中国太平洋保险 ( 集团 ) 股份有限公司 CHINA PACIFIC INSURANCE (GROUP) CO., LTD. 2008 年第三季度报告 ( 股票代码 :601601)
目录 1 重要提示...2 2 公司基本情况...2 3 重要事项...3 4 附录...6 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 本公司第五届董事会第七次会议于 2008 年 10 月 24 日审议通过了本公司 2008 年第三季度报告 应出席会议的董事 15 人, 亲自出席会议的董事 13 人, 委托出席会议的董事 2 人, 其中 : 杨向东董事委托冯军元董事出席会议并表决, 许善达董事委托肖微董事出席会议并表决 1.3 本公司第三季度财务报告未经审计 1.4 本公司董事长高国富先生 财务总监吴达川先生 总精算师迟小磊女士及副总会计师王莺女士保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位 : 人民币百万元 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 本报告期末比上年度年末增减 (%) 总资产 310,369 309,010 0.4 所有者权益 ( 或股东权益 ) ( 注 ) 49,095 62,807 (21.8) 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 ) ( 注 ) 6.38 8.16 (21.8) 2008 年 1-9 月 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 22,838 61.6 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 2.97 40.8 2008 年 7-9 月 2008 年 1-9 月 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 /( 净亏损 ) ( 注 ) (1,636) 3,876 (184.9) 基本每股收益 ( 元 ) ( 注 ) (0.21) 0.51 (175.0) 扣除非经常性损益后基本每股收益 ( 元 ) ( 注 ) (0.21) 0.50 (175.0) 稀释每股收益 ( 元 ) ( 注 ) 不适用 不适用 不适用 全面摊薄净资产收益率 (%) ( 注 ) (3.33) 7.89 减少 9.51 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%) ( 注 ) (3.32) 7.75 减少 9.51 个百分点 非经常性损益项目 2008 年 (1-9) 月扣除方式 : 合并扣除 非流动资产处置收益 123 除上述各项之外的其他营业外收支净额 (29) 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 (24) 合计 70 注 : 采用归属于公司普通股股东的数据填列 2
2 公司基本情况 ( 续 ) 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位 : 股报告期末股东总数 ( 户 ) 310,871 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 中国工商银行 - 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 15,559,540 A 股 中国银行 - 工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 13,760,534 A 股 中国银行 - 嘉实沪深 300 指数证券投资基金 11,202,190 A 股 同德证券投资基金 11,115,573 A 股 中国建设银行 - 工银瑞信红利股票型证券投资基金 9,065,166 A 股 中国银行 - 嘉实服务增值行业证券投资基金 7,826,080 A 股 中国建设银行 - 工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 7,547,696 A 股 全国社保基金一零六组合 6,499,673 A 股 中国工商银行 - 华安中小盘成长股票型证券投资基金 5,864,201 A 股 中国银行 - 嘉实主题精选混合型证券投资基金 5,706,559 A 股 种类 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 单位 : 人民币百万元 资产负债表项目 2008 年 2007 年变动幅度 9 月 30 日 12 月 31 日 (%) 主要变动原因 货币资金 16,450 23,622 (30.4) 时点因素 交易性金融资产 1,388 2,463 (43.6) 出售投资及公允价值变动 买入返售金融资产 1,728 5,500 (68.6) 短期资金融出业务减少 应收保费 3,762 2,267 65.9 业务增长及时点因素 应收分保账款 2,256 1,444 56.2 业务增长及时点因素 应收利息 5,231 3,393 54.2 固定收益投资增加 应收分保未到期责任准备金 3,874 2,966 30.6 业务增长 保户质押贷款 634 442 43.4 业务增长 存出资本保证金 1,518 998 52.1 保险类子公司增资 在建工程 2,095 454 361.5 新购置办公楼 递延所得税资产 2,413 5 48,160.0 可抵扣暂时性差异增加 其他资产 5,241 1,439 264.2 时点因素 卖出回购金融资产款 925 11,788 (92.2) 短期资金融入减少 预收保费 1,044 2,150 (51.4) 时点因素 应付手续费及佣金 1,046 804 30.1 业务增长 应付分保账款 2,971 1,608 84.8 业务增长 应付赔付款 1,497 1,137 31.7 业务增长 应付保单红利 3,821 2,779 37.5 业务增长 保户储金及投资款 3,454 7,103 (51.4) 储金业务到期 递延所得税负债 1 3,671 (100.0) 应纳税暂时性差异减少 资本公积 34,013 49,284 (31.0) 可供出售金融资产公允价值减少及该类投资出售 未分配利润 6,513 4,947 31.7 报告期利润增加 3
3 重要事项 ( 续 ) 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 ( 续 ) 单位 : 人民币百万元 利润表项目 2008 年 2007 年变动幅度 1-9 月 1-9 月 (%) 主要变动原因 已赚保费 68,011 46,094 47.5 业务增长 保险业务收入 76,817 54,185 41.8 业务增长 分保费收入 54 33 63.6 业务增长 投资收益 14,818 21,602 (31.4) 权益投资市场下跌及证券处置收益减少 公允价值变动收益 /( 损失 ) (695) 399 (274.2) 交易性金融资产公允价值减少及该类投资出售 汇兑损失 (122) (213) (42.7) 外币资产减少 赔付支出 (25,116) (12,683) 98.0 业务规模扩大 满期给付增加 摊回赔付支出 3,098 1,951 58.8 赔款增加 摊回保险责任准备金 1,156 563 105.3 业务增长 保单红利支出 (2,003) (825) 142.8 分红型业务增长及保单分红增加 手续费及佣金支出 (5,621) (4,012) 40.1 业务增长 计提资产减值准备 (3,602) (93) 3,773.1 计提金融资产减值准备增加 营业外收入 136 17 700.0 处置资产收益增加 营业外支出 (42) (30) 40.0 公益性捐赠增加 所得税费用 839 (1,289) (165.1) 应纳税所得额减少 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 新设太保产险青海分公司 : 为进一步开拓保险业务市场, 经保监会批准, 太保产险青海分公司于 2008 年 9 月正式设立 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 本公司的 H 股发行计划 : 本公司 H 股发行未在 2007 年第七次临时股东大会决议批准的一年有效期内 ( 即 2008 年 9 月 14 日之前 ) 完成 本公司未来的 H 股发行计划须重新获得股东大会批准 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 4
3 重要事项 ( 续 ) 3.5 证券投资情况 适用 不适用 序号 证券代码 简称 期末持有数量 ( 百万股 ) 初始投资金额 期末账面值 单位 : 人民币百万元 期初账 ( 注 2) 会计核算科目面值 1 600837 ( 注 1) 海通证券 160 2,870 3,443 4,394 可供出售金融资产 2 000001 深发展 A 72 1,781 1,077 不适用可供出售金融资产 3 510050 华夏 50ETF 303 855 565 不适用可供出售金融资产 180 367 336 不适用交易性金融资产 4 377010 上投阿尔法 155 588 565 不适用可供出售金融资产 5 240009 华宝先进成长 213 500 342 不适用可供出售金融资产 66 100 107 不适用交易性金融资产 6 601398 工商银行 88 337 383 715 可供出售金融资产 7 000021 华夏优势增长 129 190 196 不适用可供出售金融资产 101 150 154 不适用交易性金融资产 8 100020 富国天益价值 472 400 320 不适用可供出售金融资产 19 25 13 22 交易性金融资产 9 600050 中国联通 57 355 311 不适用可供出售金融资产 10 500009 基金安顺 335 493 304 不适用可供出售金融资产 注 1: 海通证券于 2008 年实施了 2007 年度的利润分配及资本公积转增股本方案, 导致虽然公司对该项投资没有增加但持股数量有所变化 注 2: 期初账面值不适用系期末数量相对期初数量有所增加所导致 中国太平洋保险 ( 集团 ) 股份有限公司法定代表人 : 高国富 2008 年 10 月 24 日 5
4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年 9 月 30 日 单位 : 人民币百万元审计类型 : 未经审计 项目 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 资产货币资金 16,450 23,622 交易性金融资产 1,388 2,463 买入返售金融资产 1,728 5,500 应收保费 3,762 2,267 应收分保账款 2,256 1,444 应收利息 5,231 3,393 应收分保未到期责任准备金 3,874 2,966 应收分保未决赔款准备金 3,689 2,997 应收分保寿险责任准备金 173 167 应收分保长期健康险责任准备金 3,456 3,001 保户质押贷款 634 442 定期存款 68,887 59,262 可供出售金融资产 99,325 121,783 持有至到期投资 67,240 58,120 归入贷款及应收款的投资 16,291 13,923 长期股权投资 249 256 存出资本保证金 1,518 998 固定资产 3,947 3,976 在建工程 2,095 454 无形资产 522 532 递延所得税资产 2,413 5 其他资产 5,241 1,439 资产总计 310,369 309,010 6
合并资产负债表 ( 续 ) 2008 年 9 月 30 日 单位 : 人民币百万元审计类型 : 未经审计 项目 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 负债和股东权益卖出回购金融资产款 925 11,788 预收保费 1,044 2,150 应付手续费及佣金 1,046 804 应付分保账款 2,971 1,608 应付职工薪酬 801 1,065 应交税费 (162) (154) 应付利息 1 7 应付赔付款 1,497 1,137 应付保单红利 3,821 2,779 保户储金及投资款 3,454 7,103 未到期责任准备金 17,216 14,075 未决赔款准备金 11,010 9,120 寿险责任准备金 204,668 179,637 长期健康险责任准备金 8,247 6,989 保险保障基金 124 105 应付次级债 2,169 2,113 预计负债 402 402 递延所得税负债 1 3,671 其他负债 1,642 1,290 负债合计 260,877 245,689 股本 7,700 7,700 资本公积 34,013 49,284 盈余公积 894 894 未分配利润 6,513 4,947 外币报表折算差额 (25) (18) 归属于母公司股东权益合计 49,095 62,807 少数股东权益 397 514 股东权益合计 49,492 63,321 负债和股东权益总计 310,369 309,010 7
母公司资产负债表 2008 年 9 月 30 日 单位 : 人民币百万元审计类型 : 未经审计 项目 2008 年 9 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 资产货币资金 2,250 16,071 交易性金融资产 143 39 买入返售金融资产 100 5,500 应收利息 336 159 定期存款 6,565 4,578 可供出售金融资产 12,234 19,864 持有至到期投资 702 27 归入贷款及应收款的投资 1,900 704 长期股权投资 22,702 14,046 投资性房地产 213 219 固定资产 259 282 在建工程 1,428 - 无形资产 197 265 递延所得税资产 775 - 其他资产 1,340 1,857 资产总计 51,144 63,611 负债和股东权益应付职工薪酬 85 132 应交税费 (130) 76 预计负债 87 87 递延所得税负债 - 108 其他负债 719 11,237 负债合计 761 11,640 股本 7,700 7,700 资本公积 36,715 38,147 盈余公积 591 591 未分配利润 5,377 5,533 股东权益合计 50,383 51,971 负债和股东权益总计 51,144 63,611 8
4.2 合并利润表 单位 : 人民币百万元审计类型 : 未经审计 项目 2008 年 7-9 月 2007 年 7-9 月 2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 一 营业收入 18,879 22,996 82,335 68,200 已赚保费 20,442 14,733 68,011 46,094 保险业务收入 22,172 16,513 76,817 54,185 其中 : 分保费收入 20 19 54 33 减 : 分出保费 (1,879) (1,832) (6,569) (5,551) 提取未到期责任准备金 149 52 (2,237) (2,540) 投资收益 /( 损失 ) (1,507) 8,176 14,818 21,602 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 /( 损失 ) (16) 20 18 32 公允价值变动收益 /( 损失 ) (120) (12) (695) 399 汇兑损失 (7) (71) (122) (213) 其他业务收入 71 170 323 318 二 营业支出 (21,092) (20,480) (79,294) (60,999) 退保金 (1,631) (2,594) (5,555) (6,446) 赔付支出 (8,109) (5,025) (25,116) (12,683) 减 : 摊回赔付支出 1,129 741 3,098 1,951 提取保险责任准备金 (5,031) (9,450) (33,363) (32,205) 减 : 摊回保险责任准备金 73 178 1,156 563 保单红利支出 (729) (403) (2,003) (825) 分保费用 (3) (2) (10) (6) 营业税金及附加 (424) (628) (1,686) (1,817) 手续费及佣金支出 (1,808) (1,400) (5,621) (4,012) 业务及管理费 (2,925) (2,338) (8,374) (6,866) 减 : 摊回分保费用 625 569 2,266 1,887 利息支出 (91) (137) (471) (408) 其他业务成本 (6) (17) (13) (39) ( 计提 )/ 转回资产减值准备 (2,162) 26 (3,602) (93) 三 营业利润 /( 亏损 ) (2,213) 2,516 3,041 7,201 加 : 营业外收入 2 4 136 17 减 : 营业外支出 (12) (11) (42) (30) 四 利润 /( 亏损 ) 总额 (2,223) 2,509 3,135 7,188 减 : 所得税费用 580 (546) 839 (1,289) 五 净利润 /( 净亏损 ) (1,643) 1,963 3,974 5,899 归属于母公司所有者的净利润 /( 净亏损 ) (1,636) 1,926 3,876 5,749 少数股东损益 (7) 37 98 150 六 每股收益 ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 ) (0.21) 0.28 0.51 0.96 ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 ) 不适用 不适用 不适用 不适用 9
母公司利润表 单位 : 人民币百万元审计类型 : 未经审计 项目 2008 年 7-9 月 2007 年 7-9 月 2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 一 营业收入 (1,023) 260 2,741 1,081 投资收益 /( 损失 ) (1,034) 239 2,598 1,007 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 /( 损失 ) (16) 20 18 32 公允价值变动损失 (30) (2) (30) (17) 汇兑损失 (1) (27) (8) (58) 其他业务收入 42 50 181 149 二 营业支出 (736) (48) (1,147) (228) 营业税金及附加 10 (13) (13) (20) 业务及管理费 (78) (35) (245) (208) 利息支出 (3) - (38) - 计提资产减值准备 (665) - (851) - 三 营业利润 /( 亏损 ) (1,759) 212 1,594 853 加 : 营业外收入 - - 123 - 减 : 营业外支出 (1) - (7) (1) 四 利润 /( 亏损 ) 总额 (1,760) 212 1,710 852 减 : 所得税费用 435 (7) 443 (52) 五 净利润 /( 净亏损 ) (1,325) 205 2,153 800 10
4.3 合并现金流量表 2008 年 1-9 月 单位 : 人民币百万元审计类型 : 未经审计 项目 2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 一 经营活动产生的现金流量收到原保险合同保费取得的现金 74,147 52,838 收到其他与经营活动有关的现金 458 492 经营活动现金流入小计 74,605 53,330 支付原保险合同赔付款项的现金 (24,806) (12,271) 支付再保业务现金净额 (631) (1,080) 保户储金及投资款净减少额 (3,650) (5,014) 支付手续费及佣金的现金 (5,422) (3,800) 支付保单红利的现金 (1,014) (194) 支付给职工以及为职工支付的现金 (3,169) (2,192) 支付的各项税费 (1,739) (2,391) 支付其他与经营活动有关的现金 (11,336) (12,253) 经营活动现金流出小计 (51,767) (39,195) 经营活动产生的现金流量净额 22,838 14,135 二 投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 105,951 33,124 取得投资收益收到的现金 13,578 8,771 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收到的现金净额 131 21 投资活动现金流入小计 119,660 41,916 投资支付的现金 (137,175) (43,426) 保户质押贷款净减少额 (192) (150) 投资联营企业 合营企业及其他长期股权投资支付的现金净额 (50) (157) 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 (2,521) (815) 投资活动现金流出小计 (139,938) (44,548) 投资活动使用的现金流量净额 (20,278) (2,632) 三 筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 137 6,931 筹资活动现金流入小计 137 6,931 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 (2,688) (434) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (10,863) (2,820) 筹资活动现金流出小计 (13,551) (3,254) 筹资活动产生 /( 使用 ) 的现金流量净额 (13,414) 3,677 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (90) (87) 五 现金及现金等价物净增加 /( 减少 ) 额 (10,944) 15,093 加 : 期初现金及现金等价物余额 29,122 11,856 六 期末现金及现金等价物余额 18,178 26,949 11
母公司现金流量表 2008 年 1-9 月 单位 : 人民币百万元 审计类型 : 未经审计 项目 2008 年 1-9 月 2007 年 1-9 月 一 经营活动产生的现金流量收到其他与经营活动有关的现金 346 143 经营活动现金流入小计 346 143 支付给职工以及为职工支付的现金 (129) (102) 支付的各项税费 (223) (42) 支付其他与经营活动有关的现金 (11,266) (1,680) 经营活动现金流出小计 (11,618) (1,824) 经营活动产生的现金流量净额 (11,272) (1,681) 二 投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 28,288 6,012 取得投资收益收到的现金 5,036 568 处置子公司及联营企业收到的现金净额 - 84 投资活动现金流入小计 33,324 6,664 投资支付的现金 (28,795) (7,572) 投资子公司 联营企业及合营企业支付的现金净额 (8,713) (3,084) 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 (1,438) (309) 支付其他与投资活动有关的现金 (12) - 投资活动现金流出小计 (38,958) (10,965) 投资活动使用的现金流量净额 (5,634) (4,301) 三 筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 - 6,931 筹资活动现金流入小计 - 6,931 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 (2,294) - 筹资活动现金流出小计 (2,294) - 筹资活动产生的现金流量净额 (2,294) 6,931 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (21) (3) 五 现金及现金等价物净增加 /( 减少 ) 额 (19,221) 946 加 : 期初现金及现金等价物余额 21,571 1,805 六 期末现金及现金等价物余额 2,350 2,751 12