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1 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2015 年半年度报告 2015 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 公司负责人李锂 主管会计工作负责人孔芸及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 孔芸声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 2

3 目录 2015 半年度报告... 2 第一节重要提示 目录和释义... 5 第二节公司简介... 7 第三节会计数据和财务指标摘要... 9 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节财务报告 第十节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 本公司 公司 海普瑞 指 深圳市海普瑞药业股份有限公司 乐仁科技 指 深圳市乐仁科技有限公司, 本公司之控股股东 金田土 指 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ), 本公司之控股股东 飞来石 指 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司, 本公司之控股股东 PLI 指 Prometic Life Sciences Inc., 一家加拿大上市公司 SPL 指 SPL Acquisition Corp., 一家主要从事肝素原料药业务的美国企业 TPG 指 TPG Biotechnology Partners IV, L.P. 一家主要投资生物医疗技术和生 命科学产业相关的有限合伙企业 Cantex 指 Cantex Pharmaceuticals, Inc. 一家新药研发公司 RVX 指 Resverlogix Corp., 一家加拿大上市公司 RMB CEP 证书 指 指 Rapid Micro Biosystems, Inc., 一家拥有细菌及病原体检测技术的生物医药检测公司 Certificate of Suitability to Monograph of European Pharmacopoeia, 欧洲药政当局签发的适用性文件, 药品获准进入欧洲市场的许可证书 GMP 指 Good Manufacturing Practice, 药品生产质量管理规范 原料药 指 Active Pharmaceutical Ingredients, 即药物活性成份 具有药理活性可 用于药品生产的化学物质 中国证监会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 SFDA 指 国家食品药品监督管理总局 报告期 指 2015 年 1 月 1 至 2015 年 6 月 30 元 指 人民币元 4

5 第二节公司简介 一 公司简介 股票简称海普瑞股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 深圳证券交易所深圳市海普瑞药业股份有限公司海普瑞 SHENZHEN HEPALINK PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 ( 如有 )HEPALINK 公司的法定代表人 李锂 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名步海华白琼 联系地址 深圳市南山区高新区中区高新中一道 19 号 深圳市南山区高新区中区高新中一道 19 号 电话 传真 电子信箱 stock@hepalink.com stock@hepalink.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期变化, 具体可参见 2014 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期变化, 具体可参见 2014 年年报 5

6 3 注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用公司注册登记期和地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码等注册情况在报告期变化, 具体可参见 2014 年年报 6

7 第三节会计数据和财务指标摘要 一 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入 ( 元 ) 1,203,414, ,141, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 275,078, ,030, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 ( 元 ) 263,934, ,050, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 413,443, ,423, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 3.27% 1.37% 1.90% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 10,179,799, ,930,354, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 8,387,278, ,269,794, % 二 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 三 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 7

8 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) -49, 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,940, ,063, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25, 减 : 所得税影响额 2,112, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) -277, 合计 11,144, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形 8

9 第四节董事会报告 一 概述 2015 年上半年, 根据公司发展战略和经营计划, 公司加强与 SPL 的商务和市场协同, 大力拓展肝素原料药市场, 稳步释放募集资金投资项目的产能, 同时严格控制经营成本, 实现了收入和净利润的快速增长 此外, 公司积极加大对相关医药产业领域的投资, 实施和完成多个投资项目, 为完善公司产业布局奠定了坚实的基础 二 主营业务分析 概述报告期内, 公司实现营业收入 120, 万元, 同比增加 32.08%; 营业成本 77, 万元, 同比增长 11.71%; 期间费用合计 8, 万元, 比上年同期增加 万元 ; 研发投入 2, 万元, 同比减少 42.80%; 现金及现金等价物净增加额 27, 万元 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 母公司销售收入增加及 营业收入 1,203,414, ,141, 将去年 4 月收购的 32.08% SPL2015 年上半年收入纳入合并范围所致 营业成本 774,213, ,046, % 销售费用 8,962, ,318, 将去年 4 月收购的 SPL2015 年上半年销售 % 费用纳入合并范围以及子公司成都海通销售费用增加所致 管理费用 151,140, ,717, % 财务费用 -72,698, ,292, % 所得税费用 65,232, ,617, 母公司本期利润总额增加以及将去年 4 月收购 64.66% 的 SPL2015 年上半年所得税费用纳入合并范围 所致 9

10 研发投入 28,886, ,497, % 研发投入减少所致 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 413,443, ,423, 将去年 4 月收购的 SPL2015 年上半年经营 % 活动产生的现金流量净额纳入合并范围所致 -43,314, ,401,007, 主要系去年同期支付购 96.91% 买 SPL 股权的现金所致 主要系报告期内分配的 2014 年股利基本支付完 -90,593, ,325, 成而去年同期仅完成部 % 分股利支付以及境外子 公司借款及偿还债务支 付的现金净额减少所致 277,850, ,416, 主要系去年同期支付购 % 买 SPL 股权的现金所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用自 2014 年 4 月开始,SPL 纳入到公司的合并报表范围 SPL 主营业务为肝素原料药的研发 生产与销售 2015 年 1 月至 6 月,SPL 实现营业利润 15,288, 美元 公司招股说明书 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 适用 不适用公司招股说明书 募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 1 肝素全产业链建设 (1) 肝素原料药业务 公司精心组织肝素粗品原料采购和生产计划安排, 有效保证了肝素原料药的稳产和增收, 保证了公司营业收入的增加 ; 同时, 积极与 SPL 进行商务和市场的协同整合, 扩大了相关客户的采购量和提高了市场份额 ; 大力支持 SPL 进一步开拓美国市场, 保证了 SPL 肝素业务完成上半年经营目标 (2) 上游肝素粗品业务 成都深瑞畜产品有限公司积极实施环保工艺改造工程, 已于七月底获得四川省环保部门环评批复, 正在推进复产所需的其他条件的达成, 以尽快重新投入生产 ; 山东瑞盛生物技术有限公司正在进行工艺设备的调试与完善和开展建设工程验收相关工作, 完成土建综合验收 (3) 下游肝素制剂业务 成都市海通药业有限公司努力扩充并完善销售组织, 开展自建销售队伍工作, 大力进行市场拓展并取得较好成绩, 新增客户 30 多家, 主要经营品种肝素钠注射液超额完成上半年销售计划 10

11 2 研发系统报告期内, 公司实施各类研发项目十多项, 完成研发项目五项, 各完成项目基本达到预期目标 ; 新申请发明专利二项, 获得授权发明专利一项 报告期内, 控股子公司深圳君圣泰生物技术有限公司完成支持临床 I 期研究的临床前研究 相关原料药和制剂开发 ; 完成新一个耳鼻喉科医疗器械产品的研发和欧盟 CE 注册, 以及包括之前完成的三个耳鼻喉科医疗器械产在内的四个产品在美国和加拿大的注册 3 市场拓展报告期内, 公司接受国外客户及国内药政审计八次, 审计结果全部合格 ; 继续实施老客户维护和新客户开发并重的市场策略, 新客户开发数量和老客户保留率达到预期目标 4 内部管理根据公司业务流程优化和组织体系建设的要求, 开展并完成了相关业务领域的信息化系统建设和推广, 如研发体系报表分析系统 山东瑞盛供应链管理系统等 ; 启动了公司沟通协作平台 生产物料控制系统报表分析 质量保证数据追踪等项目建设 5 对外投资报告期内, 公司积极加大在相关医药产业的投资, 截至本公告, 已经完成的投资包括 : 公司与北京枫海资本管理中心共同投资设立了医药产业并购基金 ; 完成对 Resverlogix Corp. 投资 ; 通过全资子公司海普瑞 ( 香港 ) 有限公司参与 CDH Avatar,L.P. 的投资 ; 通过全资子公司 Hepalink USA Inc. 对 Cytovance Biologics Inc. 的收购和对 Rapid Micro Biosystems, Inc. 的投资 三 主营业务构成情况 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业医药制造 1,202,717, ,943, % 32.04% 11.69% 11.72% 分产品 肝素钠 ( 原料药 )1,146,498, ,780, % 34.93% 13.55% 11.97% 制剂 25,319, ,533, % 90.12% % % 胰酶 21,532, ,165, % % % 49.59% 肝素粗品 % % % 其他 9,366, ,463, % 35.44% -3.78% 19.42% 11

12 分地区 国外 1,061,552, ,990, % 37.91% 17.26% 10.98% 国内 141,165, ,952, % 0.02% % 11.66% 四 核心竞争力分析 报告期内, 核心竞争力没有发生重大变化, 具体可参见 2014 年年报 五 投资状况分析 1 对外股权投资情况 (1) 对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 188,644, ,381,283, % 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 深圳市返璞生物技术有限公司 TPG 生物制品的技术开发与技术咨询 ; 国内贸易主要投资于生物医疗技术和生命科学产业相关的公司 54.00% 20.00% Cantex 主要从事新药研发 13.04% Rapid Micro Biosystems 细菌和其他病原体的快速检测 6.62% CDH Avatar,L.P. 直接或间接投资非上市金融企业发行股 份的基金 0.60% (2) 持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司报告期未持有金融企业股权 (3) 证券投资情况 适用 不适用 证券品种证券代码证券简称 最初投资期初持股期初持股期末持股期末持股期末账面报告期损会计核算成本 ( 元 ) 数量 ( 股 ) 比例数量 ( 股 ) 比例值 ( 元 ) 益 ( 元 ) 科目 股份来 源 12

13 根据全 资子公 司 SPL 雇 基金 BMBQX BMBQX 22,200, ,244,96 2,855, 主养老金计划 提取的 养老金 购买 合计 22,200, ,244,96 2,855, 证券投资审批董事会公告披露期证券投资审批股东会公告披露期 ( 如有 ) 2014 年 08 月 年 09 月 24 公司收购的 SPL 于 2004 年 2 月 10 经其董事会审议后开始启动雇主养老金计划, 并于 2005 年 1 月 1 正式实施 根据 雇员退休收入保障法案,2015 年 SPL 可用于投资的养老金金额为 万美元, 分次提取后交由雇主养老金计划进行投资管理 报告期内, 截至 2015 年 6 月 30 雇主养老金计划累计投资账户余额为 2, 万元人民币 (4,894, 美元, 根据 2015 年 6 月 30 的人民币汇率计算 ), 市场公允价值为 3, 万元人民币 (6,092, 美元, 根据 2015 年 6 月 30 的人民币汇率计算 ) (4) 持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 2012 年 10 月 15 公司第二届董事会第十九次会议审议通过了 关于对外投资的议案, 同意公司使用自有资金 9,999,999 美元参与认购 Prometic Life Sciences Inc. 增发的 48,147,053 股股票, 获配的股票自 PLI 本次发行结束之起三年零一天不出售不转让 公司购买成本折合人民币 62,160, 元, 截至 2015 年 6 月 30, 公允价值变动金额 497,503, 元 2015 年 4 月 24 公司第三届董事会第十次会议审议通过了 关于使用自有资金对 Resverlogix Corp. 进行投资的议案, 同意公司使用自有资金 35,430,900 加元认购 Resverlogix Corp. 新发行的 13,270,000 股普通股, 获配的股票自 RVX 本次发行结束之起三年不出售不转让 截至 2015 年 6 月 30, 公司尚未完成认购协议中的投资支付和股票交割 13

14 2 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用 受托人名是否关联关联关系称交易 产品类型 单位 : 万元本期实际计提减值报告期实委托理财报酬确定起始期终止期收回本金准备金额预计收益际损益金金额方式金额 ( 如有 ) 额 民生加银基金管理有限公司 否 非保本浮动收益型 2014 年 43, 月 年 09 月 23 到期还本付息 0 0 中信信诚资产管理有限公司 否 非保本浮动收益型 2014 年 16, 月 年 11 月 27 到期还本付息 0 0 中信信诚资产管理有限公司 否 非保本浮动收益型 2014 年 11, 月 年 11 月 27 到期还本付息 0 0 中信信诚资产管理有限公司 否 非保本浮动收益型 2015 年 10, 月 年 03 月 16 到期还本付息 0 0 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 3, 月 年 02 月 16 到期还本付息 3, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 2, 月 年 07 月 27 到期还本付息 0 0 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 3, 月 年 02 月 16 到期还本付息 3, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 2, 月 年 07 月 27 到期还本付息 0 0 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 2, 月 年 07 月 27 到期还本付息 0 0 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 1, 月 年 02 月 16 到期还本付息 1, 宁波银行深圳后海 否 保本浮动收益型 2, 年 11 月 年 07 月 27 到期还本付息

15 支行 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 1, 月 年 02 月 16 到期还本付息 1, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 2, 月 年 02 月 17 到期还本付息 2, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 02 月 16 到期还本付息 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 11, 月 年 02 月 16 到期还本付息 11, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 7, 月 年 01 月 05 到期还本付息 7, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2014 年 4, 月 年 03 月 03 到期还本付息 4, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2015 年 1, 月 年 06 月 04 到期还本付息 1, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2015 年 1, 月 年 06 月 04 到期还本付息 1, 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2015 年 6, 月 年 12 月 31 到期还本付息 0 0 宁波银行深圳后海支行 否 保本浮动收益型 2015 年 2, 月 年 08 月 03 到期还本付息 0 0 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 01 月 08 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 02 月 04 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 03 月 06 到期还本付息

16 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 05 月 18 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 06 月 15 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 12 月 31 到期还本付息 0 0 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 12 月 31 到期还本付息 0 0 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 06 月 01 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 02 月 04 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 05 月 18 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 1, 月 年 12 月 31 到期还本付息 0 0 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 02 月 04 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 月 年 05 月 19 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2014 年 2, 月 年 12 月 31 到期还本付息 0 0 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 12 月 31 到期还本付息 0 0 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 12 月 31 到期还本付息 0 0 招商银行否保本浮动 年 2015 年到期还本

17 深圳新时 收益型 04 月 月 21 付息 代支行 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 05 月 27 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 07 月 01 到期还本付息 0 0 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 05 月 27 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 06 月 25 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 06 月 16 到期还本付息 招商银行深圳新时代支行 否 保本浮动收益型 2015 年 月 年 06 月 30 到期还本付息 合计 141, , 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况 ( 如适用 ) 委托理财审批董事会公告披露期 ( 如 有 ) 2014 年 04 月 年 08 月 年 10 月 年 02 月 17 委托理财审批股东会公告披露期 ( 如 有 ) (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 单位 : 万元 衍生品投是否关联资操作方关联关系交易名称 期末投资 衍生品投计提减值金额占公报告期实衍生品投期初投资期末投资资初始投起始期终止期准备金额司报告期际损益金资类型金额金额资金额 ( 如有 ) 末净资产额 比例 招行否远期结汇 3, 年 06 月 年 01 月 30 3, %

18 2015 年 中行 否 远期结汇 1, 月 年 中行 否 远期结汇 2, 月 年 招行 否 远期结汇 2, 月 年 光大 否 远期结汇 1, 月 年 光大 否 远期结汇 1, 月 年 光大 否 远期结汇 3, 月 年 招行 否 远期结汇 1, 月 年 招行 否 远期结汇 1, 月 年 光大 否 远期结汇 1, 月 年 中行 否 远期结汇 月 年 光大 否 远期结汇 月 年 光大 否 远期结汇 月 年 06 月 年 06 月 年 07 月 年 08 月 年 09 月 年 10 月 年 11 月 年 12 月 年 01 月 年 02 月 年 03 月 年 04 月 30 1, % , % , , % 1, , % 1, , % 3, , % 1, , % 1, , % 1, , % % % % 合计 20, , , % 衍生品投资资金来源 衍生品投资审批董事会公告披露期 自有资金 2015 年 04 月 28 18

19 ( 如有 ) 衍生品投资审批股东会公告披露期 ( 如有 ) (3) 委托贷款情况 适用 不适用 单位 : 万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额贷款利率担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 同期银行 成都市海通药业有限公司是 1,300 贷款基准 补充流动资金 利率 同期银行 另一股东赵建明 支付工程项目建 山东瑞盛生物技术有限公司是 13,000 贷款基准 将其所持 30% 股 设结算款和运营 利率 权进行质押担保 资金缺口 合计 -- 14, 委托贷款审批董事会公告披露期 ( 如有 ) 2014 年 4 月 年 04 月 28 委托贷款审批股东会公告披露期 ( 如有 ) 3 募集资金使用情况 适用 不适用 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位 : 万元募集资金总额 571,747.8 报告期投入募集资金总额 28,653.3 已累计投入募集资金总额 283,193.7 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明截止 2015 年 06 月 30, 公司累计使用募集资金共计 :283, 万元 ( 其中 : 用于募投项目工程建设 71, 万元 ; 使用超募资金偿还银行贷款 8, 万元 用于补充永久性流动资金为 113, 万元 用于对外投资 79, 万元 用于购买土地 10, 万元 ), 尚未使用的募集资金余额为 :351, 万元, 期末募集资金账户余额为 : 351, 万元 19

20 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 20

21 单位 : 万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 项目 ( 含部 分变更 ) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 (1) 本报告期投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投资 进度 (3)= (2)/(1) 项目达到预定 可使用状态 期 本报告期实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 年产 5 万亿单位兼符合美国 FDA 和欧盟 CEP 标准的肝素纳原料药生产建设项目 否 29, , , % 2013 年 11 月 30 25, 是否 年产 5 万亿单位兼符合美国 FDA 和欧盟 CEP 标准的肝素纳原料药生产建设项目 - 项目流动 资金 否 57, , , , % 2013 年 11 月 30 是 否 承诺投资项目小计 -- 86, , , , , 超募资金投向受让成都市海通药业有限公司 36% 的股权 否 % 13.8 否 对成都市海通药业有限公司进行增资 否 1,700 1,700 1, % 成立深圳君圣泰生物技术有限公司 否 2,000 2,000 2, % 否 受让成都深瑞畜产品有限公司 15% 的股权 否 1,800 1,800 1, % 否 受让成都深瑞畜产品有限公司 24% 的股权 否 3, , , % 否 成都深瑞畜产品有限公司增资后持股比例增加 至 96.4% 否 8,000 8,000 8, % -9 否 Hepalink USA Inc. 增资 否 62, , , % 3, 购买土地 10,755 10,755 10,755 归还银行贷款 ( 如有 ) -- 8,000 8,000 8, % 补充流动资金 ( 如有 ) -- 88,900 88,900 24, , % 超募资金投向小计 , , , , , 合计 , , , , ,

22 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分 具体项目 ) 1 公司承诺募集资金投资项目为年产 5 万亿单位兼符合美国 FDA 和欧盟 CEP 药政标准的肝素钠原料药生产建设项目, 截至 2015 年 06 月 30 已投入 71, 万元 该项目原计划达到可使用状态的时间为 2012 年 7 月 1, 根据公司第二届董事会第十一次会议决议和 2012 年第一次临时股东大会批准, 项目达到可使用状态的时间推迟到 2012 年 12 月 31 同时, 根据公司第二届董事会第二十一次会议决议和 2012 年第三次临时股东大会的批准, 项目达到可使用状态的时间推迟到 2013 年 11 月 年 11 月 29, 年产 5 万亿单位兼符合美国 FDA 和欧盟 CEP 药政标准的肝素钠原料药生产建设项目完成工程建设 设备调试等前期工作, 达到了正常生产所需的条件, 正式投产 2 深圳君圣泰生物技术有限公司现处在研发期, 尚未产生收益 3 成都深瑞畜产品有限公司 2012 年 6 月开始小批量生产,2013 年 10 月暂停生产后尚未复产, 因此未能产生盈利 4 成都市海通药业有限公司 2012 年 7 月取得 GMP 证书, 目前销售规模较小, 初步实现盈利 5 公司使用超额募集资金参与竞买位于深圳市坪山新区的两块土地的土地使用权, 由于项目尚未开始建设完成, 未产生收益 项目可行性发生重大变化的情况说明 适用 超募资金的金额 用途及使用进展情况 1 根据 2010 年 5 月 18 公司第一届董事会第十八次会议的相关决议, 公司使用超额募集资金归还银行贷款 8, 万元人民币, 并补充永久性公司流动资金 40, 万元人民币 2 根据 2010 年 9 月 13 公司第一届董事会第二十一次会议的相关决议, 公司使用超额募集资金补充永久性公司流动资金 48, 万元人民币 3 根据 2011 年 7 月 29 公司第二届董事会第五次会议的相关决议, 公司使用超额募集资金 万元人民币受让子公司成都市海通药业有限公司 36% 的股权,2011 年 8 月 30, 完成相关工商备案登记手续, 公司对成都市海通药业有限公司持股比例由 49% 变更为 85% 4 根据 2011 年 8 月 17 公司第二届董事会第六次会议的相关决议, 公司使用超额募集资金 2,000 万元人民币与刘利平博士共同投资在深圳设立药品研究与开发企业,2011 年 11 月 15, 深圳君圣泰生物技术有限公司在深圳市市场监督管理局办理完成了工商登记注册手续, 取得了法人营业执照 5 根据 2011 年 8 月 17 公司第二届董事会第六次会议的相关决议, 公司使用超额募集资金 1, 万元人民币对控股子公司成都市海通药业有限公司进行增资,2011 年 10 月 20, 成都市海通药业有限公司办理完成有关增资事项及工商变更登记手续, 注册资本由人民币 2, 万元增加至人民币 4, 万元, 其中公司出资人民币 3, 万元, 占成都海通 85% 的股权比例 6 根据 2012 年 5 月 30 公司第二届董事会第十五次会议的相关决议, 公司使用超额募集资金 1,800 万元人民币受让控股子公司成都深瑞畜产品有限公司 15% 的股权 ;2012 年 6 月 10, 成都深瑞畜产品有限公司完成相关工商备案登记手续, 公司对成都深瑞畜产品有限公司持股比例由 55% 变更为 70% 7 根据 2012 年 12 月 27 公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议, 公司分别以超额募集资金人民币 2, 万元和人民币

23 万元受让自然人周蓉 卢文兴持有的成都深瑞畜产品有限公司 18.75% 和 5.25% 的股权, 同时, 公司拟使用超额募集资金人民币 8,000 万元向成都深瑞增资, 将成都深瑞注册资本增加至人民币 20,000 万元, 本次股权转让交易及增资于 2013 年 3 月 13 完成, 公司持有成都深瑞 96.40% 的股权 8 根据 2012 年 12 月 27 公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议, 公司使用超募资金 10,755 万元人民币竞得位于深圳市坪山新区坑梓街道两块相邻的面积分别为 50, 平方米 154, 平方米的工业用地 2012 年 12 月 27, 公司使用超募资金支付保证金 2,200 万元 2013 年 1 月保证金 2, 万元退回, 同时, 公司支付坪山工业用地土地出让金 10, 万元 年 3 月 28 公司发布公告 : 成都深瑞已经办理完成股权变更 增加注册资本有关事宜及工商变更登记手续, 并取得成都市彭州工商行政管理局换发的 企业法人营业执照 成都深瑞注册资本和实收资本由人民币 12, 万元增加至人民币 20, 万元, 其中公司出资人民币 19, 万元, 占成都深瑞 96.40% 的股权比例, 卢文兴出资人民币 万元, 占成都深瑞 3.60% 的股权比例, 成都深瑞其他登记事项未发生变更 10 根据 2014 年 1 月 10 公司第二届董事会第三十次会议的相关决议, 公司使用首次公开发行股票的超募资金 9, 万美元对 Hepalink USA Inc. 增资 2014 年 4 月 10 公司发布 关于重大资产重组的实施情况报告书 的公告 :2014 年 4 月 8, 公司完成对 Hepalink USA Inc. 的增资 9,990 万美元, 公司对 Hepalink USA Inc. 投入的资本达到 9, 万美元,Hepalink USA Inc. 已向公司签发关于公司增资 9,990 万美元的股权证书,Hepalink USA Inc. 其他注册事项未发生变更 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 募集资金节余的原因是该项目流动资金主要用于肝素粗品采购, 而肝素粗品采购价格较首次公开发行时制定募集资金投资计划时所参考 23

24 的肝素粗品价格大幅下降, 导致流动资金使用金额少于计划使用金额, 同时募集资金产生部分利息收入, 共节余资金约 24, 万元 ( 实际转出金额, 含利息收入 ) 尚未使用的募集资金用途及去向 2015 年 2 月 16 公司第三届董事会第七次会议审议通过 关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案 2015 年 3 月, 公司根据 董事会决议将节余募集资金 24, 万元 ( 含利息收入 ) 永久补充公司常经营所需流动资金, 其余尚未使用的募集资金存放于募集 资金专项账户 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 24

25 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况 (4) 募集资金项目情况 募集资金项目概述披露期披露索引 董事会关于募集资金 2015 年半年度存 放与使用的专项报告 2015 年 08 月 29 刊登于信息披露媒体 : 证券时报 中 国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 4 主要子公司 参股公司分析 适用 不适用 公司不存在单个子公司的净利润或是单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10% 以上 5 非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 公司报告期非募集资金投资的重大项目 六 对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计 2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况 : 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 ( 万元 ) 2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 业绩变动的原因说明 50.00% 至 90.00% 33, 至 42, , 公司营业收入增长和毛利率上升, 同时将 SPL Acquisition Corp. 纳入合并报 表范围所致 七 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 八 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 25

26 九 公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案 资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 适用 不适用 2015 年 5 月 19, 公司 2014 年度股东大会审议通过了 2014 年度权益分派方案, 以 800,200,000 股为基数, 向股东每 10 股派发现金红利 3 元 ( 含税 ), 共计派现金红利 240,060, 元, 不以公积金转增股本, 不送红股 该权益分派方案已于 2015 年 6 月 9 实施 具体情况详见 2015 年 6 月 2 刊登在 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 ( 的 2014 年年度权益分派实施公告 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 : 分红标准和比例是否明确和清晰 : 相关的决策程序和机制是否完备 : 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 : 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会, 其合法权益是否得到了充分保护 : 现金分红政策进行调整或变更的, 条件及程序是否合规 透明 : 是是是是是是 十 本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 十一 报告期内接待调研 沟通 采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 高新中一道 19 号 2015 年 01 月 07 A218 室 实地调研机构东方证券 公司经营情况, 以及行业 现状和未来趋势等, 未提 供书面资料 高新中一道 19 号 2015 年 01 月 28 A224 室 实地调研 机构 公司经营情况, 以及行业东兴证券 华商基现状和未来趋势等, 未提金供书面资料 26

27 第五节重要事项 一 公司治理情况 报告期内, 公司严格按照 公司法 证券法 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引 等法律 法规的规定及公司制度的要求, 不断健全内部控制体系, 完善法人治理结构, 强化公司规范运作, 提高公司治理水平 截至报告期末, 公司治理的实际情况与 公司法 和中国证监会相关规定的要求不存在差异 报告期内, 公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件, 不需要限期整改 ; 亦不存在向大股东 实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况 二 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 三 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司媒体普遍质疑事项 四 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 五 资产交易事项 1 收购资产情况 适用 不适用 公司报告期未收购资产 27

28 2 出售资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售资产 3 企业合并情况 适用 不适用 公司报告期未发生企业合并情况 六 公司股权激励的实施情况及其影响 适用 不适用 公司报告期股权激励计划及其实施情况 七 重大关联交易 1 与常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交 易方 关联关 系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交易 关联交易金额 占同类交易金 价格 ( 万元 ) 额的 比例 获批是否的交超过易额获批度 ( 万额度元 ) 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露 期 披露索引 深圳市天道医药有限公司 同一实际控制人控制的企业 产品 销售 肝素 钠原 料药 参照公司给关联第三方的价格来定 5, % 10,600 否赊销 2015 年 02 月 17 公告编号 : ; 公告名称 : 关于 2015 年度常关联交易预计的公告 公告披露网站: 巨潮资讯网 ( n) 合计 , , 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的常关联交易进行总金额预计的, 在报告期内的实际履行情况 ( 如有 ) 交易价格与市场参考价格差异不适用较大的原因 ( 如适用 ) 28

29 2 资产收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 5 其他关联交易 适用 不适用公司向深圳市天道医药有限公司提供检测服务, 报告期内收到检测费 2, 元 由于公司正在进行募投项目扩建后的装修工程, 为了保证正常的办公和经营活动, 本公司的控股子公司深圳君圣泰生物技术有限公司临时性租用关联方深圳市多普乐实业发展有限公司的办公物业,2015 年上半年发生租赁费用 6 万元 租赁关联方深圳市多普乐实业发展有限公司部分厂房及仓库用于公司生产过程中产生的废料再加工临时场地及放置公司拆卸的原生产线废旧设备,2015 年上半年发生租赁及管理费用 万元 关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露期临时公告披露网站名称关于签署关联交易协议的公告 2014 年 07 月 10 巨潮资讯网 ( 八 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 29

30 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的项目 2 担保情况 适用 不适用 单位 : 万元 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保对象名称 担保额度相关公告披露期 担保额度 实际发生期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署 ) 是否履行完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露期 担保额度 实际发生期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署 ) 是否履行完毕 是否为关 联方担保 Hepalink USA Inc 年 01 月 年 01 月 年 03 月 , 年 03 月 10 连带责任保 49, 证连带责任保 54, 证 自保函开具之起三年自保函开具之起五年 否 否 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 (B1) 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (B3) 报告期内对子公司担保实际 0 发生额合计 (B2) 报告期末对子公司实际担保 120,000 余额合计 (B4) 子公司对子公司的担保情况 0 103,167 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露期 担保额度 实际发生期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署 ) 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额 ( 即前三大项的合计 ) 报告期内审批担保额度合计 (A1+B1+C1) 报告期末已审批的担保额度合计 (A3+B3+C3) 报告期内担保实际发生额合 0 计 (A2+B2+C2) 报告期末实际担保余额合计 120,000 (A4+B4+C4) 0 103,167 30

31 实际担保总额 ( 即 A4+B4+C4) 占公司净资产的比例 12.30% 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额 (D) 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债 务担保金额 (E) 0 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (F) 0 上述三项担保金额合计 (D+E+F) 0 (1) 违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期违规对外担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 4 其他重大交易 适用 不适用 1 经 2013 年 4 月 10 公司第二届董事会第二十三次会议审议, 通过了 关于公司向银行申请专项授信额度的议案, 公司于 2013 年 3 月 26 与平安银行股份有限公司深圳分行签订了 综合授信额度合同, 授信额度 : 人民币 15,000 万元 ; 授信期限 : 二十四个月, 以签订的综合授信合同约定的期限为准 ; 授信用途 : 流动资金贷款 出口押汇 截止 2015 年 6 月 30, 公司尚未使用该授信额度 2 经 2013 年 4 月 10 公司第二届董事会第二十三次会议审议, 通过了 关于公司向银行申请专项授信额度的议案, 公司于 2013 年 9 月 2 与招商银行股份有限公司深圳新时代支行签订了 授信协议, 综合授信额度 : 人民币 29,000 万元 ; 授信期限 : 二十四个月, 以签订的综合授信合同约定的期限为准 ; 授信用途 : 用于贷款 ; 贸易融资 票据贴现 商业汇票承兑 保函 法人账户透支 国内保理等 截止 2015 年 6 月 30, 公司尚未使用该授信额度 3 经 2014 年 8 月 26 公司第三届董事会第三次会议审议, 通过了 关于公司及美国全资子公司向银行申请专项授信额度的议案, 中国工商银行深圳南山支行核定了最高授信额度为人民币 8,000 万元 ; 授限期限 :2014 年 9 月 3 至 2015 年 9 月 3 ; 授信用途 : 其中 6000 万元可用于办理远期结售汇等外汇衍生交易业务 ;2000 万元可用于办理流动资金贷款 银行承兑汇票 非融资类保函及贸易融资等业务汇额度 31

32 截止 2015 年 6 月 30, 公司尚未使用该授信额度 4 经 2014 年 1 月 10 公司第二届董事会第三十次会议审议, 通过了 关于公司向银行申请综合授信额度的议案, 公司于 2014 年 3 月 10 与招商银行股份有限公司深圳新时代支行签订了 授信协议, 综合授信额度 :120,000 万元人民币 ; 授信期限 : 其中 6 亿元为十二个月, 另外 6 亿元为六十个月, 授信用途 : 对外担保单项授信额度 截止 2015 年 6 月 30, 公司该项授信额度已使用了 16,875 万美元, 折人民币 103,167 万元 5 经 2013 年 10 月 25 公司第二届董事会第二十八次会议审议, 通过了 关于公司向银行申请专项授信额度的议案, 公司于 2014 年 4 月 23 与中国银行股份有限公司深圳罗湖支行签订了 授信额度协议, 综合授信额度 :10,000 万元人民币 ; 授信期限 : 十二个月, 授信用途 : 进口开立信用证额度 免保证金远期结售汇额度 截止 2015 年 6 月 30, 公司尚未使用该授信额度 6 经 2015 年 2 月 16 公司第三届董事会第七次会议审议, 通过了 关于公司向银行申请授信的议案, 公司于 2015 年 3 月 3 与中信银行股份有限公司深圳分行签订了 综合授信合同, 综合授信额度 :12,000 万元人民币 ; 授信期限 : 十二个月, 授信用途 : 出口押汇 减免远期结售汇 开立进口信用证 国内信用证 保函的保证金等 截止 2015 年 6 月 30, 公司尚未使用该授信额度 7 经 2015 年 2 月 16 公司第三届董事会第七次会议审议, 通过了 关于公司向银行申请授信的议案, 公司于 2015 年 3 月 10 与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订了 综合授信协议, 综合授信额度 : 20,000 万元人民币 ; 授信期限 : 十二个月, 授信用途 : 一般贷款 贸易融资及衍生交易等 截止 2015 年 6 月 30, 公司尚未使用该授信额度 8 公司收购的子公司 SPL 向 Wells Fargo Capital Finance,LLC 申请综合授信额度 5,500 万美元, 该授信额度将于 2018 年 2 月 18 到期, 主要用于补充常运营所需的流动资金 截止 2015 年 6 月 30,SPL 未使用该项授信额度 子公司 SPL 同时向 Wells Fargo Capital Finance,LLC 新增 3,000 万美元长期贷款, 该贷款将于 2018 年 2 月 18 到期 截止 2015 年 6 月 30, 此贷款余额为 2,750 万美元 九 公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 32

33 股改承诺不适用不适用不适用不适用 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 不适用不适用不适用不适用 资产重组时所作承诺不适用不适用不适用不适用 首次公开发行或再融资时 所作承诺 不适用不适用不适用不适用 一 在本公司作为公司控股股东期间, 本公 司保证不自营或以合资 合作等方式经营任 何与公司现从事的业务有竞争的业务, 本公 司现有的或将来成立的全资子公司 控股子 深圳市乐仁 公司以及其他受本公司控制的企业亦不会经 科技有限公 营与公司现从事的业务有竞争的业务 二 司 ; 乌鲁木 如今后公司或子公司深圳市多普生生物技术 齐飞来石股 有限公司因依据深府 [1988]232 号文享受的 报告期内, 承 其他对公司中小股东所作 权投资有限 企业所得税优惠被税务机关撤消而产生的额 2010 年 04 诺人严格履 承诺 公司 ; 乌鲁 外税项和费用时, 将及时 条件 全额返 月 23 行了上述承 木齐金田土 还公司或深圳市多普生生物技术有限公司补 诺 股权投资合 缴的税款以及因此所产生的所有相关费用 伙企业 ( 有 三 如今后公司或子公司深圳市多普生生物 限合伙 ) 技术有限公司因上市前执行住房公积金政策 事宜被要求补缴住房公积金 缴纳罚款或因 此遭受任何损失时, 将及时 条件 全额 返还公司或深圳市多普生生物技术有限公司 由此遭受的一切损失 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 ( 如有 ) 不适用 十 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 十一 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 33

34 十二 其他重大事项的说明 适用 不适用 年 11 月 3, 公司第三届董事会第五次会议审议通过 关于公司使用自有资金对 TPG BIOTECHNOLOGY PARTNERS IV, L.P. 进行投资的议案, 同意公司使用 17,358,389 美元自有资金对 TPG Biotechnology Partners IV, L.P. 进行投资 ( 份额 16,150,000 美元 ), 同时以 500 万美元自有资金购买有限合伙人 TPG Holdings I, L.P. 和 TPG Holdings II, L.P. 认缴 TPG 的 500 万美元份额 共计投资 22,358,389 美元 报告期内, 公司按照 TPG 投资付款通知, 已完成支付投资 3,930, 美元, 同时收到 TPG 分红款 879,236 美元 年 11 月 20, 公司第三届董事会第六次会议审议通过 关于全资子公司使用自有资金对 CANTEX 进行投资的议案, 同意全资子公司 Hepalink USA Inc. 使用 3,000 万美元自有资金分两期购买 Cantex Pharmaceuticals, Inc. 新发行的可转换优先股 报告期内, 第二期投资已完成, 公司已披露该事项进展公告, 详细内容参见 2015 年 4 月 23 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 关于全资子公司使用自有资金对 CANTEX 进行投资的完成公告 年 2 月 16, 公司第三届董事会第七次会议审议通过了 关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案, 董事会同意将公司募投项目节余资金约 24, 万元 ( 含利息收入, 因受利息收入波动影响, 具体金额已转出时实际金额为准 ), 并于议案通过后执行, 实际转出金额为 24, 万元 ( 利息收入波动影响 ) 年 3 月 18, 公司第三届董事会第八次会议审议通过了 关于设立产业并购基金的议案, 决定设立深圳市德康投资发展有限公司 ( 以下简称 德康投资 ), 注册资本 1,000 万元 德康投资与北京鑫羊投资管理有限责任公司 北京格兰德丰投资管理中心 ( 有限合伙等共同成立北京枫海资本管理中心 ( 有限合伙 )( 以工商登记注册为准, 以下简称 枫海资本 ), 枫海资本认缴出资总额 250 万元 待枫海资本成立后, 再由该枫海资本作为普通合伙人, 海普瑞作为有限合伙人共同成立 深圳枫海资本并购基金 ( 有限合伙 ), 报告期内, 德康投资 枫海资本及深圳枫海均已完成工商登记, 公司已披露该事项进展公告, 详细内容参见 2015 年 4 月 14 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 关于设立产业并购基金的进展公告 年 4 月 3, 公司第三届董事会第九次会议审议通过 关于全资子公司使用自有资金对 CDH Avatar,L.P. 进行投资的议案, 同意全资子公司海普瑞 ( 香港 ) 有限公司 ( 以下简称 香港海普瑞 ) 作为 B 类有限合伙人使用 150 万美元自有资金参与 CDH Avatar,L.P. 的投资, 报告期内, 香港海普瑞已完成 34

35 该项投资, 公司已披露该事项进展公告, 详细内容参见 2015 年 4 月 17 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 关于全资子公司使用自有资金对 CDH Avatar,L.P. 进行投资的进展公告 年 4 月 24, 公司第三届董事会第十次会议审议通过 关于全资子公司使用自用资金对 Rapid Micro Biosystems, Inc. 进行投资的议案, 同意 Hepalink USA Inc. 拟以自有资金 500 万美元认购 Rapid Micro Biosystems, Inc. 新发行的 C 类优先股 4,181,184 股 ; 会议同时审议通过 关于公司使用自有资金对 Resverlogix Corp. 进行投资的议案, 同意公司拟以自有资金 35,430,900 加元认购 RVX 新发行的 13,270,000 股普通股 详细内容参见 2015 年 4 月 28 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 关于全资子公司使用自用资金对 Rapid Micro Biosystems, Inc. 进行投资的公告 和 关于公司使用自有资金对 Resverlogix Corp. 进行投资的公告 2015 年 7 月, 公司完成上述两项投资, 进展公告分别于 2015 年 7 月 年 7 月 年 7 月 23 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 年 5 月 19, 公司 2014 年度股东大会审议通过 2014 年度利润分配方案, 报告期内, 公司已按股东大会决议完成 2014 年度利润分配, 详细内容参见 2015 年 6 月 2 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 2014 年年度权益分派实施公告 年 7 月 7, 公司因筹划收购资产等事项停牌, 详细内容参见 2015 年 7 月 7 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 关于公司股票停牌的公告 2015 年 8 月 24, 公司第三届董事会第十四次会议审议了其中一项收购资产事项, 详细内容参见 2015 年 8 月 25 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 关于全资子公司以现金收购 Cytovance Biologics, Inc. 股权的公告 年 7 月, 由于 A 股股票市场大幅震荡, 为使股价与公司价值匹配, 维护公司市场形象, 增强投资者信心, 公司采取一系列包括控股股东增持计划 在人民币 10 亿元额度内回购部分社会公众股份等措施, 详细内容参见 2015 年 7 月 10 刊登于 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券报 和巨潮资讯网 的 关于控股股东增持公司股份计划的公告 和 关于在 10 亿元额度内回购部分社会公众股份的预案 重要事项概述披露期临时报告披露网站查询索引关于设立产业并购基金的公告 2015 年 03 月 19 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨潮资讯网 关于全资子公司使用自有资金对 CDH Avatar,L.P. 进行投 2015 年 04 月 08 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 35

36 资的公告 潮资讯网 关于设立产业并购基金的进展公告 2015 年 04 月 14 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 潮资讯网 关于全资子公司使用自有资金对 CDH Avatar,L.P. 进行投资的进展公告 2015 年 04 月 17 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 潮资讯网 关于全资子公司使用自有资金对 CANTEX 进行投资的完成 2015 年 04 月 23 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 公告 潮资讯网 关于全资子公司使用自用资金对 Rapid Micro Biosystems, Inc. 进行投资的公告 2015 年 04 月 28 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 潮资讯网 关于公司使用自有资金对 Resverlogix Corp. 进行投资的 2015 年 04 月 28 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 公告 潮资讯网 年年度权益分派实施公告 2015 年 06 月 02 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨潮资讯网 关于公司股票停牌的公告 2015 年 07 月 07 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨潮资讯网 关于公司使用自有资金对 Resverlogix Corp. 进行投资的 2015 年 07 月 09 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 进展公告 潮资讯网 关于控股股东增持公司股份计划的公告 2015 年 07 月 10 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨潮资讯网 关于在 10 亿元额度内回购部分社会公众股份的预案 2015 年 07 月 10 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨潮资讯网 关于全资子公司使用自用资金对 Rapid Micro Biosystems, Inc. 进行投资的进展公告关于公司使用自有资金对 Resverlogix Corp. 进行投资的进展公告关于全资子公司以现金收购 Cytovance Biologics, Inc. 股权的公告 2015 年 07 月 17 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 潮资讯网 年 07 月 23 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 潮资讯网 年 08 月 25 公告编号 : ; 公告披露网站 : 巨 潮资讯网 36

37 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 % % 二 限售条件股份 1 人民币普通股三 股份总数股份变动的原因 适用 不适用股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用 800,200, ,200, ,200, % 0 800,200, % % 0 800,200, % % 0 800,200, % 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用公司股份总数及股东结构的变动 公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 二 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 30,999 股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 有的普通股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 普通股数 持有限售 条件的普通 股数量 质押或冻结情况股份数量状态 37

38 深圳市乐仁科技有限公司乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人 量 36.94% 295,562, ,562, % 255,025, ,025, % 29,016,000 29,016, % 25,200,000 25,200,000 质押 22,100,000 国联证券 - 上海银行 - 国联汇金 29 号集合资产管理计划申万菱信基金 - 工商银行 - 申万菱信汇成 1 号资产管理计划中国工商银行股份有限公司 - 南方大数据 100 指数证券投资基金中国农业银行股份有限公司 - 国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 其他 0.99% 7,956,128 7,956,128 其他 0.98% 7,827,554-35,000 7,827,554 其他 0.35% 2,775,156 2,775,156 2,775,156 其他 0.27% 2,149,968-1,717,981 2,149,968 黄鑫 吴敏 境内自然人境内自然人 0.15% 1,193, ,692 1,193, % 882,197 90, ,197 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况 ( 如有 )( 参见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳市乐仁科技有限公司和乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 的股东 ( 合伙人 ) 为李锂和李坦, 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司的股东为李锂, 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 的合伙人为单宇和李坦, 李锂和李坦为夫妻关系, 单宇和李坦为兄妹关系, 国联证券 上海银行 国联汇金 29 号集合资产管理计划为公司员工持股计划, 单宇参加了此计划 除上述情况外, 公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人 ; 公司未知其他前十名限售条件股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人 前 10 名限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有限售 条件普通股股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市乐仁科技有限公司 295,562,100 人民币普通股 295,562,100 乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 255,025,800 人民币普通股 255,025,800 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 29,016,000 人民币普通股 29,016,000 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司 25,200,000 人民币普通股 25,200,000 38

39 国联证券 - 上海银行 - 国联汇金 29 号集合资产管理计划 7,956,128 人民币普通股 7,956,128 申万菱信基金 - 工商银行 - 申万菱信汇成 1 号资产管理计划 7,827,554 人民币普通股 7,827,554 中国工商银行股份有限公司 - 南方大数据 100 指数证券投资基金中国农业银行股份有限公司 - 国泰国证医药卫生行业指数分级证券投资基金 2,775,156 人民币普通股 2,775,156 2,149,968 人民币普通股 2,149,968 黄鑫 1,193,000 人民币普通股 1,193,000 吴敏 882,197 人民币普通股 882,197 深圳市乐仁科技有限公司和乌鲁木齐金田土股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 的股东 ( 合伙人 ) 为李锂和李坦, 乌鲁木齐飞来石股权投资有限公司的股东为李锂, 乌鲁木齐水滴石穿股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 的合伙人为单宇和前 10 名限售条件普通股股东之间, 以及前 10 名限售条件李坦, 李锂和李坦为夫妻关系, 单宇和李坦为兄妹关系, 普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说国联证券 上海银行 国联汇金 29 号集合资产管理计划为明公司员工持股计划, 单宇参加了此计划 除上述情况外, 公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人 ; 公司未知其他前十名限售条件股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人 前 10 名限售股东中, 黄鑫通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 1,193,000 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参股, 占公司总股本的 0.15%, 吴敏通过东方证券股份有限见注 4) 公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 873,397 股, 占公司总股本的 0.11% 公司前 10 名普通股股东 前 10 名限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东 前 10 名限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 39

40 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 40

41 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动, 具体可参见 2014 年年报 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期没有发生变动, 具体可参见 2014 年年报 41

42 第九节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2015 年 06 月 30 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 4,403,866, ,126,016, 结算备付金拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 150, , 衍生金融资产应收票据 37,583, ,091, 应收账款 451,587, ,460, 预付款项 51,509, ,515, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 145,325, ,614, 应收股利其他应收款 10,086, ,834, 买入返售金融资产存货 563,447, ,603,

43 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,031,956, ,234,461, 流动资产合计 6,695,513, ,757,990, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 888,747, ,660, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 747,187, ,118, 在建工程 183,929, ,022, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产形资产 169,753, ,050, 开发支出 2,110, ,140, 商誉 1,296,475, ,297,621, 长期待摊费用 105,580, ,593, 递延所得税资产 61,482, ,266, 其他非流动资产 29,019, ,890, 非流动资产合计 3,484,286, ,172,364, 资产总计 10,179,799, ,930,354, 流动负债 : 短期借款 2,841, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 422, ,

44 应付账款 71,334, ,303, 预收款项 3,912, ,932, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 29,391, ,752, 应交税费 20,387, ,417, 应付利息 8,148, ,297, 应付股利 2,531, 其他应付款 7,693, ,000, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 45,852, 其他流动负债 408, , 流动负债合计 190,082, ,280, 非流动负债 : 长期借款 1,126,430, ,005,045, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 42,741, ,658, 专项应付款预计负债 34,466, ,435, 递延收益 33,291, ,013, 递延所得税负债 284,452, ,354, 其他非流动负债非流动负债合计 1,521,382, ,391,508, 负债合计 1,711,464, ,577,788, 所有者权益 : 股本 800,200, ,200, 其他权益工具 44

45 其中 : 优先股永续债资本公积 5,277,376, ,278,140, 减 : 库存股其他综合收益 475,720, ,490, 专项储备盈余公积 430,830, ,830, 一般风险准备未分配利润 1,403,150, ,368,132, 归属于母公司所有者权益合计 8,387,278, ,269,794, 少数股东权益 81,056, ,771, 所有者权益合计 8,468,334, ,352,565, 负债和所有者权益总计 10,179,799, ,930,354, 法定代表人 : 李锂主管会计工作负责人 : 孔芸会计机构负责人 : 孔芸 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 4,081,623, ,970,192, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 150, , 衍生金融资产应收票据 37,583, ,560, 应收账款 301,801, ,295, 预付款项 47,166, ,365, 应收利息 188,022, ,487, 应收股利其他应收款 59,925, ,110, 存货 176,836, ,463, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 970,000, ,246,780, 流动资产合计 5,863,110, ,003,645,

46 非流动资产 : 可供出售金融资产 665,365, ,470, 持有至到期投资长期应收款 449,043, ,440, 长期股权投资 1,275,475, ,273,415, 投资性房地产固定资产 215,901, ,294, 在建工程 6,927, ,709, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产形资产 109,565, ,450, 开发支出 451, , 商誉长期待摊费用 102,270, ,032, 递延所得税资产 3,181, ,309, 其他非流动资产 154,067, ,368, 非流动资产合计 2,982,250, ,739,594, 资产总计 8,845,360, ,743,239, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 36,672, ,263, 预收款项 449, 应付职工薪酬 16,541, ,207, 应交税费 22,273, ,427, 应付利息应付股利 2,531, 其他应付款 111,567, ,726, 划分为持有待售的负债 46

47 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 190,036, ,624, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 23,194, ,585, 递延所得税负债 79,640, ,893, 其他非流动负债非流动负债合计 102,835, ,478, 负债合计 292,871, ,103, 所有者权益 : 股本 800,200, ,200, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 5,284,298, ,284,298, 减 : 库存股其他综合收益 495,104, ,331, 专项储备盈余公积 430,830, ,830, 未分配利润 1,542,055, ,524,476, 所有者权益合计 8,552,488, ,451,136, 负债和所有者权益总计 8,845,360, ,743,239, 合并利润表 项目本期发生额上期发生额 47

48 一 营业总收入 1,203,414, ,141, 其中 : 营业收入 1,203,414, ,141, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 878,902, ,636, 其中 : 营业成本 774,213, ,046, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 9,290, ,013, 销售费用 8,962, ,318, 管理费用 151,140, ,717, 财务费用 -72,698, ,292, 资产减值损失 7,994, ,167, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -240, , 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 10,304, , 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 334,576, ,010, 加 : 营业外收入 3,114, ,087, 其中 : 非流动资产处置利得 69, , 减 : 营业外支出 198, , 其中 : 非流动资产处置损失 119, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 337,492, ,837, 减 : 所得税费用 65,232, ,617, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 272,260, ,219, 归属于母公司所有者的净利润 275,078, ,030,

49 少数股东损益 -2,818, , 六 其他综合收益的税后净额 83,229, ,062, 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 83,229, ,062, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他 综合收益 83,229, ,062, 权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 值变动损益 2. 可供出售金融资产公允价 83,772, ,037, 可供出售金融资产损益 3. 持有至到期投资重分类为 部分 4. 现金流量套期损益的有效 5. 外币财务报表折算差额 -543, ,975, 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 355,489, ,281, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 358,307, ,092, 归属于少数股东的综合收益总额 -2,818, , 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元, 上期被合并方实现的净利润为 : 元 法定代表人 : 李锂主管会计工作负责人 : 孔芸会计机构负责人 : 孔芸 49

50 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 666,578, ,562, 减 : 营业成本 405,342, ,227, 营业税金及附加 8,865, ,957, 销售费用 869, ,035, 管理费用 71,261, ,477, 财务费用 -110,354, ,598, 资产减值损失 1,511, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -240, , 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 13,469, ,939, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 302,311, ,752, 加 : 营业外收入 2,407, ,446, 其中 : 非流动资产处置利得 31, 减 : 营业外支出 129, , 其中 : 非流动资产处置损失 98, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 304,588, ,967, 减 : 所得税费用 46,949, ,104, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 257,639, ,863, 五 其他综合收益的税后净额 83,772, ,037, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其 他综合收益 83,772, ,037, 权益法下在被投资单位 50

51 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 83,772, ,037, 效部分 4. 现金流量套期损益的有 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 341,412, ,900, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 5 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,120,352, ,063, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 11,517, ,693, 收到其他与经营活动有关的现金 48,271, ,015, 经营活动现金流入小计 1,180,141, ,772,

52 购买商品 接受劳务支付的现金 473,035, ,199, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 172,075, ,964, 支付的各项税费 55,762, ,042, 支付其他与经营活动有关的现金 65,824, ,143, 经营活动现金流出小计 766,697, ,349, 经营活动产生的现金流量净额 413,443, ,423, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 396,660, ,000, 取得投资收益收到的现金 10,304, , 处置固定资产 形资产和其他 长期资产收回的现金净额 59, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 407,023, ,497, 购建固定资产 形资产和其他 长期资产支付的现金 51,499, ,649, 投资支付的现金 398,838, ,000, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,372,855, 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 450,337, ,472,504, 投资活动产生的现金流量净额 -43,314, ,401,007, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 340, ,200, 其中 : 子公司吸收少数股东投资 收到的现金 340, ,200, 取得借款收到的现金 180,676, ,011,253,

53 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 181,016, ,015,453, 偿还债务支付的现金 14,324, ,783, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 257,285, ,345, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 271,609, ,128, 筹资活动产生的现金流量净额 -90,593, ,325, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,685, ,157, 五 现金及现金等价物净增加额 277,850, ,416, 加 : 期初现金及现金等价物余额 4,126,016, ,050,275, 六 期末现金及现金等价物余额 4,403,866, ,118,858, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 561,156, ,815, 收到的税费返还 11,500, ,693, 收到其他与经营活动有关的现金 17,170, ,096, 经营活动现金流入小计 589,826, ,605, 购买商品 接受劳务支付的现金 189,076, ,653, 金 支付给职工以及为职工支付的现 83,986, ,938, 支付的各项税费 50,451, ,573, 支付其他与经营活动有关的现金 39,267, ,276, 经营活动现金流出小计 362,783, ,442, 经营活动产生的现金流量净额 227,043, ,162, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 480,780, ,000, 取得投资收益收到的现金 13,469, ,939,

54 处置固定资产 形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 494,251, ,994, 购建固定资产 形资产和其他 长期资产支付的现金 11,990, ,524, 投资支付的现金 360,398, ,188,605, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 372,388, ,226,130, 投资活动产生的现金流量净额 121,862, ,062,135, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 237,528, ,918, 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 237,528, ,918, 筹资活动产生的现金流量净额 -237,528, ,918, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 52, , 五 现金及现金等价物净增加额 111,430, ,780, 加 : 期初现金及现金等价物余额 3,970,192, ,691,005, 六 期末现金及现金等价物余额 4,081,623, ,914,224, 合并所有者权益变动表 本期金额 54

55 本期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 800,20 一 上年期末余额 0, ,278,1 40, ,490, ,830, ,368,1 32, ,771, ,352,5 65, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 800,20 二 本年期初余额 0, ,278,1 40, ,490, ,830, ,368,1 32, ,771, ,352,5 65, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -764, ,229, ,018, -1,714,5 115, , ( 一 ) 综合收益总 83,229, 275,078-2,818,5 355,489 额 , , ( 二 ) 所有者投入 -764,00 1,104,0 340,000 和减少资本 股东投入的普 340, ,000 通股 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 额 4. 其他 -764, , ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 -240,06 0, ,06 0,

56 2. 提取一般风险 准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -240,06 0, ,06 0, 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 800,20 四 本期期末余额 0, ,277,3 76, ,720, ,830, ,403,1 50, ,056, ,468,3 34, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 800,20 一 上年期末余额 0, ,278,1 40, ,971, ,749, ,305,9 94, ,518, ,067,5 74, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 56

57 其他 800,20 二 本年期初余额 0, ,278,1 40, ,971, ,749, ,305,9 94, ,518, ,067,5 74, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 185,519, ,080, ,137, ,253,1 284, , ( 一 ) 综合收益总 185, ,278-2,946, 520,850 额,566.29, , ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 4,200, ,200, ,200, ,200, ( 三 ) 利润分配 36,080, ,14 0, ,06 0, 提取盈余公积 36,080, ,080, 提取一般风险 准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -240,06 0, ,06 0, 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 57

58 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 800,20 四 本期期末余额 0, ,278,1 40, ,490, ,830, ,368,1 32, ,771, ,352,5 65, 母公司所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 800,200, ,284,298, ,331, ,830, ,524,4 8,451,136 76,305., 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 800,200, ,284,298, ,331, ,830, ,524,4 8,451,136 76,305., 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 83,772, ,579, 101,352, ( 一 ) 综合收益总 83,772,81 257, ,412,1 额 5.33, ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 1. 股东投入的普 通股 2. 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 58

59 额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 -240,06 0, ,06 0, ,060, ,060, 四 本期期末余额 800,200, ,284,298, ,104, ,830, ,542,0 8,552,488 55,667., 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 800,200, ,284,298, ,029, ,749, ,439,8 8,128,088 10,281., 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 59

60 其他 二 本年期初余额 800,200, ,284,298, ,029, ,749, ,439,8 8,128,088 10,281., 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 202,301, ,080, ,666, 323,048, ( 一 ) 综合收益总 202,301,5 360, ,108,2 额 38.32, ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 1. 股东投入的普 通股 2. 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 36,080, ,14 0, ,060, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 36,080,66-36,080, ,06 0, ,060,

61 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 800,200, ,284,298, ,331, ,830, ,524,4 8,451,136 76,305., 三 公司基本情况 ( 一 ) 公司简介 公司名称 : 深圳市海普瑞药业股份有限公司 ( 以下简称 本公司 ) 营业执照注册号 : 注册地址 : 深圳市南山区松坪山郎山路 21 号注册资本 :800,200, 元法定代表人 : 李锂 ( 二 ) 行业性质本公司属制药行业 ( 三 ) 经营范围本公司经营范围 : 开发 生产经营原料药 ( 肝素钠 ), 从事货物及技术进出口 ( 不含分销及国家专营 专控 专卖商品 ) 本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 8 月 27 决议批准报出 本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 16 户, 详见本附注九 在其他主体中的权益 本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户, 详见本附注八 合并范围的变更 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部发布的 企业会计准则 基本准则 ( 财政部令第 33 号发布 财政部令第 76 号修订 ) 于 2006 年 2 月 15 及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则 企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ), 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 (2014 年修订 ) 的披露规定编制 根据企业会计准则的相关规定, 本公司会计核算以权责发生制为基础 除某些金融工具外, 本财务报 61

62 表均以历史成本为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 2 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月具有良好的持续经营能力 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司及各子公司主要从事肝素钠原料药生产经营 本公司及各子公司根据实际生产经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计, 详见本附注五 28 收入 各项描述 关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明, 请参阅附注五 32 其他重要的会计政策和会计估计 1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司 2015 年 06 月 30 的财务状况及 2015 年度 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息 此外, 本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规定 有关财务报表及其附注的披露要求 2 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间 本公司会计年 度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 起至 12 月 31 止 3 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间 本公司以 12 个月 作为一个营业周期, 并以其作为资产和负债的流动性划分标准 4 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币 本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币 本公司编制 本财务报表时所采用的货币为人民币 本公司在编制财务报表时对境外子公司的外币财务报表进行了折算 62

63 参见附注五 9 外币业务和外币报表折算 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1) 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制, 且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并, 在合并取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方, 参与合并的其他企业为被合并方 合并, 是指合并方实际取得对被合并方控制权的期 合并方取得的资产和负债均按合并在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ); 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用, 于发生时计入当期损益 (2) 非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并, 在购买取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方, 参与合并的其他企业为被购买方 购买, 是指为购买方实际取得对被购买方控制权的期 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本包含购买购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值, 为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 所涉及的或有对价按其在购买的公允价值计入合并成本, 购买后 12 个月内出现对购买已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的, 相应调整合并商誉 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的, 在购买后 12 个月内, 如取得新的或进一步的信息表明购买的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的, 则确认相关的递延所得税资产, 同时减少商誉, 商 63

64 誉不足冲减的, 差额部分确认为当期损益 ; 除上述情况以外, 确认与企业合并相关的递延所得税资产的, 计入当期损益 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并, 根据 财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知 ( 财会 号 ) 和 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 第五十一条关于 一揽子交易 的判断标准 ( 参见本附注五 5 (2)), 判断该多次交易是否属于 一揽子交易 属于 一揽子交易 的, 参考本部分前面各段描述及本附注五 14 长期股权投资 进行会计处理 ; 不属于 一揽子交易 的, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理 : 在个别财务报表中, 以购买之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成本 ; 购买之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转入当期投资收益 ) 在合并财务报表中, 对于购买之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ; 购买之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转为购买所属当期投资收益 ) 6 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 控制是指本公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额 合并范围包括本公司及全部子公司 子公司, 是指被本公司控制的主体 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化, 本公司将进行重新评估 (2) 合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之起, 本公司开始将其纳入合并范围 ; 从丧失实际控制权之起停止纳入合并范围 对于处置的子公司, 处置前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中 ; 当期处置的子公司, 不调整合并资产负债表的期初数 非同一控制下企业合并增加的子公司, 其购买后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 且不调整合并财务报表的期初数和对比数 同一控制下企业合并增加的子公司, 其自合并当期期 64

65 初至合并的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 并且同时调整合并财务报表的对比数 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 公司内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额, 在合并利润表中净利润项目下以 少数股东损益 项目列示 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额, 仍冲减少数股东权益 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益, 在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外, 其余一并转为当期投资收益 ) 其后, 对该部分剩余股权按照 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 或 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 等相关规定进行后续计量, 详见本附注五 14 长期股权投资 或本附注五 10 金融工具 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易 处置对子公司股权投资的各项交易的条款 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 :1 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ;2 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ;3 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生 ;4 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的 不属于一揽子交易的, 对其中的每一项交易视情况分别按照 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 ( 详见本附注五 14 和 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权 ( 详见前段 ) 适用的原则进行会计处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理 ; 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益 65