公司代码 :600597 公司简称 : 光明乳业 光明乳业股份有限公司 1 / 21
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 9 2 / 21
一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告 1.3 公司负责人濮韶华 主管会计工作负责人刘瑞兵及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 华志勇 保证季度报告中财务报表的真实 准确 完整 1.4 本公司第一季度报告未经审计 二 公司基本情况 2.1 主要财务数据 本报告期末 调整后 3 / 21 上年度末 调整前 单位 : 元币种 : 人民币 本报告期末比上 年度末增减 (%) 总资产 17,569,794,290 17,933,759,421 16,546,062,601-2.03 归属于上市公司股东 的净资产 经营活动产生的现金 流量净额 5,532,236,197 5,336,936,405 5,577,515,213 3.66 年初至报告期末上年初至上年报告期末比上年同期增减调整后调整前 (%) 245,907,469 309,540,663 318,790,925-20.56 年初至报告期末上年初至上年报告期末比上年同期增减调整后调整前 (%) 营业收入 5,452,163,361 5,167,553,453 5,099,146,331 5.51 归属于上市公司股东 的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润加权平均净资产收益 率 (%) 141,178,400 135,712,843 133,594,684 4.03 170,704,626 137,089,585 137,089,585 24.52 2.58 2.43 2.44 增加 0.15 个百 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.1153 0.1108 0.1091 4.06 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.1153 0.1108 0.1091 4.06 2018 年, 本公司收购上海奶牛研究所有限公司 100% 股权 上海乳品培训研究中心有限公司 100% 股权 上海牛奶棚食品有限公司 66.27% 股权 上海益民食品一厂有限公司 100% 股权, 上述企 业合并入本公司前后均受本公司控股股东光明食品 ( 集团 ) 有限公司控制且该控制并非暂时性, 因此上述合并属同一控制下企业合并, 故本公司对以前年度合并财务数据进行调整 分点
非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位 : 元币种 : 人民币 项目 本期金额 非流动资产处置损益 -8,696,401 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密 切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定 7,523,640 量持续享受的政府补助除外 交易性金融资产公允价值变动 147,130 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,548,990 少数股东权益影响额 ( 税后 ) -265,845 所得税影响额 -685,760 合计 -29,526,226 2.2 截止报告期末的股东总数 前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 单位 : 股 股东总数 ( 户 ) 46,712 前十名股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 持有有限质押或冻结情况期末持股比例售条件股数量 (%) 股份状态数量份数量 股东性质 光明食品 ( 集团 ) 有限公司 632,117,066 51.62 0 无 0 国有法人 中国证券金融股份有限公司 40,165,628 3.28 0 未知 未知 邓佑衔 20,332,322 1.66 0 未知 未知 中国人民人寿保险股份有限公司 - 万能 - 个险万能 17,104,826 1.40 0 未知 未知 中央汇金资产管理有限责任公司 15,189,500 1.24 0 未知 未知 中国人民人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个险分红 13,692,093 1.12 0 未知 未知 中国农业银行股份有限公 司 - 富兰克林国海弹性市 8,999,924 0.73 0 未知 未知 值混合型证券投资基金 中国工商银行股份有限公 司 - 中证上海国企交易型 8,323,580 0.68 0 未知 未知 开放式指数证券投资基金 全国社保基金四一三组合 7,899,951 0.65 0 未知 未知 中国农业银行股份有限公 司 - 中证 500 交易型开放 6,375,701 0.52 0 未知 未知 式指数证券投资基金 4 / 21
前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流股份种类及数量通股的数量种类数量 光明食品 ( 集团 ) 有限公司 632,117,066 人民币普通股 632,117,066 中国证券金融股份有限公司 40,165,628 人民币普通股 40,165,628 邓佑衔 20,332,322 人民币普通股 20,332,322 中国人民人寿保险股份有限公司 - 万能 - 个险万能 17,104,826 人民币普通股 17,104,826 中央汇金资产管理有限责任公司 15,189,500 人民币普通股 15,189,500 中国人民人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个险分红 13,692,093 人民币普通股 13,692,093 中国农业银行股份有限公司 - 富兰克林国海弹性市值混合型证券投资基金 8,999,924 人民币普通股 8,999,924 中国工商银行股份有限公司 - 中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 8,323,580 人民币普通股 8,323,580 全国社保基金四一三组合 7,899,951 人民币普通股 7,899,951 中国农业银行股份有限公司 - 中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 6,375,701 人民币普通股 6,375,701 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 上海益民食品一厂 ( 集团 ) 有限公司为光明食品 ( 集团 ) 有限公司一致行动人 上海益民食 品一厂 ( 集团 ) 有限公司截止 2019 年 3 月 31 日持有公司股份数为 1,350,724 股, 两者合计持有 公司股份 633,467,790 股, 占本公司总股本的 51.73% 2.3 截止报告期末的优先股股东总数 前十名优先股股东 前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 适用 不适用 三 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标重大变动的情况及原因 适用 不适用 1 资产负债表部分 单位 : 元币种 : 人民币 项目 金额增减比率增减额本期期末数本期期初数 (%) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 950,484-950,484-100.00 衍生金融资产 1,031,027 1,031,027 不适用 可供出售金融资产 2,455,494-2,455,494-100.00 其他权益工具投资 2,451,974 2,451,974 不适用 以公允价值计量且其变动 97,003,623-97,003,623-100.00 5 / 21
计入当期损益的金融负债衍生金融负债 50,604,853 50,604,853 不适用预收款项 511,851,487 913,128,019-401,276,532-43.95 应付利息 61,358,060 39,553,713 21,804,347 55.13 其他综合收益 -114,501,877-168,001,210 53,499,333 不适用注 : 变动的主要原因 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少, 主要是公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则, 将原记入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为 按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 报表列报项目为 衍生金融资产 2) 衍生金融资产增加, 主要是公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则, 将原记入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产分类为 按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 报表列报项目为 衍生金融资产 3) 可供出售金融资产减少, 主要是公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则, 将原记入可供出售金融资产的对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具投资分类为 按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产, 报表列报项目为 其他权益工具投资 4) 其他权益工具投资增加, 主要是公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则, 将原记入可供出售金融资产的对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具投资分类为 按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产, 报表列报项目为 其他权益工具投资 5) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债减少, 主要是本期汇率变动导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债减少, 以及公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则, 将原记入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为 按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 报表列报项目为 衍生金融负债 6) 衍生金融负债增加, 主要是本期公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则, 将原记入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为 按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 报表列报项目为 衍生金融负债 7) 预收款项减少, 主要是本期实现销售收入预收货款减少 8) 应付利息增加, 主要是本期新西兰新莱特计提的银行借款利息增加 9) 其他综合收益增加, 主要是本期现金流量套期损益的有效部分以及外币财务报表折算差额增加 2 损益表部分 单位 : 元币种 : 人民币 项目 金额增减比率增减额本期数上年同期数 (%) 资产减值损失 25,046,305 17,839,145 7,207,160 40.40 其他收益 7,523,640 15,079,729-7,556,089-50.11 投资收益 460,846 2,220,305-1,759,459-79.24 公允价值变动收益 147,130-638,996 786,126 不适用 资产处置收益 510,300 510,300 不适用 营业外收入 2,572,087 10,801,819-8,229,732-76.19 营业外支出 39,327,779 21,084,411 18,243,368 86.53 外币财务报表折算差额 40,710,907 71,255,594-30,544,687-42.87 6 / 21
归属于少数股东的其他 10,455,909-5,191,745 15,647,654 不适用综合收益的税后净额注 : 变动的主要原因 1) 资产减值损失增加, 主要是本期计提的坏账准备增加 2) 其他收益减少, 主要是本期收到的政府补助减少 3) 投资收益减少, 主要是本期确认联营企业投资收益减少 4) 公允价值变动收益增加, 主要是本期新西兰新莱特外汇远期合同无效套期保值产生公允价值变动收益 5) 资产处置收益增加, 主要是本期资产转让收入增加 6) 营业外收入减少, 主要是上期收到门店搬迁赔偿金 7) 营业外支出增加, 主要是本期牧场退养损失增加 8) 外币财务报表折算差额减少, 主要是本期汇率变动导致外币财务报表折算差异减少 9) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额增加, 主要是本期税后归属于少数股东的外币财务报表折算差额增加 3 现金流量表部分 单位 : 元币种 : 人民币 项目 金额增减比率增减额本期数上年同期数 (%) 收到的税费返还 98,382,355 55,719,211 42,663,144 76.57 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 62,222,221 35,045,308 27,176,913 77.55 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 420,487,976 157,008,883 263,479,093 167.81 投资活动产生的现金流量净额 -358,265,755-121,963,575-236,302,180 不适用 取得借款收到的现金 411,546,539 265,464,676 146,081,863 55.03 收到其他与筹资活动有关的现金 10,374,400-10,374,400-100.00 偿还债务支付的现金 843,875,329 383,295,292 460,580,037 120.16 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 28,632,217 19,203,077 9,429,140 49.10 筹资活动产生的现金流量净额 -460,961,007-126,659,293-334,301,714 不适用 汇率变动对现金及现金等价物的影响 425,896-7,162,601 7,588,497 不适用 注 : 变动的主要原因 1) 收到的税费返还增加, 主要是本期新西兰新莱特收到的税收返还增加 2) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加, 主要是本期牛只处置收入增加 3) 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金增加, 主要是本期新西兰新莱特购建厂房 和生产线支出增加 4) 投资活动产生的现金流量净额减少, 主要是本期购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付 的现金增加 5) 取得借款收到的现金增加, 主要是本期新西兰新莱特银行借款增加 6) 收到其他与筹资活动有关的现金减少, 主要是上期收到与资产相关的政府补助款 7) 偿还债务支付的现金增加, 主要是本期归还的借款增加 7 / 21
8) 分配股利 利润或偿付利息支付的现金增加, 主要是本期利息支出增加 9) 筹资活动产生的现金流量净额减少, 主要是本期偿还债务支付的现金增加 10) 汇率变动对现金及现金等价物的影响增加, 主要是本期汇率变动对新西兰新莱特现金流量影响增加 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 2019 年 1 月 2 日, 公司召开第六届董事会第二十七次会议, 会议审议通过 关于聘任公司副总经理的议案 同意公司聘任唐新仁先生为本公司副总经理, 任期至本届管理层任期届满止 ( 详见 2019 年 1 月 3 日, 刊登于 中国证券报 上海证券报 证券时报 及上海证券交易所网站上的相关公告 ) 2019 年 3 月 22 日, 公司召开第六届董事会第二十八次会议, 会议审议通过 关于修改章程的议案 关于修改股东大会议事规则的议案 关于修改董事会议事规则的议案 关于修改独立董事工作制度的议案 关于签订 < 虹桥镇 25d-02 25d-04 地块国有土地上非居住房屋协商搬迁补偿协议 > 的议案 上述议案尚须公司股东大会审议通过 ( 详见 2019 年 3 月 26 日, 刊登于 中国证券报 上海证券报 证券时报 及上海证券交易所网站上的相关公告) 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 适用 不适用 公司名称光明乳业股份有限公司 法定代表人濮韶华 日期 2019 年 4 月 26 日 8 / 21
四 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2019 年 3 月 31 日 编制单位 : 光明乳业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产 : 货币资金 3,494,762,191 4,067,655,588 以公允价值计量且其变动计入当期 950,484 损益的金融资产 衍生金融资产 1,031,027 应收票据及应收账款 1,564,135,782 1,644,097,922 其中 : 应收票据应收账款 1,564,135,782 1,644,097,922 预付款项 422,477,157 489,868,533 其他应收款 178,169,943 191,019,050 其中 : 应收利息应收股利存货 2,163,789,185 2,032,663,787 其他流动资产 171,170,558 155,732,206 流动资产合计 7,995,535,843 8,581,987,570 非流动资产 : 可供出售金融资产 2,455,494 长期应收款 950,000 950,000 长期股权投资 74,025,792 73,562,748 其他权益工具投资 2,451,974 固定资产 5,969,986,826 5,932,506,947 在建工程 1,406,492,454 1,221,771,437 生产性生物资产 965,813,586 1,012,546,244 无形资产 387,365,327 377,049,125 商誉 251,600,464 252,993,532 长期待摊费用 7,734,383 9,202,614 递延所得税资产 502,227,291 462,771,921 其他非流动资产 5,610,350 5,961,789 非流动资产合计 9,574,258,447 9,351,771,851 资产总计 17,569,794,290 17,933,759,421 流动负债 : 短期借款 3,308,320,807 3,809,856,335 以公允价值计量且其变动计入当期 97,003,623 9 / 21
损益的金融负债 衍生金融负债 50,604,853 应付票据及应付账款 2,047,103,066 1,950,828,319 预收款项 511,851,487 913,128,019 应付职工薪酬 240,998,793 334,629,323 应交税费 401,722,439 324,872,406 其他应付款 2,550,807,767 2,348,917,399 其中 : 应付利息 61,358,060 39,553,713 应付股利 21,557,981 21,557,981 一年内到期的非流动负债 1,158,274 1,142,040 流动负债合计 9,112,567,486 9,780,377,464 非流动负债 : 长期借款 910,700,744 900,086,863 长期应付款 41,251,040 41,251,039 递延收益 306,090,085 324,611,984 递延所得税负债 122,848,174 102,619,119 非流动负债合计 1,380,890,043 1,368,569,005 负债合计 10,493,457,529 11,148,946,469 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,224,487,509 1,224,487,509 资本公积 1,689,717,315 1,689,095,256 减 : 库存股 193,200 193,200 其他综合收益 -114,501,877-168,001,210 盈余公积 589,096,200 589,096,200 未分配利润 2,143,630,250 2,002,451,850 归属于母公司所有者权益 ( 或股东 5,532,236,197 5,336,936,405 权益 ) 合计 少数股东权益 1,544,100,564 1,447,876,547 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 7,076,336,761 6,784,812,952 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 17,569,794,290 17,933,759,421 法定代表人 : 濮韶华主管会计工作负责人 : 刘瑞兵会计机构负责人 : 华志勇 母公司资产负债表 2019 年 3 月 31 日 编制单位 : 光明乳业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产 : 货币资金 1,237,397,066 1,861,174,400 以公允价值计量且其变动计入当期损 10 / 21
益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 2,477,112,663 2,213,469,121 其中 : 应收票据应收账款 2,477,112,663 2,213,469,121 预付款项 295,625,070 186,732,474 其他应收款 1,786,166,724 2,028,086,006 其中 : 应收利息应收股利 4,094,062 4,094,062 存货 197,558,743 189,270,094 其他流动资产 2,304,059 流动资产合计 5,993,860,266 6,481,036,154 非流动资产 : 可供出售金融资产长期应收款长期股权投资 1,683,875,970 1,683,393,147 其他权益工具投资固定资产 1,085,590,115 1,118,040,840 在建工程 69,886,578 62,711,995 生产性生物资产无形资产 127,365,392 128,804,438 商誉长期待摊费用递延所得税资产 465,397,870 425,698,549 其他非流动资产非流动资产合计 3,432,115,925 3,418,648,969 资产总计 9,425,976,191 9,899,685,123 流动负债 : 短期借款 98,866,732 98,866,732 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 1,876,397,110 2,099,172,672 预收款项 333,347,516 658,029,473 应付职工薪酬 86,622,203 120,904,899 应交税费 55,432,596 83,156,066 其他应付款 1,907,160,128 1,762,906,815 其中 : 应付利息 131,410 131,410 应付股利一年内到期的非流动负债 1,158,274 1,142,040 流动负债合计 4,358,984,559 4,824,178,697 非流动负债 : 11 / 21
长期借款 6,597,544 6,650,643 长期应付款 193,200 193,200 递延收益 103,197,640 106,982,443 递延所得税负债非流动负债合计 109,988,384 113,826,286 负债合计 4,468,972,943 4,938,004,983 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,224,487,509 1,224,487,509 资本公积 1,577,562,506 1,577,562,506 减 : 库存股 193,200 193,200 其他综合收益盈余公积 589,096,200 589,096,200 未分配利润 1,566,050,233 1,570,727,125 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 4,957,003,248 4,961,680,140 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 9,425,976,191 9,899,685,123 法定代表人 : 濮韶华主管会计工作负责人 : 刘瑞兵会计机构负责人 : 华志勇 合并利润表 2019 年 1 3 月 编制单位 : 光明乳业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 一 营业总收入 5,452,163,361 5,167,553,453 其中 : 营业收入 5,452,163,361 5,167,553,453 二 营业总成本 5,103,214,151 4,872,326,650 其中 : 营业成本 3,694,602,373 3,395,004,363 税金及附加 23,718,118 27,742,118 销售费用 1,140,644,945 1,247,494,828 管理费用 182,755,397 153,954,878 研发费用 15,298,208 12,114,363 财务费用 21,148,805 18,176,955 资产减值损失 25,046,305 17,839,145 加 : 其他收益 7,523,640 15,079,729 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 460,846 2,220,305 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收 460,846 2,220,305 益 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填 147,130-638,996 列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) 510,300 12 / 21
三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 357,591,126 311,887,841 加 : 营业外收入 2,572,087 10,801,819 减 : 营业外支出 39,327,779 21,084,411 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 320,835,434 301,605,249 减 : 所得税费用 91,664,255 83,618,961 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 229,171,179 217,986,288 ( 一 ) 按经营持续性分类 1. 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号 229,171,179 217,986,288 填列 ) 2. 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) ( 二 ) 按所有权归属分类 1. 归属于母公司股东的净利润 ( 净亏损 141,178,400 135,712,843 以 - 号填列 ) 2. 少数股东损益 ( 净亏损以 - 号填列 ) 87,992,779 82,273,445 六 其他综合收益的税后净额 63,955,242 80,221,803 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 53,499,333 85,413,548 额 ( 一 ) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3. 其他权益工具投资公允价值变动 4. 企业自身信用风险公允价值变动 ( 二 ) 将重分类进损益的其他综合收益 53,499,333 85,413,548 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 ( 现金流量套期损 12,788,426 14,157,954 益的有效部分 ) 8. 外币财务报表折算差额 40,710,907 71,255,594 9. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 10,455,909-5,191,745 七 综合收益总额 293,126,421 298,208,091 归属于母公司所有者的综合收益总额 194,677,733 221,126,391 归属于少数股东的综合收益总额 98,448,688 77,081,700 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.1153 0.1108 13 / 21
( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.1153 0.1108 由于同一控制下企业合并, 已对 2018 年第一季度合并财务数据进行调整 法定代表人 : 濮韶华主管会计工作负责人 : 刘瑞兵会计机构负责人 : 华志勇 母公司利润表 2019 年 1 3 月 编制单位 : 光明乳业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 一 营业收入 2,701,479,603 2,681,537,417 减 : 营业成本 1,947,560,066 1,802,627,804 税金及附加 11,270,551 15,708,229 销售费用 650,501,672 739,923,521 管理费用 80,310,939 61,519,598 研发费用 13,274,106 11,169,046 财务费用 -5,477,609-4,341,541 资产减值损失 11,498,326 1,993,758 加 : 其他收益 1,007,850 383,279 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 482,822 340,804 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收 482,822 340,804 益 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -5,967,776 53,661,085 加 : 营业外收入 310,104 64,073 减 : 营业外支出 739,124 216,573 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -6,396,796 53,508,585 减 : 所得税费用 -1,719,904 13,212,459 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -4,676,892 40,296,126 ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号 -4,676,892 40,296,126 填列 ) ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3. 其他权益工具投资公允价值变动 4. 企业自身信用风险公允价值变动 ( 二 ) 将重分类进损益的其他综合收益 14 / 21
1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 ( 现金流量套期损益的有效部分 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他六 综合收益总额 -4,676,892 40,296,126 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 濮韶华主管会计工作负责人 : 刘瑞兵会计机构负责人 : 华志勇 合并现金流量表 2019 年 1 3 月 编制单位 : 光明乳业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 6,000,932,567 6,273,115,796 收到的税费返还 98,382,355 55,719,211 收到其他与经营活动有关的现金 37,790,711 42,030,139 经营活动现金流入小计 6,137,105,633 6,370,865,146 购买商品 接受劳务支付的现金 4,042,923,387 4,256,419,652 支付给职工以及为职工支付的现金 695,979,514 679,628,217 支付的各项税费 232,655,110 326,371,621 支付其他与经营活动有关的现金 919,640,153 798,904,993 经营活动现金流出小计 5,891,198,164 6,061,324,483 经营活动产生的现金流量净额 245,907,469 309,540,663 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资 62,222,221 35,045,308 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 15 / 21
收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 62,222,221 35,045,308 购建固定资产 无形资产和其他长期资 420,487,976 157,008,883 产支付的现金 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 420,487,976 157,008,883 投资活动产生的现金流量净额 -358,265,755-121,963,575 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 411,546,539 265,464,676 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 10,374,400 筹资活动现金流入小计 411,546,539 275,839,076 偿还债务支付的现金 843,875,329 383,295,292 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 28,632,217 19,203,077 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 8,116,000 8,096,000 利润 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 872,507,546 402,498,369 筹资活动产生的现金流量净额 -460,961,007-126,659,293 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 425,896-7,162,601 五 现金及现金等价物净增加额 -572,893,397 53,755,194 加 : 期初现金及现金等价物余额 4,067,655,588 3,577,623,677 六 期末现金及现金等价物余额 3,494,762,191 3,631,378,871 由于同一控制下企业合并, 已对 2018 年第一季度合并财务数据进行调整 法定代表人 : 濮韶华主管会计工作负责人 : 刘瑞兵会计机构负责人 : 华志勇 母公司现金流量表 2019 年 1 3 月 编制单位 : 光明乳业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 2,688,374,229 3,423,934,071 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 16,169,575 5,817,949 16 / 21
经营活动现金流入小计 2,704,543,804 3,429,752,020 购买商品 接受劳务支付的现金 2,754,840,782 2,603,507,720 支付给职工以及为职工支付的现金 252,319,850 284,826,797 支付的各项税费 127,986,153 213,714,107 支付其他与经营活动有关的现金 178,253,930 437,277,825 经营活动现金流出小计 3,313,400,715 3,539,326,449 经营活动产生的现金流量净额 -608,856,911-109,574,429 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资 241,752 2,690 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 241,752 2,690 购建固定资产 无形资产和其他长期资 13,979,482 30,589,440 产支付的现金 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 13,979,482 30,589,440 投资活动产生的现金流量净额 -13,737,730-30,586,750 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,182,693 1,087,500 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,182,693 1,087,500 筹资活动产生的现金流量净额 -1,182,693-1,087,500 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -623,777,334-141,248,679 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,861,174,400 1,877,675,175 六 期末现金及现金等价物余额 1,237,397,066 1,736,426,496 法定代表人 : 濮韶华主管会计工作负责人 : 刘瑞兵会计机构负责人 : 华志勇 17 / 21
4.2 首次执行新金融工具准则 新收入准则 新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项 目情况 适用 不适用 合并资产负债表 单位 : 元币种 : 人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产 : 货币资金 4,067,655,588 4,067,655,588 - 以公允价值计量且其变动计入 950,484-950,484 当期损益的金融资产 衍生金融资产 950,484 950,484 应收票据及应收账款 1,644,097,922 1,644,097,922 - 其中 : 应收票据应收账款 1,644,097,922 1,644,097,922 - 预付款项 489,868,533 489,868,533 - 其他应收款 191,019,050 191,019,050 - 其中 : 应收利息应收股利存货 2,032,663,787 2,032,663,787 - 其他流动资产 155,732,206 155,732,206 - 流动资产合计 8,581,987,570 8,581,987,570 - 非流动资产 : 可供出售金融资产 2,455,494-2,455,494 长期应收款 950,000 950,000 - 长期股权投资 73,562,748 73,562,748 - 其他权益工具投资 2,455,494 2,455,494 固定资产 5,932,506,947 5,932,506,947 - 在建工程 1,221,771,437 1,221,771,437 - 生产性生物资产 1,012,546,244 1,012,546,244 - 无形资产 377,049,125 377,049,125 - 商誉 252,993,532 252,993,532 - 长期待摊费用 9,202,614 9,202,614 - 递延所得税资产 462,771,921 462,771,921 - 其他非流动资产 5,961,789 5,961,789 - 非流动资产合计 9,351,771,851 9,351,771,851 - 资产总计 17,933,759,421 17,933,759,421 - 流动负债 : 短期借款 3,809,856,335 3,809,856,335 - 以公允价值计量且其变动计入 97,003,623-97,003,623 当期损益的金融负债 衍生金融负债 97,003,623 97,003,623 应付票据及应付账款 1,950,828,319 1,950,828,319-18 / 21
预收款项 913,128,019 913,128,019 - 应付职工薪酬 334,629,323 334,629,323 - 应交税费 324,872,406 324,872,406 - 其他应付款 2,348,917,399 2,348,917,399 - 其中 : 应付利息 39,553,713 39,553,713 - 应付股利 21,557,981 21,557,981 - 一年内到期的非流动负债 1,142,040 1,142,040 - 流动负债合计 9,780,377,464 9,780,377,464 - 非流动负债 : 长期借款 900,086,863 900,086,863 - 长期应付款 41,251,039 41,251,039 - 递延收益 324,611,984 324,611,984 - 递延所得税负债 102,619,119 102,619,119 - 非流动负债合计 1,368,569,005 1,368,569,005 - 负债合计 11,148,946,469 11,148,946,469 - 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,224,487,509 1,224,487,509 - 资本公积 1,689,095,256 1,689,095,256 - 减 : 库存股 193,200 193,200 - 其他综合收益 -168,001,210-168,001,210 - 盈余公积 589,096,200 589,096,200 - 未分配利润 2,002,451,850 2,002,451,850 - 归属于母公司所有者权益合计 5,336,936,405 5,336,936,405 - 少数股东权益 1,447,876,547 1,447,876,547 - 所有者权益 ( 或股东权益 ) 6,784,812,952 6,784,812,952 - 合计 负债和所有者权益 ( 或股 17,933,759,421 17,933,759,421 - 东权益 ) 总计 各项目调整情况的说明 : 适用 不适用 公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则, 对金融资产的分类和计量做出以下调整 : 1 对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价 公允价值不 能可靠计量的权益工具投资, 原分类为 可供出售金融资产, 依据新金融工具准则规定, 分类 调整至 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产, 报表列报的项目为 其他 权益工具投资 2 对原分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的衍生金融工具投资, 依据新金融工具准则规定, 分类调整至 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 报表列报的项目为 衍生金融资产 3 对原分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的衍生金融工具投资, 依据新金融工具准则规定, 分类调整至 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 报 表列报的项目为 衍生金融负债 19 / 21
母公司资产负债表 单位 : 元币种 : 人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产 : 货币资金 1,861,174,400 1,861,174,400 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 2,213,469,121 2,213,469,121 - 其中 : 应收票据应收账款 2,213,469,121 2,213,469,121 - 预付款项 186,732,474 186,732,474 - 其他应收款 2,028,086,006 2,028,086,006 - 其中 : 应收利息应收股利 4,094,062 4,094,062 - 存货 189,270,094 189,270,094 - 其他流动资产 2,304,059 2,304,059 - 流动资产合计 6,481,036,154 6,481,036,154 - 非流动资产 : 可供出售金融资产长期应收款长期股权投资 1,683,393,147 1,683,393,147 - 其他权益工具投资固定资产 1,118,040,840 1,118,040,840 - 在建工程 62,711,995 62,711,995 - 生产性生物资产无形资产 128,804,438 128,804,438 - 商誉长期待摊费用递延所得税资产 425,698,549 425,698,549 - 其他非流动资产非流动资产合计 3,418,648,969 3,418,648,969 - 资产总计 9,899,685,123 9,899,685,123 - 流动负债 : 短期借款 98,866,732 98,866,732 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 2,099,172,672 2,099,172,672 - 预收款项 658,029,473 658,029,473 - 应付职工薪酬 120,904,899 120,904,899 - 应交税费 83,156,066 83,156,066 - 其他应付款 1,762,906,815 1,762,906,815-20 / 21
其中 : 应付利息 131,410 131,410 - 应付股利一年内到期的非流动负债 1,142,040 1,142,040 - 流动负债合计 4,824,178,697 4,824,178,697 - 非流动负债 : 长期借款 6,650,643 6,650,643 - 长期应付款 193,200 193,200 - 递延收益 106,982,443 106,982,443 - 递延所得税负债非流动负债合计 113,826,286 113,826,286 - 负债合计 4,938,004,983 4,938,004,983 - 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,224,487,509 1,224,487,509 - 资本公积 1,577,562,506 1,577,562,506 - 减 : 库存股 193,200 193,200 - 其他综合收益盈余公积 589,096,200 589,096,200 - 未分配利润 1,570,727,125 1,570,727,125 - 所有者权益 ( 或股东权益 ) 4,961,680,140 4,961,680,140 - 合计 负债和所有者权益 ( 或股 9,899,685,123 9,899,685,123 - 东权益 ) 总计 各项目调整情况的说明 : 适用 不适用 4.3 首次执行新金融工具准则 新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 适用 不适用 4.4 审计报告 适用 不适用 21 / 21