厦门建发股份有限公司 600153 2006 年第三季度报告
目录 1 重要提示... 1 2 公司基本情况... 1 3 管理层讨论与分析... 3 4 附录... 6 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 独立董事黄世忠因公出差, 委托独立董事邓力平先生代为出席并表决. 1.3 公司第三季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人王宪榕, 主管会计工作负责人林茂, 会计机构负责人赖衍达声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 公司基本信息股票简称 建发股份 变更前简称 ( 如有 ) G 建发 股票代码 600153 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林茂 李蔚萍 联系地址 厦门市鹭江道 52 号海滨大厦 7 楼 厦门市鹭江道 52 号海滨大厦 7 楼 电话 0592-2132319 0592-2132319 传真 0592-2112185 0592-2112185 电子信箱 lm@chinacdc.com wplee@chinacdc.com 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 10,112,437,969.09 7,363,325,016.86 37.34 股东权益 ( 不含少数股东权益 )( 元 ) 2,613,812,329.69 2,611,038,568.92 0.11 每股净资产 ( 元 ) 4.23 4.23 / 调整后的每股净资产 ( 元 ) 4.22 4.21 0.24 报告期 (7-9 月 ) 年初至报告期期末本报告期比上年 (1-9 月 ) 同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -803,939,433.96 / 每股收益 ( 元 ) 0.09 0.405 200.00 净资产收益率 (%) 2.18 9.57 增加 1.53 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 (%) 2.08 7.98 增加 1.46 个百分点 非经常性损益项目金额 ( 单位 : 元 ) 处置长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 其他长期资产产生的损益 2,094,218.24 各种形式的政府补贴 30,728,787.50 短期投资收益,( 不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益 ) 9,530,445.46 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -287,112.18 1
各项营业外收入 支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,072,000.26 所得税影响数 -1,700,632.73 合计 41,437,706.55 2.2.2 利润表 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 合并 母公司 项目 本期数 (7-9 月 ) 上年同期数 (7-9 月 ) 本期数 (7-9 月 ) 上年同期数 (7-9 月 ) 一 主营业务收入 4,986,768,183.40 3,809,714,935.56 4,051,625,872.50 2,914,371,963.33 减 : 主营业务成本 4,778,999,770.33 3,690,455,510.20 3,945,091,416.49 2,852,725,287.39 主营业务税金及附加 8,707,400.40 5,958,390.42 1,108,848.54 560,078.08 二 主营业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 199,061,012.67 113,301,034.94 105,425,607.47 61,086,597.86 加 : 其他业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 7,968,058.44-2,139,894.99 5,090,198.42-4,594,639.66 减 : 营业费用 105,581,706.64 75,353,910.97 60,202,443.08 42,101,360.96 管理费用 15,922,243.39 14,210,299.23 7,594,414.34 5,450,192.90 财务费用 23,884,825.82 6,365,368.23 21,633,132.55 6,202,757.23 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 61,640,295.26 15,231,561.52 21,085,815.92 2,737,647.11 加 : 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 8,157,427.81 11,536,343.59 41,063,402.40 16,285,488.98 补贴收入 0 0 0 营业外收入 -207,407.11 630,314.50 3,940.00 36,692.33 减 : 营业外支出 1,371.39 26,021.18 0 0 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 69,588,944.57 27,372,198.43 62,153,158.32 19,059,828.42 减 : 所得税 12,542,717.86 5,037,601.27 5,095,518.59 1,777,673.67 减 : 少数股东损益 -11,413.02 5,052,442.41 加 : 未确认投资损失 ( 合并报表填列 ) 五 净利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 57,057,639.73 17,282,154.75 57,057,639.73 17,282,154.75 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 合并 母公司 项目 本期数 (1-9 月 ) 上年同期数 (1-9 月 ) 本期数 (1-9 月 ) 上年同期数 (1-9 月 ) 一 主营业务收入 13,483,130,051.59 11,738,225,146.11 10,860,925,641.73 9,002,970,210.33 减 : 主营业务成本 12,875,667,289.17 11,324,968,278.16 10,571,038,309.25 8,777,571,327.50 主营业务税金及附加 25,576,823.60 18,291,044.46 2,845,237.06 2,401,104.85 二 主营业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 581,885,938.82 394,965,823.49 287,042,095.42 222,997,777.98 加 : 其他业务利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 20,498,687.30 8,391,646.30 15,466,805.90 3,409,830.71 2
减 : 营业费用 273,274,626.55 211,175,933.62 153,291,245.84 124,643,391.95 管理费用 44,622,946.20 35,370,695.56 21,745,117.32 13,469,794.75 财务费用 34,010,878.22 20,052,199.28 30,406,282.65 14,896,269.13 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 250,476,175.15 136,758,641.33 97,066,255.51 73,398,152.86 加 : 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 13,797,319.08 14,493,706.67 173,608,670.55 80,280,024.12 补贴收入 30,000,000.00 30,000,000.00 营业外收入 2,264,079.58 812,989.48 67,606.00 58,852.33 减 : 营业外支出 699,131.52 355,151.13 16,391.82 24,420.00 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 295,838,442.29 181,710,186.35 270,726,140.24 153,712,609.31 减 : 所得税 41,991,982.28 23,370,408.76 20,645,064.98 12,338,475.85 减 : 少数股东损益 3,765,384.75 16,965,644.13 加 : 未确认投资损失 ( 合并报表填列 ) 五 净利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 250,081,075.26 141,374,133.46 250,081,075.26 141,374,133.46 2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表 ( 已完成股权分置改革 ) 单位 : 股报告期末股东总数 ( 户 ) 46,369 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 中国工商银行 安信证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 交通银行 安顺证券投资基金 5,500,000 人民币普通股 海通 - 交行 - 海通稳健增值型集合资产管理计划 3,240,327 人民币普通股 德邦证券有限责任公司 2,741,646 人民币普通股 内蒙古日信担保投资 ( 集团 ) 有限公司 2,327,400 人民币普通股 东方证券股份有限责任公司 2,000,000 人民币普通股 五矿集团财务有限责任公司 1,800,000 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司 - 分红 - 团体分红 1,769,963 人民币普通股 红塔创新投资股份有限公司 1,380,159 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 1,212,100 人民币普通股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析报告期内公司主营业务继续保持稳健发展格局, 整体经营形势良好, 报告期内实现主营业务收入 134.83 亿元, 比上年同期增长 14.87%; 实现净利润 2.5 亿元, 比上年同期增长 76.89%, 公司盈利能力大 3 种类
幅提高. 报告期内公司完成进出口总额 8.73 亿美元, 其中出口 3.9 亿美元, 进口 4.83 亿美元, 进口与上年同期相比, 略有下降.( 根据海关统计数字 ) 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10% 以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 分行业进出口贸易 7,364,360,056.71 7,113,036,312.64 3.41 国内贸易 7,691,885,920.27 7,522,024,647.61 2.21 房地产业 233,356,487.97 141,503,377.67 39.36 物流服务 227,999,596.41 201,363,302.19 11.68 会展业务 66,807,960.41 47,771,055.96 28.49 其他收入 117,541,350.84 68,789,914.12 41.48 小计 15,701,951,372.61 15,094,488,610.19 3.87 减 : 公司间抵消 2,218,821,321.02 2,218,821,321.02 合计 13,483,130,051.59 12,875,667,289.17 4.51 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 3.1.3 报告期利润构成情况 ( 主营业务利润 其他业务利润 期间费用 投资收益 补贴收入与营业 外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明 ) 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 3.1.5 主营业务盈利能力 ( 毛利率 ) 与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 与日常经营相关的关联交易 (1) 购买商品 接受劳务的重大关联交易 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 单位 : 元币种 : 人民币 关联交易结算方式 关联交易对公司利润的影响 厦门厦华新技术有限公司 购买电子产品 参照市价 698,579.49 银行结算影响极小 厦门厦华华佳通信科技有限公司 购买电子产品 参照市价 1,710,192.31 银行结算影响极小 4
(2) 销售商品 提供劳务的重大关联交易 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 单位 : 元币种 : 人民币 关联交易结算方式 关联交易对公司利润的影响 厦门华侨电子股份有限公司 销售聚苯乙烯 参照市价 1,741,956.98 银行结算 影响极小 厦门厦华华佳通信科技有限公司 销售电子元器件 参照市价 54,957.26 银行结算 影响极小 厦门厦华新技术有限公司 销售电子元器件 参照市价 23,337.61 银行结算 影响极小 厦门宏发电声有限公司 销售电子元器件 参照市价 1,579,834.62 银行结算 影响极小 厦门华联电子有限公司 销售电子元器件 参照市价 1,503,664.35 银行结算 影响极小 厦门华侨电子股份有限公司 提供运输 仓储 货代 报关 装卸等劳务 参照市价 26,919,526.31 银行结算 影响极小 3.3 会计政策 会计估计 合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 3.4 经审计且被出具 " 非标意见 " 情况下董事会和监事会出具的相关说明 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用 不适用股东特殊承诺名称 1, 公司唯一非流通股股东建发集团在本公司股权分置改革送股方案实施后, 将安排一次追加对价 : 以公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日 ( 公司股票全天停牌日除外 ) 的加权平均价 ( 公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日总成交金额 / 总成交股数 ) 为基准价, 若基准价低于 5.2 元 / 股 ( 以厦门下简称为 P, 该价格将在公司实施派息 送股及资本公积金转增股本时作建发相应调整 ), 建发集团将以现金方式向全体无限售流通股股东安排追加对价, 集团每 10 股无限售流通股股份最高追加对价额为 8 元 ( 该金额将在公司实施送股有限及资本公积金转增股本时作相应调整 ), 具体追加对价金额为 P 与基准价的差公司额 2, 建发集团承诺其所持的建发股份限售股份自获得上市流通权之日起 24 个月内不通过交易所交易或转让, 在前项承诺期满后 12 个月内, 通过交易所挂牌交易出售股份的出售价格不低于 6 元 / 股 ( 在公司因派息 送股 资本公积金转增股本等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应调整 ) 如有违反承诺的卖出交易, 其卖出所得划入上市公司账户归公司所有 在满足前述承诺 承诺履行情况 严格遵守各项承诺事项 5
的基础上, 建发集团通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量, 达到建发股份股份总数百分之一的, 将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告 3.8 截止本次季报公告日, 未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明 截止本次季报公告日, 未进入股改程序公司的相关说明 厦门建发股份有限公司法定代表人 : 王宪榕 2006 年 10 月 27 日 6
4 附录 编制单位 : 厦门建发股份有限公司 流动资产 : 项目 资产负债表 2006 年 9 月 30 日 合并 7 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 母公司 期末数期初数期末数期初数 货币资金 715,598,732.53 900,656,620.08 235,819,646.44 590,540,994.77 短期投资 90,282,878.26 80,000,000.00 89,977,284.19 80,000,000.00 应收票据 262,370,292.37 170,395,175.14 211,534,718.58 273,943,428.45 应收股利 3,239,999.00 3,239,999.00 应收利息 应收账款 620,358,980.01 384,338,678.15 948,050,862.71 503,675,518.22 其他应收款 130,284,489.93 114,537,428.00 318,903,935.06 593,083,040.57 预付账款 2,164,530,006.13 1,060,211,952.31 1,407,587,379.16 753,435,025.15 应收补贴款 存货 3,411,983,124.01 2,084,567,978.59 1,255,062,608.56 593,371,621.38 待摊费用 1,281,017.82 1,610,540.03 53,763.00 107,526.00 一年内到期的长期债权投资其他流动资产 流动资产合计 7,399,929,520.06 4,799,558,371.30 4,466,990,197.70 3,388,157,154.54 长期投资 : 长期股权投资 858,660,454.70 739,888,759.50 3,131,839,463.36 2,769,029,140.83 长期债权投资 300,000,000.00 长期投资合计 858,660,454.70 739,888,759.50 3,431,839,463.36 2,769,029,140.83 其中 : 合并价差 232,406,518.32 200,679,656.38 其中 : 股权投资差额固定资产 : 固定资产原价 2,285,920,064.52 2,226,329,700.65 254,560,666.28 218,888,460.89 减 : 累计折旧 518,609,087.59 455,976,967.14 64,007,409.70 56,845,467.34 固定资产净值 1,767,310,976.93 1,770,352,733.51 190,553,256.58 162,042,993.55 减 : 固定资产减值准备 1,527,551.56 2,046,298.01 固定资产净额 1,765,783,425.37 1,768,306,435.50 190,553,256.58 162,042,993.55 工程物资 在建工程 45,141,344.24 11,026,204.97 35,534,043.46 7,858,655.61 固定资产清理 固定资产合计 1,810,924,769.61 1,779,332,640.47 226,087,300.04 169,901,649.16 无形资产及其他资产 : 无形资产 42,072,820.68 42,711,671.07 25,215,294.60 25,717,218.18 长期待摊费用 850,404.04 1,833,574.52 90,430.85 513,104.50 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 42,923,224.72 44,545,245.59 25,305,725.45 26,230,322.68 递延税项 : 递延税款借项 资产总计 10,112,437,969.09 7,363,325,016.86 8,150,222,686.55 6,353,318,267.21
流动负债 : 短期借款 1,739,704,901.03 734,667,678.60 1,407,584,729.76 501,309,008.85 应付票据 1,512,346,441.70 1,075,253,428.18 1,231,020,430.55 987,205,520.16 应付账款 1,126,612,590.06 826,776,209.49 1,095,548,591.09 888,772,970.58 预收账款 2,129,688,699.20 959,743,891.87 1,301,622,657.86 759,594,708.53 应付工资 6,273,488.20 50,611,532.74 20,071,952.00 应付福利费 8,939,111.54 8,227,200.39 1,660,365.03 1,666,382.82 应付股利 603,338.42 8,603,338.42 应交税金 -63,415,417.26 17,772,253.68-497,331.35-4,526,927.12 其他应交款 -857,739.18 607,726.17 21,906.06 其他应付款 84,364,570.04 92,312,718.07 498,106,374.57 385,753,151.74 预提费用 7,903,458.70 2,170,125.80 1,313,799.81 预计负债 一年内到期的长期负债 175,036,218.75 150,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 6,552,163,442.45 3,951,782,322.16 5,535,045,817.51 3,691,182,473.43 长期负债 : 长期借款 777,803,089.29 529,658,036.97 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 12,217,988.23 11,849,019.92 专项应付款其他长期负债 长期负债合计 790,021,077.52 541,507,056.89 50,000,000.00 递延税项 : 递延税款贷项 23,973.59 24,561.48 负债合计 7,342,208,493.56 4,493,313,940.53 5,535,045,817.51 3,741,182,473.43 少数股东权益 156,417,145.84 258,972,507.41 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 617,600,000.00 617,600,000.00 617,600,000.00 617,600,000.00 减 : 已归还投资 实收资本 ( 或股本 ) 净额 617,600,000.00 617,600,000.00 617,600,000.00 617,600,000.00 资本公积 1,346,413,870.28 1,346,413,870.28 1,346,413,870.28 1,346,413,870.28 盈余公积 189,958,238.20 189,958,238.20 189,958,238.20 189,958,238.20 其中 : 法定公益金 58,598,535.36 58,598,535.36 58,598,535.36 58,598,535.36 未分配利润 460,318,762.85 457,277,687.59 461,204,760.56 458,163,685.30 拟分配现金股利 外币报表折算差额 -478,541.64-211,227.15 减 : 未确认投资损失所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 2,613,812,329.69 2,611,038,568.92 2,615,176,869.04 2,612,135,793.78 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 10,112,437,969.09 7,363,325,016.86 8,150,222,686.55 6,353,318,267.21 公司法定代表人 : 王宪榕主管会计工作负责人 : 林茂会计机构负责人 : 赖衍达 8
现金流量表 2006 年 1-9 月 编制单位 : 厦门建发股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 一 经营活动产生的现金流量 : 项目合并数母公司数 销售商品 提供劳务收到的现金 13,362,032,542.42 10,478,119,428.91 收到的税费返还 299,162,536.28 226,131,248.97 收到的其他与经营活动有关的现金 280,691,489.67 952,686,266.54 现金流入小计 13,941,886,568.37 11,656,936,944.42 购买商品 接受劳务支付的现金 14,072,657,297.98 10,916,867,199.63 支付给职工以及为职工支付的现金 130,463,973.35 59,211,394.02 支付的各项税费 292,809,813.93 151,595,875.40 支付的其他与经营活动有关的现金 249,894,917.07 739,131,129.71 现金流出小计 14,745,826,002.33 11,866,805,598.76 经营活动产生的现金流量净额 -803,939,433.96-209,868,654.34 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 106,576,891.60 101,137,615.81 其中 : 出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23,494,858.66 107,042,348.01 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金 5,376,603.40 75,090.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 135,448,353.66 208,255,053.82 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,776,987.65 64,548,707.26 投资所支付的现金 206,298,300.00 733,744,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 295,075,287.65 798,292,707.26 投资活动产生的现金流量净额 -159,626,933.99-590,037,653.44 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 5,227,120.00 其中 : 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 2,882,044,042.88 2,245,342,602.88 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,887,271,162.88 2,245,342,602.88 偿还债务所支付的现金 1,803,897,986.88 1,539,066,881.97 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 330,021,163.53 270,555,225.25 其中 : 支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金其中 : 子公司依法减资支付给少数股东的现金现金流出小计 2,133,919,150.41 1,809,622,107.22 筹资活动产生的现金流量净额 753,352,012.47 435,720,495.66 四 汇率变动对现金的影响 13,868,221.55 12,273,863.07 五 现金及现金等价物净增加额 -196,346,133.93-351,911,949.05 9
补充材料 1 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 250,081,075.26 250,081,075.26 加 : 少数股东损益 ( 亏损以 - 号填列 ) 3,765,384.75 减 : 未确认的投资损失 加 : 计提的资产减值准备 1,854,996.04 2,404,528.37 固定资产折旧 58,123,030.06 10,436,501.33 无形资产摊销 646,515.87 501,923.58 长期待摊费用摊销 2,278,114.34 513,123.20 待摊费用减少 ( 减 : 增加 ) 329,522.21 53,763.00 预提费用增加 ( 减 : 减少 ) 5,733,332.90-1,313,799.81 处理固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 减 : 收益 ) -1,856,065.24-24,738.18 固定资产报废损失财务费用 26,867,650.07 22,619,447.94 投资损失 ( 减 : 收益 ) -13,797,319.08-173,608,670.55 递延税款贷项 ( 减 : 借项 ) 23,973.59 存货的减少 ( 减 : 增加 ) -1,327,415,145.42-661,690,987.18 经营性应收项目的减少 ( 减 : 增加 ) -1,448,060,534.84-721,153,014.50 经营性应付项目的增加 ( 减 : 减少 ) 1,637,486,035.54 1,061,312,193.20 其他经营活动产生的现金流量净额 -803,939,433.96-209,868,654.34 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 677,366,464.50 228,651,761.53 减 : 现金的期初余额 883,995,476.69 590,540,994.77 加 : 现金等价物的期末余额 90,282,878.26 89,977,284.19 减 : 现金等价物的期初余额 80,000,000.00 80,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -196,346,133.93-351,911,949.05 公司法定代表人 : 王宪榕主管会计工作负责人 : 林茂会计机构负责人 : 赖衍达 10