中華民國內部稽核協會國際金融稽核師 (CFSA) 考試簡章 壹 考試宗旨 : 一 鑑定銀行 保險或證券等金融業之稽核專業人員是否具備足夠之專業背景知識與稽核技能, 並具備相當之實務經驗 二 引領金融稽核從業人員不斷自我提升, 對內部與外部顧客提供更好的服務 三 提昇金融稽核從業人員之專業地位, 以獲取主管機關及社會大眾之肯定 貳 考試內容及進行方式 : 一 國際金融稽核師 (CFSA, Certified Financial Service Auditor) 考試僅考一科, 內容則劃分為以下五大範疇 :( 詳細內容請參閱附件一之 CFSA 考試內容綱要 ) 範疇一 金融領域稽核專業知識 (25-35%) 範疇二 金融商品稽核背景知識 (25-35%) 範疇三 金融領域稽核作業流程 (25-35%) 範疇四 法令環境 (10-20% ) 範疇五 自選試題學門 :( 銀行 保險 證券中選擇一學門 ) 範疇一 二 三及範疇四共計 100 題 範疇五自選學門 25 題 二 本考試為線上電腦化考試, 有 115 題, 且為四選一之單選題, 答錯不倒扣 正式考試之時間為 2 小時又 55 分鐘 此外, 在考試結束後, 另有 5 分鐘的問卷調查 故總時間約需 3 小時 三 報名時間 : 全年度均可通訊報名 四 考試日期 : 考生通過報名資格審核後, 依 應考憑證 上載之 180 天之有效期限內, 自行上 Pearson VUE 網站預約應試日程 考場及試題版本, 並於期限內完成考試 參 報考資格 :( 具備下列條件之一者, 即可報考 ) 一 國內公立或立案之私立大學 ( 學院 ) 畢業 ( 含以上 ), 取得學士學位或具同等學歷者 二 經教育部承認之國外大學 ( 學院 ) 畢業 ( 含以上 ), 取得學士學位或具同等學歷者 註 : 可參考教育部國際文化教育事業處 > 外國大學參考名冊 http://www.edu.tw/bicer/content.aspx?site_content_sn=8487 三 取得國際內部稽核師 (CIA, Certified Internal Auditor) 國際內控自評師(CCSA, Certification in Control Self-Assessment) 國際政府稽核師(CGAP, Certified Government Auditing Professional) 及格證明或證照者 四 中華民國公務人員高等考試及格者 五 國內 外之會計師考試及格者 1
六 經教育部承認之國內 外專科以上學校畢業, 並有三年以上 ( 含 ) 專任正職之工作經驗者 肆 繳交費用 : 一 分為 報名費 及 考試費 兩種 二 報名費 : ( 一 ) 所有考生於首次報名 CFSA 電腦化考試 時, 均須繳交報名費新台幣 2,000 元 ( 二 ) 報名費免再繳之期限 :( 即及格資格保留有效期限 ) 1. 2010 年 12 月 31 日前曾經報考過 CFSA 電腦化考試之考生, 將以其最後一次 到 ( 缺 ) 考 日起算, 四年內須通過考試及完成國際證書之申請 ; 2010 年 12 月 31 日前若沒有 到 ( 缺 ) 考 日之考生, 則以其最後一次 報名審核通過日 起算, 四年內須通過考試及完成國際證書之申請 此期間考生若再次報名 ( 以郵戳為憑 ), 僅須繳考試費, 不須再繳報名費 2. 2011 年 1 月 1 日以後才首次報名 CFSA 考試之考生, 自 報名審核通過日 起算四年內, 若有不及格而需再次報考 CFSA 之情況, 僅須繳考試費, 不須再繳報名費 註 : 所謂 到考 係指考生確實有至 Pearson VUE 應試, 缺考 係指考生有向 Pearson VUE 預約應試, 當天卻沒到考者 案例報名審核通過日到 ( 缺 ) 考日報名費免再繳期限 ( 即及格資格保留有效期限 ) 考生 A 2009 年 9 月 5 日 2009 年 11 月 15 日 2013 年 11 月 15 日考生 B 2010 年 12 月 10 日於隔年 2011 年 1 月 2014 年 12 月 10 日首次報名 7 日才到考考生 C 2011 年 1 月 20 日 ( 無關 ) 2015 年 1 月 20 日首次報名 曾參加過 CFSA 考試 ( 包含紙筆及電腦化考試 ) 之考生請特別注意 : 若您是曾參加過 CFSA 考試之舊考生, 仍須遵循四年內須通過考試及完成國際證書申請之規定, 故建議您再次報名時, 須確認完成國際證書申請之期限是否即將到期, 並審慎評估報名時間 例如 : 若您曾於 2007 年 11 月 20 日到考但不及格, 則依 IIA 之規定, 您最遲須於 2011 年 11 月 20 日以前通過 CFSA 考試並完成國際證書之申請 故建議您近期若欲再報考, 須評估是否能於 2011 年 11 月 20 日以前完成國際證書之申請, 或於 2011 年 11 月 21 日以後重繳報名費及考試費, 以重新起算四年有效期限 三 考試費 : 每次均須繳交新台幣 5,000 元 四 概不退費 : 敬請考生於報名繳費前確認報考科目, 報名後不得更改, 且所有費用恕不退費 2
五 報考收據若有錯誤, 請於上班時間來電 :(02)2768-0936 更正 伍 及格資格保留之有效期限 : 一 四年內須完成考試及國際證書之申請 : 考生於 2010 年 12 月 31 日以前, 曾報考 CFSA 考試者, 係以其最後一次 到 ( 缺 ) 考 日起算, 四年內須完成 CFSA 考試及申請國際證書 若超過四年, 將無法保留及格資格, 須重考 ;2010 年 12 月 31 日前若沒有 到 ( 缺 ) 考 日之考生, 則以其最後一次 報名審核通過日 起算, 四年內須通過考試及完成國際證書之申請 2011 年 1 月 1 日以後才首次報名 CFSA 考試之新考生, 考生須自首次應考憑證上所記載之 報名審核通過日 起算四年內, 完成考試及國際證書之申請, 否則將無法保留及格資格, 須重考 二 有效期限即將屆滿者, 請至遲於屆滿前三個月備齊相關文件, 提出國際證書之申請 ( 以郵戳為憑 ): 四年有效期限即將屆滿之考生, 請至遲於屆滿前三個月依據 授證及專業名銜 使用辦法 之規定, 備齊相關工作經驗證明, 以掛號郵寄至本協會申請證書, 以確保及時向 IIA 提出國際證書之申請 ( 註 : 國際證書申請作業時間至少約需 2 個月 ), 未於期限內通過 IIA 之審核, 將無法取得證書 例如 : 案例 及格資格保留有效期限 郵寄提出證書申請之期限 考生 A 2013 年 11 月 15 日 2013 年 8 月 15 日 考生 B 2014 年 12 月 10 日 2014 年 9 月 10 日 考生 C 2015 年 1 月 20 日 2014 年 10 月 20 日 陸 報名作業 : 一 報名日期 : 全年度均可向本協會報名 二 報名方式 : 一律採通訊報名 ( 詳細作業流程, 請參閱附件二 ) 三 收件地址 : 請以掛號方式寄至 10597 台北市松山區南京東路五段十六號五樓, 中華民國內部稽核協會 (CFSA 考試 ) 收 四 報名手續 : ( 一 ) 準備表件 : 1. 繳費方式 :( 收據若需開立公司抬頭, 請註明之 ) (1) 使用郵政劃撥者, 劃撥帳號 :12052420, 戶名 : 中華民國內部稽核協會, 並繳驗郵政劃撥儲金存款單收據影本, 並請務必在劃撥單背後之通訊欄註明此筆費用為報考 CFSA 考試 ( 劃撥單請參閱附件三 ) (2) 使用支票者, 請用劃線禁止背書轉讓之即期支票, 抬頭請寫 中華民 3
國內部稽核協會 請詳閱上述繳費方式, 若因應試者本身疏失, 而致多繳費用, 應試者請自行負責, 事後概不退費 2. 報名表及資格證明文件 : (1) 報名表 :( 請參閱附件四 ) 請以正楷字體詳細填寫清楚, 英文姓名 ( 與護照同 ) 請務必填寫及附上 有效期限內之護照影本, 以便日後於製作證書時可再次確認英文拼音是否無誤 ; 沒有護照者建議謹慎且一致地使用英文姓名, 以免日後發生各式證件之英文姓名有不一致之情況 若因考生填寫錯誤, 而造成國際證書資料有誤, 須提出申請更正, 依 IIA 重製證書之規定, 將收取證書重製費用 (2)30 元回郵信封 2 份 : 考生於裝寄報名表件時, 請使用 A4 大小之專用信封, 並自行內附已填妥收件人姓名 住址, 及貼妥 30 元掛號郵資之中型郵政信封 ( 約 B5 大小 )2 份, 以便作為寄發收據及成績單之用途 註 1: 因考生於報名後可自行於 180 天內安排適當之考試日程, 故通過考試資格審查者, 本協會將先寄給您報名收據 註 2: 考生於考完考試後, 本協會將印製與寄發正式之成績單給考生 (3) 國民身分證影本 : 請準備國民身分證正 反面影本各一份, 黏貼於報名表上 (4) 近三個月內脫帽正面二吋彩色半身照片一張 : 請準備最近三個月內脫帽正面二吋彩色半身照片一張, 黏貼於報名表上 ( 再次報考者可免貼 ) (5) 學歷證明文件影本 : 凡首次報名電腦化考試者, 請務必繳驗學歷證明文件 ( 例如 : 畢業證書 ) 影本 ; 以專科學歷報考者, 請附上三年以上之工作經驗證明 再次報考之考生可檢附任何一科成績單影本或應考憑證影本代替 以國外學歷報考者, 所檢附之學歷證明文件影本, 須為我國教育部所認可之大學 註 : 可上網查閱教育部國際文化教育事業處 > 外國大學參考名冊 http://www.edu.tw/bicer/content.aspx?site_content_sn=8487 (6) 學校名稱及科系代碼 ( 請參閱附件五 ) (7) 職務和行業別代碼 ( 請參閱附件六 ) 以上報名表件於報名後均不退回, 重要文件請勿繳寄正本 ( 二 ) 裝寄表件 : 1. 請將制式之 報名信封封面 印出 ( 請參閱附件七 ), 填妥姓名 電話 地址後, 貼至 A4 信封上, 並依照信封封面上所記載之注意事項指示, 將報名相關文件及回郵信封, 裝入 A4 信封內, 以掛號方式寄至 10597 台北市松山區南京東路五段十六號五樓, 中華民國內部稽核協會 (CFSA) 考試收 若以平信遞送而發生遺失, 考生須自行負責 2. 所交寄之每一封袋, 僅限一人報名該類考試時使用, 並請於寄件前再次檢查報名表件是否齊全 通訊住址有無漏寫或錯誤, 若因報名表件不齊全 錯誤而退件, 或導致報名時程延誤者, 本協會概不退費, 考生請自行負責 4
( 三 ) 審查表件及後續作業 : 1. 本協會考試委員會於審核應試者之 繳費憑證及報名表件 後, 將彙整相關資料請國際內部稽核協會 ( 以下簡稱 IIA) 進行複審, 初次報名作業時間約 1.5 個月, 報名審查通過之考生, 本協會將 e-mail 通知考生已完成報名作業, 並以掛號方式郵寄 應考憑證 及收據, 故請考生務必填寫正確之 e-mail 及回郵信封地址, 否則若因此造成損失, 考生須自行負責 2. 所繳驗證件若有塗改 偽造 假借等情事, 將觸犯 偽造文書 罪 沒收所繳費用及喪失考試資格 若於事後查明, 將喪失所授予之考試及格資格 柒 登錄 Pearson VUE 網站, 安排考試日程 考場及選擇中文或英文版試題 : 一 凡通過報名資格審核者, 本協會將核發 應考憑證, 請遵照應考憑證上之規定, 於 180 天之有效期限內, 自行上 Pearson VUE 網站 (http://www.pearsonvue.com/iia/), 或以電話方式向 Pearson VUE 客服中心 (0800-666-022) 安排方便應試之日程 考場及選擇中文或英文版試題 Pearson VUE 考場開放可預約應試之日期為每週一至週五 建議於有效期限內, 請提早於一個半月之前, 審慎預約考試 二 考試地點 : 可選擇北區或南區考場 ( 一 ) 北區考場地址 :110 台北市基隆路一段 163 號 12 樓之 3 連絡電話 :02-2756-7808 ( 二 ) 南區考場地址 : 802 高雄市苓雅區中正一路 265 號 11 樓 由經天國際認證中心安排, 連絡電話 :07-715-2198 ( 請注意 : 考場若和 Pearson VUE 所 email 確認信上之地址不同, 請電洽 Pearson VUE 詢問 ) 三 Pearson VUE 之客服中心電話 :0800-666-022, 若於安排考試日程 考場及選擇中文或英文版試題時有任何問題, 均可以電話向其洽詢 ( 請勿直接親赴考場詢問 ) 四 登錄 Pearson VUE 網站時之注意事項 : ( 一 ) 考生於 Pearson VUE 網站安排考試相關事宜時, 請特別留意, 您可選擇以中文版 (Chinese- traditional), 或純英文版 (English) 之介面應試 選擇中文版之考生, 試題畫面上另特別設計有輔助之英文版參考視窗, 建議多加利用 ( 二 ) 不及格之考生須間隔超過 90 天才能再重考 : 考生於收到正式之成績單後, 若發現不及格而須重考, 隨時均可再報名, 但考生於收到應考憑證, 向 Pearson VUE 安排考場時, 只能選擇間隔超過 90 天之考試日程 5
( 三 ) 不可取消考試 : 考生通過報名審核後有 180 天之有效期間, 可自由選擇方便之日程應試 ; 中途若取消考試, 考試費不退還 ( 四 ) 可更改考試日程或考場 : 考生於應考之二個工作天 (48 小時 ) 以前, 若擬變更考試日程或考場,Pearson VUE 將收取手續費 50 美元, 在仍屬 180 天之可應考有效期間內, 將可獲准更改考試日程或地點, 但不能變更考試科目 即考生若已登入 Pearson VUE 網站排定考試日程, 但日後發現考試當日將另有更重要的事需處理, 而無法參加考試 最晚可於原定考試日程之二個工作日 (48 小時 ) 以前, 登入 Pearson VUE 網站刷卡支付 50 美元手續費後, 才能更改考試日程 例如 : 原排訂於 6 月 13 日 ( 星期一 ) 考試, 若臨時有事, 則最遲必須於 6 月 8 日 ( 含星期三 ) 以前, 更改考試日程, 否則將必須以原訂日程應考, 不得要求變更日程 若因而未參加考試, 考試費不退還 註 : 工作日 以人事行政局之公告為準 ( 五 )Pearson VUE 資料庫之通訊地址 : 考生於 Pearson VUE 網站所見到之通訊地址, 均預設為本協會地址, 但考生可自行更改成自己之英文通訊地址 中文地址之英譯查詢 網址如下 : 請上臺灣郵政全球資訊 http://www.post.gov.tw/post/index.jsp 點選第四大類 常用查詢 標籤項下之 中文地址英譯查詢, 進入該畫面後請自行輸入您的地址, 即可查詢到英譯之地址 ( 六 ) 考生於向 Pearson VUE 完成預約後, 將會收到由 Pearson VUE 所發出之 email 確認信函, 請務必詳細確認各項內容是否無誤 捌 恪守 IIA 之考試保密協議與一般條款 : 考生請注意 : 報考 IIA 之各種考試, 須遵守以下之規範, 否則無法獲准應試, 且將沒收所繳費用 考生參加本考試時, 在考場內的聲音與影像都有可能被錄製下來 本考試是機密的並且受到法律保護, 考生須恪守 IIA 之考試保密協議與一般條款 不論目的為何, 在沒有事先得到 IIA 的書面允許下, 考生將很明確地被禁止將一部分或全部之試題, 以任何形式或任何方法 以口頭或書面 電子或機械式的方式, 揭露 出版 公開複製 或傳送該考試內容 玖 及格標準及效力 : 一 國際金融稽核師考試為使每次試題內容之難易度能相當, 各科考試之原始成績將一律轉換成範圍介於 250 至 750 之量表分數, 以確保計分方式符合常態化標準分配之要求 凡該科考試成績超過 600 分者即算及格 (600 分之量表分數, 其約當難度為 75%, 即該科考試應有 75% 之答題正確率 ) 考題中將含有部分不納入計分範圍的預試題目, 僅供統計上之試驗用途 6
二 通過國際金融稽核師考試者, 請依據本協會網站 www.iia.org.tw 所刊載之 國際金融稽核師 (CFSA) 授證及專業名銜使用辦法, 具備二年 ( 含 ) 以上金融稽核相關工作經驗, 始得申請國際金融稽核師證書 授予此項證書時, 本協會將收取申請費新台幣 500 元 三 經本協會及 IIA 發給之金融稽核師考試成績單或金融稽核師證書, 如有下列各款情事之一者, 本協會及 IIA 得註銷之 : 1. 冒名頂替 2. 偽造或變造報考或應考證件 3. 以詐術或其他不當方法, 使考試發生不正確之結果 4. 違反本協會及 IIA 相關規定者 四 領有國際金融稽核師證書者, 應持續參與專業發展活動, 以維持國際金融稽核師之專業素養 詳細規範請參閱本協會網站 www.iia.org.tw 所刊載之 國際金融稽核師 (CFSA) 持續進修辦法 拾 放榜作業 : 一 考生考完試後, 可當場於 Pearson VUE 試務中心收到一份非正式之成績單, 請妥善保存 但 IIA 為確保全球考生成績之計算能符合常態化標準分配, 故正式之成績須統一由 IIA 通知後, 再由本協會寄發給考生 正式成績單, 並於本協會網站刊登考試及格者之榜單 放榜作業預計約需 2 個月之作業時間, 若逾時 2 個月考生仍未收到成績單, 可電洽 :02-2768-0936#11 二 IIA 各科試卷均明示考生不得對外揭露考題, 本協會亦不得公布試題及答案, 故請勿來電詢問相關事宜 三 所有閱卷 評分作業, 皆由 IIA 辦理, 本協會無法提供成績複查服務 拾壹 其他注意事項 : 一 考生至 Pearson VUE 考場應試時, 請務必記得攜帶本協會所核發之 應考憑證 及 有效期限內之護照 或 國民身分證 二 考試時如有使用計算機之必要,Pearson VUE 電腦操作畫面之左上角已提供有小型計算機, 故考生不用再自行攜帶計算機 三 由於 Pearson VUE 考場每日所接受考試之名額有一定之限制, 故建議考生於收到應考憑證後, 就立即向 Pearson VUE 排定考場, 以便可選到心目中理想之考場 考試日程, 及避免造成考試即將逾期, 卻已無適合日期可選擇之情況 四 與 Pearson VUE 聯繫時應注意之事項 及 電腦化考試畫面操作中英譯稿, 已於本協會網頁 證照考試 之 報考資訊 區刊載, 若有其它新增資訊, 亦將統一於此專區刊載 7
五 本協會之授證典禮, 每半年舉行一次 考生凡於上半年度 (1-6 月 ) 提出國際證書之申請並經 IIA 審核通過者, 本協會將於當年度 9-10 月份之例會中予以表揚 若考生於下半年度 (7-12 月 ) 提出申請並經 IIA 審核通過, 本協會將於隔年 3-4 月之例會或年度研討會中予以表揚 六 針對應考憑證所記載之 180 天有效期限, 考生若有延長期限之需求時, 可填寫 應考憑證延展效期申請表, 並繳交新台幣 1,875 元之申請費, 向本協會提出延長一個月之申請, 作業時間至少需 5 個工作天 ( 不含例假日 ); 申請延期注意事項及表件請至 證照考試中心 之 " 重要消息 " 專區下載 8
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(http://www.iia.org.tw/) No Yes IIA No IIA 1.5 Yes IIA Pearson VUE 180 Pearson VUE (0800-666-022) ( )
(CFSA) e-mail O H ( )
( ) ( ) ( )
0000 0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041 0042 0043 1001 1002 1003 1004 1005 1006
1007 1008 1009 1010 1011 1012 1013 1014 1015 1016 1017 1018 1019 1020 1021 1022 1023 1024 1025 1026 1027 1028 1029 1030 1031 1032 1033 1034 1035 1036 1037 1038 1039 1040 1041 1042 1043 1044 1045 1046 1047 1048 1049 1050 1051 1052 1053 1054 1055 0110 0111
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0100 5000 5300 5800 1000 1300 6000 6030 ( ) 1500 6040 6100 2000 6130 2100 6200 2200 6300 2400 ( ) 6500 2600 6700 2800 2830 7000 2840 7200 3010 7300 3100 7310 3300 7320 3400 ( ) 7330 3500 7500 3510 7600 3520 7800 3600 8000 3700 8100 3800 8200 3900 8600 8900 4000 8910 4400 4500 9100 4700 9200 4800 9300 4810 9400 4900 / / 4910 4920 9900 4930 9999
應考人 : 聯絡電話 ( 手機 ): 聯絡地址 : 貼足郵資 ( 掛號 ) 10597 台北市南京東路五段 16 號 5 樓 中華民國內部稽核協會考試委員會 啟 注意一 下列各件請依編號順序, 由上而下整理齊全, 用迴紋針夾在左上角, 請勿折疊 1 繳費憑證( 劃撥收據或支票 ) 2 30 元回郵信封 _2_ 份, 以供寄發收據 應考憑證及成績單之用, 請自行填妥姓名 郵遞區號及地址 3 報名表 1 份 ( 請詳填各欄並貼妥證件影本及相片, 相片背後請書寫姓名 身分證字號 ) 4 應考資格證明文件 二 每一封袋, 僅限一人報名一類考試時使用 三 本封袋請以掛號郵件投遞, 如以平信遞送發生遺失或錯誤, 而致無法報名, 由考生自行負責 國際內部稽核專業證照報名文件請擇一報考類科 : CCSA CGAP CFSA 序號 : ( 附件七 )