1,138 (901) 1,505 (1,046) 3 2,726 (989) 2,756 (1,121) 37,496 (2,119) 31,094 (2,318) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 金 額 壞 賬 準 備 1 19,489 (216) 12,866 (138) (877) 1,290 (1,026) 3 2,517 (952) 2,502 (1,082) 22,988 (2,045) 16,658 (2,246) 年 年 度 報 告 BOC

188 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 17 其 他 資 產 ( 續 ) (3) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,876 2,476 1,126 1, ,115 1, ,251 4,118 2,215 2,796 (1,720) (2,168) (1,227) (1,522) 1,531 1, , BOC 2010 年 年 度 報 告 183

189 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 18 資 產 減 值 準 備 中 國 銀 行 集 團 2010 年 年 初 賬 面 余 額 本 年 計 提 額 本 年 減 少 額 轉 回 轉 出 及 核 銷 外 幣 折 算 差 額 年 末 賬 面 余 額 366 (85) (38) 243 (1) 112,950 45,580 (30,016) (5,146) (512) 122, , (3,140) (4,975) (659) 19, (130) (15) (12) (1) (30) 77 1,098 9 (43) 1, (23) 23 2, (91) (375) (11) 1,720 2, (900) (40) (8) 2, (204) (14) ,330 47,356 (34,363) (10,889) (1,216) 148, 年 399 (4) (29) 366 (1) 106,494 41,768 (26,323) (9,021) , ,437 5,736 (6,007) (3,657) (48) 27,461 4,327 1,489 (2,072) (3,207) (3) (18) 108 1,156 4 (62) 1, (11) 46 2, (35) (474) 2,168 2, (485) (342) 2, (1) ,184 49,913 (34,926) (16,822) (19) 147, 年 年 度 報 告 BOC

190 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 18 資 產 減 值 準 備 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 年 初 賬 面 余 額 本 年 計 提 額 本 年 減 少 額 轉 回 轉 出 及 核 銷 外 幣 折 算 差 額 年 末 賬 面 余 額 365 (85) (37) 243 (1) 110,366 44,999 (29,333) (5,246) (394) 120,392 23, (2,852) (4,620) (566) 15, (79) (11) (1) (30) 77 1,098 (43) 1, (23) 23 1,522 3 (88) (199) (11) 1,227 2, (877) (32) (25) 2, ,889 45,934 (33,315) (10,230) (1,007) 141, 年 399 (4) (30) 365 (1) 103,311 41,007 (25,463) (8,519) ,366 24,196 3,474 (3,185) (802) 23, (123) (18) 108 1,156 4 (62) 1, (11) 46 1, (25) (63) 1,522 2, (481) (68) 2, ,461 45,252 (29,281) (9,573) ,889 (1) BOC 2010 年 年 度 報 告 185

191 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 19 向 中 央 銀 行 借 款 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,513 59,049 62,513 59,049 10,902 2,566 2, ,415 61,615 65,120 59, 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , , , , , , , , ,297 39,009 47,149 20,373 2,772 1,651 8,731 1,651 (1) 1,275, ,166 1,098, ,792 (1) 年 年 度 報 告 BOC

192 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 21 拆 入 資 金 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,756 29,371 58,607 29,371 32,135 23,264 32,135 23,264 60,216 48,456 95,852 82, ,705 5,942 17,995 (1) 155, , , ,204 (1) 6 22 交 易 性 金 融 負 債 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,492 12,464 (1) 194,382 31, ,720 27, ,874 44, ,720 27,258 (1) 賣 出 回 購 金 融 資 產 款 BOC 2010 年 年 度 報 告 187

193 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 24 吸 收 存 款 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,244,807 1,948,036 2,053,060 1,770,173 1,343,434 1,194, , ,294 3,588,241 3,142,569 3,052,537 2,623,467 1,739,924 1,491,691 1,516,181 1,379,473 2,109,872 1,986,292 1,929,170 1,821,339 3,849,796 3,477,983 3,445,351 3,200,812 (1) 23,121 25,929 23,121 25,929 45,217 48,775 32,778 38,568 31,912 37,635 (2) 7,539,153 6,685,049 6,601,696 5,887,843 (1) % 7.59% % 7.95% (2) , , , , 年 年 度 報 告 BOC

194 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 25 應 付 職 工 薪 酬 中 國 銀 行 集 團 2010 年 年 初 賬 面 余 額 本 年 計 提 本 年 支 付 年 末 賬 面 余 額 12,513 37,848 (34,590) 15,771 2,967 (2,967) (1) 6, (998) 6, ,583 (1,461) ,553 (3,545) (799) (212) (75) (92) ,769 (2,769) 26 1,088 1,343 (1,042) 1, (19) ,587 (1,656) 93 (2) 21,006 53,420 (50,225) 24, 年 9,756 32,206 (29,449) 12,513 2,613 (2,613) (1) 7, (994) 6, ,271 (1,199) ,986 (2,959) (702) (190) 7 64 (63) 1 77 (76) ,225 (2,214) ,125 (891) 1, (15) ,492 (1,497) 162 (2) 18,394 45,474 (42,862) 21,006 BOC 2010 年 年 度 報 告 189

195 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 25 應 付 職 工 薪 酬 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 年 初 賬 面 余 額 本 年 計 提 本 年 支 付 年 末 賬 面 余 額 10,897 30,839 (27,946) 13,790 2,785 (2,785) (1) 6, (998) 6, ,582 (1,460) ,549 (3,542) (799) (212) (75) (92) ,767 (2,767) 26 1,088 1,343 (1,042) 1, (17) (738) 82 (2) 19,380 45,301 (42,473) 22, 年 9,013 25,998 (24,114) 10,897 2,447 (2,447) (1) 7, (994) 6, ,270 (1,198) ,983 (2,956) (702) (190) 7 64 (63) 1 77 (76) ,224 (2,213) ,125 (891) 1, (13) (611) 153 (2) 17,642 38,206 (36,468) 19, 年 年 度 報 告 BOC

196 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 25 應 付 職 工 薪 酬 ( 續 ) (1) 中 國 銀 行 集 團 及 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 % 4.01% 3.50% 2.96% 6.0%~4.0% 5.0%~4.0% 8.0%~4.0% 6.5%~4.0% 6.0% 6.0% /55 50/55 中 國 銀 行 集 團 及 中 國 銀 行 2010 年 (2) BOC 2010 年 年 度 報 告 191

197 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 26 應 交 稅 費 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,068 14,058 15,648 11,851 3,759 3,034 3,656 2, ,775 17,801 20,181 15, 應 付 利 息 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,143 46,118 51,394 45,825 3,938 1,556 4,137 1,576 2,584 1,881 2,227 1,881 58,665 49,555 57,758 49,282 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,555 52,999 49,282 52, , , , ,098 (110,461) (105,987) (107,057) (103,145) 58,665 49,555 57,758 49, 年 年 度 報 告 BOC

198 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 28 預 計 負 債 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,372 1,510 1,109 1,227 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,510 2,503 1,227 1,961 (1) 96 3,100 (69) 239 (1) (234) (4,093) (49) (973) 1,372 1,510 1,109 1,227 (1) BOC 2010 年 年 度 報 告 193

199 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 29 應 付 債 券 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 發 行 次 級 債 券 2005 (1) % 15,930 15, % 9,000 9,000 9,000 9, ,000 9, (2) % 14,000 14,000 14,000 14, % 24,000 24,000 24,000 24, ,000 2,000 2,000 2, (3) % 24,930 24, % 16,677 (4) 90,607 73,930 73,930 73, 年 年 度 報 告 BOC

200 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 29 應 付 債 券 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 發 行 可 轉 換 公 司 債 券 2010 (5) ,206 36,206 發 行 其 他 債 券 % B % 692 1, A % 1,306 2,000 B % ,000 1, A % 1,717 2,200 B % 2,485 2,800 5,074 2,868 6,147 4,151 (6) 131,887 76, ,283 78,081 BOC 2010 年 年 度 報 告 195

201 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 29 應 付 債 券 ( 續 ) (1) % % (2) % % 4.00% % % (3) % % (4) 年 年 度 報 告 BOC

202 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 29 應 付 債 券 ( 續 ) (5) A % 0.3% A 5106% A 130% 130% 3,000 A 80% A H ,000 (224) (4,148) 35,628 35, (i) ,206 (i) ,000 60,464 A (2011) (6) BOC 2010 年 年 度 報 告 197

203 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 30 遞 延 所 得 稅 30.1 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 可 抵 扣 ( 應 納 稅 ) 遞 延 所 得 稅 暫 時 性 差 異 資 產 ( 負 債 ) 92,416 24,041 91,335 23,518 (23,203) (3,919) (20,727) (3,386) 69,213 20,122 70,608 20,132 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 可 抵 扣 ( 應 納 稅 ) 遞 延 所 得 稅 暫 時 性 差 異 資 產 ( 負 債 ) 96,520 24,359 95,845 24,126 (769) (177) (546) (138) 95,751 24,182 95,299 23, 年 年 度 報 告 BOC

204 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 30 遞 延 所 得 稅 ( 續 ) 30.2 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 可 抵 扣 ( 應 納 稅 ) 遞 延 所 得 稅 暫 時 性 差 異 資 產 ( 負 債 ) 遞 延 所 得 稅 資 產 83,360 20,885 85,626 21,391 17,329 4,332 15,024 3,756 14,524 3,631 9,406 2, , , ,440 29, ,465 28,274 遞 延 所 得 稅 負 債 (16,796) (4,209) (11,057) (2,766) (3,126) (713) (3,736) (901) (7,179) (1,218) (7,433) (1,204) (15,054) (2,591) (14,262) (2,300) (7,072) (832) (6,369) (971) (49,227) (9,563) (42,857) (8,142) 69,213 20,122 70,608 20, BOC 2010 年 年 度 報 告 199

205 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 30 遞 延 所 得 稅 ( 續 ) 30.2 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 可 抵 扣 ( 應 納 稅 ) 遞 延 所 得 稅 暫 時 性 差 異 資 產 ( 負 債 ) 遞 延 所 得 稅 資 產 81,289 20,494 84,173 21,134 17,329 4,332 15,024 3,756 14,523 3,631 9,234 2, , ,594 28, ,802 27,537 遞 延 所 得 稅 負 債 (16,790) (4,208) (10,947) (2,741) (794) (203) (2,304) (558) (1,259) (228) (1,252) (250) (18,843) (4,639) (14,503) (3,549) 95,751 24,182 95,299 23, 年 年 度 報 告 BOC

206 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 30 遞 延 所 得 稅 ( 續 ) 30.3 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,132 13,974 23,988 16, (464) 5,198 (386) 5, , ,089 (36) 128 (92) 31 (26) 20,122 20,132 24,182 23, 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 (506) (912) (640) (931) (163) 4,221 (145) 4, , ,555 (371) (666) (177) (271) (464) 5,198 (386) 5,554 BOC 2010 年 年 度 報 告 201

207 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 31 其 他 負 債 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 (1) 42,511 36,154 2,527 2,422 33,872 29,416 4,376 3,912 33,463 20,230 32,833 19,823 (2) 19,499 11,257 (3) 36,407 30,594 15,306 11, , ,563 50,666 33,770 (1) (2) % 2.09% % 7.56% (3) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,291 2,555 1,852 3, (302) (768) 1,550 2, 年 年 度 報 告 BOC

208 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 32 股 票 期 權 計 劃 32.1 股 票 增 值 權 計 劃 %H 32.2 認 股 權 計 劃 及 股 份 儲 蓄 計 劃 BOC 2010 年 年 度 報 告 203

209 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 32 股 票 期 權 計 劃 ( 續 ) 32.3 中 銀 香 港 ( 控 股 ) 有 限 公 司 的 上 市 前 認 股 權 計 劃 (BVI) (BVI) (BVI)31,132, (BVI) 本 集 團 關 鍵 管 理 人 員 本 集 團 其 他 員 工 其 他 (1) 認 股 權 合 計 ,976,500 1,074,300 5,050,800 (2) (827,000) (827,000) ,976, ,300 4,223, ,215,500 3,435,800 7,651,300 (1,590,600) 1,590,600 (2) (239,000) (770,900) (1,590,600) (2,600,500) ,976,500 1,074,300 5,050,800 (1) (2) 年 年 度 報 告 BOC

210 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 33 股 本 資 本 公 積 及 庫 存 股 33.1 股 本 及 資 本 公 積 2010 境 內 上 市 (A 股 ), 每 股 面 值 人 民 幣 1 元 境 外 上 市 (H 股 ), 每 股 面 值 人 民 幣 1 元 合 計 ,818,910,740 76,020,251, ,839,162,009 17,705,975,596 7,602,025,126 25,308,000,722 A 29 60,464 60, ,524,946,800 83,622,276, ,147,223,195 A H [2010]424 [2010]1492 [2010] A H A H 17,705,975,596 7,602,025, 發 行 A 股 發 行 H 股 合 計 41,786 17,873 59,659 (17,706) (7,602) (25,308) (147) (213) (360) 23,933 10,058 33, , A H A HA (2011) 007 BOC 2010 年 年 度 報 告 205

211 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 33 股 本 資 本 公 積 及 庫 存 股 ( 續 ) 33.2 庫 存 股 , , 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,750 6,811 1,069 7,448 4,125 (1,589) 1,508 (7,868) 62 (185) (2,355) (89) (2,703) 289 (3,551) (1,517) (1,003) (889) 406 1, , (13) 578 4,015 4,750 (2) 1, 盈 余 公 積 一 般 風 險 準 備 及 未 分 配 利 潤 34.1 盈 余 公 積 10% 50% 25% % 年 年 度 報 告 BOC

212 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 34 盈 余 公 積 一 般 風 險 準 備 及 未 分 配 利 潤 ( 續 ) 34.2 一 般 風 險 準 備 [2005]49 [2007]23 1% 股 利 分 配 少 數 股 東 權 益 2010 年 12 月 31 日 ,745 28,568 1,681 1, ,985 30,402 BOC 2010 年 年 度 報 告 207

213 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 36 利 息 淨 收 入 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 , , , , , , , ,452 57,024 45,206 53,046 41, , , , ,786 4,867 5,292 4,848 5,287 53,987 49,966 44,941 41,715 4,146 8,260 4,485 7,998 17,732 13,368 16,576 12,847 10,139 2,848 9,993 2, , ,299 (119,571) (102,543) (115,533) (100,098) (92,525) (88,025) (89,562) (85,728) (1,722) (1,136) (2,086) (1,641) (20,277) (9,613) (19,903) (9,351) (4,676) (3,348) (3,957) (3,347) (14) (4) (5) (357) (417) (20) (31) (1) 193, , , ,660 (1) 3, , , , 年 年 度 報 告 BOC

214 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 37 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,021 11,211 5,211 5,348 10,178 8,364 8,807 7,090 9,574 6,091 7,577 4,591 9,144 7,481 8,353 6,805 8,114 7,264 7,769 6,994 4,385 4,396 4,334 4,359 1,491 1,375 1, ,307 4,052 3,943 2,994 59,214 50,234 47,269 39,119 (4,731) (4,221) (1,814) (1,437) 54,483 46,013 45,455 37, 投 資 收 益 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 (346) 450 (280) (65) 344 (772) 42 (50) 3,769 1,616 1, ,540 19,307 4,062 19,374 1, ,892 2,287 (187) (95) (218) 12 9,277 21,357 11,508 22,459 BOC 2010 年 年 度 報 告 209

215 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 39 公 允 價 值 變 動 收 益 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 (575) (1,002) (11,642) (98) (15,171) 1,649 1, ,317 (9,244) 11 (15,052) 40 匯 兌 收 益 其 他 業 務 收 入 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 (1) 8,526 9,356 4,033 2,894 4,010 2,860 3,509 2,711 2,371 2, ,439 17,129 4,578 3, 年 年 度 報 告 BOC

216 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 41 其 他 業 務 收 入 ( 續 ) (1) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,532 6,840 (1,886) (16) 5,646 6,824 3,329 2,941 (449) (409) 2,880 2,532 8,526 9, 營 業 稅 金 及 附 加 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,075 10,565 12,789 10, ,414 11,645 14,128 11,494 BOC 2010 年 年 度 報 告 211

217 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 43 業 務 及 管 理 費 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 (1) 53,420 45,474 45,301 38,206 (2) 30,816 26,911 27,445 23,759 10,319 8,691 7,777 6,684 94,555 81,076 80,523 68,649 (1) 25 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,848 32,206 30,839 25,998 2,967 2,613 2,785 2, ,583 1,271 1,582 1,270 3,553 2,986 3,549 2, ,769 2,225 2,767 2,224 1,343 1,125 1,343 1, ,587 1, ,420 45,474 45,301 38,206 (2) 年 年 度 報 告 BOC

218 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 44 資 產 減 值 損 失 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 2009 (1) (1,790) (1,694) (1,215) (1,290) 17,354 17,139 16,881 16,834 15,564 15,445 15,666 15,544 (2) (2,884) (282) (2,703) (2,416) (271) (2,703) 289 (2) (69) (583) (29) 25 (2) (1) (1) (85) 396 (314) ,993 14,987 12,619 15,971 (1) 8 18 (2) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 2009 (1,526) 651 Alt-A (411) (105) Non-Agency (647) (911) 98 (489) (2,486) (854) BOC 2010 年 年 度 報 告 213

219 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 45 其 他 業 務 成 本 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,955 6,421 1,982 1,774 3,664 2,567 3,664 2,567 (1) 78 2, (59) ,692 13,932 3,605 2,875 (1) 營 業 外 收 入 支 出 47 所 得 稅 費 用 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,082 27,526 27,650 27,371 2,701 2, ,207 1, ,990 30,946 28,544 28, (5,198) 386 (5,554) 32,454 25,748 28,930 22, 年 年 度 報 告 BOC

220 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 47 所 得 稅 費 用 ( 續 ) 25% 7 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 , , ,434 92,953 35,536 27,774 31,359 23,238 (2,149) (2,049) (1,724) (722) 1,080 1,232 1, (1) (3,439) (3,149) (3,053) (2,346) (2) 2,074 2,559 1,680 1,948 (648) (619) (655) 66 32,454 25,748 28,930 22,759 (1) (2) BOC 2010 年 年 度 報 告 215

221 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 48 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 年 ,418 80, , , 年 , ,839 10,575 8, (21) (6) 264, ,495 稀 釋 每 股 收 益 2010 年 ,418 80, ,939 80, , ,495 6, , , 年 年 度 報 告 BOC

222 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 49 其 他 綜 合 收 益 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 , ,508 (7,868) (756) 790 (377) 1,924 (6,163) (1,803) (3,705) (600) 1, (1,142) (87) (1,648) (6,379) 97 (179) (176) (2,973) (58) 28 (82) (2,853) (3,757) 838 (1,333) (6,037) BOC 2010 年 年 度 報 告 217

223 七 會 計 報 表 主 要 項 目 註 釋 ( 續 ) 50 現 金 流 量 表 註 釋 3 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , , , ,714 78, ,450 70, ,380 42,479 81,241 67,323 67,966 70,118 89,222 69,402 88,684 79,040 27,714 56,661 5, , , , ,149 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 ,691 85,349 96,504 70,194 12,993 14,987 12,619 15,971 8,684 7,226 6,319 5,355 1,635 1,465 1,458 1,329 (341) (538) (198) (127) (51,936) (47,628) (44,133) (40,584) (4,702) (2,316) (7,684) (3,200) (1,317) 9,244 (11) 15,052 4,676 3,348 3,957 3, (6,053) 342 (5,598) 381 1, (1,287,393) (1,916,787) (1,152,536) (1,879,967) 1,516,591 1,730,383 1,173,852 1,645, ,997 (120,093) 90,502 (172,427) 51 資 產 負 債 表 日 後 事 項 年 年 度 報 告 BOC

224 八 分 部 報 告 地 區 分 部 業 務 分 部 BOC 2010 年 年 度 報 告 219

225 八 分 部 報 告 ( 續 ) 2010 年 12 月 31 日 及 2010 年 中 國 內 地 香 港 澳 門 台 灣 中 銀 香 港 集 團 其 他 小 計 其 他 國 家 和 地 區 抵 銷 合 計 一 營 業 收 入 221,631 32,151 16,971 49,122 6,698 (634) 276, ,161 16,789 1,788 18,577 4, , (406) 44,028 6,168 2,698 8,866 2,001 (412) 54, (275) (412) 3, ,880 4, , ,027 1,029 1, , ,180 (255) 1,317 (2,253) 1, ,803 (211) (661) 4,623 6,030 7,984 14, (222) 18,439 二 營 業 支 出 (107,636) (14,849) (9,607) (24,456) (3,196) 634 (134,654) (14,159) (77) (177) (254) (1) (14,414) (78,287) (8,003) (6,591) (14,594) (2,308) 634 (94,555) (11,669) 274 (746) (472) (852) (12,993) (3,521) (7,043) (2,093) (9,136) (35) (12,692) 三 營 業 利 潤 113,995 17,302 7,364 24,666 3, ,163 (128) (18) 四 利 潤 總 額 113,867 17,347 7,372 24,719 3, ,145 (28,047) (2,807) (811) (3,618) (789) (32,454) 五 淨 利 潤 85,820 14,540 6,561 21,101 2, ,691 8,520,945 1,397, ,358 1,767, ,954 (389,368) 10,447, ,583 12,631 12,631 六 資 產 總 額 8,520,945 1,397, ,941 1,780, ,954 (389,368) 10,459,865 (1) 75,680 20,158 53,599 73,757 7,555 (161) 156,831 七 負 債 總 額 8,004,925 1,310, ,263 1,638, ,152 (389,208) 9,783,715 八 補 充 信 息 14, ,656 9, ,991 7, ,835 2, ,319 1,909, ,949 32, , ,384 (136,352) 2,027, 年 年 度 報 告 BOC

226 八 分 部 報 告 ( 續 ) 2009 年 12 月 31 日 及 2009 年 一 營 業 收 入 182,479 30,650 13,057 43,707 6,443 (431) 232, ,107 16,420 1,216 17,636 4, ,881 1,675 (642) 18 (624) (1,051) 36,247 5,769 2,454 8,223 1,781 (238) 46, (119) (11) 146 (238) 21,238 (579) 1,833 1,254 (1,135) 21, (16,925) 4,829 1,139 5,968 1,713 (9,244) 1,184 (3,022) (5) (3,027) (95) (1,938) 3,628 7,233 6,420 13, (193) 17,129 二 營 業 支 出 (96,279) (15,724) (7,546) (23,270) (2,522) 431 (121,640) (11,518) (65) (61) (126) (1) (11,645) (66,569) (7,428) (5,451) (12,879) (2,059) 431 (81,076) (15,545) 1,048 (34) 1,014 (456) (14,987) (2,647) (9,279) (2,000) (11,279) (6) (13,932) 三 營 業 利 潤 86,200 14,926 5,511 20,437 3, ,558 (105) 四 利 潤 總 額 86,095 14,960 5,976 20,936 4, ,097 (21,713) (2,378) (663) (3,041) (994) (25,748) 五 淨 利 潤 64,382 12,582 5,313 17,895 3,072 85,349 7,364,064 1,056, ,288 1,319, ,799 (368,924) 8,741, ,617 10,668 10,668 六 資 產 總 額 7,364,064 1,056, ,905 1,330, ,799 (368,924) 8,751,943 (1) 68,872 19,751 49,811 69,562 5,224 (161) 143,497 七 負 債 總 額 6,960, , ,274 1,203, ,830 (368,763) 8,206,549 八 補 充 信 息 12, ,276 21,772 1,260 35,624 6, ,380 2, ,691 1,565, ,367 28, , ,848 (73,715) 1,875,399 (1) BOC 2010 年 年 度 報 告 221

227 八 分 部 報 告 ( 續 ) 2010 年 12 月 31 日 及 2010 年 公 司 金 融 個 人 金 融 投 資 銀 行 業 務 業 務 資 金 業 務 業 務 保 險 業 務 其 他 業 務 抵 銷 總 計 一 營 業 收 入 153,862 80,993 18,527 3,848 10,364 10,922 (1,699) 276, ,617 58,891 10, ,405 (796) 193,962 9,567 46,745 (55,866) (495) 29,698 17,895 5,053 2,479 (826) 336 (152) 54, (531) 593 (152) , ,868 (4) 9, (4) 1,029 (236) (77) (546) ,459 1, (1,479) (1) (661) 62 3, ,832 6,888 (1,542) 18,439 二 營 業 支 出 (64,606) (48,091) (7,568) (2,023) (9,957) (4,104) 1,695 (134,654) (8,450) (2,918) (2,866) (29) (105) (46) (14,414) (42,123) (40,409) (7,222) (1,994) (865) (3,637) 1,695 (94,555) (14,183) (1,434) 2,942 (50) (268) (12,993) 150 (3,330) (422) (8,937) (153) (12,692) 三 營 業 利 潤 89,256 32,902 10,959 1, ,818 (4) 142,163 (86) (10) 19 (65) (18) 四 利 潤 總 額 89,170 32,980 11,005 1, ,753 (4) 142,145 (32,454) 五 淨 利 潤 109,691 4,708,324 1,503,781 4,044,648 40,519 49, ,700 (95,494) 10,447,234 2,169 10,507 (45) 12,631 六 資 產 總 額 4,708,324 1,503,781 4,044,648 42,688 49, ,207 (95,539) 10,459,865 七 負 債 總 額 5,014,927 3,542,866 1,119,033 36,894 44, ,454 (95,334) 9,783,715 八 補 充 信 息 4,339 4, ,475 23,991 3,423 4, ,814 10, 年 年 度 報 告 BOC

228 八 分 部 報 告 ( 續 ) 2009 年 12 月 31 日 及 2009 年 一 營 業 收 入 125,971 67,478 19,005 3,786 9,151 8,361 (1,554) 232,198 99,896 48,672 9, ,204 (507) 158,881 3,467 52,808 (56,057) (20) 36 (234) 25,505 15,116 3,661 2,264 (895) 411 (49) 46, (423) 433 (49) 491 1,989 16, (462) 2,080 (2) 21, (3) 318 (2) (11,225) 463 (339) 825 (9,244) (769) (1,788) (11) (1,938) 99 3, ,640 5,563 (1,503) 17,129 二 營 業 支 出 (56,593) (41,178) (8,711) (1,648) (9,033) (6,029) 1,552 (121,640) (6,652) (2,243) (2,672) (19) (59) (11,645) (35,171) (35,161) (6,784) (1,646) (828) (3,038) 1,552 (81,076) (14,654) (1,095) (9) (126) (14,987) (116) (2,679) (135) (8,196) (2,806) (13,932) 三 營 業 利 潤 69,378 26,300 10,294 2, ,332 (2) 110, (4) 四 利 潤 總 額 69,437 26,377 10,668 2, ,347 (2) 111,097 (25,748) 五 淨 利 潤 85,349 3,994,300 1,208,265 3,377,731 38,321 40, ,842 (91,416) 8,741,275 1, ,467 (42) 10,668 六 資 產 總 額 3,994,300 1,208,265 3,377,731 40,283 40, ,309 (91,458) 8,751,943 七 負 債 總 額 4,318,184 3,192, ,337 34,486 35,754 88,953 (91,255) 8,206,549 八 補 充 信 息 4,085 4, ,689 35,624 2,979 3, ,407 8,691 BOC 2010 年 年 度 報 告 223

229 九 或 有 事 項 及 承 諾 1 法 律 訴 訟 及 索 賠 抵 質 押 資 產 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , ,089 81,295 94,865 27,371 27, , ,460 81, ,236 3 接 受 的 抵 質 押 物 年 年 度 報 告 BOC

230 九 或 有 事 項 及 承 諾 ( 續 ) 4 資 本 性 承 諾 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,265 31,031 3, ,167 3,491 5,112 3, ,880 34,857 8,716 4,697 5 經 營 租 賃 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 ,560 2,903 2,990 2,379 2,847 2,309 2,474 1,987 2,262 2,342 2,074 2,164 5,570 4,651 5,447 4,587 14,239 12,205 12,985 11,117 6 國 債 兌 付 承 諾 BOC 2010 年 年 度 報 告 225

231 九 或 有 事 項 及 承 諾 ( 續 ) 7 信 用 承 諾 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 (1) 1 75, ,205 59,882 38, , , , ,883 (2) 646, , , , , , , , , , , , ,511 45,708 94,038 40,063 7,803 3,098 9,332 2,950 2,027,435 1,875,399 1,941,988 1,633,871 (1) (2) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , , , ,707 0% 100% 8 證 券 承 銷 承 諾 2010 年 12 月 31 日 ,298 45, 年 年 度 報 告 BOC

232 十 關 聯 交 易 ,000 2 與 匯 金 公 司 及 其 旗 下 公 司 的 交 易 2.1 匯 金 公 司 的 一 般 信 息 5, % 67.55% 與 匯 金 公 司 的 交 易 匯 金 公 司 存 入 款 項 2010 年 ,107 44,668 57,298 33,938 (46,379) (68,499) 21,026 10,107 匯 金 公 司 發 行 的 債 券 BOC 2010 年 年 度 報 告 227

233 十 關 聯 交 易 ( 續 ) 2 與 匯 金 公 司 及 其 旗 下 公 司 的 交 易 ( 續 ) 2.3 與 匯 金 公 司 旗 下 公 司 的 交 易 年 12 月 31 日 61,371 26, ,102 (146,291) (13,480) (1,080) (10,955) 2010 年 12 月 31 日 0.01%-5.70% 0.04%-5.50% 4.69% 0.43%-5.42% 0.00%-5.00% 0.22%-1.30% 3.20%-6.32% 年 年 度 報 告 BOC

234 十 關 聯 交 易 ( 續 ) 3 與 聯 營 企 業 及 合 營 企 業 的 交 易 年 12 月 31 日 , (6,944) (9,526) 名 稱 註 冊 成 立 地 點 組 織 機 構 代 碼 持 股 表 決 權 註 冊 資 本 比 例 比 例 實 收 資 本 (%) (%) 主 營 業 務 , (1) 6, , (1) (1) (1) 1, (1) BOC 2010 年 年 度 報 告 229

235 十 關 聯 交 易 ( 續 ) 4 與 本 行 年 金 計 劃 的 交 易 與 關 鍵 管 理 人 員 的 交 易 年 2009 (1) (1) 年 年 度 報 告 BOC

236 十 關 聯 交 易 ( 續 ) 6 與 子 公 司 的 余 額 2010 年 12 月 31 日 ,492 9,035 (1) 63,311 98,423 (31,034) (9,887) (44,967) (50,620) (1) 註 冊 及 註 冊 註 冊 資 本 持 股 表 決 權 名 稱 經 營 地 點 成 立 日 期 實 收 資 本 比 例 比 例 主 營 業 務 (%) (%) 直 接 控 股 , (4) , , , , 間 接 持 有 (2) , (3)(4) , (4) (3)(4) (4) BOC 2010 年 年 度 報 告 231

237 十 關 聯 交 易 ( 續 ) 6 與 子 公 司 的 余 額 ( 續 ) (2) (3) 66.06% 70.49% (4) 54% 6% 6% 34%66.06% 66.06% 46.57% 100% 主 要 關 聯 方 交 易 佔 比 2010 年 12 月 31 日 關 聯 方 交 易 佔 比 61, % 26, % 201, % % % % (13,480) 8.67% (1,080) 3.02% (10,955) 14.56% (184,880) 2.10% 年 年 度 報 告 BOC

238 十 一 金 融 風 險 管 理 1 概 述 2 金 融 風 險 管 理 框 架 3 信 用 風 險 BOC 2010 年 年 度 報 告 233

239 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.1 信 用 風 險 的 計 量 (1) PD PD 年 年 度 報 告 BOC

240 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.1 信 用 風 險 的 計 量 ( 續 ) (1) A B C D AAA AA A BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- B+ B- CCC CC C DD (2) 2008 (3) BOC 2010 年 年 度 報 告 235

241 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.2 信 用 風 險 限 額 控 制 和 緩 釋 政 策 (1) (i) (1)(2) (3) (ii) 年 年 度 報 告 BOC

242 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.2 信 用 風 險 限 額 控 制 和 緩 釋 政 策 ( 續 ) (2) (i) 抵 質 押 品 種 類 最 高 貸 款 成 數 90% 90% 85% 50% 70% 60% 40% 3 BOC 2010 年 年 度 報 告 237

243 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.2 信 用 風 險 限 額 控 制 和 緩 釋 政 策 ( 續 ) (2) (ii) 3.3 減 值 及 準 備 金 計 提 政 策 (1) 年 年 度 報 告 BOC

244 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.3 減 值 及 準 備 金 計 提 政 策 ( 續 ) (1) (i) (ii) (2) 22 BOC 2010 年 年 度 報 告 239

245 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.4 不 考 慮 抵 質 押 品 或 其 他 信 用 增 級 措 施 的 最 大 信 用 風 險 敞 口 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 , , , ,703 1,573,922 1,046,441 1,282, , , , , ,839 76, ,422 74, ,884 42,025 34,390 38,254 31,258 72,732 56,670 17,814 20,134 39,974 28,514 19,157 12,512 5,537,765 4,797,408 4,951,171 4,297, , , , ,508 1,039, , , , , , , ,132 77,862 64,998 23,445 16,903 10,096,915 8,452,678 8,792,299 7,504, , , , ,649 1,381,337 1,301,309 1,276,245 1,054,222 2,027,435 1,875,399 1,941,988 1,633,871 12,124,350 10,328,077 10,734,287 9,138, % % 16.67% % 年 年 度 報 告 BOC

246 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 (1) (i) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 4,758, % 4,165, % 646, % 536, % 255, % 208, % 5,660, % 4,910, % 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 4,758, % 4,165, % 69, % 50, % 243, % 192, % 5,071, % 4,408, % 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 784, % 709, % 333, % 279, % 1,948, % 1,673, % 1,163, % 1,065, % 528, % 437, % 4,758, % 4,165, % BOC 2010 年 年 度 報 告 241

247 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (1) (ii) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 香 港 澳 門 其 他 國 家 中 國 內 地 台 灣 和 地 區 合 計 571,425 76,361 68, , ,260 36,767 39, ,001 2,969, , ,838 3,527,654 2,574, , ,074 3,074,875 1,217, ,515 5,823 1,416, , ,517 4,500 1,147,482 4,758, , ,604 5,660,621 4,165, , ,548 4,910,358 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 香 港 澳 門 其 他 國 家 中 國 內 地 台 灣 和 地 區 合 計 571,425 5,506 66, , ,260 1,089 33, ,132 2,969,260 43, ,925 3,187,951 2,574,988 35, ,045 2,767,134 1,217,898 20,681 1,207 1,239, ,465 14,241 1, ,985 4,758,583 69, ,027 5,071,563 4,165,713 50, ,107 4,408, 年 年 度 報 告 BOC

248 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (1) (iii) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 企 業 貸 款 和 墊 款 1,176, % 1,059, % 813, % 725, % 579, % 489, % 438, % 366, % 413, % 353, % 257, % 251, % 211, % 197, % 94, % 111, % 91, % 84, % 86, % 60, % 81, % 64, % 4,244, % 3,762, % 個 人 貸 款 1,089, % 907, % 60, % 31, % 266, % 208, % 1,416, % 1,147, % 5,660, % 4,910, % BOC 2010 年 年 度 報 告 243

249 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (1) (iii) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 企 業 貸 款 和 墊 款 1,130, % 1,019, % 681, % 640, % 537, % 449, % 330, % 271, % 393, % 339, % 257, % 250, % 204, % 185, % 83, % 99, % 89, % 82, % 79, % 53, % 43, % 20, % 3,831, % 3,413, % 個 人 貸 款 940, % 777, % 53, % 24, % 245, % 192, % 1,239, % 994, % 5,071, % 4,408, % 年 年 度 報 告 BOC

250 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (1) (iii) 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 企 業 貸 款 和 墊 款 1,092, % 996, % 614, % 598, % 501, % 416, % 296, % 241, % 393, % 339, % 257, % 250, % 133, % 113, % 68, % 86, % 87, % 81, % 74, % 49, % 19, % 10, % 3,540, % 3,186, % 個 人 貸 款 921, % 764, % 53, % 24, % 243, % 190, % 1,217, % 979, % 4,758, % 4,165, % BOC 2010 年 年 度 報 告 245

251 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (1) (iv) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 1,695, % 1,431, % 1,409, % 1,186, % 1,892, % 1,596, % 663, % 695, % 5,660, % 4,910, % 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 1,462, % 1,224, % 1,364, % 1,162, % 1,697, % 1,413, % 547, % 607, % 5,071, % 4,408, % 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 1,377, % 1,152, % 1,230, % 1,048, % 1,617, % 1,361, % 532, % 603, % 4,758, % 4,165, % 年 年 度 報 告 BOC

252 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) 中 國 銀 行 集 團 中 國 銀 行 中 國 內 地 2010 年 年 年 月 31 日 月 31 日 月 31 日 ,184,768 3,691,161 3,773,176 3,343,737 3,483,927 3,118,067 4,791 5,893 4,263 5,019 3,498 4,555 54,824 65,822 54,338 64,510 53,260 63,626 4,244,383 3,762,876 3,831,777 3,413,266 3,540,685 3,186,248 1,388,191 1,116,738 1,213, ,455 1,192, ,540 18,995 20,560 17,150 18,447 16,645 17,871 9,052 10,184 8,980 10,083 8,951 10,054 1,416,238 1,147,482 1,239, ,985 1,217, ,465 5,660,621 4,910,358 5,071,563 4,408,251 4,758,585 4,165,713 BOC 2010 年 年 度 報 告 247

253 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) (i) 3.1(1) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 正 常 關 注 合 計 4,057, ,174 4,184,768 3,574, ,312 3,691,161 1,387, ,388,191 1,115, ,116,738 5,444, ,996 5,572,959 4,690, ,198 4,807,899 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 正 常 關 注 合 計 3,647, ,239 3,773,176 3,230, ,000 3,343,737 1,213, ,213, , ,455 4,860, ,836 4,986,832 4,196, ,603 4,310,192 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 正 常 關 注 合 計 3,362, ,723 3,483,927 3,011, ,988 3,118,067 1,192, ,192, , ,540 4,554, ,022 4,676,231 3,962, ,289 4,069, 年 年 度 報 告 BOC

254 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) (ii) 中 國 銀 行 集 團 逾 期 1 個 月 以 內 2010 年 12 月 31 日 逾 期 1-3 個 月 逾 期 超 過 3 個 月 合 計 4, ,791 13,246 5, ,995 17,848 5, , , ,893 13,885 6, ,560 18,893 7, ,453 中 國 銀 行 逾 期 1 個 月 以 內 2010 年 12 月 31 日 逾 期 1-3 個 月 逾 期 超 過 3 個 月 合 計 4, ,263 11,584 5,566 17,150 15,712 5, , , ,019 12,093 6,354 18,447 16,431 7, ,466 BOC 2010 年 年 度 報 告 249

255 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) (ii) 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 逾 期 逾 期 逾 期 1 個 月 以 內 1-3 個 月 超 過 3 個 月 合 計 3, ,498 11,161 5,484 16,645 14,577 5, , , ,555 11,589 6,282 17,871 15,531 6, , 年 年 度 報 告 BOC

256 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) (iii) (a) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 減 值 比 率 62, % 1.31% 73, % 1.77% % 0.12% 1, % 0.29% % 0.34% % 0.37% 63, % 1.13% 76, % 1.55% 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 減 值 比 率 62, % 1.31% 73, % 1.77% % 0.37% % 0.40% % 0.35% % 0.37% 63, % 1.25% 74, % 1.69% 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 減 值 比 率 11, % 1.47% 16, % 2.34% 3, % 1.18% 6, % 2.28% 15, % 0.82% 18, % 1.12% 23, % 1.98% 22, % 2.11% 7, % 1.47% 9, % 2.18% 62, % 1.31% 73, % 1.77% BOC 2010 年 年 度 報 告 251

257 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) (iii) (b) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 減 值 比 率 54, % 1.29% 65, % 1.75% 9, % 0.64% 10, % 0.89% 63, % 1.13% 76, % 1.55% 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 減 值 比 率 54, % 1.42% 64, % 1.89% 8, % 0.72% 10, % 1.01% 63, % 1.25% 74, % 1.69% 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 減 值 比 率 53, % 1.50% 63, % 2.00% 8, % 0.73% 10, % 1.03% 62, % 1.31% 73, % 1.77% 年 年 度 報 告 BOC

258 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) (iii) (c) 2010 年 12 月 31 日 金 額 佔 比 減 值 比 率 中 國 內 地 20, % 1.91% 26, % 2.62% 8, % 1.43% 13, % 2.26% 12, % 2.52% 11, % 2.87% 2, % 1.01% 3, % 1.48% 4, % 1.17% 4, % 1.39% 1, % 0.42% % 0.34% % 0.12% % 0.24% % 0.00% % 0.03% 1, % 1.62% 1, % 2.17% % 0.76% % 0.89% % 0.75% % 2.99% 53, % 1.50% 63, % 2.00% 4, % 0.44% 4, % 0.63% 1, % 2.21% % 3.24% 3, % 1.52% 4, % 2.33% 8, % 0.73% 10, % 1.03% 62, % 1.31% 73, % 1.77% 香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 1, % 0.18% 2, % 0.31% 63, % 1.13% 76, % 1.55% BOC 2010 年 年 度 報 告 253

259 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (2) (iii) (d) 2010 年 12 月 31 日 單 項 方 式 組 合 方 式 評 估 的 評 估 的 減 值 貸 款 減 值 準 備 減 值 準 備 淨 值 62,211 (35,985) (8,530) 17, (596) (30) (253) (15) ,876 (36,834) (8,575) 18, ,680 (41,311) (10,335) 22,034 1,561 (917) (47) (187) (25) ,006 (42,415) (10,407) 23, (2) 年 年 度 報 告 BOC

260 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (3) BOC 2010 年 年 度 報 告 255

261 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (4) (i) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 逾 期 逾 期 1 天 至 90 天 91 天 至 360 天 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) 逾 期 361 天 至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 計 3,420 1,212 1,057 2,861 8,550 4,271 3,638 6,479 7,060 21,448 17,323 2,589 5,436 4,501 29, ,113 2,861 25,666 8,210 13,297 15,535 62, ,024 1, ,991 9,180 4,451 3,634 9,161 9,738 26,984 19,114 5,388 5,976 6,779 37, ,613 3,850 28,328 10,852 16,970 21,121 77, 年 年 度 報 告 BOC

262 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (4) (i) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 逾 期 逾 期 1 天 至 90 天 91 天 至 360 天 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) 逾 期 361 天 至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 計 3,050 1,178 1,018 2,680 7,926 4,236 3,632 6,449 7,006 21,323 15,715 2,550 5,418 4,482 28, ,080 2,492 23,336 8,123 13,199 15,248 59, ,710 1, ,981 8,476 4,451 3,571 8,995 9,738 26,755 17,155 5,323 5,779 6,764 35, ,470 3,040 25,469 10,574 16,296 20,953 73,292 BOC 2010 年 年 度 報 告 257

263 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (4) (i) 中 國 內 地 2010 年 12 月 31 日 逾 期 逾 期 1 天 至 90 天 91 天 至 360 天 ( 含 90 天 ) ( 含 360 天 ) 逾 期 361 天 至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 計 2,978 1, ,676 7,776 3,902 3,596 6,369 7,006 20,873 15,084 2,506 5,406 4,478 27, ,079 2,238 22,046 8,018 13,058 15,239 58, ,629 1, ,976 8,360 4,185 3,539 8,928 9,735 26,387 16,454 5,314 5,775 6,754 34, ,470 3,037 24,418 10,526 16,202 20,935 72, 年 年 度 報 告 BOC

264 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.5 發 放 貸 款 和 墊 款 ( 續 ) (4) (ii) 2010 年 12 月 31 日 ,361 72,081 4,105 4, ,708 77,271 3 (25,666) (28,328) 3 37,042 48,943 3 (23,579) (29,406) 3.6 存 放 及 拆 放 同 業 款 項 A BOC 2010 年 年 度 報 告 259

265 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.7 債 券 資 產 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 未 評 級 AAA AA A A 以 下 合 計 898,122 3,298 2, ,533 16,462 16, ,828 3,311 5, ,151 42,096 1,049 1,277 44, , , , , ,000 1,513,672 7,142 8,174 2,902 1,531, ,254 11,324 6,338 4, ,895 16,954 31,018 8, ,929 34,069 80,154 66,369 53,138 8, ,309 3,433 5,201 4,236 13,230 11,346 37,446 (1) 184, ,697 85,071 71,747 20, ,579 (2) 1,698, ,697 92,213 79,921 23,256 2,021,469 (1) 2010 年 12 月 31 日 未 評 級 AAA AA A A 以 下 合 計 48 1,432 1, ,000 11,212 Alt-A ,400 3,155 Non-Agency ,173 5, ,228 2,295 1,548 13,573 19, 年 年 度 報 告 BOC

266 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.7 債 券 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 AAA AA A A 739,959 3, ,721 15,021 15, ,056 7, ,884 39,296 1,632 1,311 42, , , , ,000 1,295,976 13,780 1,589 1,311, ,015 14,519 7,807 4, ,030 25,082 34,970 10,160 1,431 71,643 38,855 67,284 69,833 46,649 9, ,753 1,308 7,822 6,663 11,156 16,386 43,335 (1) 176, ,595 94,463 63,603 25, ,761 (2) 1,472, ,595 94,463 77,383 27,429 1,796,106 (1) AAA AA A A 53 2,221 2, ,146 13,284 Alt-A ,705 4,949 Non-Agency 1,275 1,003 1,061 6,468 9, ,969 4,319 2,380 17,319 28,040 BOC 2010 年 年 度 報 告 261

267 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.7 債 券 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 未 評 級 AAA AA A A 以 下 合 計 885,495 1, ,395 16,444 16, ,288 4, ,230 27,085 27, , , , ,000 1,483,158 6,842 1,490,000 57,409 5,291 3, ,535 8,473 10,098 1, ,594 9,230 23,529 9,394 15,857 5,540 63, ,392 1,805 2,638 8,449 14,388 (1) 75,216 40,310 15,600 19,538 14, ,067 (2) 1,558,374 40,310 15,600 26,380 14,403 1,655,067 (1) 2010 年 12 月 31 日 未 評 級 AAA AA A A 以 下 合 計 48 1,134 1, ,000 10,910 Alt-A ,400 2,950 Non-Agency ,128 4, ,523 2,146 1,436 13,528 18, 年 年 度 報 告 BOC

268 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.7 債 券 資 產 ( 續 ) 中 國 銀 行 AAA AA A A 739,356 2, ,363 14,982 14, ,343 5, ,538 29,187 29, , , , ,000 1,283,304 7,202 1,290,506 54,656 9,829 4,188 2, ,398 19,070 15,521 3, ,022 7,739 15,121 9,300 13,474 6,713 52, ,620 3,118 4,328 10,834 21,114 (1) 81,679 43,091 20,407 20,868 17, ,881 (2) 1,364,983 43,091 20,407 28,070 17,836 1,474,387 (1) AAA AA A A 53 1,778 2, ,146 12,803 Alt-A ,696 4,613 Non-Agency ,292 7, ,848 3,913 1,776 16,134 24,724 BOC 2010 年 年 度 報 告 263

269 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 3 信 用 風 險 ( 續 ) 3.7 債 券 資 產 ( 續 ) (2) 衍 生 金 融 工 具 信 用 風 險 加 權 金 額 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日 中 國 銀 行 ,723 11,461 10,100 9, ,187 4,575 5,021 3, ,933 16,615 15,143 13, 抵 債 資 產 17(3) 年 年 度 報 告 BOC

270 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 4.1 概 況 4.2 市 場 風 險 的 計 量 技 術 和 限 額 設 置 (1) 99% 1% BOC 2010 年 年 度 報 告 265

271 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.2 市 場 風 險 的 計 量 技 術 和 限 額 設 置 ( 續 ) (1) 年 2009 平 均 高 低 本 行 交 易 賬 戶 風 險 價 值 本 行 交 易 賬 戶 風 險 價 值 總 額 年 年 度 報 告 BOC

272 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.2 市 場 風 險 的 計 量 技 術 和 限 額 設 置 ( 續 ) (1) 2010 年 2009 平 均 高 低 中 銀 香 港 交 易 賬 戶 風 險 價 值 中 銀 香 港 交 易 賬 戶 風 險 價 值 總 額 中 銀 國 際 交 易 賬 戶 風 險 價 值 * * BOC 2010 年 年 度 報 告 267

273 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.2 市 場 風 險 的 計 量 技 術 和 限 額 設 置 ( 續 ) (2) 淨 利 息 收 入 ( 減 少 ) 增 加 2010 年 12 月 31 日 (3,352) (2,541) 25 3,352 2, 年 年 度 報 告 BOC

274 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 非 計 息 合 計 資 產 1,532, ,922 1,623,144 67, , , ,904 86,218 86,218 40,637 29,491 63,450 3, ,984 4,536 25,939 7,173 21,800 13,166 8,623 81,237 39,974 39,974 68,771 2,740 5,221 76, ,920 42,025 1,190,442 1,180,334 3,015,587 67,962 41,428 42,012 5,537,765 68,649 77, , , ,252 24, ,738 92, , , , ,728 1,039,386 5,679 6,498 32,328 28, , ,963 12,631 12,631 13,839 13, , ,568 11,365 11,365 1,851 1,851 24,041 24,041 2,856 7,175 2,104 75,365 87,500 資 產 合 計 3,074,906 1,670,006 3,877, , , ,257 10,459,865 BOC 2010 年 年 度 報 告 269

275 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 非 計 息 合 計 負 債 30,598 8,780 34,037 73, , , ,297 45,861 2,000 77,612 1,275,814 86,250 59,573 9, , ,242 27,777 13, , ,874 35,711 35,711 71,865 3, ,244 4,539, ,624 1,744, ,170 18, ,475 7,539,153 24,201 24,201 22,775 22,775 58,665 58,665 1,372 1,372 2,725 27, , ,887 3,919 3,919 9,672 8,761 4, , ,128 負 債 合 計 5,741,930 1,065,175 1,947, , , ,161 9,783,715 利 率 重 定 價 缺 口 (2,667,024) 604,831 1,929, , , , , 年 年 度 報 告 BOC

276 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 資 產 988, ,700 1,086, ,348 65, ,549 50, ,755 59,655 59,655 51,787 36,385 47,521 3, ,933 12,297 3,972 5,276 17,739 17,293 5,320 61,897 28,514 28,514 89,222 60, , ,269 34,390 1,156, ,396 2,630,854 21,976 10,819 20,819 4,797,408 63,405 94, , ,524 86,164 14, ,307 54,710 63, , , , ,693 2,843 23, ,589 32,087 43, ,782 10,668 10,668 15,952 15, , ,954 11,910 11,910 1,929 1,929 23,518 23, ,180 72,219 資 產 合 計 2,557,459 1,244,642 3,454, , , ,657 8,751,943 BOC 2010 年 年 度 報 告 271

277 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 負 債 19,886 7,345 34,384 61, ,832 51, ,118 62,516 60,000 64, ,166 70,622 22,235 11, ,796 31,422 6,419 3, ,638 44,234 23,223 23,223 75,639 6,208 81,847 3,967, ,525 1,621, ,585 11,061 96,295 6,685,049 21,006 21,006 17,801 17,801 49,555 49,555 1,510 1,510 24,930 3,997 14,871 33,000 76,798 3,386 3,386 6,745 4,797 4, , ,563 負 債 合 計 4,681, ,322 1,834, , , ,305 8,206,549 利 率 重 定 價 缺 口 (2,123,786) 497,320 1,620, , , , , 年 年 度 報 告 BOC

278 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 非 計 息 合 計 資 產 1,245, ,337 1,327,343 61, , , ,168 83,100 83,100 61,244 36,661 69,400 3, ,711 1, ,354 8,935 1, ,814 19,157 19,157 67,362 2,740 4,520 74, ,151 38, ,747 1,099,870 2,991,556 60,727 41,295 37,976 4,951,171 38,314 40,431 98, ,845 73,567 1, ,480 84, , , , , , ,686 27,009 28, , ,178 79,978 79,978 1,285 1,285 65,494 65,494 11,050 11,050 24,359 24,359 2,809 7,175 2,104 16,160 28,248 資 產 合 計 2,282,761 1,511,066 3,800, , , ,537 9,108,539 BOC 2010 年 年 度 報 告 273

279 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 非 計 息 合 計 負 債 22,702 8,384 34,034 65, , , ,465 45,861 2,000 74,403 1,098, ,588 71,297 18, , ,161 13,402 11, ,720 17,232 17,232 59,892 3, ,240 3,823, ,179 1,670, ,219 18,815 58,041 6,601,696 22,208 22,208 20,181 20,181 57,758 57,758 1,109 1,109 3,000 28,147 85, , ,319 45,347 50,666 負 債 合 計 4,825, ,179 1,883, , , ,456 8,498,263 利 率 重 定 價 缺 口 (2,543,136) 548,887 1,917, , , , , 年 年 度 報 告 BOC

280 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 資 產 936, ,936 1,005, ,696 63, ,204 50, ,703 57,514 57,514 64,166 36,128 50,084 3, ,839 2,511 1,553 3,033 7,489 5, ,134 12,512 12,512 88,684 60, , ,138 31, , ,426 2,613,051 20,284 10,571 17,295 4,297,885 40,853 56, , ,492 64,295 1, ,856 37,908 35, , , , ,861 1,623 20, ,917 32,087 43, ,132 71,582 71,582 1,384 1,384 58,739 58,739 11,117 11,117 24,126 24, ,404 21,445 資 產 合 計 2,058,983 1,107,500 3,403, , , ,200 7,771,153 BOC 2010 年 年 度 報 告 275

281 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.3 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 負 債 17,364 7,345 34,380 59, ,008 52, ,277 62,516 60,000 50, ,792 93,867 39,391 19, ,204 19,645 4,683 2,930 27,258 10,573 10,573 75,639 6,208 81,847 3,323, ,783 1,586, ,246 11,061 52,203 5,887,843 19,380 19,380 15,474 15,474 49,282 49,282 1,227 1,227 24,930 5,000 15,151 33,000 78, ,191 27,579 33,770 負 債 合 計 4,022, ,342 1,804, , , ,845 7,283,958 利 率 重 定 價 缺 口 (1,963,426) 423,158 1,599, , , , , 年 年 度 報 告 BOC

282 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 4.2(1) BOC 2010 年 年 度 報 告 277

283 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 美 元 折 合 港 幣 折 合 歐 元 折 合 日 元 折 合 英 鎊 折 合 其 他 貨 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 折 合 人 民 幣 合 計 資 產 1,518,468 57,093 8,256 22,494 5, ,946 1,623, ,707 26,944 2,587 5,261 1, , ,904 3,118 83,100 86,218 89,617 21,186 12,424 3, ,319 7, ,984 8,586 22,641 48,328 1, ,237 5,242 10,851 17,467 1, ,827 2,258 39,974 66,488 6,825 3, ,732 32,093 6, ,003 42,025 4,043, , ,010 41,667 28,103 4,579 63,439 5,537, , ,121 66,150 32,328 7,337 1,466 47, , ,736 54,230 16,304 3,981 2, ,425 1,039, ,803 5,592 8,139 2, ,963 5,584 1,648 5,399 12,631 4,607 7,776 1,456 13,839 62,522 42,857 13, ,296 1,489 1, ,568 11, , , ,851 23, ,041 29,568 3,391 50, ,319 87,500 資 產 合 計 7,933,288 1,414, , ,686 47,955 16, ,895 10,459, 年 年 度 報 告 BOC

284 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 美 元 折 合 港 幣 折 合 歐 元 折 合 日 元 折 合 英 鎊 折 合 其 他 貨 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 折 合 人 民 幣 合 計 負 債 62,081 8,732 2, , , ,452 12,182 10,603 5,460 2,464 77,905 1,275,814 46,184 75,887 4,616 26, , , ,479 8,591 24,897 3, , ,874 2,477 12,914 14,933 2, ,907 1,358 35,711 40,141 34, ,244 6,144, , ,310 97,692 15,970 34, ,696 7,539,153 21, , ,201 19, , ,775 55,825 1, , , ,063 16, , , ,919 38,474 44,663 81,240 1, , ,128 負 債 合 計 7,579, , , ,247 23,203 40, ,294 9,783, , ,488 (98,367) (23,561) 24,752 (24,210) 20, , ,796 (380,417) 187,684 27,387 (21,889) 24,906 (15,215) 9,252 1,243, ,541 64,012 74,318 15,229 10,131 28,327 2,027,435 BOC 2010 年 年 度 報 告 279

285 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 資 產 978,499 46,992 28,220 15,681 8, ,173 1,086, ,748 53,272 2,624 2, , ,755 2,141 57,514 59,655 28,023 57,027 34,773 3, ,363 9, ,933 7,973 22,915 30, , ,250 13, ,390 1,546 28, ,336 2,084 2, ,422 26,557 4,886 1,022 1, ,390 3,429, , ,146 49,325 24,353 3,903 58,029 4,797, , ,138 46,800 37,396 15,662 1,624 43, , ,230 74,846 30,472 12,333 3, , , ,178 7,218 5,865 6, ,782 4,128 1,568 4, ,668 4,692 9,687 1,573 15,952 55,787 38,909 11, ,182 1,449 1, ,954 11, , , ,929 23, ,518 21,165 3,289 43, ,104 72,219 資 產 合 計 6,341,049 1,330, , ,359 53,978 16, ,725 8,751, 年 年 度 報 告 BOC

286 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 負 債 54,796 6, , , ,186 23,998 8,126 3,845 5,761 55, ,166 20,216 70,218 2,543 6,144 2,066 1,469 2, ,796 19,414 4,232 16,133 1, ,948 44, ,702 9,665 1, ,223 50,219 31, ,847 5,373, , ,878 84,929 18,859 30, ,389 6,685,049 19, , ,006 14, , ,801 47,522 1, , ,510 76, , , ,386 24,252 28,745 72,186 1, , ,563 負 債 合 計 6,192, , , ,089 25,145 40, ,437 8,206, , ,808 (52,220) 22,270 28,833 (23,608) 8, , ,097 (354,647) 118,109 (13,580) (27,110) 24,317 6,056 7,242 1,024, , ,014 88,468 11,828 9,613 23,421 1,875,399 BOC 2010 年 年 度 報 告 281

287 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 美 元 折 合 港 幣 折 合 歐 元 折 合 日 元 折 合 英 鎊 折 合 其 他 貨 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 折 合 人 民 幣 合 計 資 產 1,233,747 55,168 3,828 22,414 5, ,370 1,327, ,613 25,137 4,180 5,091 1, , ,168 83,100 83,100 90,593 30,974 20,279 7, ,886 19, ,711 6,794 9,671 1,349 17,814 5,242 8, , ,826 1,449 19,157 65,099 6,825 2, ,622 31,693 5, ,254 4,022, ,761 53,262 36,332 26,989 3,148 44,336 4,951, ,279 98,229 8,133 12,000 3,420 12, , ,410 29,723 1,395 2, , , , ,296 73, , ,978 1,285 1,285 61, ,296 1,482 1,012 65,494 11, ,050 23, ,359 22,740 1, ,726 28,248 資 產 合 計 7,579,201 1,032, ,235 97,312 40,814 14, ,559 9,108, 年 年 度 報 告 BOC

288 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 美 元 折 合 港 幣 折 合 歐 元 折 合 日 元 折 合 英 鎊 折 合 其 他 貨 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 人 民 幣 折 合 人 民 幣 合 計 負 債 54,446 8,066 2, , , ,655 8,577 11,312 5,674 2,618 77,179 1,098,337 47,284 96,345 18,989 26, ,784 1, , ,284 8,397 1,282 3, , ,720 2,477 9, , ,902 1,019 17,232 40,141 23,099 63,240 6,007, ,111 92,866 82,793 14,252 17,680 75,866 6,601,696 21, ,208 19, ,181 55,567 1, , , , , ,205 12, ,830 50,666 負 債 合 計 7,264, , , ,516 21,428 25, ,230 8,498, , ,021 33,624 (32,204) 19,386 (11,009) 15, , ,745 (238,041) 23,530 35,164 (15,826) 12,148 (13,103) 5,617 1,240, ,185 21,117 73,033 14,640 9,145 21,809 1,941,988 BOC 2010 年 年 度 報 告 283

289 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 資 產 928,254 44,685 3,530 15,635 8, ,643 1,005, ,518 52,150 8,188 2, , ,703 57,514 57,514 29,739 74,154 25,052 12, ,460 5, ,839 6,889 12, , , , , ,336 2,084 2, ,884 26,438 3, ,258 3,415, ,791 57,094 44,206 23,010 2,913 42,804 4,297, ,783 84,509 5,922 14,157 3, , , ,645 51,293 2,121 6, , ,178 2,047 3, , ,306 65, , ,582 1,384 1,384 54, ,182 1, ,739 11, ,117 23, ,126 16,154 1, ,618 21,445 資 產 合 計 6,260,200 1,052, , ,234 38,723 15, ,500 7,771, 年 年 度 報 告 BOC

290 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 4 市 場 風 險 ( 續 ) 4.4 外 匯 風 險 ( 續 ) 中 國 銀 行 負 債 52,972 6, , , ,180 18,855 8,359 3,979 5,866 55, ,792 21, ,732 7,152 11,589 2,274 1,613 2, ,204 19,414 3, , ,533 27, , ,573 50,219 31, ,847 5,338, ,363 79,046 69,891 16,813 15,670 71,259 5,887,843 18, ,380 14, ,474 47,441 1, , ,227 77, , ,237 5, , ,804 33,770 負 債 合 計 6,129, , ,752 93,523 23,323 25, ,053 7,283, , ,691 55,170 6,711 15,400 (9,927) , ,670 (247,013) (15,239) 1,925 (13,216) 11,231 10,397 1,755 1,019, ,936 16,609 83,964 11,019 7,508 16,556 1,633, 價 格 風 險 BOC 2010 年 年 度 報 告 285

291 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 5.1 流 動 性 風 險 管 理 政 策 和 程 序 年 年 度 報 告 BOC

292 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 逾 期 即 期 償 還 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 資 產 439,661 1,183, ,623,144 28,578 39, , ,423 80, ,904 86,218 86,218 40,637 29,225 63,251 3, ,984 4,177 3,056 24,006 8,495 23,070 18,433 81,237 16,626 3,203 4,290 7,719 4,353 3,783 39,974 68,771 2,740 5,221 76, ,556 6,570 15,365 15,130 1, ,025 10,419 64, , ,778 1,321,400 1,571,182 1,782,790 5,537,765 21,446 35, , , , ,738 75, , , , ,337 1,039,386 5,679 5,839 27,328 29, , ,963 6,004 6,627 12,631 13,839 13, , ,568 11,365 11,365 1,851 1, ,925 24, ,266 12,310 8,862 9,454 6,023 5,087 87,500 資 產 合 計 11, ,913 1,703, ,498 2,092,861 2,448,681 2,544,122 10,459,865 BOC 2010 年 年 度 報 告 287

293 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 逾 期 即 期 償 還 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 負 債 22,164 8,830 8,384 34,037 73, , , , , ,111 51,000 1,275,814 86,250 59,572 9, , ,599 28,310 14,180 1, ,874 12,513 3,540 3,931 5,609 6,551 3,567 35,711 71,865 3, ,244 3,658, , ,559 1,732, ,405 26,705 7,539, ,549 7,826 2,749 2,828 24, , ,775 5,038 7,817 12,248 27,822 5, ,665 1,372 1, , , , ,849 3,919 89,916 6,711 3,137 7,297 42,425 20, ,128 負 債 合 計 4,459,876 1,410,223 1,077,554 1,965, , ,618 9,783,715 流 動 性 淨 額 11,136 (3,770,963) 293,431 (107,056) 127,728 1,809,370 2,312, , 年 年 度 報 告 BOC

294 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 資 產 258, , ,086,037 54,819 83,700 65, ,549 50, ,755 59,655 59,655 51,787 36,385 47,521 3, ,933 1,472 11,029 3,345 5,204 18,498 22,349 61,897 12,173 2,090 1,814 5,739 3,639 3,059 28,514 89,222 60, , ,589 12,690 12,423 3, ,390 14,788 39, , ,638 1,263,176 1,415,028 1,419,605 4,797,408 19,557 58,046 97, , , ,307 38,054 32, , , , ,693 2,843 23, ,589 32,087 48, ,782 4,045 6,623 10,668 15,952 15, , , ,459 11,910 1,929 1, ,506 23,518 47,636 11,004 1,312 7,064 1,495 3,708 72,219 資 產 合 計 14, ,705 1,346, ,238 2,063,971 2,233,089 1,943,289 8,751,943 BOC 2010 年 年 度 報 告 289

295 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 負 債 16,031 3,855 7,345 34,384 61, ,965 56,215 51, ,797 62,516 60, , ,426 22,334 11, ,796 31,713 5,897 5,047 1,577 44,234 8,266 1, ,838 5,412 3,736 23,223 75,493 6, ,847 3,218, , ,934 1,667, ,612 13,924 6,685, ,764 6,652 2,864 3,087 21, ,639 17,801 1,700 9,325 8,859 23,605 5, ,555 1, ,510 1, ,930 76, ,359 3,386 67,514 10,158 1,454 4,003 33,412 15, ,563 負 債 合 計 3,832,517 1,039, ,282 1,931, , ,851 8,206,549 流 動 性 淨 額 14,912 (3,357,812) 307,603 (70,044) 132,759 1,744,538 1,773, , 年 年 度 報 告 BOC

296 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 逾 期 即 期 償 還 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 資 產 147,029 1,180, ,327,343 22,908 38, , ,963 80, ,168 83,100 83,100 61,013 35,276 60,286 6,242 7, , ,383 9,736 2,162 17,814 2,702 3,845 6,610 3,184 2,816 19,157 67,362 2,740 4,520 74, ,355 5,607 14,130 14, ,254 9,409 20, , ,972 1,221,073 1,359,186 1,631,764 4,951,171 5,641 24,794 77, , , ,480 73, , , , , , ,027 22,009 29, , , ,688 79,978 1,285 1,285 65,494 65,494 11,050 11,050 24,359 24, ,058 5,245 8,377 8, ,490 28,248 資 產 合 計 10, ,121 1,659, ,714 1,913,600 2,032,461 2,336,031 9,108,539 BOC 2010 年 年 度 報 告 291

297 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 逾 期 即 期 償 還 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 負 債 17,179 5,523 8,384 34,034 65, , , , , ,111 51,000 1,098, ,505 71,380 18, , ,161 13,389 11, ,720 2,602 3,525 4,419 3,804 2,882 17,232 59,892 3, ,240 3,112, , ,582 1,666, ,812 26,035 6,601, ,046 6,519 2,701 2,825 22, ,012 20,181 5,104 7,665 11,710 27,601 5, ,758 1,109 1,109 1,000 5, , , , ,944 2,632 10, ,666 負 債 合 計 3,642,566 1,189, ,975 1,903, , ,202 8,498,263 流 動 性 淨 額 10,004 (3,362,445) 469,755 (99,261) 10,463 1,438,931 2,142, , 年 年 度 報 告 BOC

298 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 資 產 180, , ,005,182 60,898 82,810 63, ,204 50, ,703 57,514 57,514 63,535 34,666 23,445 3,481 28, ,839 1,452 1,445 3,141 7,839 6,257 20,134 1, ,997 2,307 2,829 12,512 88,684 60, , ,519 12,474 12,004 1, ,258 12,276 10, , ,105 1,182,581 1,214,182 1,284,373 4,297,885 9,454 42,982 79, , , ,856 33,880 28, , , , ,861 1,622 20, ,918 32,087 48, , ,283 71,582 1,384 1,384 58,739 58,739 11,117 11,117 24,126 24,126 11, , ,024 21,445 資 產 合 計 12, ,290 1,303, ,438 1,902,958 1,844,249 1,776,780 7,771,153 BOC 2010 年 年 度 報 告 293

299 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.2 到 期 分 析 ( 續 ) 中 國 銀 行 負 債 13,509 3,855 7,345 34,380 59, ,284 57,756 52, ,224 62,516 60, ,792 93,867 39,391 19, ,204 19,646 4,658 2, , ,400 2,872 2,992 10,573 75,493 6, ,847 2,688, , ,346 1,631, ,102 13,861 5,887, ,679 5,646 2,864 3,087 19, ,350 15,474 1,552 9,316 8,849 23,511 5, ,282 1,227 1,227 3,000 1,151 73,930 78, , ,346 6, ,770 負 債 合 計 3,208, , ,759 1,896, , ,163 7,283,958 流 動 性 淨 額 12,396 (2,887,406) 418,619 (76,321) 6,247 1,391,043 1,622, , 年 年 度 報 告 BOC

300 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.3 以 合 同 到 期 日 劃 分 的 未 折 現 合 同 現 金 流 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 逾 期 即 期 償 還 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 非 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 440,293 1,183, ,623,785 28,595 40, , ,894 84, ,622 40,850 29,656 64,909 4, ,130 68,853 2,765 5,290 76,908 4,327 3,024 24,230 9,731 27,086 21,183 89,581 11,826 65, , ,956 1,463,095 2,015,101 2,335,268 6,746,203 22,780 38, , , , ,033 76, , , , ,617 1,151,304 6,580 5,844 29,595 38, , , ,094 1,617 4, ,208 18,724 金 融 資 產 合 計 11, ,295 1,718,046 1,001,533 2,249,246 2,949,341 3,079,427 11,548, , , , , ,887 55,047 1,321,046 22,164 8,830 8,385 34,037 73,416 86,355 59,789 9, ,014 71,966 3, , ,711 28,564 14,431 1, ,476 3,660, , ,993 1,777, ,954 28,077 7,632,031 2,169 2,937 23, , , ,014 5,718 2,641 3,956 19,268 13,844 74,441 金 融 負 債 合 計 4,382,507 1,407,044 1,068,473 1,953, , ,441 9,735,133 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 4, (739) (467) 2,402 5,699 14, , , ,398 44, ,339,954 (14,438) (528,548) (281,815) (472,637) (44,130) (976) (1,342,544) BOC 2010 年 年 度 報 告 295

301 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.3 以 合 同 到 期 日 劃 分 的 未 折 現 合 同 現 金 流 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 非 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 258, , ,086,444 54,871 83,873 65, ,833 50, ,493 51,941 36,483 47,776 3, ,454 89,411 60, ,732 1,242 11,103 3,578 6,838 23,703 28,933 75,397 18,347 39, , ,580 1,373,424 1,756,674 1,801,312 5,687,778 20,665 61, , , , ,044 38,704 37, , , , ,189 2,858 24, ,620 38,749 62, ,473 10,003 10,148 1,223 4, ,064 26,527 金 融 資 產 合 計 18, ,870 1,359, ,978 2,190,592 2,639,917 2,292,187 9,571, ,206 56,344 51, ,152 62,660 60, ,291 16,032 3,857 7,353 34,778 62, ,627 22,416 11, ,162 75,666 6, ,035 31,971 5,963 5,180 1,602 44,716 3,216, , ,705 1,713, ,283 14,980 6,782,709 1,420 3,658 12,849 89, , ,458 8,435 1,113 1,871 12,552 9,237 54,666 金 融 負 債 合 計 3,774,356 1,036, ,974 1,926, , ,176 8,145,175 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 3,897 (166) (406) (1,032) (4,694) (750) (3,151) 348, , ,162 5, ,212,792 (348,288) (157,059) (698,285) (5,750) (75) (1,209,457) 年 年 度 報 告 BOC

302 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.3 以 合 同 到 期 日 劃 分 的 未 折 現 合 同 現 金 流 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 逾 期 即 期 償 還 1 個 月 以 內 1 個 月 至 3 個 月 3 個 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 非 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 147,582 1,180, ,327,905 22,908 39, , ,424 84, ,832 61,213 35,760 61,854 7,314 8, ,277 67,436 2,765 4,578 74, ,862 10,807 2,459 19,658 10,708 21, , ,827 1,359,124 1,799,975 2,176,369 6,142,057 6,465 26,643 86, , , ,357 74, , , , ,260 1,090, ,030 24,252 38, , ,631 2,333 1,163 3, ,408 金 融 資 產 合 計 10, ,541 1,673, ,492 2,063,689 2,527,996 2,851,531 10,225, , , , , ,887 55,047 1,143,572 17,179 5,523 8,385 34,034 65, ,630 71,629 18, ,133 59,991 3, , ,106 13,549 11, ,021 3,114, , ,644 1,710, ,913 27,350 6,692,520 1,726 3,969 20, , , , ,945 2,611 9, ,463 金 融 負 債 合 計 3,625,789 1,188, ,994 1,899, , ,214 8,550,294 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 (189) (475) 278 (144) 367, , ,098 35, ,043,812 (368,022) (210,570) (428,331) (35,497) (110) (1,042,530) BOC 2010 年 年 度 報 告 297

303 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.3 以 合 同 到 期 日 劃 分 的 未 折 現 合 同 現 金 流 ( 續 ) 中 國 銀 行 非 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 180, , ,005,589 60,930 82,958 63, ,447 50, ,320 63,664 34,740 23,510 3,494 28, ,181 88,843 60, ,146 1,445 1,549 3,762 9,709 9,962 26,427 15,799 10, , ,783 1,293,555 1,553,441 1,663,018 5,183,063 10,167 45,540 87, , , ,415 34,393 33, , , , ,063 1,636 21, ,947 38,749 62, ,819 8, , ,237 金 融 資 產 合 計 15, ,013 1,316, ,955 2,025,326 2,229,509 2,109,067 8,598, ,525 57,877 52, ,550 62,647 60, ,846 13,510 3,857 7,353 34,775 59,495 94,078 39,484 19, ,555 75,651 6, ,018 19,904 4,708 2, ,627 2,689, , ,971 1,677, ,651 14,911 5,987,882 1,441 4,682 13,140 89, , , ,295 5, ,489 金 融 負 債 合 計 3,204, , ,872 1,897, , ,918 7,317,575 衍 生 金 融 工 具 現 金 流 (27) (109) 152 (802) 64 (722) 232,477 89, ,645 4, ,597 (231,976) (89,766) (633,975) (4,489) (75) (960,281) 年 年 度 報 告 BOC

304 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.4 表 外 項 目 5 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 不 超 過 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 495, ,029 56, , , , ,920 1,290,725 1,409, , ,250 2,027,435 3,560 8,265 2,414 14,239 15,556 42, ,880 1,428, , ,744 2,099, , ,693 31, , , , ,437 1,054,549 1,372, , ,486 1,875,399 2,903 7,250 2,052 12,205 14,797 20,060 34,857 1,390, , ,538 1,922,461 BOC 2010 年 年 度 報 告 299

305 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 5 流 動 性 風 險 ( 續 ) 5.4 表 外 項 目 ( 續 ) 中 國 銀 行 2010 年 12 月 31 日 不 超 過 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 426, ,029 56, , , , ,283 1,274,167 1,318, , ,613 1,941,988 2,990 7,605 2,390 12,985 5,019 3, ,716 1,326, , ,083 1,963, , ,689 31, , , , ,007 1,032,705 1,125, , ,042 1,633,871 2,379 6,705 2,033 11,117 2,735 1,962 4,697 1,131, , ,075 1,649, 年 年 度 報 告 BOC

306 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 6 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 6.1 非 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 中 國 銀 行 集 團 賬 面 價 值 公 允 價 值 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 金 融 資 產 (1) 1,039, ,693 1,026, ,835 (1) 277, , , ,786 金 融 負 債 (2) 131,887 76, ,168 74,606 BOC 2010 年 年 度 報 告 301

307 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 6 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) 6.1 非 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 ( 續 ) 中 國 銀 行 賬 面 價 值 公 允 價 值 2010 年 年 月 31 日 月 31 日 金 融 資 產 (1) 984, , , ,174 (1) 263, , , ,132 金 融 負 債 (2) 116,283 78, ,825 75,897 (1) (2) 年 年 度 報 告 BOC

308 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 6 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) 6.2 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 BOC 2010 年 年 度 報 告 303

309 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 6 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) 6.2 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 ( 續 ) 2010 年 12 月 31 日 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 合 計 金 融 資 產 71, ,560 3,006 3,006 1,172 1,172 5, ,499 16,634 23, ,974 66, ,365 6, , ,970 5,036 5,767 1,049 12,326 19,142 金 融 負 債 (215,874) (215,874) (12,526) (23,185) (35,711) 年 年 度 報 告 BOC

310 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 6 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) 6.2 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 ( 續 ) 金 融 資 產 4,452 50, ,422 2,995 2,995 1,248 1,248 2, ,232 12,166 16, ,514 60, ,701 8, , ,655 1,717 6,294 1,233 4,854 12,381 金 融 負 債 (44,234) (44,234) (8,266) (14,515) (442) (23,223) BOC 2010 年 年 度 報 告 305

311 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 6 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) 6.2 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 工 具 ( 續 ) 交 易 性 金 融 資 產 可 供 出 售 金 融 資 產 衍 生 金 融 工 具 基 金 及 債 券 債 券 其 他 權 益 工 具 ,746 1,655 4,854 (299) (6) 874 (206) 72 (1) (149) (47) 427 (6) (4,961) (1,461) (59) 201 2,878 5,029 7, (434) ,954 4,970 12, (6) 255 (23) 27 (1) ,903 13,115 1,044 4,397 (296) (161) 1, (67) (127) (192) (704) (5,445) (168) (146) 2, (9) (919) (2,875) ,746 1,655 4,854 (299) (49) 年 年 度 報 告 BOC

312 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 6 金 融 資 產 及 負 債 的 公 允 價 值 ( 續 ) 6.3 以 公 允 價 值 計 量 的 資 產 和 負 債 中 國 銀 行 集 團 2009 年 本 期 計 入 權 益 2010 年 12 月 31 日 公 允 價 值 的 累 計 公 允 本 期 轉 回 12 月 31 日 余 額 變 動 損 益 價 值 變 動 的 減 值 余 額 61, , ,307 5,605 2, ,738 28,514 39,974 (1,002) (23,223) (35,711) 15,952 1,649 13,839 (44,234) (19) (215,874) 6.4 外 幣 金 融 資 產 和 外 幣 金 融 負 債 中 國 銀 行 集 團 2009 年 本 期 計 入 權 益 2010 年 12 月 31 日 公 允 價 值 的 累 計 公 允 本 期 轉 回 12 月 31 日 余 額 變 動 損 益 價 值 變 動 的 減 值 余 額 53, , ,351 9,131 2, , , ,650 (1) 1,693,200 1,736,918 27,517 34,732 (964) (22,733) (33,234) (1) (1,915,261) (17) (2,083,393) (1) BOC 2010 年 年 度 報 告 307

313 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 7 資 本 管 理 8% 4% % 2010A H 年 12 月 31 日 % 11.14% 10.09% 9.07% 年 年 度 報 告 BOC

314 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 7 資 本 管 理 ( 續 ) 中 國 銀 行 集 團 2010 年 12 月 31 日 資 本 基 礎 組 成 部 分 279, ,796 (1) 315, ,813 31,985 30, , ,011 56,606 60,128 90,607 73,930 29) 39,776 (1) 4,001 5, , , , ,656 (1,851) (1,929) (11,048) (9,260) (13,839) (15,952) (26,224) (16,021) (2) (23,695) (24,470) 740, ,024 (3) 593, ,231 加 權 風 險 資 產 及 市 場 風 險 資 本 調 整 5,887,170 5,163,848 BOC 2010 年 年 度 報 告 309

315 十 一 金 融 風 險 管 理 ( 續 ) 7 資 本 管 理 ( 續 ) (1) (2) (3) 50% 8 保 險 風 險 年 年 度 報 告 BOC

316 十 二 扣 除 非 經 常 性 損 益 的 淨 利 潤 1 (2008) 2010 年 2009 歸 屬 於 母 公 司 所 有 者 的 淨 利 潤 104,418 80,819 非 經 常 性 損 益 (1,044) (1,769) (105) (188) (152) (153) (391) (25) (20) (1,649) (1,933) (1) 206 (387) 扣 除 非 經 常 性 損 益 後 歸 屬 於 母 公 司 所 有 者 的 淨 利 潤 103,374 79,050 (1) (2) (3) BOC 2010 年 年 度 報 告 311

317 附 件 一 中 國 企 業 會 計 準 則 與 國 際 財 務 報 告 準 則 合 並 會 計 報 表 差 异 說 明 中 國 企 業 會 計 準 則 與 國 際 財 務 報 告 準 則 合 併 會 計 報 表 差 異 說 明 年 年 度 報 告 BOC

318 附 件 二 淨 資 產 收 益 率 及 每 股 收 益 計 算 表 年 , , , , , , , , , ,418 80,819 63,539 1,044 1,769 (1,716) 103,374 79,050 65,255 % 18.87% 16.48% 14.26% % 18.68% 16.12% 14.64% BOC 2010 年 年 度 報 告 313

319 股 東 參 考 資 料 2011 年 度 財 務 日 志 H 年 度 股 東 大 會 股 息 證 券 資 料 上 市 A 普 通 股 279,147,223,195 A195,524,946,800 H83,622,276,395 A 股 可 轉 債 4,000,000 市 值 2010 H A , H A = 證 券 價 格 A H A 年 年 度 報 告 BOC

320 證 券 代 號 股 票 簡 稱 H 股 : A 股 : HK SS 3988 HK CH 證 券 簡 稱 A 股 可 轉 換 公 司 債 券 : SS CH 股 東 查 詢 H 股 : A 股 : (852) (86) (852) 信 用 評 級 ( 長 期, 外 幣 ) A1 A- A A AAA 指 數 成 分 股 H A (HSCI) (MSCI) 25 BOC 2010 年 年 度 報 告 315

321 投 資 者 查 詢 1 8 (86) (86) [email protected] 其 他 資 料 H M (852) (86) 備 查 文 件 目 錄 年 年 度 報 告 BOC

322 組 織 架 構 % 0.18% 67.55% 4.06% 3.81% 83.5% 51% , % 100% 100% 100% 100% 100% 100% BVI % % 51% 49% 100% 49% 100% 1 H 2 H % BOC 2010 年 年 度 報 告 317

323 機 構 名 錄 中 國 內 地 主 要 分 支 機 構 名 錄 總 行 1 SWIFT BKCH CN BJ BCHO CN (86) (86) 北 京 市 分 行 2 A C E SWIFT BKCH CN BJ 110 (86) (86) 天 津 市 分 行 80 SWIFT BKCH CN BJ 200 (86) (86) 河 北 省 分 行 SWIFT BKCH CN BJ 220 (86) (86) 山 西 省 分 行 288 SWIFT BKCH CN BJ 680 (86) (86) 內 蒙 古 自 治 區 分 行 12 SWIFT BKCH CN BJ 880 (86) (86) 遼 寧 省 分 行 9 SWIFT BKCH CN BJ 810 (86) (86) 吉 林 省 分 行 699 SWIFT BKCH CN BJ CCBOC CN (86) (86) 黑 龍 江 省 分 行 19 SWIFT BKCH CN BJ BCHB CN (86) (86) 上 海 市 分 行 200 SWIFT BKCH CN BJ BOCSH CN (86) (86) 江 蘇 省 分 行 148 SWIFT BKCH CN BJ BOCJS CN (86) (86) 浙 江 省 分 行 321 SWIFT BKCH CN BJ BOCHZ CN (86) (86) 安 徽 省 分 行 313 SWIFT BKCH CN BJ 780 (86) (86) 福 建 省 分 行 136 SWIFT BKCH CN BJ BOCFJ CN (86) (86) 江 西 省 分 行 1 SWIFT BKCH CN BJ BOCNC CN (86) (86) 山 東 省 分 行 59 SWIFT BKCH CN BJ 500 (86) (86) 河 南 省 分 行 40 SWIFT BKCH CN BJ 530 (86) (86) 湖 北 省 分 行 677 SWIFT BKCH CN BJ 600 (86) (86) 湖 南 省 分 行 593 SWIFT BKCH CN BJ 970 (86) (86) 廣 東 省 分 行 SWIFT BKCH CN BJ GZBOC CN (86) (86) 廣 西 壯 族 自 治 區 分 行 39 SWIFT BKCH CN BJ BOCGX CN (86) (86) 海 南 省 分 行 33 SWIFT BKCH CN BJ HABOC CN (86) (86) 四 川 省 分 行 35 SWIFT BKCH CN BJ BOCCD CN (86) (86) 貴 州 省 分 行 69 SWIFT BKCH CN BJ 240 (86) 年 年 度 報 告 BOC

324 香 港 澳 門 台 灣 主 要 機 構 名 錄 雲 南 省 分 行 515 SWIFT BKCH CN BJ KMBNK CN (86) (86) 西 藏 自 治 區 分 行 7 SWIFT BKCH CN BJ 900 (86) (86) 陝 西 省 分 行 246 SWIFT BKCH CN BJ 620 (86) (86) 甘 肅 省 分 行 525 SWIFT BKCH CN BJ 660 (86) (86) 青 海 省 分 行 218 SWIFT BKCH CN BJ 280 (86) (86) 寧 夏 回 族 自 治 區 分 行 39 SWIFT BKCH CN BJ 260 (86) (86) 新 疆 維 吾 爾 自 治 區 分 行 1 SWIFT BKCH CN BJ 760 (86) (86) 重 慶 市 分 行 218 SWIFT BKCH CN BJ 59A (86) (86) 深 圳 市 分 行 2022 SWIFT BKCH CN BJ 45A BOCSZ CN BOCSZ CN (86) (86) 蘇 州 分 行 188 SWIFT BKCH CN BJ 95B (86) (86) 寧 波 市 分 行 139 SWIFT BKCH CN BJ 92A NBBOC CN (86) (86) 中 銀 保 險 有 限 公 司 (86) (86) 中 銀 基 金 管 理 有 限 公 司 (86) (86) 中 銀 消 費 金 融 有 限 公 司 (86) (86) [email protected] 中 銀 國 際 證 券 有 限 責 任 公 司 (86) (86) [email protected] 中 銀 香 港 ( 控 股 ) 有 限 公 司 1 52 (852) (852) 中 銀 國 際 控 股 有 限 公 司 1 26 (852) (852) [email protected] 中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 香 港 分 行 1 8 (852) (852) 中 銀 集 團 保 險 有 限 公 司 71 9 (852) (852) [email protected] 中 銀 集 團 投 資 有 限 公 司 1 23 (852) (852) [email protected] 中 銀 集 團 人 壽 保 險 有 限 公 司 (852) (852) [email protected] 澳 門 分 行 SWIFT BKCH MOMX (853) (853) BOC 2010 年 年 度 報 告 319

325 大 豐 銀 行 有 限 公 司 418 (853) (853) 台 北 代 表 處 (886) (886) 其 他 國 家 和 地 區 主 要 分 支 機 構 名 錄 亞 太 地 區 ASIA-PACIFIC AREA 新 加 坡 分 行 SINGAPORE BRANCH 4 BATTERY ROAD, BANK OF CHINA BUILDING, SINGAPORE SWIFT BKCHSGSG (65) (65) [email protected] 東 京 分 行 TOKYO BRANCH BOC BLDG AKASAKA MINATO-KU, TOKYO JAPAN SWIFT BKCHJPJT (813) (813) [email protected] 首 爾 分 行 SEOUL BRANCH 1/2F., YOUNG POONG BLDG. 33 SEOLIN-DONG, CHONGRO-GU SEOUL , KOREA SWIFT BKCHKRSEXXX (822) / (822) / [email protected] 曼 谷 分 行 BANGKOK BRANCH 179/4 BANGKOK CITY TOWER SOUTH SATHORN RD., TUNGMAHAMEK SATHORN DISTRICT, BANGKOK 10120, THAILAND SWIFT BKCHTHBK BOCBKK TH (662) (662) [email protected] 馬 來 西 亞 中 國 銀 行 BANK OF CHINA (MALAYSIA) BERHAD GROUND, MEZZANINE, & 1st FLOOR PLAZA OSK, 25 JALAN AMPANG KUALA LUMPUR, MALAYSIA SWIFT BKCHMYKL (603) (603) [email protected] 胡 志 明 市 分 行 HO CHI MINH CITY BRANCH 19/F., SUN WAH TOWER 115 NGUYEN HUE BLVD., DISTRICT 1 HO CHI MINH CITY, VIETNAM SWIFT BKCHVNVX (848) (848) [email protected] 馬 尼 拉 分 行 MANILA BRANCH G/F. & 36/F. PHILAMLIFE TOWER 8767 PASEO DE ROXAS, MAKATI CITY MANILA, PHILIPPINES SWIFT BKCHPHMM (632) (632) [email protected] 雅 加 達 分 行 JAKARTA BRANCH TAMARA CENTER SUITE 101&201, JALAN JEND. SUDIRMAN KAV. 24 JAKARTA 12920, INDONESIA SWIFT BKCHIDJA (6221) (6221) [email protected] 悉 尼 分 行 SYDNEY BRANCH YORK STREET, SYDNEY NSW 2000, AUSTRALIA SWIFT BKCHAU2S (612) (612) [email protected] 中 國 銀 行 ( 澳 大 利 亞 ) 有 限 公 司 BANK OF CHINA (AUSTRALIA) LIMITED YORK STREET, SYDNEY NSW 2000, AUSTRALIA SWIFT BKCHAU2A (612) (612) [email protected] 哈 薩 克 中 國 銀 行 JSC AB <BANK OF CHINA KAZAKHSTAN> 201, STR. GOGOL, , ALMATY, REPUBLIC OF KAZAKHSTAN SWIFT BKCHKZKA (7727) (7727) / [email protected] 金 邊 分 行 PHNOM PENH BRANCH CANADIA TOWER, 1st & 2nd FLOOR, #315 ANG DOUNG St. (CORNER OF MONIVONG BLVD.) P.O.BOX 113, PHNOM PENH, CAMBODIA SWIFT BKCHKHPP (85523) (85523) [email protected] 巴 林 代 表 處 BAHRAIN REPRESENTATIVE OFFICE OFFICE 152, AL JASRAH TOWER, DIPLOMATIC AREA BUILDING 95, ROAD 1702, BLOCK 317, MANAMA KINGDOM OF BAHRAIN (973) (973) [email protected] 迪 拜 代 表 處 DUBAI REPRESENTATIVE OFFICE OFFICE 2203, DUBAI WORLD TRADE CENTER, SHEIKH ZAYED ROAD, EMIRATE OF DUBAI, UNITED ARAB EMIRATES (9714) (9714) 中 銀 航 空 租 賃 私 人 有 限 公 司 BOC AVIATION PTE. LTD 8 SHENTON WAY #18-01 SINGAPORE (65) (65) 歐 洲 地 區 EUROPE 倫 敦 分 行 LONDON BRANCH ONE LOTHBURY, LONDON EC2R 7DB, U.K. SWIFT BKCHGB2L BKCHI G (4420) (4420) [email protected] 年 年 度 報 告 BOC

326 中 國 銀 行 ( 英 國 ) 有 限 公 司 BANK OF CHINA (UK) LIMITED ONE LOTHBURY, LONDON EC2R 7DB, U.K. SWIFT BKCHGB2U (4420) (4420) 中 國 銀 行 ( 瑞 士 ) 有 限 公 司 BANK OF CHIINA (SUISSE) SA 3, RUE DU GENERAL-DUFOUR, GENEVA, SUISSE (4122) (4122) 中 銀 愛 爾 蘭 有 限 公 司 BOC FINANCE (IRELAND) LIMITED AIB INTERNATIONAL CENTRE,I.F.S.C DUBLIN 1, IRELAND (3531) (3531) 巴 黎 分 行 PARIS BRANCH AVENUE DE LA GRANDE ARMEE PARIS, FRANCE SWIFT BKCHFRPP BDCSP (331) (331) [email protected] 法 蘭 克 福 分 行 FRANKFURT BRANCH BOCKENHEIMER LANDSTR FRANKFURT AM MAIN, GERMANY SWIFT BKCHDEFF (4969) (4969) [email protected] 盧 森 堡 分 行 LUXEMBOURG BRANCH 37/39 BOULEVARD PRINCE HENRI L-1724 LUXEMBOURG P.O. BOX 114 L-2011, LUXEMBOURG SWIFT BKCHLULL (352) / (352) [email protected] 中 國 銀 行 ( 盧 森 堡 ) 有 限 公 司 BANK OF CHINA (LUXEMBOURG) S.A. 37/39 BOULEVARD PRINCE HENRI L-1724 LUXEMBOURG P.O. BOX 721 L-2017, LUXEMBOURG (352) / (352) 中 國 銀 行 ( 盧 森 堡 ) 有 限 公 司 布 魯 塞 爾 分 行 BANK OF CHINA (LUXEMBOURG) S.A., BRUSSELS BRANCH 20 AVENUE DES ARTS, 1000, BRUSSELS, BELGIUM SWIFT CODE: BKCHBEBB (322) (322) 中 國 銀 行 ( 盧 森 堡 ) 有 限 公 司 鹿 特 丹 分 行 BANK OF CHINA (LUXEMBOURG) S.A., ROTTERDAM BRANCH WESTBLAAK 109, 3012KH ROTTERDAM, THE NETHERLANDS SWIFT CODE: BKCHNL2R (3110) (3110) 米 蘭 分 行 MILAN BRANCH VIA SANTA MARGHERITA, 14/ MILAN, ITALY SWIFT BKCHITMM (3902) (3902) [email protected] 匈 牙 利 中 國 銀 行 BANK OF CHINA (HUNGARY) CLOSE LTD. BANK CENTER, 7 SZABADSAG TER 1054 BUDAPEST, HUNGARY SWIFT BKCHHUHB (361) (361) [email protected] 俄 羅 斯 中 國 銀 行 BANK OF CHINA (ELUOSI) 24, STR. SPARTAKOVSKAYA, MOSCOW, RUSSIA SWIFT BKCHRUMM BOCR RU (7495) (7495) [email protected] 美 洲 地 區 AMERICA 紐 約 分 行 NEW YORK BRANCH 410 MADISON AVENUE NEW YORK NY 10017, U.S.A. SWIFT BKCHUS BKCHI (1212) (1212) [email protected] 加 拿 大 中 國 銀 行 BANK OF CHINA (CANADA) THE EXCHANGE TOWER, 130 KING STREET WEST, SUITE 2730, P.O. BOX 356, TORONTO, ONTARIO, CANADA M5X 1E1 SWIFT BKCHCATT (1416) (1416) [email protected] 開 曼 分 行 GRAND CAYMAN BRANCH GRAND PAVILION COMMERCIAL CENTER 802 WEST BAY ROAD, P.O. BOX 30995, GRAND CAYMAN KY CAYMAN ISLANDS SWIFT BKCHKYKY (1345) (1345) [email protected] 巴 拿 馬 分 行 PANAMA BRANCH P.O. BOX , CALLE MANUEL M.ICAZA NO.14, PANAMA, REPUBLIC OF PANAMA SWIFT BKCHPAPA (507) (507) [email protected] 中 國 銀 行 ( 巴 西 ) 有 限 公 司 BANCO DA CHINA BRASIL S.A CNPJ: / AV. PAULISTA 283, ANDAR 4 CEP BELA VISTA, SAO PAULO, S.P.BRASIL SWIFT BKCHBRSP (5511) (5511) [email protected] 非 洲 地 區 AFRICA 贊 比 亞 中 國 銀 行 BANK OF CHINA (ZAMBIA) LIMITED PLOT NO. 2339, KABELENGA ROAD, LUSAKA, P.O. BOX: 34550, ZAMBIA SWIFT BKCHZMLU (260211) / (260211) / [email protected] 約 翰 內 斯 堡 分 行 JOHANNESBURG BRANCH 14th-16th FLOORS, ALICE LANE TOWERS, 15 ALICE LANE, SANDTON, JOHANNESBURG, SOUTH AFRICA SWIFT: BKCHZAJJ (2711) (2711) [email protected] BOC 2010 年 年 度 報 告 321

327 釋 義 A 年 年 度 報 告 BOC

328 BOC 2010 年 年 度 報 告 323

329 (BVI) BOC Hong Kong (BVI) Limited Fullerton Management Fullerton Management Pte. Ltd. LIBOR London Inter-Bank Offered Rate SHIBOR Shanghai Inter-Bank Offered Rate 年 年 度 報 告 BOC

330 財 務 摘 要 註 釋 (2008) [2010] [2010] [2009]3 13 [2006]22 14 [2006] BOC 2010 年 年 度 報 告 325

331 (FSC ) FSC Forest Stewardship Council

332 中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 股 份 有 限 公 司 ) 中 國 北 京 復 興 門 內 大 街 1 號 電 話 : (86) 傳 真 : (86)