北京昆仑万维科技股份有限公司 2014 年度财务决算报告 北京昆仑万维科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 )2014 年度财务报表已经立信会 计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 并出具了编号为 信会师报字 [2015] 第 210650 号 的 标准无保留意见的审计报告 现将公司有关的财务决算情况汇报如下 : 一 主要财务数据 项目 2014 年 2013 年 本年比上年增减 (%) 营业收入 193,414.58 150,999.28 28.09 营业成本 59,814.51 43,047.63 38.95 营业利润 32,350.57 41,968.89-22.92 利润总额 32,968.61 44,201.15-25.41 归属于上市公司普通股股东的净利润 32,638.23 43,590.64-25.13 归属于上市公司普通股股东的扣除非经 常性损益后的净利润 32,105.91 24,726.11 29.85 经营活动产生的现金流量净额 39,680.02 37,042.00 7.12 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末 增减 (%) 期末总股本 ( 万股 ) 21,000.00 21,000.00 - 资产总额 146,824.31 124,967.27 17.49 负债总额 45,633.75 39,623.99 15.17 归属于上市公司普通股股东的所有者权 益 101,190.56 85,343.28 18.57 注 : 以上财务数据均为本公司的合并报表数据 1
二 公司财务状况 1 资产构成情况 项目 2014 年末 2013 年末同比变动占总资产比占总资产金额金额 (%) 例 (%) 比例 (%) 货币资金 70,482.52 48.00 65,966.26 52.79 6.85 应收账款 25,430.24 17.32 23,044.17 18.44 10.35 预付款项 12,764.20 8.69 14,849.73 11.88-14.04 其他应收款 3,322.92 2.26 3,749.79 3.00-11.38 其他流动资产 862.94 0.59 - - 100.00 可供出售金融资产 16,058.04 10.94 1,194.08 0.96 1,244.80 长期股权投资 - - 1.38 0.00-100.00 固定资产 3,081.39 2.10 2,636.18 2.11 16.89 无形资产 1,510.05 1.03 1,044.97 0.84 44.51 开发支出 88.89 0.06 1,714.25 1.37-94.81 长期待摊费用 11,937.93 8.13 10,602.44 8.48 12.60 递延所得税资产 61.43 0.04 164.01 0.13-62.55 其他非流动资产 1,223.75 0.83 100.00 资产总计 146,824.31 100.00 124,967.27 100.00 17.49 公司报告期末资产总额为 146,824.31 万元, 较上年同期增长 21,857.04, 万元, 增幅为 17.49% 变动较大的资产项目说明如下: (1) 其他流动资产报告期末余额为 862.94 万元, 较上年同期增长 100.00%, 主要原因是本期预缴所得税所致 ; (2) 可供出售金融资产报告期末余额为 16,058.04 万元, 较上年同期增长 1,244.80%, 主要原因是公司增加持股比例在 20% 以下且不构成重大影响的对外投资所致 ; (3) 长期股权投资报告期末余额为 0, 较上年同期减少 100.00%, 主要原因是公司将持股比例在 20% 以下且不构成重大影响的投资转出至可供出售金融资产核算所致 ; (4) 无形资产报告期末余额为 1,510.05 万元, 较上年同期增长 44.51%, 主要原因是公司购入了用于新产品的软件开发工具, 并确认为无形资产所致 ; 2
(5) 开发支出报告期末余额为 88.89 万元, 较上年同期减少 94.81%, 主要原因是公司不再对 次世代 项目进行后续研发, 将该项目前期资本化的开发支出 1,640.94 万元转至管理费用核算所致 ; (6) 递延所得税资产报告期末余额为 61.43 万元, 较上年同期减少 62.55%, 主要原因是转入所得税费用的金额增加所致 ; (7) 其他非流动资产报告期末余额为 1,223.75 万元, 较上年同期增长 100.00%, 主要原因是公司预付的可转换债权增加所致 ; 2 负债构成情况 2014 年末 2013 年末 项目占总资产比占总资产比同比变动 (%) 金额金额例 (%) 例 (%) 应付账款 22,209.10 15.13 14,405.31 11.53 54.17 预收款项 17,005.69 11.58 21,044.49 16.84-19.19 应付职工薪酬 2,640.10 1.80 2,120.58 1.70 24.50 应交税费 3,026.11 2.06 1,598.64 1.28 89.29 其他应付款 436.45 0.30 454.96 0.36-4.07 递延收益 316.29 0.22 - - 100.00 负债合计 45,633.75 31.09 39,623.99 31.71 15.17 公司报告期末负债总额为 45,633.75 万元, 较上年同期增长 6,009.77, 万元, 增幅为 15.17% 变动较大的负债项目说明如下: (1) 应付账款报告期末余额为 22,209.10 万元, 较上年同期增长 54.17%, 主要原因是公司代理新产品上线且收入增长幅度较大, 需要支付给研发商的授权金支出和运营分成增加所致 ; (2) 应缴税费报告期末余额为 3,026.11 万元, 较上年同期增长 89.29%, 主要原因是新产品上线, 授权金支出和运营分成产生的预扣税增加所致 ; (3) 递延收益报告期末余额为 316.29 万元, 较上年同期增长 100.00%, 主要原因是待确认收益的政府补助及游戏授权金增加所致 ; 3
3 利润情况及分析 2014 年度, 公司实现营业收入 193,414.58 万元, 较上年同期增长 28.09% 归属于母 公司所有者的净利润 32,638.23 万元, 较上年同期减少 25.13% 项目 2014 年 2013 年 同比变动 (%) 营业收入 193,414.58 150,999.28 28.09 营业成本 59,814.51 43,047.63 38.95 销售费用 71,480.14 60,137.16 18.86 管理费用 26,423.33 18,794.00 40.59 财务费用 1,071.40 1,307.05-18.03 投资收益 -1.38 17,040.44-100.01 营业外收入 695.16 2,264.64-69.30 营业外支出 77.12 32.38 138.15 所得税费用 330.38 610.50-45.88 归属于母公司所有者的净利润 32,638.23 43,590.64-25.13 (1) 营业收入同比增长 28.09%, 主要变动原因为手机游戏收入增加所致 ; (2) 营业成本同比增长 38.95%, 主要变动原因为新增代理游戏的授权金成本以及代理游戏 收入增加导致的运营分成的增加所致 ; (3) 销售费用同比增长 18.86%, 主要变动原因为游戏充值渠道的渠道费增加所致 ; (4) 管理费用同比增长 40.59%, 主要变动原因为研发支出增加及代理游戏合同终止, 预付 款授权金 / 分成款确认为当期管理费用所致 ; (5) 财务费用同比减少 18.03%, 主要变动原因为受外币汇率变化影响所致 ; (6) 投资收益同比减少 100.01%, 主要变动原因为 2013 年公司出售 TalkTalk Limited 股权, 取得 17,040.44 万元投资收益所致 ; (7) 营业外收入同比减少 69.30%, 主要变动原因为 2013 年公司转让 RaidCall 语音聊天软件 V6.18 相关域名 RaidCall 社交语音通讯系统转让给北京畅游瑞科互联网技术有限公司所 取得的收益所致 ; (8) 营业外支出同比增长 138.15%, 主要变动原因为代理游戏合约提前解约支付的违约金所 致 ; (9) 所得税费用同比减少 45.88%, 主要变动原因为利润总额减少导致所得税费用减少 ; 4
4 现金流量情况 项目 2014 年 2013 年 同比变动 (%) 经营活动现金流入小计 160,666.66 137,970.72 16.45 经营活动现金流出小计 120,986.64 100,928.72 19.87 经营活动产生的现金流量净额 39,680.02 37,042.00 7.12 投资活动现金流入小计 32.21 17,715.62-99.82 投资活动现金流出小计 19,069.35 2,863.32 565.99 投资活动产生的现金流量净额 -19,037.13 14,852.30-228.18 筹资活动现金流出小计 16,664.00 28,183.12-40.87 筹资活动产生的现金流量净额 -16,664.00-28,183.12-40.87 现金及现金等价物净增加额 4,516.26 22,692.67-80.10 2014 年度, 现金及现金等价物净增加额为 4,516.26 万元 变动较大的现金流量项目说明如下 : (1)2014 年度, 投资活动的现金流入小计较上年同期减少 99.82%, 主要是 2013 年公司出售 TalkTalk Limited 股权取得 17,043.67 万元现金所致 ; (2)2014 年度, 投资活动的现金流出小计较上年同期增加 565.99%, 主要是公司对外投资增加所致 ; (3)2014 年度, 筹资活动现金流出小计较上年同期减少 40.87%, 主要是分红减少所致 ; 北京昆仑万维科技股份有限公司 董事会 2015 年 4 月 22 日 5