中国石油化工股份有限公司 2014 年第三季度报告 1 / 35
目录 一 重要提示... 3 二 公司主要财务数据和股东变化... 3 三 重要事项... 8 四 附录... 13 2 / 35
一 重要提示 1.1 中国石油化工股份有限公司 ( 中国石化 或 本公司 ) 董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本季度报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并 对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 本季度报告已经中国石化第五届董事会第二十一次会议审议通过 公司全体董事出席董事会 会议 1.3 中国石化董事长傅成玉先生, 董事 总裁李春光先生, 财务总监王新华先生和会计机构负责 人王德华先生声明并保证本季度报告中财务报告的真实 完整 1.4 本公司第三季度报告未经审计 二 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 2.1.1 按中国企业会计准则编制的主要会计数据及财务指标 单位 : 百万元币种 : 人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 总资产 1,437,590 1,382,916 3.95 归属于母公司股东权益 593,823 570,346 4.12 经营活动产生的现金流量 净额 年初至报告期末上年初至上年报告期末比上年同期增减 (%) 108,247 79,612 35.97 3 / 35
营业收入 2,115,648 2,139,924 (1.13) 归属于母公司股东净利润 51,169 51,600 (0.84) 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,317 51,302 (3.87) 加权平均净资产收益率 (%) 8.71 9.55 减少 0.84 个百分点 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.438 0.445 (1.57) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.437 0.416 5.05 单位 : 百万元币种 : 人民币 截至 9 月 30 日止 截至 9 月 30 日止 非经常性损益项目及涉及金额 3 个月 (7-9 月 ) 期间 9 个月 期间 ( 收入 )/ 支出 ( 收入 )/ 支出 ( 人民币百万元 ) ( 人民币百万元 ) 处置非流动资产损失 229 790 捐赠支出 23 69 政府补助 (804) (1,594) 持有和处置各项投资的收益 (2,159) (2,496) 其他各项非经常性收入和支出净额 303 716 小计 (2,408) (2,515) 相应税项调整 602 629 合计 (1,806) (1,886) 其中 : 影响本公司股东净利润的非经常性损益 (1,776) (1,852) 影响少数股东净利润的非经常性损益 (30) (34) 2.1.2 按国际财务报告准则编制的主要会计数据及财务指标 单位 : 百万元币种 : 人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 总资产 1,437,590 1,382,916 3.95 本公司股东应占权益 592,357 568,803 4.14 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金 108,247 79,612 35.97 流量净额 经营收益 76,364 78,288 (2.46) 本公司股东应占利润 51,798 52,300 (0.96) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.444 0.451 (1.55) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.442 0.422 4.74 净资产收益率 (%) 8.74 9.44 减少 0.70 个百分点 4 / 35
2.1.3 按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的 2014 年前三季度本公司的净利润和报告 期末股东权益的差异 参见本报告财务报表 4.3 2.2 报告期末股东总数及前十名股东持股情况 报告期末股东总数股东总数为 658,779 户, 其中境内 A 股 652,381 户, 境外 H 股 6,398 户 股东名称 前十名股东持股情况 ( 即前十名无限售条件流通股股东持股情况 ) 期末持股数量 ( 股 ) 4 持股变化 ( 股 ) 比例 (%) 质押或冻结的股东性质股份数量 ( 股 ) 中国石油化工集团公司 85,720,671,101 57,722,243 73.39 0 A 股 香港 ( 中央结算 ) 代理人有限 1 25,372,287,378 106,319 21.72 未知 H 股公司 国泰君安证券股份有限公司 2 338,300,836 (77,499) 0.29 0 A 股 中国证券金融股份有限公司 3 290,856,856 49 0.25 0 A 股 南方东英资产管理有限公司 - 南方富时中国 A50ETF 卡塔尔控股有限责任公司 - 自有资金 106,289,872 44,394,764 0.09 0 A 股 89,996,185 0 0.08 0 A 股 GIC PRIVATE LIMITED 62,332,890 62,332,890 0.05 0 A 股 摩根士丹利投资管理公司 - 摩根士丹利中国 A 股基金 中国工商银行 - 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 中国建设银行 - 银华核心价值优选股票型证券投资基金 42,661,188 42,661,188 0.04 0 A 股 41,041,994 (12,157,829) 0.04 0 A 股 34,299,943 34,299,943 0.03 0 A 股 注 1: 中国石油化工集团公司的境外全资附属公司盛骏国际投资有限公司持有 553,150,000 股 H 股, 该等股份包含在香港 ( 中央结算 ) 代理人有限公司持有的股份总数中 注 2: 于本报告期末, 国泰君安证券股份有限公司持有的中国石化股份为通过其自营证券账户 融券专用账户及中国证券金融股份有限公司转融通担保账户持有 注 3: 于本报告期末, 中国证券金融股份有限公司持有的中国石化股份为通过其自营证券账户持有 注 4: 与 2013 年 12 月 31 日相比 5 / 35
2.3 经营业绩回顾 2014 年前三季度, 中国经济增速放缓, 国内生产总值同比增长 7.4% 据统计, 境内成品油表观消费量同比增长 2.8%, 其中汽油 航煤大幅增长, 柴油同比下降 乙烯当量消费量同比增长 5.9% 国际原油价格在经历了缓慢小幅攀升后在第三季度出现单边大幅下滑, 国内成品油价格随国际原油价格及时调整其中第三季度连续五次下调 国家进一步改革天然气价格, 提高了非居民用存量气最高门站价格 受进口产品冲击和境内新增产能投产的影响, 化工毛利下滑, 其中第三季度略有恢复 本公司以质量和效益为中心, 以安全稳定运行为基础, 深化改革 调整结构 从严管理, 妥善安排生产经营, 积极推进降本减费和节能增效, 实现了较好的经营业绩 按中国企业会计准则, 前三季度本公司实现归属于母公司股东净利润人民币 511.69 亿元, 同比下降 0.84% 按国际财务报告准则, 前三季度本公司实现归属于母公司股东净利润人民币 517.98 亿元, 同比下降 0.96% 勘探及开发 : 油气勘探方面, 以油气商业发现为中心, 优化筛选勘探目标, 在塔里木盆地 四川盆地和鄂尔多斯盆地取得多项重大发现 ; 原油开发方面, 加大滚动勘探与油藏评价力度, 落实了准噶尔西缘 塔河奥陶系 胜利东部等五个建产阵地 ; 天然气开发方面, 元坝 大牛地 川西中浅层天然气和涪陵页岩气产能建设进展顺利 前三季度, 本公司实现油气产量 357.41 百万桶油当量, 同比增长 8.05%, 其中原油产量同比增长 7.66%, 天然气产量同比增长 9.14% 受价格下降 成本上升等因素影响, 勘探及开发板块实现经营收益人民币 417.48 亿元, 同比降低 10.69% 炼油 : 以市场需求为导向, 努力调整产品结构, 进一步提高高标号汽油 航煤和高附加值产品的产量 ; 积极推进成品油质量升级, 国 V 汽油和国 IV 柴油产量大幅增长 ; 优化资源配置, 降低原油加工成本 ; 发挥专业化优势, 强化液化气 石蜡 沥青等产品营销 前三季度, 原油加工量同比增长 0.94%, 成品油产量同比增长 3.67%, 其中汽油增长 12.08%, 航煤增长 19.70%, 柴油降低 4.75% 炼油板块实现经营收益人民币 111.02 亿元, 同比增长 66.80% 营销和分销 : 加快推进销售业务改革重组, 按计划完成中国石化销售有限公司的设立 审计 评估和增资协议签署工作 ; 面对国内成品油资源供应充裕 市场竞争加剧的严峻形势, 强化资源统筹, 高标号油品销量大幅增加 ; 灵活调整经营策略, 扩大终端零售比例 ; 以客户为中心, 强化差异化营销和个性化服务 ; 坚持油非互动, 大力推进非油品业务的专业化和市场化发展, 提升营销网络的价值创造能力 前三季度, 成品油总经销量 1.38 亿吨, 同比增长 2.61%; 境内成品油总经销量 1.26 亿吨, 同比增长 1.91%, 其中零售量 8,656 万吨, 同比增长 2.05%; 非油品营业额达人民币 114.5 亿元, 同比增长 15.00%; 营销及分销板块实现经营收益人民币 264.39 亿元, 同比降低 2.20% 化工 : 面对国内化工产能释放 进口化工产品增加 市场竞争加剧的局面, 本公司积极优化原料结构 加大轻质原料比例, 降低原料成本 ; 推进产品结构调整, 加大新产品的研发 生产和销售力度 ; 优化装置运行, 合理安排装置负荷, 对不能达到边际成本的化工装置实施关停措施 6 / 35
同时, 深化产销研用结合, 优化营销策略, 提升客户服务 前三季度, 本公司乙烯产量 785.8 万 吨, 同比增长 6.22%; 化工产品经营总量 4,733.5 万吨, 同比增长 2.17 %; 化工板块经营亏损为 人民币 35.16 亿元, 其中第三季度扭亏为盈, 实现经营收益人民币 4.52 亿元 三季度主要生产经营情况 生产经营数据 单位 7 / 35 截至 9 月 30 日止 9 个月期间 同比变动 2014 年 2013 年 (%) 勘探及开发 1 油气当量产量 百万桶 357.41 330.79 8.05 原油产量 百万桶 268.87 249.73 7.66 中国 百万桶 232.51 232.19 0.14 境外 百万桶 36.36 17.54 107.30 天然气产量十亿立方英尺 530.80 486.34 9.14 中国 十亿立方英尺 527.75 486.34 8.51 境外 十亿立方英尺 3.05 - - 原油实现价格 美元 / 桶 94.72 95.11 (0.41) 天然气实现价格 美元 / 千立方英尺 7.05 6.15 14.63 4 炼油原油加工量 百万吨 175.83 174.19 0.94 成品油产量 百万吨 108.99 105.13 3.67 汽油 百万吨 38.13 34.02 12.08 柴油 百万吨 55.50 58.27 (4.75) 煤油 百万吨 15.37 12.84 19.70 化工轻油产量 百万吨 29.70 28.68 3.56 轻油收率 % 76.65 76.15 0.50 个百分点 综合商品率 % 94.66 94.71 (0.05) 个百分点 营销及分销成品油总经销量 百万吨 138.15 134.64 2.61 境内成品油总经销量 百万吨 125.66 123.30 1.91 零售量 百万吨 86.56 84.82 2.05 直销及分销量 百万吨 39.10 38.48 1.61 2 中国石化品牌加油站总数 座 30,386 30,536 (0.49) 自营加油站数 座 30,373 30,523 (0.49) 3 单站年均加油量 吨 / 座 3,799 3,699 2.70 4 化工乙烯产量 千吨 7,858 7,398 6.22 合成树脂产量 千吨 10,748 10,223 5.14 合成橡胶产量 千吨 725 715 1.40 合纤单体及聚合物 千吨 6,253 6,849 (8.70) 合成纤维 千吨 986 1,049 (6.01)
注 1: 境内原油产量按 1 吨 =7.1 桶换算, 境外原油产量按 1 吨 =7.20 桶换算, 天然气产量按 1 立方米 =35.31 立方英尺换算 注 2:2013 年加油站数量为 2013 年 12 月 31 日数据 注 3: 单站加油量为折合年平均数 注 4: 包括合资公司 100% 的产量 资本支出 : 本公司前三季度资本支出约人民币 693.87 亿元, 其中 : 勘探及开发板块人民币 372.26 亿元, 主要用于胜利 塔河 元坝 大牛地等油气田, 以及涪陵页岩气田产能建设, 山东 广西等 LNG 项目及天然气管道建设 ; 炼油板块人民币 110.16 亿元, 主要用于石家庄 扬子 塔河 九江等炼油改造项目以及成品油质量升级装置建设 ; 化工板块人民币 94.15 亿元, 主要用于齐鲁丙烯腈 茂名聚丙烯等产品结构调整 基础化工项目建设以及宁东煤电化一体化项目股权收购 中安煤化工等项目 ; 营销及分销板块人民币 96.71 亿元, 主要用于加油 ( 气 ) 站改造, 成品油管网 油库等仓储设施建设, 安全隐患以及油气回收等专项治理 ; 总部科研信息及其他人民币 20.59 亿元, 主要用于科研装置及信息化项目建设 三 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标 ( 按中国企业会计准则 ) 大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 合并资产负债表项目 于 2014 年 9 月 30 日 人民币百万元 于 2013 年 12 月 31 日 人民币百万元 增加 /( 减少 ) 金额百分比 人民币百万元 (%) 货币资金 20,919 15,101 5,818 38.5 应收账款 93,511 68,466 25,045 36.6 预付款项 6,035 4,216 1,819 43.1 变动主要原因主要是中国石化国际石油勘探开发有限公司 中石化 ( 香港 ) 有限公司存款增加, 以及转让中国燃气股票获得现金的影响 主要是联合石化 中石化 ( 香港 ) 有限公司贸易应收款项增加 主要是联合石化 中国石化管道储运分公司等公司采购原油预缴海关保证金增加 短期借款 170,640 108,121 62,519 57.8 主要是公司美元借款的增加 一年内到期的 非流动负债 12,306 45,749 (33,443) (73.1) 主要是公司偿还了 35 亿公司债 300 亿分离交易可转债 117 亿港币可转债以及部分长期债券转入一年内到期的非流动负债的影响 专项储备 2,108 1,556 552 35.5 主要是本期末安全生产费用余额的增加 8 / 35
合并利润表项目 截止 2014 年 9 月 30 日 9 个月期间 人民币百万元 截止 2013 年 9 月 30 日 9 个月期间 人民币百万元 增加 /( 减少 ) 金额 人民币百万元 百分比 (%) 变动主要原因 财务费用 8,539 5,463 3,076 56.3 主要是本年度因人民币汇率变动导致的汇兑损失 10.1 亿元, 而去年同期为汇兑收益 12.2 亿元 资产减值损失 1,130 34 1,096 3223.5 主要是部分子公司提取固定资产减值 公允价值变主要是本公司可转换债券公允价值当期为 (2,032) 1,567 (3,599) - 动收益损失, 去年同期为收益 投资收益 6,252 1,538 4,714 306.5 主要是本公司对联营及合营公司的投资收益同比增加, 以及转让中国燃气股票收益 营业外支出 2,189 1,486 703 47.3 主要是本公司处置非流动资产损失同比增加 主要是本公司转让中国燃气股票, 将原计其他综合收 (1,299) 152 (1,451) - 入其他综合收益中的可供出售金融资产公益总额允价值变动转出的影响 合并现金流量表项目经营活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 截止 2014 年截止 2013 年增加 /( 减少 ) 9 月 30 日 9 9 月 30 日 9 金额百分比个月期间个月期间变动主要原因人民币人民币人民币 (%) 百万元百万元百万元 108,247 79,612 28,635 36.0 主要是本公司营运资金占用同比下降 主要是本公司借款减少以及去年 H 股新股 (16,372) 43,866 (60,238) - 配售的影响 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 关于中国石化销售业务重组 中国石化的全资子公司中国石化销售有限公司与 25 家境内外投资者于 2014 年 9 月 12 日签署了 关于中国石化销售有限公司之增资协议, 由全体投资者以现金共计人民币 1,070.94 亿元 ( 含等值美元 ) 认购销售公司 29.99% 的股权 具体内容参见中国石化于 2014 年 9 月 15 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的有关公告 9 / 35
3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 (1) 截至本报告披露日, 中国石化集团公司的重要承诺包括 : i 遵守关联交易协议 ; ii 限期解决土地和房屋权证合法性问题 ; iii 执行 重组协议 ( 定义见 H 股招股书 ); iv 知识产权许可 ; v 避免同业竞争 ; vi 放弃与中国石化的业务竞争和利益冲突 上述承诺的详细内容刊登在中国石化于 2001 年 6 月 22 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的发行 A 股招股意向书上 vii 2010 年 10 月 27 日中国石化发布公告披露, 鉴于中国石化集团公司的主要炼油业务已注入中国石化, 中国石化集团公司承诺在 5 年内将目前存留的少量炼油业务处置完毕, 彻底消除与中国石化在炼油业务方面的同业竞争 viii 2012 年 3 月 15 日中国石化发布公告披露, 中国石化集团公司承诺将中国石化作为中国石化集团公司油气勘探开采 炼油 化工 成品油销售上中下游业务的最终整合的唯一平台 将在未来 5 年内将目前尚存的少量化工业务处置完毕, 消除与中国石化在化工业务方面的同业竞争 2014 年 4 月 29 日中国石化发布公告披露, 中国收到中国石化集团公司的承诺函, 鉴于中国石化集团公司与中国石化在海外石油和天然气的勘探 开采业务等方面存在经营相同或相似业务的情况, 中国石化集团公司承诺给予中国石化为期十年的选择权, 即 (1) 自本承诺函出具之日起十年内, 中国石化在综合考虑政治 经济等相关因素后有权要求中国石化集团公司向其出售中国石化集团公司在本承诺函出具之日且届时仍拥有的海外油气资产 ;(2) 对于中国石化集团公司在本承诺函出具之日后投资的海外油气资产, 自中国石化集团公司在该项资产中所占权益交割之日起十年内, 中国石化在综合考虑政治 经济等相关因素后有权要求中国石化集团公司向其出售该项资产 在符合届时适用法律规定 合同约定和程序要求的前提下, 中国石化集团公司将上述 (1) (2) 中被中国石化要求出售的海外油气资产出售给中国石化 上述承诺的具体内容参见中国石化于 2014 年 4 月 29 日刊登在 中国证券报 上海证券报 和 证券时报 的有关公告 截至本报告披露日, 中国石化未发现中国石化集团公司有违反上述重要承诺的情况 (2) 截至本报告披露日, 中国石化不存在尚未完全履行的业绩承诺, 不存在尚未完全履行的注入资产 资产整合承诺, 也不存在资产或项目的盈利预测 10 / 35
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的 警示及原因说明 适用 不适用 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响财政部于 2014 年颁布 企业会计准则第 39 号 公允价值计量 企业会计准则第 40 号 合营安排 企业会计准则第 41 号 在其他主体中权益的披露 和修订后的 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 企业会计准则第 9 号 职工薪酬 企业会计准则第 30 号 财务报表列报 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 以及 企业会计准则第 37 号 金融工具列报, 要求除 企业会计准则第 37 号 金融工具列报 自 2014 年度财务报表起施行外, 其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行 除下列影响外, 本次新增或修订的企业会计准则对本公司合并财务报表没有重大影响 (i) 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 修订的影响 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 修订了长期股权投资的范围, 修订后准则所称的长期股权投资, 仅包括对被投资单位实施控制 重大影响的权益性投资以及对合营企业的权益性投资 对被投资单位不具有控制 共同控制或重大影响, 且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益性投资, 适用 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量, 并自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行 本公司据此将上述权益性投资进行重分类调整, 将上述权益性投资自长期股权投资重分类至可供出售金融资产进行核算 于 2014 年 9 月 30 日, 该类权益性投资金额为 14.94 亿元 (2013 年 12 月 31 日 :17.60 亿元 ), 以成本减减值亏损列示于资产负债表内 (ii) 企业会计准则第 30 号 财务报表列报 修订的影响 企业会计准则第 30 号 财务报表列报 及其指南明确了企业资产负债表和利润表中对其他综合收益的列报要求 根据修订后的相关规定, 企业在利润表中应区分以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目, 以及以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目进行列报, 在资产负债表中应将其他综合收益作为一个单独项目列示, 并自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行 本公司据此在合并利润表中相应修改了其他综合收益的列报, 并在资产负债表中增加了其他综合收益项目 本公司于 2014 年 1-9 月以及以前年度的其他综合收益均为以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益, 11 / 35
2014 年 1-9 月, 本公司的其他综合收益金额为 -12.99 亿元 (2013 年 1-9 月 :1.52 亿元 ) 于 2014 年 9 月 30 日, 本公司其他综合收益余额为 -8.92 亿元, 于 2013 年 12 月 31 日, 本公司其他综合收益余额为 4.07 亿元, 其中相应调减资本公积 24.66 亿元, 调减外币报表折算差额 -20.59 亿元 此外, 本公司对部分科目进行了重分类调整, 对本公司合并财务报表无重大影响 公司名称中国石油化工股份有限公司 法定代表人傅成玉 日期 2014 年 10 月 30 日 12 / 35
四 附录 4.1 按照中国企业会计准则编制之季度财务报表 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 合并资产负债表 2014 年 9 月 30 日 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 20,919 15,101 应收票据 24,455 28,771 应收账款 93,511 68,466 预付款项 6,035 4,216 其他应收款 11,536 13,165 存货 232,087 221,906 其他流动资产 17,573 21,385 流动资产合计 406,116 373,010 非流动资产 : 可供出售金融资产 1,605 3,730 长期股权投资 77,270 75,318 固定资产 439,940 442,488 在建工程 172,493 160,630 油气资产 223,398 227,107 无形资产 68,250 60,263 商誉 6,255 6,255 长期待摊费用 13,894 11,961 递延所得税资产 5,610 4,141 其他非流动资产 22,759 18,013 非流动资产合计 1,031,474 1,009,906 资产总计 1,437,590 1,382,916 流动负债 : 短期借款 170,640 108,121 应付票据 3,813 4,526 应付账款 207,130 202,724 13 / 35
预收款项 86,797 81,079 应付职工薪酬 3,463 818 应交税费 34,821 35,888 其他应付款 63,751 82,917 短期应付债券 10,000 10,000 一年内到期的非流动负债 12,306 45,749 流动负债合计 592,721 571,822 非流动负债 : 长期借款 56,990 46,452 应付债券 89,854 99,138 预计负债 27,785 26,080 递延所得税负债 8,776 7,977 其他非流动负债 10,484 8,187 非流动负债合计 193,889 187,834 负债合计 786,610 759,656 股东权益 : 股本 116,795 116,565 资本公积 37,803 36,947 其他综合收益 (892) 407 专项储备 2,108 1,556 盈余公积 190,337 190,337 未分配利润 247,672 224,534 归属于母公司股东权益合计 593,823 570,346 少数股东权益 57,157 52,914 股东权益合计 650,980 623,260 负债和股东权益总计 1,437,590 1,382,916 傅成玉 李春光 王新华 王德华 董事长 总裁 财务总监 会计机构负责人 ( 法定代表人 ) 14 / 35
母公司资产负债表 2014 年 9 月 30 日 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 7,884 6,732 应收票据 764 2,064 应收账款 23,711 32,620 预付款项 4,098 5,237 其他应收款 204,575 52,652 存货 89,939 138,882 其他流动资产 14,217 19,888 流动资产合计 345,188 258,075 非流动资产 : 可供出售金融资产 91 2,844 长期股权投资 178,984 164,545 固定资产 230,106 332,885 在建工程 94,544 123,059 油气资产 196,138 200,412 无形资产 8,796 49,282 长期待摊费用 2,401 9,602 其他非流动资产 3,068 3,518 非流动资产合计 714,128 886,147 资产总计 1,059,316 1,144,222 流动负债 : 短期借款 62,495 23,215 应付票据 2,166 2,443 应付账款 88,403 152,007 预收款项 3,288 73,909 应付职工薪酬 1,197 489 应交税费 24,845 29,291 其他应付款 182,362 132,446 短期应付债券 10,000 10,000 一年内到期的非流动负债 11,464 44,379 流动负债合计 386,220 468,179 非流动负债 : 15 / 35
长期借款 45,613 44,692 应付债券 68,461 77,961 预计负债 24,183 22,729 递延所得税负债 1,425 1,105 其他非流动负债 1,927 1,982 非流动负债合计 141,609 148,469 负债合计 527,829 616,648 股东权益 : 股本 116,795 116,565 资本公积 47,147 46,121 其他综合收益 963 2,123 专项储备 797 1,226 盈余公积 190,337 190,337 未分配利润 175,448 171,202 股东权益合计 531,487 527,574 负债和股东权益总计 1,059,316 1,144,222 傅成玉 李春光 王新华 王德华 董事长 总裁 财务总监 会计机构负责人 ( 法定代表人 ) 16 / 35
合并利润表 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期上年年初至报本期金额上期金额期末金额告期期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 一 营业总收入 759,476 724,680 2,115,648 2,139,924 其中 : 营业收入 759,476 724,680 2,115,648 2,139,924 二 营业总成本 737,141 695,121 2,048,659 2,068,317 其中 : 营业成本 655,680 613,887 1,803,729 1,827,437 营业税金及附加 48,183 47,947 141,950 142,398 销售费用 11,672 11,361 33,732 32,172 管理费用 16,852 18,077 51,291 51,452 财务费用 2,000 2,171 8,539 5,463 勘探费用 ( 包括干井 2,736 1,717 8,288 9,361 成本 ) 资产减值损失 18 (39) 1,130 34 加 : 公允价值变动收益 ( 损 42 830 (2,032) 1,567 失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 4,000 630 6,252 1,538 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号 26,377 31,019 71,209 74,712 填列 ) 加 : 营业外收入 836 688 2,207 1,845 减 : 营业外支出 588 608 2,189 1,486 四 利润总额 ( 亏损总额以 26,625 31,099 71,227 75,071 - 号填列 ) 减 : 所得税费用 5,716 7,634 17,624 20,102 五 净利润 ( 净亏损以 - 号 20,909 23,465 53,603 54,969 填列 ) 归属于 : 母公司股东的净利润 19,739 22,183 51,169 51,600 少数股东损益 1,170 1,282 2,434 3,369 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 0.169 0.191 0.438 0.445 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 0.169 0.177 0.437 0.416 股 ) 七 其他综合收益总额 (2,489) (191) (1,299) 152 17 / 35
以后将重分类进损益的其他综合收益 : 现金流量套期 (687) (111) (551) (29) 可供出售金融资产公允价 (1,908) 0 (1,281) 890 值变动 应占联营 / 合营公司的其他 115 42 151 (199) 综合收益 外币财务报表折算差额 (11) (122) 380 (510) 其他 2 0 2 0 八 综合收益总额 18,420 23,274 52,304 55,121 归属于 : 母公司股东的综合收益 17,243 22,062 49,695 51,923 少数股东的综合收益 1,177 1,212 2,609 3,198 傅成玉 李春光 王新华 王德华 董事长 总裁 财务总监 会计机构负责人 ( 法定代表人 ) 18 / 35
母公司利润表 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期上年年初至本期金额上期金额期末金额报告期期末 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 金额 一 营业收入 291,470 413,028 961,463 1,196,622 减 : 营业成本 230,906 329,100 762,680 959,695 营业税金及附加 36,245 37,723 107,105 111,690 销售费用 664 8,992 10,106 25,215 管理费用 9,690 15,096 34,146 42,530 财务费用 2,155 1,897 7,325 5,859 勘探费用 ( 包括干井成 2,724 1,707 8,256 9,331 本 ) 资产减值损失 74 (14) 69 (37) 加 : 公允价值变动收益 ( 损 42 793 (2,174) 1,571 失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 3,655 3,722 8,476 9,445 号填列 ) 二 营业利润 ( 亏损以 - 号 填列 ) 12,709 23,042 38,078 53,355 加 : 营业外收入 503 569 3,433 1,538 减 : 营业外支出 332 518 949 1,289 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 12,880 23,093 40,562 53,604 减 : 所得税费用 2,446 4,383 8,285 9,968 四 净利润 ( 净亏损以 - 号 填列 ) 10,434 18,710 32,277 43,636 五 其他综合收益总额 (1,794) 41 (1,160) 691 以后将重分类进损益的其 他综合收益 : 值变动 收益 可供出售金融资产公允价 应占联营公司的其他综合 (1,908) 0 (1,309) 890 114 41 149 (199) 六 综合收益总额 8,640 18,751 31,117 44,327 傅成玉 李春光 王新华 王德华 董事长 总裁 财务总监 会计机构负责人 ( 法定代表人 ) 19 / 35
合并现金流量表 2014 年 1 9 月 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的 2,322,186 2,358,855 现金 收到的税费返还 1,156 1,189 收到其他与经营活动有关 25,128 12,909 的现金 经营活动现金流入小计 2,348,470 2,372,953 购买商品 接受劳务支付的 (1,934,384) (1,987,858) 现金 支付给职工以及为职工支 (38,619) (37,282) 付的现金 支付的各项税费 (219,233) (230,593) 支付其他与经营活动有关 (47,987) (37,608) 的现金 经营活动现金流出小计 (2,240,223) (2,293,341) 经营活动产生的现金流量净额 108,247 79,612 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,564 186 取得投资收益所收到的现 1,443 1,233 金 处置固定资产 无形资产和 547 980 其他长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关 1,367 3,007 的现金 投资活动现金流入小计 6,921 5,406 购建固定资产 无形资产和 (84,649) (98,012) 其他长期资产支付的现金 投资所支付的现金 (8,276) (28,109) 支付其他与投资活动有关 (1,137) (1,589) 的现金 投资活动现金流出小计 (94,062) (127,710) 20 / 35
投资活动产生的现金流量净额 (87,141) (122,304) 三 筹资活动产生的现金流量 : 取得借款收到的现金 799,899 875,342 吸收投资收到的现金 2,701 31,709 其中 : 子公司吸收少数股东 2,701 12,303 投资收到的现金 筹资活动现金流入小计 802,600 907,051 偿还债务支付的现金 (782,212) (827,880) 分配股利 利润或偿付利息 (36,742) (35,283) 支付的现金 其中 : 子公司支付给少数股 (1,337) (979) 东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关 (18) (22) 的现金 筹资活动现金流出小计 (818,972) (863,185) 筹资活动产生的现金流量净额 (16,372) 43,866 四 汇率变动对现金及现金等价 物的影响 148 419 五 现金及现金等价物净增加额 4,882 1,593 余额 加 : 期初现金及现金等价物 15,046 10,456 六 期末现金及现金等价物余额 19,928 12,049 傅成玉 李春光 王新华 王德华 董事长 总裁 财务总监 会计机构负责人 ( 法定代表人 ) 21 / 35
母公司现金流量表 2014 年 1 9 月 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的 1,121,329 1,294,294 现金 收到的税费返还 731 935 收到其他与经营活动有关 73,775 29,796 的现金 经营活动现金流入小计 1,195,835 1,325,025 购买商品 接受劳务支付的 (828,375) (987,257) 现金 支付给职工以及为职工支 (27,988) (30,674) 付的现金 支付的各项税费 (153,038) (179,836) 支付其他与经营活动有关 (65,876) (37,689) 的现金 经营活动现金流出小计 (1,075,277) (1,235,456) 经营活动产生的现金流量净额 120,558 89,569 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 6,841 4,104 取得投资收益所收到的现 7,188 9,161 金 处置固定资产 无形资产和 1,210 1,828 其他长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关 38 66 的现金 投资活动现金流入小计 15,277 15,159 购建固定资产 无形资产和 (65,376) (68,954) 其他长期资产支付的现金 投资所支付的现金 (30,414) (17,718) 投资活动现金流出小计 (95,790) (86,672) 投资活动产生的现金流量净额 (80,513) (71,513) 三 筹资活动产生的现金流量 : 22 / 35
吸收投资收到的现金 0 19,406 取得借款收到的现金 164,353 200,144 筹资活动现金流入小计 164,353 219,550 偿还债务支付的现金 (169,268) (207,421) 分配股利 利润或偿付利息 (33,978) (32,748) 支付的现金 筹资活动现金流出小计 (203,246) (240,169) 筹资活动产生的现金流量净额 (38,893) (20,619) 四 现金及现金等价物增加 /( 减 少 ) 额 加 : 期初现金及现金等价物 1,152 (2,563) 6,731 5,467 余额 五 期末现金及现金等价物余额 7,883 2,904 傅成玉 李春光 王新华 王德华 董事长 总裁 财务总监 会计机构负责人 ( 法定代表人 ) 23 / 35
分部财务信息 2014 年 1 9 月 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 主营业务收入勘探及开发对外销售 51,907 43,206 分部间销售 111,136 120,754 小计 163,043 163,960 炼油对外销售 136,199 144,518 分部间销售 844,039 825,885 小计 980,238 970,403 营销及分销对外销售 1,107,473 1,103,348 分部间销售 3,965 4,931 小计 1,111,438 1,108,279 化工对外销售 272,024 274,601 分部间销售 48,812 41,331 小计 320,836 315,932 本部及其他对外销售 519,406 543,744 分部间销售 457,020 473,329 小计 976,426 1,017,073 抵销分部间销售 (1,464,972) (1,466,230) 合并主营业务收入 2,087,009 2,109,417 其他经营收入勘探及开发 9,546 12,753 炼油 3,686 4,157 营销及分销 8,701 7,631 化工 5,780 5,207 本部及其他 926 759 合并其他经营收入 28,639 30,507 合并营业收入 2,115,648 2,139,924 24 / 35
营业利润 /( 亏损 ) 按分部勘探及开发 41,558 46,325 炼油 10,669 6,382 营销及分销 26,517 26,740 化工 (3,671) (143) 本部及其他 344 (1,521) 抵销 111 (713) 分部营业利润 75,528 77,070 投资收益 /( 亏损 ) 勘探及开发 2,081 158 炼油 (185) (257) 营销及分销 910 340 化工 143 345 本部及其他 3,303 952 分部投资收益 6,252 1,538 财务费用 (8,539) (5,463) 公允价值变动损益 (2,032) 1,567 营业利润 71,209 74,712 加 : 营业外收入 2,207 1,845 减 : 营业外支出 2,189 1,486 利润总额 71,227 75,071 25 / 35
4.2 按照国际财务报告准则编制之季度财务报表 合并利润表 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期上年年初至报本期金额上期金额期末金额告期期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 营业额及其他经营收入营业额 748,845 713,483 2,087,009 2,109,417 其他经营收入 10,631 11,197 28,639 30,507 小计 759,476 724,680 2,115,648 2,139,924 经营费用采购原油 产品及经营供 (632,067) (592,209) (1,731,856) (1,763,065) 应品及费用 销售 一般及管理费用 (16,398) (17,651) (50,133) (49,642) 折旧 折耗及摊销 (22,567) (20,067) (65,800) (59,036) 勘探费用 ( 包括干井成 (2,736) (1,717) (8,288) (9,361) 本 ) 职工费用 (13,614) (13,702) (40,368) (38,545) 所得税以外的税金 (48,183) (47,947) (141,950) (142,398) 其他收入 /( 费用 )( 净额 ) 185 160 (889) 411 经营费用合计 (735,380) (693,133) (2,039,284) (2,061,636) 经营收益 24,096 31,547 76,364 78,288 融资成本利息支出 (2,626) (2,449) (8,766) (7,650) 利息收入 360 377 1,236 969 可转换债券的嵌入衍生 42 793 (2,180) 1,554 工具未实现净收益 /( 损失 ) 汇兑收益 /( 损失 )( 净额 ) 266 (99) (1,009) 1,218 融资成本净额 (1,958) (1,378) (10,719) (3,909) 投资收益 2,367 32 2,643 82 应占联营公司及合营公司的 1,633 582 3,609 1,456 损益 除税前利润 26,138 30,783 71,897 75,917 所得税费用 (5,716) (7,481) (17,624) (20,208) 本期间利润 20,422 23,302 54,273 55,709 26 / 35
归属于 : 本公司股东 19,255 22,019 51,798 52,300 非控股股东 1,167 1,283 2,475 3,409 本期间利润 20,422 23,302 54,273 55,709 每股净利润基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.165 0.189 0.444 0.451 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.165 0.176 0.442 0.422 其他综合收益总额 (2,489) (191) (1,299) 152 以后将重分类进损益的其他综合收益 : 现金流量套期 (687) (111) (551) (29) 可供出售金融资产公允 (1,908) 0 (1,281) 890 价值变动 应占联营 / 合营公司的其 115 42 151 (199) 他综合收益 外币财务报表折算差额 (11) (122) 380 (510) 其他 2 0 2 0 综合收益总额 17,933 23,111 52,974 55,861 归属于 : 本公司股东的综合收益 16,759 21,898 50,324 52,623 非控股股东的综合收益 1,174 1,213 2,650 3,238 27 / 35
合并资产负债表 2014 年 9 月 30 日 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 非流动资产 : 物业 厂房及设备净额 663,338 669,595 在建工程 172,493 160,630 商誉 6,255 6,255 于联营公司的权益 29,681 28,444 于合营公司的权益 47,590 46,874 可供出售金融资产 1,605 3,730 递延所得税资产 5,610 4,141 预付租赁款 48,191 43,270 长期预付款及其他非流动资产 56,711 46,967 非流动资产合计 1,031,474 1,009,906 流动资产 : 现金及现金等价物 19,928 15,046 于金融机构的定期存款 991 55 应收账款 93,511 68,466 应收票据 24,455 28,771 存货 232,087 221,906 预付费用及其他流动资产 35,144 38,766 流动资产合计 406,116 373,010 流动负债 : 短期债务 101,810 109,806 中国石化集团公司及其附属公 91,136 54,064 司借款 应付账款 207,130 202,724 应付票据 3,813 4,526 预提费用及其他应付款 182,878 197,606 应付所得税 5,954 3,096 流动负债合计 592,721 571,822 流动负债净额 (186,605) (198,812) 总资产减流动负债 844,869 811,094 非流动负债 : 长期债务 108,055 107,234 28 / 35
中国石化集团公司及其附属公 38,789 38,356 司借款 递延所得税负债 8,776 7,977 预计负债 27,785 26,080 其他非流动负债 12,031 9,821 非流动负债合计 195,436 189,468 净资产合计 649,433 621,626 权益 : 股本 116,795 116,565 储备 475,562 452,238 本公司股东应占权益 592,357 568,803 非控股股东权益 57,076 52,823 权益合计 649,433 621,626 29 / 35
合并现金流量表 2014 年 1 9 月 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 经营活动所得现金净额 (a) 108,247 79,612 投资活动资本支出 (78,187) (92,602) 探井支出 (6,462) (5,410) 购入投资以及于联营公司和合营公司的投资 (8,276) (28,109) 出售投资及于联营公司的投资 3,564 186 所得款项 出售物业 厂房及设备及其他 547 980 长期资产所得款项 ( 增加 )/ 减少到期日为三个月 (936) 361 的定期存款 已收利息 1,166 969 已收投资及股利收益 1,443 1,233 出售衍生金融工具的款项净额 0 88 投资活动所用现金净额 (87,141) (122,304) 融资活动 新增借款 799,899 875,342 偿还借款 (782,212) (827,880) 增发股票收到的现金 0 19,406 非控股股东投入的现金 2,701 12,303 分派母公司股利 (28,031) (28,067) 附属公司分派予非控股股东 (1,337) (979) 支付利息 (7,374) (6,237) 收购附属公司非控股股东权益 (18) (22) 融资活动所用现金净额 (16,372) 43,866 现金及现金等价物净增加 4,734 1,174 期初的现金及现金等价物 15,046 10,456 汇率变动的影响 148 419 期末的现金及现金等价物 19,928 12,049 30 / 35
合并现金流量表附注 (a) 除税前利润与经营活动所得现金净额的调节 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 经营活动除税前利润 71,897 75,917 调整 : 折旧 折耗及摊销 65,800 59,036 干井成本核销 5,200 4,226 应占联营公司及合营公司的 (3,609) (1,456) 损益 投资收益 (2,643) (82) 利息收入 (1,236) (969) 利息支出 8,766 7,650 汇兑及衍生金融工具损失 824 (1,206) /( 收益 ) 出售物业 厂房 设备及其他 790 175 长期资产净损失 资产减值亏损 1,130 34 可转换债券的嵌入衍生工具 2,180 (1,554) 公允价值未实现损失 /( 收益 ) 营运资金变动前之经营收益 149,099 141,771 应收款项及其他流动资产 (22,416) (21,078) 存货增加 (10,175) (6,865) 应付款项及其他流动负债 6,688 (13,783) 小计 123,196 100,045 已付所得税 (14,949) (20,433) 经营活动所得现金净额 108,247 79,612 31 / 35
分部财务信息 2014 年 1 9 月 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 营业额勘探及开发对外销售 51,907 43,206 分部间销售 111,136 120,754 小计 163,043 163,960 炼油对外销售 136,199 144,518 分部间销售 844,039 825,885 小计 980,238 970,403 营销及分销对外销售 1,107,473 1,103,348 分部间销售 3,965 4,931 小计 1,111,438 1,108,279 化工对外销售 272,024 274,601 分部间销售 48,812 41,331 小计 320,836 315,932 本部及其他对外销售 519,406 543,744 分部间销售 457,020 473,329 小计 976,426 1,017,073 抵销分部间销售 (1,464,972) (1,466,230) 合并营业额 2,087,009 2,109,417 其他经营收入勘探及开发 9,546 12,753 炼油 3,686 4,157 营销及分销 8,701 7,631 化工 5,780 5,207 本部及其他 926 759 合并其他经营收入 28,639 30,507 营业额及其他经营收入 2,115,648 2,139,924 32 / 35
业绩经营收益 /( 亏损 ) 按分部勘探及开发 41,748 46,744 炼油 11,102 6,656 营销及分销 26,439 27,034 化工 (3,516) (59) 本部及其他 480 (1,374) 抵销 111 (713) 经营收益总额 76,364 78,288 应占联营公司及合营公司的损益勘探及开发 2,080 158 炼油 (189) (268) 营销及分销 798 284 化工 (65) 345 本部及其他 985 937 应占联营公司及合营公司的损益合 3,609 1,456 计 投资收益勘探及开发 1 0 炼油 4 11 营销及分销 112 56 化工 208 0 本部及其他 2,318 15 分部投资收益 2,643 82 融资成本 (10,719) (3,909) 除税前利润 71,897 75,917 33 / 35
4.3 按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表之差异 ( 未经审 计 ) 除财务报表中某些项目的分类不同及下述的会计账目处理差异外, 本公司按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表无重大差异 以下调节表是作为补充资料而并非基本财务报告的组成部分, 也不包括分类 列示及披露事项的差异 该等资料未经过独立审计或审阅 其主要差异如下 : (i) 政府补助 按中国企业会计准则, 政府提供的补助, 按国家相关文件规定作为 资本公积 处理的, 则 从其规定计入资本公积 而按国际财务报告准则, 与购买固定资产相关的政府补助金确认为递延 收益, 随资产使用而转入当期损益 (ii) 安全生产费 按中国企业会计准则, 按国家规定提取的安全生产费, 记入当期损益并在股东权益中的 专项储备 单独反映 发生与安全生产相关的费用性支出时, 直接冲减 专项储备 使用形成与安全生产相关的固定资产时, 按照形成固定资产的成本冲减专项储备, 并确认相同金额的累计折旧, 相关资产在以后期间不再计提折旧 而按国际财务报告准则, 费用性支出于发生时计入损益, 资本性支出于发生时确认为固定资产, 按相应的折旧方法计提折旧 就按中国企业会计准则计算之净利润和按国际财务报告准则计算之本期间利润的重大差异的 影响分析如下 : 编制单位 : 中国石油化工股份有限公司 单位 : 百万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额 按中国企业会计准则编制的财 53,603 54,969 务报表之净利润 调整 : 政府补助 (i) 87 84 安全生产费 (ii) 583 656 按国际财务报告准则编制的财务报表之本期间利润 54,273 55,709 34 / 35
就按中国企业会计准则计算之股东权益和按国际财务报告准则计算之权益的重大差异的影响 分析如下 : 项目 期末余额 年初余额 按中国企业会计准则编制的财 650,980 623,260 务报表之股东权益 调整 : 政府补助 (i) (1,547) (1,634) 安全生产费 (ii) 0 0 按国际财务报告准则编制的财 649,433 621,626 务报表之权益 4.4 审计报告 若季度报告经过注册会计师审计, 则附录应披露审计报告正文 适用 不适用 35 / 35