China Petroleum & Chemical Corporation 二零一零年四月二十八日 中国北京
中国石油化工股份有限公司 1 重要提示 1.1 中国石油化工股份有限公司 ( 中国石化 ) 董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本季度报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 本季度报告已经中国石化第四届董事会第六次会议审议通过 1.3 本季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人 主管会计工作负责人公司会计机构负责人 苏树林先生 王新华先生王新华先生 中国石化董事长苏树林先生, 副董事长 总裁王天普先生, 财务总监兼会计机构负责人王新华先生声明并保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 中国石化基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 2.1.1 按中国企业会计准则编制的主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 人民币百万元 ) 914,276 866,475 5.52 归属于母公司股东权益 ( 人民币百万元 ) 392,816 377,182 4.14 归属于母公司股东的每股净资产 ( 人民币元 ) 4.531 4.350 4.14 年初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 2
经营活动产生的现金流量净额 ( 人民币百万元 ) 30,149 (45.82) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 人民币元 ) 0.348 (45.82) 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于母公司股东的净利润 ( 人民币百万元 ) 15,768 11,252 40.14 基本每股收益 ( 人民币元 ) 0.182 0.130 40.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 人民币元 ) 0.180 0.130 38.46 稀释每股收益 ( 人民币元 ) 0.179 0.129 38.76 加权平均净资产收益率 (%) 4.10 3.36 0.74 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 4.05 3.34 0.71 个百分点 非经常性损益项目 截至 2010 年 3 月 31 日止 3 个月期间 ( 收入 )/ 支出 ( 人民币百万元 ) 处置非流动资产收益 (27) 捐赠支出 12 持有和处置各项投资的收益 (14) 其他各项非经常性收入和支出净额 (231) 小计 (260) 相应税项调整 65 合计 (195) 其中 : 影响母公司股东净利润的非经常损益 (192) 影响少数股东净利润的非经常损益 (3) 2.1.2 按国际财务报告准则编制的主要会计数据及财务指标 于 2010 年 3 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 人民币百万元 ) 929,823 877,842 5.92 本公司股东应占权益 ( 人民币百万元 ) 391,312 375,661 4.17 每股净资产 ( 人民币元 ) 4.513 4.333 4.17 调整后的每股净资产 ( 人民币元 ) 4.437 4.254 4.30 截至 2010 年 3 月 31 日止 截至 2009 年 3 月 31 日止 本报告期比上年同 3 个月期间 3 个月期间 期增减 (%) 经营活动所得现金净额 ( 人民币百万元 ) 27,995 53,117 (47.30) 3
本公司股东应占利润 15,785 11,281 39.93 ( 人民币百万元 ) 每股基本净利润 ( 人民币 0.182 0.130 39.93 元 ) 每股摊薄净利润 ( 人民币 0.179 0.129 38.76 元 ) 净资产收益率 (%) 4.03 3.32 0.71 个百分点 2.1.3 按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的二零一零年第一季度本公司的净利润和报告期末股东权益的差异 2.1.3.1 按中国企业会计准则计算的净利润和按国际财务报告准则计算的本期间利润的重大差异分析 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的会计报表之净利润 16,600 11,719 调整 : 土地使用权重估及其他 20 33 按国际财务报告准则编制的会计报表 之本期间利润 16,620 11,752 2.1.3.2 按中国企业会计准则计算的股东权益和按国际财务报告准则计算的权益的重大差异分析 于 2010 年 于 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之股东权益 416,953 400,585 调整 : 土地使用权重估及其他 (1,712) (1,732) 按国际财务报告准则编制的财务报表 之权益 415,241 398,853 4
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股表 报告期末股东总数股东总数为 908,841 户, 其中境内 A 股 901,787 户, 境外 H 股 7,054 户 前十名无限售条件股东持股情况 期末持有无限售条件股份种类股东名称的数量 ( 万股 ) (A B H 股或其它 ) 中国石油化工集团公司 6,575,804.4 A 香港 ( 中央结算 ) 代理人有限公司 1,667,116.8 H 国泰君安证券股份有限公司 25,438.4 A 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -005L-FH002 沪 11,366.8 A 上投摩根中国优势证券投资基金 4,862.3 A 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 4,396.9 A 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 3,609.0 A 长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 3,601.7 A 中邮核心成长股票型证券投资基金 3,382.4 A 全国社保基金一零二组合 3,324.3 A 2.3 经营业务回顾 2010 年第一季度, 中国经济进一步回升向好, 在中国政府扩大内需和改善民生政策的拉动下, 境内天然气 成品油和化工产品需求实现了稳定增长 本公司采取多项措施积极拓展市场, 优化产品结构, 努力做大总量, 注重安全生产与节能降耗, 天然气产量 原油加工量 境内成品油经销量和乙烯产量均实现大幅度增长, 实现了良好的生产经营业绩 勘探及开采 : 勘探上, 加快二维和三维地震野外采集实施, 加大非常规油气资源工作力度 开发上, 努力提高采收率和单井产量, 克服暴雪和海冰等自然灾害的影响, 原油产量保持了稳定 精心组织川气东送管道安全投运和平稳运行 一季度本公司原油产量 1,038.06 万吨, 同比减少 0.14%, 天然气产量 27.94 亿立方米, 同比增长 40.97% 炼油 : 保持炼油装置高负荷运行, 加大产品结构调整力度, 根据化工生产需要, 增产化工轻油, 同时努力增加沥青 石油焦 液化气等高附加值产品产量 同时精心组织新建和改扩建装置投产 一季度本公司原油加工量 4,950.41 万吨, 同比增长 20.42% 营销和分销 : 大力开拓市场, 提升服务水平 积极推进非油品业务, 完善 5
加油站服务功能 开辟抗旱加油绿色通道, 全力保障抗旱救灾用油供应 一季度本公司境内成品油经销量 3,283.82 万吨, 同比增长 24.25%; 加油站总量增长 0.33% 化工 : 加强产销研结合, 根据市场需求及时优化生产计划和产品结构 保持化工装置高负荷运行 天津乙烯项目顺利投产和运行 加大新产品开发力度, 增产适销对路产品和高附加值产品 一季度本公司乙烯和合成树脂产量分别为 202.80 万吨和 291.67 万吨, 同比分别增长 36.29% 和 20.72% 第一季度主要生产经营情况 生产经营数据 单位 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年 同比变动 (%) 勘探及开采 原油产量 万吨 1,038.06 1,039.56 (0.14) 天然气产量 亿立方米 27.94 19.82 40.97 原油实现价格 人民币元 / 吨 3,315.94 1,599.01 107.37 天然气实现价格 人民币元 / 千立方米 1006.53 961.53 4.68 炼油 ( 注 1) 原油加工量 万吨 4,950.41 4,111.01 20.42 汽煤柴产量 万吨 2,948.84 2,572.26 14.64 其中 : 汽油 万吨 862.21 815.65 5.71 柴油 万吨 1,799.58 1,538.40 16.98 煤油 万吨 287.05 218.21 31.55 化工轻油产量 万吨 850.32 577.29 47.30 轻油收率 % 75.75 74.93 0.82 个百分点 综合商品率 % 94.80 93.66 1.14 个百分点 营销及分销 国内成品油总经销量 万吨 3,283.82 2,642.83 24.25 其中 : 零售量 万吨 2,018.58 1,736.70 16.23 直销量 万吨 775.94 505.30 53.56 批发量 万吨 489.30 400.80 22.08 加油站总数 ( 注 2) 座 29,795 29,698 0.33 其中 : 自营加油站 座 29,158 29,055 0.35 特许经营加油站 座 637 643 (0.93) 自营加油站单站加油量 吨 / 座 2,769 2,715 1.99 ( 注 3) 化工 ( 注 4) 乙烯产量 万吨 202.80 148.80 36.29 合成树脂产量 万吨 291.67 241.60 20.72 合成橡胶产量 万吨 24.01 19.83 21.08 6
合纤单体及聚合物 万吨 213.26 172.26 23.80 合成纤维 万吨 32.65 31.49 3.68 尿素 万吨 48.69 36.17 34.61 注 1:2009 年同期数据因收购青岛石化而做了追溯调整 ; 注 2:2009 年加油站数量为年末数量 ; 注 3: 单站加油量为折合年平均数 ; 注 4: 包括合资公司 100% 的产量 资本支出 : 本公司第一季度资本支出约人民币 168.44 亿元 勘探开采资本支出人民币 52.10 亿元, 主要用于川气东送工程 胜利 西北 西南等油气田勘探开发工程以及管道等项目建设 炼油资本支出人民币 21.37 亿元, 主要用于塔河重质原油改质项目 长岭炼油改造工程 北海炼油改造石化项目 日照至仪征原油管道及配套工程等项目建设 化工资本支出人民币 55.09 亿元, 主要用于天津乙烯 镇海乙烯等工程项目建设 营销及分销资本支出人民币 37.99 亿元, 主要用于高速公路 中心城市和新规划区域等重点地区及加油站建设 成品油输转网络建设, 新发展加油站 337 座 总部科研信息及其他资本支出人民币 1.89 亿元 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 于 2010 年 3 于 2009 年 增加 /( 减少 ) 合并资产负债表项月 31 日 12 月 31 日金额百分比变动主要原因目人民币人民币百万元 % 百万元 应收票据 6,596 2,110 4,486 212.61 本公司经营规模扩大以及票据贴现额降低 应收帐款 45,336 26,592 18,744 70.49 本公司经营规模扩大以及原油价格上升所致 其他应收款 21,269 4,454 16,815 377.53 本公司增加对新成立合资公司的应收款项 预付款项 6,375 3,614 2,761 76.40 本公司采购商品未到结算期的数量比年初增加以及原油价格上升所致 一年内到期的非流动负债 3,519 6,641 (3,122) (47.01) 本公司偿还到期的长期借款 7
截止 2010 年截止 2009 年增加 /( 减少 ) 合并利润表项 3 月 31 日 3 月 31 日金额百分比目 3 个月期间人民币 % 人民币百万元百万元营业收入 438,209 227,499 210,710 92.62 变动主要原因 原油 石化产品价格同比上涨, 成品油和石化产品销量增加 营业成本 358,379 164,574 193,805 117.76 原油价格同比大幅上涨 公允价值变动公司 H 股股价波动等因素所引起的境外可转 170 (51) 221 不适用损益债嵌入衍生工具公允价值的变动 投资收益 1,026 564 462 81.91 本公司对联营及合营公司的投资收益同比增加 利润总额 21,258 14,789 6,469 43.74 除炼油业务盈利同比下降以外, 原油 石化 归属于母公司产品价格同比上涨, 使上游和化工分销业务 15,768 11,252 4,516 40.14 股东净利润盈利增加 所得税费用 4,658 3,070 1,588 51.73 利润总额同比增加而相应增加所得税费用 少数股东损益 832 467 365 78.16 本公司控股子公司利润同比增加 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 关于收购中国石化集团国际石油勘探开发有限公司所持 SSI 公司部分股权及债权中国石化于 2010 年 3 月 26 日召开第四届董事会第五次会议, 审议通过 关于收购中国石化集团国际石油勘探开发有限公司所持 SSI 公司部分股权及债权的议案 本次交易总对价为 24.57 亿美元, 其中股权对价 16.78 亿美元, 债权对价约 7.79 亿美元 本次收购的 SSI 公司拥有安哥拉 18 区块 50% 的权益 安哥拉 18 区块为深海区块, 分为东区和西区, 迄今为止共获得 8 个商业油气发现, 勘探成功率达 100% 其中东区已于 2007 年 10 月正式投产, 日产能力达 24 万桶, 目前正处于上产期 中国石化通过本次交易将进入海外油气资源市场, 为公司今后获得新的油气资产奠定基础 详情请见 3 月 29 日刊登于境内 中国证券报 上海证券报 证券时报, 以及刊登在上海证券交易所 (http://www.sse.com.cn) 和香港交易所 (http://www.hkex.com.hk) 网站上的有关公告 3.2.2 中国石化总股本变动中国石化于 2008 年 2 月发行的人民币 300 亿分离交易可转换债券的认股权证于 2010 年 3 月 3 日到期, 行权期内累计行权 188,292 份, 行权比例 2:1, 行权价 19.15 元, 募集资金人民币 170 万元, 增加普通股股数 88,774 股, 中国石化总股本由 86,702,439,000 股增加为 86,702,527,774 股 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 8
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 报告期内现金分红政策执行情况经 2010 年 3 月 26 日第四届董事会第五次会议审议通过, 中国石化拟按每股人民币 0.18 元 ( 含税 ) 分配现金股利, 扣除中期股利每股人民币 0.07 元,2009 年末期分配现金股利每股人民币 0.11 元, 全年合计现金股利人民币 156.06 亿元 该分配预案将提呈中国石化 2009 年度股东大会审议批准后实施 2009 年末期股利将于 2010 年 6 月 30 日 ( 星期三 ) 向 2010 年 6 月 11 日 ( 星期五 ) 当日登记在中国石化股东名册上的股东发放 3.6 本季度报告以中英文两种语言印制, 在对两种文体说明上存在歧义时, 以中文为准 承董事会命 苏树林 董事长 中国北京, 二零一零年四月二十八日 9
A. 按照中国企业会计准则编制之季度财务报表 1. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) 资产 流动资产 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 货币资金 11,361 9,986 应收票据 6,596 2,110 应收账款 45,336 26,592 其他应收款 21,269 4,454 预付款项 6,375 3,614 存货 156,485 141,611 其他流动资产 701 856 流动资产合计 248,123 ----------------- 189,223 ----------------- 非流动资产 长期股权投资 37,745 33,503 固定资产 469,251 465,182 在建工程 101,052 119,786 无形资产 23,263 22,862 商誉 14,294 14,163 长期待摊费用 6,142 6,281 递延所得税资产 13,282 13,683 其他非流动资产 1,124 1,792 非流动资产合计 666,153 677,252 ----------------- ----------------- 资产总计 914,276 866,475 10
1. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 负债和股东权益 流动负债 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 短期借款 41,463 34,900 应付票据 25,317 23,111 应付账款 127,158 97,749 预收款项 35,231 37,270 应付职工薪酬 6,244 4,526 应交税费 15,445 16,489 其他应付款 44,520 49,676 短期应付债券 30,000 31,000 一年内到期的非流动负债 3,519 6,641 流动负债合计 328,897 ----------------- 301,362 ----------------- 非流动负债 长期借款 54,714 52,065 应付债券 93,894 93,763 预计负债 12,180 11,529 递延所得税负债 4,990 4,979 其他非流动负债 2,648 2,192 非流动负债合计 168,426 164,528 ----------------- ----------------- 负债合计 497,323 465,890 ----------------- ----------------- 11
1. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 股本 86,703 86,702 资本公积 31,190 38,202 盈余公积 115,031 115,031 未分配利润 159,892 137,247 归属母公司股东权益 392,816 377,182 少数股东权益 24,137 23,403 股东权益合计 416,953 400,585 ----------------- ----------------- 负债和股东权益总计 914,276 866,475 12
2. 资产负债表 ( 未经审计 ) 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 资产 流动资产 货币资金 4,240 4,724 应收票据 2,364 123 应收账款 16,383 10,990 其他应收款 39,999 19,250 预付款项 6,230 3,032 存货 98,148 88,993 其他流动资产 398 110 流动资产合计 167,762 127,222 ----------------- ----------------- 非流动资产 长期股权投资 93,104 88,920 固定资产 385,986 380,979 在建工程 91,390 112,217 无形资产 16,385 16,013 长期待摊费用 5,089 5,300 递延所得税资产 8,174 8,596 其他非流动资产 259 212 非流动资产合计 600,387 612,237 ----------------- ----------------- 资产总计 768,149 739,459 13
2. 资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 负债和股东权益 流动负债 短期借款 5,055 5,728 应付票据 14,926 14,084 应付账款 80,022 63,067 预收账项 34,073 32,966 应付职工薪酬 5,664 4,093 应交税费 12,250 12,817 其他应付款 74,260 75,760 短期应付债券 30,000 30,000 一年内到期的非流动负债 3,153 4,865 流动负债合计 259,403 243,380 ----------------- ----------------- 非流动负债 长期借款 52,274 51,549 应付债券 93,894 93,763 预计负债 11,525 10,883 递延所得税负债 4,554 4,544 其他非流动负债 1,331 959 非流动负债合计 163,578 161,698 ----------------- ----------------- 负债合计 422,981 405,078 ----------------- ----------------- 14
2. 资产负债表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 负债和股东权益 ( 续 ) 股东权益 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 股本 86,703 86,702 资本公积 31,210 38,234 盈余公积 115,031 115,031 未分配利润 112,224 94,414 股东权益合计 345,168 334,381 ----------------- ----------------- 负债和股东权益总计 768,149 739,459 15
3. 合并利润表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年人民币人民币百万元百万元 营业收入 438,209 227,499 减 : 营业成本 358,379 164,574 营业税金及附加 36,291 28,887 销售费用 6,910 5,511 管理费用 12,060 9,609 财务费用 1,433 2,406 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 2,840 2,225 资产减值损失 ( 转回 ) 480 (38) 加 : 公允价值变动损益 170 (51) 投资收益 1,026 564 营业利润 21,012 14,838 加 : 营业外收入 416 154 减 : 营业外支出 170 203 利润总额 21,258 14,789 减 : 所得税费用 4,658 3,070 净利润 16,600 11,719 归属于 : 母公司股东的净利润 15,768 11,252 少数股东损益 832 467 基本每股收益 0.182 0.130 稀释每股收益 0.179 0.129 16
4. 利润表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年人民币人民币百万元百万元 营业收入 276,619 163,486 减 : 营业成本 215,286 116,724 营业税金及附加 28,969 22,258 销售费用 5,098 4,354 管理费用 10,014 7,822 财务费用 1,017 1,622 勘探费用 ( 包括干井成本 ) 2,827 2,209 资产减值损失 ( 转回 ) 506 (135) 加 : 公允价值变动损益 170 (37) 投资收益 828 476 营业利润 13,900 9,071 加 : 营业外收入 378 34 减 : 营业外支出 152 175 利润总额 14,126 8,930 减 : 所得税费用 3,193 2,153 净利润 10,933 6,777 17
5. 合并现金流量表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年人民币人民币百万元百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 485,404 256,235 收到的租金 58 63 收到的其他与经营活动有关的现金 1,544 910 现金流入小计 487,006 257,208 ---------------- ---------------- 购买商品 接受劳务支付的现金 (387,591) (162,055) 经营租赁所支付的现金 (2,137) (1,654) 支付给职工以及为职工支付的现金 (5,585) (5,278) 支付的增值税 (13,590) (5,467) 支付的所得税 (3,774) (2,748) 支付除增值税 所得税外的各项税费 (40,616) (20,960) 支付的其他与经营活动有关的现金 (3,564) (3,397) 现金流出小计 (456,857) ---------------- (201,559) --------------- 经营活动产生的现金流量净额 30,149 55,649 ---------------- ---------------- 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 650 72 收到的股利 23 30 处置固定资产和无形资产所收回的现金净额 12 90 收到于金融机构的已到期定期存款 716 456 使用衍生金融工具所收到的现金 417 971 收到的其他与投资活动有关的现金 26 52 现金流入小计 1,844 1,671 ---------------- ---------------- 购建固定资产和无形资产所支付的现金 (29,287) (17,187) 投资所支付的现金 (2,803) (388) 存放于金融机构的定期存款 (779) (682) 使用衍生金融工具所支付的现金 (491) (1,133) 现金流出小计 (33,360) (19,390) ---------------- ---------------- 投资活动产生的现金流量净额 (31,516) (17,719) ---------------- ---------------- 18
5. 合并现金流量表 ( 未经审计 )( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年人民币人民币百万元百万元 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 2 - 吸收少数股东投资所收到的现金 - 123 发行债券所收到的现金 - 10,000 借款所收到的现金 276,801 161,381 现金流入小计 276,803 171,504 ---------------- ---------------- 偿还债券所支付的现金 (1,000) - 偿还借款所支付的现金 (270,690) (202,257) 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 (2,326) (2,534) 收购子公司少数股东权益所支付的现金净额 (98) (118) 分配予中国石化集团公司 - (208) 现金流出小计 (274,114) (205,117) ---------------- ---------------- 筹资活动产生的现金流量净额 2,689 (33,613) ---------------- ---------------- 汇率变动的影响 (10) (3) ---------------- ---------------- 现金及现金等价物净增加额 1,312 4,314 19
6. 现金流量表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年 人民币 人民币 百万元 百万元 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 315,445 189,207 收到的租金 54 50 收到的其他与经营活动有关的现金 2,369 1,087 现金流入小计 317,868 190,344 --------------- --------------- 购买商品 接受劳务支付的现金 (231,393) (117,779) 经营租赁所支付的现金 (1,798) (1,477) 支付给职工以及为职工支付的现金 (4,359) (4,441) 支付的增值税 (10,529) (4,062) 支付的所得税 (2,332) (1,358) 支付除增值税 所得税外的各项税费 (32,535) (16,230) 支付的其他与经营活动有关的现金 (3,995) (3,937) 现金流出小计 (286,941) --------------- (149,284) --------------- 经营活动产生的现金流量净额 30,927 41,060 --------------- --------------- 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 - 16 收到的股利 450 137 处置固定资产和无形资产所收回的现金净额 9 2 收到于金融机构的已到期定期存款 - 5 收到的其他与投资活动有关的现金 14 28 现金流入小计 473 188 --------------- --------------- 购建固定资产和无形资产所支付的现金 (25,130) (13,881) 投资所支付的现金 (3,108) (1,281) 存放于金融机构的定期存款 - (1) 收购少数股东权益所支付的现金净额 - (208) 现金流出小计 (28,238) (15,371) --------------- --------------- 投资活动产生的现金流量净额 (27,765) (15,183) ---------------- ---------------- 20
6. 现金流量表 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年人民币人民币百万元百万元 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 2 - 发行债券所收到的现金 - 10,000 借款所收到的现金 211,049 126,000 现金流入小计 211,051 136,000 -------------- -------------- 偿还借款所支付的现金 (212,695) (156,287) 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 (2,002) (1,694) 现金流出小计 (214,697) (157,981) -------------- -------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (3,646) (21,981) -------------- -------------- 现金及现金等价物净增加额 (484) 3,896 21
7. 分部报告 ( 未经审计 ) 下表所示为本集团各个业务分部的资料 : 主营业务收入 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年人民币人民币百万元百万元 勘探及生产 对外销售 6,523 3,596 分部间销售 29,151 14,088 炼油 35,674 17,684 对外销售 36,376 17,478 分部间销售 184,022 120,301 220,398 137,779 营销及分销 对外销售 234,761 137,792 分部间销售 657 566 化工 235,418 138,358 对外销售 64,669 35,155 分部间销售 7,724 3,684 其他 72,393 38,839 对外销售 90,143 28,447 分部间销售 100,316 42,781 190,459 71,228 抵销分部间销售 (321,870) (181,420) 合并主营业务收入 432,472 222,468 ---------------- ---------------- 22
7. 分部报告 ( 未经审计 ) ( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年人民币人民币百万元百万元 其他经营收入勘探及生产 2,433 2,699 炼油 1,061 763 营销及分销 968 377 化工 1,104 1,081 其他 171 111 合并其他经营收入 5,737 5,031 --------------- --------------- 合并营业收入 438,209 227,499 营业利润按分部勘探及生产 8,675 2,817 炼油 1,461 7,491 营销及分销 6,469 3,856 化工 5,372 2,740 其他 (728) (173) 分部营业利润 21,249 16,731 财务费用 (1,433) (2,406) 公允价值变动损益 170 (51) 投资收益 1,026 564 营业利润 21,012 14,838 加 : 营业外收入 416 154 减 : 营业外支出 170 203 利润总额 21,258 14,789 23
B. 按照国际财务报告准则编制之季度财务报表 1. 合并利润表 ( 未经审计 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年 人民币 人民币 百万元 百万元 营业额及其他经营收入营业额 432,472 222,468 其他经营收入 5,737 5,031 438,209 227,499 经营费用采购原油 产品及经营供应品及费用 (345,479) (152,298) 销售 一般及管理费用 (11,715) (8,854) 折旧 耗减及摊销 (13,302) (12,127) 勘探费用 ( 包括干井成本 ) (2,840) (2,225) 职工费用 (7,303) (6,358) 所得税以外的税金 (36,291) (28,887) 其他经营收益 /( 费用 ) ( 净额 ) 238 (49) 经营费用合计 (416,692) (210,798) 经营收益 21,517 16,701 融资成本利息支出 (1,488) (2,488) 利息收入 26 52 可转换债券的嵌入衍生工具未实现收益 /( 损失 ) 170 (36) 汇兑亏损 (36) (57) 汇兑收益 65 87 融资成本净额 (1,263) (2,442) 投资收益 38 101 应占联营公司及合营公司的损益 988 463 除税前利润 21,280 14,823 所得税费用 (4,660) (3,071) 本期间利润 16,620 11,752 归属于 : 本公司股东 15,785 11,281 非控股股东 835 471 本期间利润 16,620 11,752 每股净利润 每股基本净利润 0.182 0.130 每股摊薄净利润 0.179 0.129 24
2. 合并资产负债表 ( 未经审计 ) 非流动资产 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 物业 厂房及设备 469,251 465,182 在建工程 101,052 119,786 商誉 14,203 14,072 于联营公司的权益 19,010 18,162 于合营公司的权益 17,174 13,928 投资 1,676 2,174 递延税项资产 13,572 13,975 预付租赁 16,697 16,238 长期预付款及其他资产 12,834 13,045 非流动资产合计 665,469 676,562 流动资产 现金及现金等价物 10,062 8,750 于金融机构的定期存款 1,299 1,236 应收账款净额 45,336 26,592 应收票据 6,596 2,110 存货 156,485 141,611 预付费用及其他流动资产 44,576 20,981 流动资产合计 264,354 201,280 流动负债短期债务 61,740 58,898 中国石化集团公司及同级附属公司贷款 13,242 13,643 应付账款 127,158 97,749 应付票据 25,317 23,111 预提费用及其他应付款 114,453 117,272 应付所得税 3,218 2,746 流动负债合计 345,128 313,419 流动负债净额 (80,774) (112,139) 总资产减流动负债 584,695 564,423 非流动负债长期债务 111,359 108,828 中国石化集团公司及同级附属公司贷款 37,249 37,000 递延税项负债 4,990 4,979 其他负债 15,856 14,763 非流动负债合计 169,454 165,570 415,241 398,853 25
2. 合并资产负债表 ( 未经审计 )( 续 ) 2010 年 2009 年 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 ( 未经审计 ) ( 已经审计 ) 权益 股本 86,703 86,702 储备 304,609 288,959 本公司股东应占权益 391,312 375,661 非控股股东权益 23,929 23,192 权益合计 415,241 398,853 26
3. 合并现金流量表 ( 未经审计 ) 附注 截至 2010 年 3 月 31 日止 3 个月期间人民币百万元 经营活动所得现金净额 (a) 27,995 ------------ 投资活动 资本支出 (28,138) 探井支出 (959) 购入投资以及于联营公司和合营公司的投资 (2,803) 出售投资及于联营公司的投资所得款项 650 出售物业 厂房及设备所得款项 12 存放于金融机构的定期存款 (779) 收到于金融机构的已到期定期存款 716 购入衍生金融工具支付的款项 (491) 出售衍生金融工具所得款项 417 投资活动所用现金净额 (31,375) ------------ 融资活动 新增银行及其他贷款 276,801 发行股票或其他权益性工具收到的现金 2 偿还银行及其他贷款 (270,690) 偿还债券 (1,000) 附属公司分配予非控股股东 (98) 分配股利 (313) 融资活动所用现金净额 4,702 ------------ 现金及现金等价物净增加 1,322 汇率变动的影响 (10) 期初的现金及现金等价物 8,750 期末的现金及现金等价物 10,062 27
3. 合并现金流量表 ( 未经审计 )( 续 ) 合并现金流量表附注 (a) 除税前利润与经营活动所得现金净额的调节 截至 2010 年 3 月 31 日止 3 个月期间人民币百万元 经营活动 除税前利润 21,280 调整 : 折旧 耗减及摊销 13,302 干井成本 661 应占联营公司及合营公司的损益 (988) 投资收益 (38) 利息收入 (26) 利息支出 1,488 未实现汇兑及衍生金融工具收益 (26) 出售物业 厂房及设备收益 ( 净额 ) (311) 长期资产减值亏损 23 可转换债券的嵌入衍生工具公允价值未实现收益 (170) 营运资金变动前之经营收益 35,195 应收账款增加 (18,744) 应收票据增加 (4,486) 存货增加 (14,873) 预付费用及其他流动资产增加 (5,690) 预付租赁增加 (649) 长期预付款及其他资产减少 620 应付账款增加 29,408 应付票据增加 2,206 预提费用及其他应付款增加 9,918 其他负债增加 478 经营所得现金 33,383 已收利息 26 已付利息 (1,663) 已收投资及股利收益 23 已付所得税 (3,774) 经营活动所得现金净额 27,995 28
4. 分部财务信息 下表所示为本集团各个业务分部所汇报的资料 : 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年 人民币 人民币 百万元 百万元 销售收入勘探及生产对外销售 6,523 3,596 分部间销售 29,151 14,088 炼油 35,674 17,684 对外销售 36,376 17,478 分部间销售 184,022 120,301 220,398 137,779 营销及分销对外销售 234,761 137,792 分部间销售 657 566 化工 235,418 138,358 对外销售 64,669 35,155 分部间销售 7,724 3,684 72,393 38,839 企业与其他对外销售 90,143 28,447 分部间销售 100,316 42,781 190,459 71,228 抵销分部间销售 (321,870) (181,420) 合并销售收入 432,472 222,468 其他经营收入勘探及生产 2,433 2,699 炼油 1,061 763 营销及分销 968 377 化工 1,104 1,081 企业与其他 171 111 合并其他经营收入 5,737 5,031 销售收入及其他经营收入 438,209 227,499 29
4. 分部财务信息 ( 续 ) 截至 3 月 31 日止 3 个月期间 2010 年 2009 年 人民币 人民币 百万元 百万元 业绩经营收益 /( 亏损 ) 按分部 勘探及生产 8,625 2,756 炼油 1,456 7,473 营销及分销 6,483 3,833 化工 5,677 2,822 企业与其他 (724) (183) 分部经营收益总额 21,517 16,701 融资成本净额 (1,263) (2,442) 投资收益 38 101 应占联营公司及合营公司的损益 988 463 除税前利润 21,280 14,823 30
C.) 按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表之差异 除财务报表中某些项目的分类不同及下述的会计账目处理差异外, 本集团按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表无重大差异 以下调节表是作为补充资料而并非基本财务报告的组成部分, 也不包括分类 列示及披露事项的差异 该等资料未经过独立审计或审阅 其主要差异如下 : (i) 土地使用权重估 按中国企业会计准则, 土地使用权允许以重估值列示 而按国际财务报告准则, 土地使用权以历史成本减摊销列示 因此反映在重估盈余中的土地使用权重估增值已被冲回 (ii) 政府补助 按中国企业会计准则, 政府提供的补助, 按国家相关文件规定作为 资本公积 处理的, 则从其规定计入资本公积 而按国际财务报告准则, 与购买固定资产相关的政府补助金确认为递延收益, 随资产使用而转入当期损益 就按中国企业会计准则计算之净利润和按国际财务报告准则计算之本期间利润的重大 差异的影响分析如下 : 截止 3 月 31 日止 3 个月期间 附注 2010 年 2009 年 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之净利润 16,600 11,719 调整 : 土地使用权重估 (i) 8 7 政府补助 (ii) 14 27 以上调整对税务之影响 (2) (1) 按国际财务报告准则编制的财务报表之本期间利润 16,620 11,752 就按中国企业会计准则计算之股东权益和按国际财务报告准则计算之权益的重大差异 的影响分析如下 : 于 2010 年 于 2009 年 附注 3 月 31 日 12 月 31 日 人民币 人民币 百万元 百万元 按中国企业会计准则编制的财务报表之股东权益 416,953 400,585 调整 : 土地使用权重估 (i) (974) (982) 政府补助 (ii) (1,028) (1,042) 以上调整对税务之影响 290 292 按国际财务报告准则编制的财务报表之权益 415,241 398,853 31