EMBA軟體工程與管理期中報告

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1 系統簡介 新版政府歲計會計資訊管理系統 GBA2.0 預算編製講習 一. GBA 系統再造計畫 - 再造緣由 - 再造策略 - 推動時程 - 推廣訓練 - 試辦機關二. 新版 GBA 系統功能 - 系統架構 - 系統整合應用 - 作業流程三. 新版 GBA 系統特色四. 新版 GBA 系統實施注意事項 一.GBA 系統再造計畫 - 再造緣由 1. 目前正推動 政府會計公報及相關會計制度 ( 含資訊作業系統 ) 實施方案, 新訂 中央政府普通基金普通公務會計制度, 其會計資料處理內涵與原會計制度一致規定差異甚大,GBA 系統必需重新開發並擴增預算控制 就源輸入 財產管理等新功能, 始能滿足新訂普會制度實施所需 2. 配合上述實施方案自 96 年 5 月開始辦理 GBA 系統再造工作 除召集相關機關組成推動小組, 研討需求確定系統架構與功能, 另組成 GBA 專案技術小組配合辦理資訊相關作業 一.GBA 系統再造計畫 - 預算編製作業試辦緣起 為推動政府會計革新工作, 建置新版中央政府歲計會計資訊管理系統 (GBA2.0), 配合中央政府普通基金新會計制度試辦, GBA2.0 系統會計作業已進行至第三階段試辦作業, 會計系統漸趨穩定, 爰擴大 試辦作業範圍至預算編製系統 一.GBA 系統再造計畫 - 再造策略 GBA 資訊系統再造策略 1. 建立會計處理標準程序, 落實會計制度施行 2. 推動就源輸入法, 引進流程再造 3. 系統以網頁操作介面設計, 使用簡便容易 4. 系統彈性部署, 現有資訊設備可充份運用 5. 規劃電子簽章作業環境, 奠定未來推動電子會計作業基礎 6. 系統設計預留未來地方政府納入使用之彈性 一.GBA 系統再造計畫 - 推動時程 工作項目 辦理期間 1. 計畫準備 96/04 96/05 2. 需求制定 96/06 96/09 3. 系統開發 96/10 98/06 4. 系統發行準備 98/07 98/08 5. 訓練與推廣 98/08 98/11 6. 系統試辦一階 98/11 第二階段 99/10 第三階段預計 100/06 7. 正式實施組改後 作業時程 96 年 97 年 98 年 99 年 100 年 年 11 月第一階段試辦 年 6 月完成系統開發 預計 100 年 6 月第三階段試辦 年 10 月第二階段試辦 4 1

2 一.GBA 系統再造計畫 - 預算編製作業目標 推動中央政府各公務機關全面使用 GBA2.0 系統進行預算編製作業, 以促進預算業務之精進, 提升工作效能 由於預算編製作業具高度時效性, 秉持穩健推動原則, 採分階段逐步增加機關參與試辦之方式辦理, 藉由試辦作業確認 GBA2.0 系統之正確性與穩定性後, 再全面實施 一.GBA 系統再造計畫 - 預算編製試辦機關範圍及期程 GBA2.0 系統預算編製作業試辦, 原則避開各機關預算作業時間, 採漸進方式依續進行單位 預算 主管預算 總預算編製作業之試辦, 與現行 GBA1.6 系統雙軌併行, 俟 GBA2.0 系統運作完全穩定後, 再全面實施 一.GBA 系統再造計畫 - 試辦推廣訓練 試辦推廣訓練 98 年開班情形 課程類別 開課班數 上課人數 上課時間 上課地點 參加對象 單位業務班 8 班 240 人 5 天電子中心 34 家試辦機關會計人員 收支管理班 9 班 270 人 1 天電子中心試辦機關總務 業務人員 財產管理班 3 班 90 人 1 天電子中心試辦機關財產管理人員 出納管理班 3 班 90 人 1 天電子中心試辦機關出納 零用金管 理人員 系統管理班 2 班 60 人 1 天電子中心試辦機關資訊 會計人員 單位業務班 6 班 300 人 5 天主訓中心有意瞭解新系統之會計人 員 合計 31 班 1050 人 一.GBA 系統再造計畫 - 試辦推廣訓練 試辦推廣訓練 99 年開班情形 課程類別 開課班數 上課人數 上課時間 上課地點 參加對象 單位業務班 3 班 90 人 5 天電子中心第二階段 16 家試辦機 關會計人員 單位業務班 4 班 200 人 5 天主訓中心有意瞭解新系統之會 計人員 單位業務班 2 班 80 人 5 天高雄市政 府主計處 高雄市政府所屬會計人員 單位業務班 2 班 80 人 5 天警政署內政部所屬會計人員 合計 11 班 450 人 一.GBA 系統再造計畫 - 試辦機關 一.GBA 系統再造計畫 - 預算編製試辦機關 第一階段 (24 個機關 ) 於 98 年 11 月開始 主計處 主計處電子中心 環保署 法務部及所屬 4 個機關 交通部及所屬 13 個機關 財政部所屬 4 個機關 試辦機關 (40) 第二階段 (16 個機關 ) 於 99 年 10 月開始 交通部公路總局所屬 14 個機關 財政部國有財產局所屬 2 個機關 第一階段 (19 個機關 ) 於 100 年 10 月開始試辦 101 年度單位預算案 法務部及所屬 15 個機關 經濟部所屬 4 個機關 2

3 決 ( 結 ) 一.GBA 系統再造計畫 - 預算編製試辦機關 第二階段 101 年 4 月開始試辦 101 年度法定預算及 102 年度預算案 總預算 交通部主管預算 彙編預算 單位預算 二. 新版 GBA 系統功能 - 系統架構 單位會計機關或分會計機關使用 單位業務 代決普財出收預預碼算通產納支算算設編會管管管執編定製計理理理行製 政府歲計會計資訊管理系統 (GBA) 設有分會計之單位會計機關使用 彙編業務 代決普預預碼算通算算設編會執編定製計行製 主管機關使用 主管業務 代決普預預碼算通算算設編會執編定製計行製 行政院主計處使用 主計處業務 代總普預預碼會通算算設計會執編定計行製 電子文件管理 電子簽章 流程管理 系統管理 二. 新版 GBA 系統功能 - 系統整合應用 權責單位人員 收支管理 單位會計機關或分會計機關適用收支管理系統政府歲計會計資訊管理系統 電子採購系統 出納管理人員 出納管理 財產管理人員 財產管理 普通會計 會計人員 結決算 其長財支收預出零收收期財折財他期產出入算納用付支初產舊產 會期會對對對會電過記原預計初計外外內計子帳帳始算 決年半算度年 負增控帳金款複財報處增檔資資會會會簿支處憑憑控報結結債減管表處處核產表理減案料料計計計籍付理證證管算告束算編理理資編複管建檢報報報編介處審處報編帳報製料製核理置核告告告製面理核理告製務告及建傳編編處傳重處編置輸製製理輸算理製 流程管理 線上簽核 外部資訊系統資料交換 電子支付系統 財產管理系統 薪資系統 人事差勤系統 施政計畫系統 特種公務會計系統 其他系統 二. 新版 GBA 系統功能 - 作業流程 機關別 中央主計機關 主管機關 單位預算機關 ( 設有分預算機關 ) 單位預算機關之分預算機關 編製預算書 中央政府總預算案 / 中央政府法定預算 主管機關預算案 / 主管機關法定預算 單位預算機關之預算案 / 單位預算機關之法定預算 分預算機關之預算案 / 分預算機關之法定預算 單位預算機關單位預算機關之預算案 / 單位預算機關之法定預算 三. 新版 GBA 系統特色 提供業務單位預算編製功能, 減少資料重複輸入 GBA2.0 系統增加業務單位預算編製功能, 藉由業務單位依權責編列相關計畫預算, 經由線上傳簽主管, 再由會計單位負責審核轉入至預算書表內容, 可減少資料重複輸入 增進系統內部控制與管理功能, 強化資訊安全 GBA2.0 系統整合建置於同一作業平台, 可強化資訊安全, 提供歲計會計資料檢核與勾稽功能, 增進系統內部控制與管理 撙節政府整體資訊經費以虛擬化技術建置 GBA2.0 系統整合運作環境, 各機關毋須各自準備伺服主機與建置系統, 可大幅節省軟硬體購置 維護及管理成本 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 1. 掌握關鍵成功因素 2. 向各權責單位說明應行配合辦理事項 3. 參加使用者教育訓練 4. 準備軟硬體設備設定系統環境 5. 確認相關準備工作是否已完成 6. 建立系統導入時程表 7. 規劃使用權限 ; 決定系統提供資訊的程度 8. 實施雙軌作業 9. 做好正式上線前的準備 3

4 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 - 掌握關鍵成功因素 機關主管重視, 各權責單位配合 爭取機關主管重視與支持 GBA 系統的推展, 各業務單位的參與配合 資訊單位給予資訊技術的協助或指導 調整心態, 迎接改變 每一個人應有正確的認知, 應用資訊系統會改變工作模式, 與業務單位間或與人員間的工作互動 克服內部的阻力 藉由教育訓練 疏導 溝通等, 提高業務單位配合之意願, 消除同仁面對改變所造成的恐懼 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 - 參加使用者教育訓練 訓練的目的不僅是為訓練使用者學會使用系統, 更要訓練培養一批種子教師 (POWERUSER), 擔任機關內部或所屬機關日後的訓練工作, 以及擔任系統使用的協助者 每個機關至少要培養一名種子教師, 即可自行舉 辦訓練, 藉此培養經驗 有關自行舉辦訓練, 在課程規劃 教材設計 教學環境設定上,GBA 小組皆可提供協助 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 - 集中式 : 系統環境及軟硬體設備說明 GBA2.0 系統環境及軟硬體設備整合建置於機房, 各機關連接到整合環境執行試辦作業 建置整合營運環境為降低 GBA2.0 系統建置成本,GBA2.0 系統採虛擬化整合平台建置於機房, 各機關透過 GSN 連接到, 各機關毋須自行採購伺服器及建置 GBA2.0 系統 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 - 集中式 : 系統環境及軟硬體設備說明 建立系統備份復原及異地備援機制為加強資訊安全, 統一由建立系統與資料備份復原機制, 各機關毋須執行資料備份作業 並建置異地備援中心, 平日兩地進行資料同步, 當發生災害造成主機無法運作時, 即可啟用備援中心主機, 以確保 GBA2.0 系統不中斷服務 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 - 建立系統導入時程表 評估機關人力 資源可配合之狀況, 建立可行 之系統導入時程表 系統導入時程表內各實施項目, 應按預定時程 落實執行 設定重要查核點, 查核執行進度及實施成果 若進度落後, 應找出原因及癥結所在, 設法排除問題障礙 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 - 規劃使用權限 ; 決定系統提供資訊的程度 規劃使用者的權限 :GBA 作業環境內有那些業務單位, 每個業務單位內有那些使用者, 每個使用者的權限如何等, 必須事先加以規劃及設定 GBA 系統中有許多的代碼與設定, 決定了系統如何應用, 及所能提供的分析資訊程度, 因此機關本身必須先確立對資訊的需求程度, 再建立正確的代碼與設定 代碼與設定應加以管制, 需注意那些代碼與設定是在年度開始作業後就不能改變的 ; 那些代碼與設定是可以改變的, 即使可以改變也應注意改變的時間點, 以免造成問題 4

5 四. 新版 GBA 系統實施注意事項 - 做好正式上線前的準備 在正式上線前, 需檢查正式的使用者權限是否皆正確且完整的設定 在系統資料庫內的資料是否皆經過驗證檢查正確無誤 求助管道是否暢通 種子教師 資訊部門或人員 上級機關 GBA 小組 全國主計網已增設 新會計制度專區 系統登入與登出 登入系統 系統主視窗 瀏覽器網址輸入 輸入使用者帳號 (GBA) 密碼 (GBA) 註 : 密碼區分大小寫 集中環境網址 作業功能窗格 系統登出與結束 5

6 系統實施前準備作業 系統實施前準備作業 1. 系統安全 使用者帳號 1. 設定使用者帳號 2. 設定承辦單位 3. 設定使用者與承辦單位關係 2. 系統安全 設定權限與角色 1. 設定功能權限群組 2. 設定資料權限群組 3. 設定表單簽核角色 4. 建立使用者權限與角色關係 3. 簽核流程設定 1. 表單簽證欄位 2. 表單流程設定 設定使用者帳號 經由 系統管理 系統安全 使用者帳號 功能, 建立新的使用者加以管理 使用者帳號及密碼最多為 8 碼英數字, 使用者帳號不區分大小寫, 密碼則區分大小寫 第一次登入系統後, 使用 代碼與設定 機關自行設定 其他 使用者密碼變更 功能, 變更密碼 例 3: 新增機關使用者 執行 系統管理 系統安全 使用者帳號 機關使用者已內建資料如下 : 例 3: 新增機關使用者 例 3: 新增機關使用者 新增機關使用者 6

7 設定承辦單位 設定承辦單位資料, 主要目的有二項 : 一是設定使用者與承辦單位之隸屬關係 ; 二是設定預算額度分配予承辦單位的層級 在分別設定使用者帳號及承辦單位資料後, 再使用 系統管理 系統安全 設定承辦單位使用者 功能, 建立兩者之隸屬關係 例 4: 新增承辦單位 執行 系統管理 系統安全 承辦單位 承辦單位已內建資料如下 : 例 4: 新增承辦單位 例 4: 新增承辦單位 新增承辦單位 例 5: 建立人事人員與人事處的關係 執行 系統管理 系統安全 設定承辦單位使用者 ; 已內建資料如下 : 例 5: 建立人事人員與人事處的關係 建立人事人員與人事處的關係 7

8 例 5: 建立人事人員與人事處的關係 設定功能權限群組 執行 設定功能權限群組 設定資料權限群組 執行 設定表單簽核角色 執行 設定表單簽核角色 - 匯入 將 51 單位主管角色 修改為 51 單位主管 8

9 執行 使用者權限與角色 執行 使用者權限與角色 執行 系統管理 系統安全 使用者權限與角色 功能, 設定使用者的各項權限與角色 簽核流程設定 1. 表單簽證欄位 1. 各項表單分析其傳簽流程, 使用 表單簽證欄位 功能建立各項表單之流程關卡 ( 例如 : 經辦人 複核人 承辦單位主管 會計單位等 ) 2. 主計處資料轉入 功能, 勾選 5. 其他 項目轉入後, 系統即具備內建的表單簽證欄位資料, 可加以增修使用 2. 表單流程設定 1. 表單及表單簽證欄位 與 流程關卡 ( 簽核角色 ) 建立關係, 包括關卡之簽核角色及是否為審核權限關卡 ( 黏存單同意 財務請購訪價 財產複核 原始憑證審核 出納複核 ), 提供該簽核角色是否具有修改資料功能之依據 2. 可透過匯入功能將預設流程載入 執行 表單簽證欄位 查詢 BCME3440 歲出計畫提要及分支計畫概況表 表單之簽證欄位 執行 表單流程設定 執行 表單流程設定 匯入 BCME3440 歲出計畫提要及分支計畫概況表 表單流程設定 9

10 代碼與設定 代碼與設定 1. 主計處統一設定 主計處資料轉入 1. 檔案下載 2. 轉入資料庫 2. 主計處統一設定 預算 3. 機關自行設定 1. 機關基本資料 2. 普通會計 預算科目 3. 普通會計 分計畫與二 / 三級細目 4. 代碼資料拷貝 主計處資料轉入 - 下載 各機關下載主計總處所提供的統一設定資料檔, 如 : 歲入來源別 歲出用途別 常用用途 會計科目 等, 供各子系統使用 主計處資料轉入 - 轉入 各機關將下載的統一設定資料檔轉入資料庫中 主計處統一設定 預算 1. 統一設定資料包括預算 收支管理 財產管理 普通會計 其他五類資料 這些統一設定資料是由本系統定義, 在 GBA 系統的許多處理功能中將直接參考使用 當發現這些統一設定資料非最新時, 請至 代碼與設定 主計處統一設定 主計處資料轉入 功能, 下載並轉入最新統一設定資料 2. 預算資料為 中央政府總預算編製作業手冊 中所定義的歲入來源別科目 歲出政事別科目 歲出用途別科目等 3. 其他資料為本系統定義的會計年度 表單簽證欄位 主計總處提供的主計處 機關編號及支付處提供的金融機構 主計處統一設定 預算 歲入來源別 選擇條件列上的會計年度 100 後按查詢鈕, 系統會將該年度的歲入來源別資料篩選顯示出來 點選畫面下方資料項目, 上方會顯示該項目的主計總處統一設定資料 10

11 機關自行設定 機關基本資料 ( 一 ) 1. 機關基本資料是提供設定使用本系統的基本資料 連絡資料 與其上級及所屬機關, 使用者在每一年度剛開始時皆須將本機關 ( 含所屬機關 ) 各項資料建置完整, 以利各子系統之執行 2. 機關基本資料記錄機關在本系統操作的基本設定, 本功能應由系統管理者統一設定, 以防其他子系統使用者隨意更改資料, 造成系統無法正常運作 機關自行設定 機關基本資料 ( 二 ) 3. 基本資料設定 : 1. 機關基本資料 2. 普通會計系統相關設定 3. 扣繳單位資料 4. 收支管理系統相關設定 4. 上級機關 : 機關設定檔案上傳時傳輸對象之機關 機關自行設定 機關基本資料 ( 三 ) 查詢 100 年度 測試用分會計一機關基本資料 普通會計 預算科目 ( 一 ) 1. 預算科目之預算執行控管層次提供機關針對預算科目在預算執行的過程需要控管至那一層級明細資料, 機關可以根據業務需要設定控管層次 當機關欲開始使用普通會計和收支管理系統時, 務必於 機關自行設定 普通會計 預算科目 功能設定好預控層次且一經使用過後則不可修改, 以維持各系統預算執行書表一致性 2. 預算科目之預算執行控管層次如下表 : 普通會計 預算科目 ( 二 ) 3. 各單位會計將直接彙總成總會計報告 總會計整體營運表之所需, 將歲入預算科目分為 11 計畫收入 - 服務收入 ( XXXX01XX) 12 計畫收入 - 協助收入 (09) 21 普通收入 - 稅課收入 (01) 22 普通收入 - 財產收益 (07) 23 普通收入 - 投資利益 (08) 24 普通收入 - 罰款及賠償收入 (04) 25 普通收入 - 捐獻及贈與收入 (10) 26 普通收入 - 雜項收入 (11XXXX09XX) 等收入性質, 各歲入預算科目之收入性質已由主計總處在 主計處統一設定 預算 歲入來源別 功能中統一設定, 各機關只須在收入性質為 11 計畫收入 - 服務收入及 12 計畫收入 - 協助收入時, 設定其所對應之歲出職能 ( 即為政事別大分類 ); 而歲出預算科目則依政事別大分類分為 9 種職能, 分別為 01 一般政務支出 (31~42) 02 國防支出 (48) 03 教育科學文化支出 (51~53) 04 經濟發展支出 (58~61) 05 社會福利支出 (66~71) 06 社區發展及環境保護支出 (72~73) 07 退休撫卹支出 (75~76) 08 債務支出 (79~80) 09 一般補助及其他支出 (84~90) 等, 歲出科目之職能系統會直接依歲出預算科目之政事別大分類寫入資料庫, 各機關只需印出核對及參考 普通會計 預算科目 ( 三 ) 4. 預算科目之庫款性質依 國庫收支代應用科目及其代號表 將其分為預算內庫款 預算外庫款 融資性庫款三種 預算內庫款為中央政府總預算所列歲入 歲出科目 ; 預算外庫款為預算內庫款以外, 為因應國庫收支實際需要增訂者 ; 融資性庫款為償債專用科目 11

12 新增歲入來源別科目 ( 一 ) 新增歲入來源別科目 ( 二 ) 新增歲入來源別科目 ( 三 ) 新增歲出機關科目 ( 一 ) 新增歲出機關科目 ( 二 ) 新增歲出機關科目 ( 三 ) 12

13 新增歲出政事科目 ( 一 ) 新增歲出政事科目 ( 二 ) 新增歲出政事科目 ( 三 ) 新增歲出政事科目 ( 四 ) 普通會計 分計畫與二 / 三級細目 新增分計畫與二 / 三級細目 1. 歲出業務 / 工作計畫科目在 預算科目 代碼新增時, 在選項區需有勾選 設有分支計畫 欄位才可以新增分計畫, 歲入之來源別子目 / 細目科目在選項區需勾選 設有二級細目 欄位才可以新增二級 / 三級細目 2. 歲出業務 / 工作計畫底下的分計畫共分四級, 為分支 分項 分目 分級 3. 一個業務 / 工作計畫科目設至分項計畫時, 該預算科目下所有之分支計畫皆需同時設定有分項計畫, 若遇有部分分支計畫沒有分項計畫時, 請虛擬一筆分項計畫 4. 為配合總會計整體營運表需要, 若屬計畫收入之同一個歲入來源別子目 / 細目科目須對應至多個職能時, 機關可在二級細目設定其對應之職能 若同一個歲入來源別子目 / 細目科目不須對應多個職能時, 系統會直接將子目 / 細目科目設定對應的職能當成預設值 13

14 機關自行設定 代碼資料拷貝 執行 代碼資料拷貝 1. 預算編製人員預計開始進行 101 年度法定預算編審作業, 可藉由拷貝 100 年度預算執行代碼後, 再進行 101 年度法定預算之預算編列作業 2. 代碼管理人員進行代碼資料拷貝, 由 100 年度預算執行代碼拷貝至 101 年度法定預算 單位預算編製 單位預算編製 1. 預算資料轉入 1. 轉入本機關預算編製資料 2. 預算資料拷貝 2. 原預算書編輯 1. 封面 2. 歲入項目說明提要表 3. 歲入來源別預算表 4. 歲出計畫提要及分支計畫概況表 5. 歲出機關別預算表 6. 各項費用彙計表 7. 歲出用途別分析表 8. 資本支出分析表 單位預算編製 2. 原預算書編輯 ( 續 ) 9. 人事費分析表 10. 預算員額明細表 11. 公務車輛明細表 12. 辦公房舍明細表 13. 轉帳收支對照表 14. 補助經費分析表 15. 捐助經費分析表 16. 派員出國計畫預算類別表 17. 派員出國計畫預算總表 18. 派員赴大陸計畫預算表 19. 歲出按職能及經濟性綜合分類表 20. ( 委辦經費分析表 跨年期計畫概況表 ) 單位預算編製 3. 書表檢核 4. 檔案上傳 5. 總預算款項目節比對與修正 6. 預算書列印 7. 其他功能 1. 預算書保護 2. 綜合查詢 - 歲出用途別分析表 3. 施政計畫 - 轉出預算數交換檔 4. 全文檢索 14

15 轉入本機關預算編製資料 1. 完成該年度機關基本資料及承辦單位設定, 及該階段預算科目 分計畫與二 / 三級細目設定 2. 提供 GBA1.6 版資料庫 3. 執行 轉入本機關預算編製資料 1. 設定該年度新舊系統承辦單位編號對照 2. 執行資料轉入 代碼資料拷貝 說明 將 100 年度預算執行代碼資料拷貝至 101 年度預算案階段 或自行在各功能項下準備以上科目及設定 預算編製 預算資料轉入 轉入本機關預算編製資料 說明 ( 一 ) 預算編製 預算資料轉入 轉入本機關預算編製資料 說明 ( 二 ) 點 承辦單位對照 鈕, 設定該年度新舊系統承辦單位編號對照 預算編製 預算資料轉入 轉入本機關預算編製資料 說明 ( 三 ) 點 轉入資料 鈕, 將 GBA 1.6 系統內 101 年度預算案資料轉入本系統 (GBA 2.0) 預算資料拷貝 1. 透過 預算資料拷貝 功能, 將預算資料拷貝至新年度或新階段 2. 執行 預算資料拷貝 前, 應先於 預算科目 等功能, 將本年度目的階段之預算科目等設定完成, 預算資料拷貝 只拷貝預算資料 ( 不含科目 ) 15

16 預算資料拷貝 說明 ( 一 ) 執行 代碼與設定 機關自行設定 代碼資料拷貝 預算資料拷貝 說明 ( 二 ) 執行 預算資料拷貝 原預算書編輯 原預算書編輯 封面 ( 人工表 ) 系統會連結 Word 環境下, 開啟封面的範本文件供使用者輸入 執行 預算編製 原預算書編輯 封面 功能 封面 ( 人工表 ) 修改檔案完成後, 點 上傳 鈕, 選擇已完成之檔案, 再上傳系統 點 開啟 鈕, 系統自動將人工表範本先放至系統的 outfile 目錄, 再點 儲存 鈕, 下載至使用者電腦 ( 例如 :D:\Temp\ 目錄下 ) 再點 開啟 鈕, 會是上次修改的檔案進行下載後, 再次修改及上傳處理 16

17 歲入項目說明提要表 歲入項目說明提要表 執行 預算編製 原預算書編輯 歲入項目說明提要表 功能, 新增 101 年度法定預算項目如下 歲入項目說明提要表 歲入來源別預算表 說明 1. 本年度預算數 係累計 歲入項目說明提要表 中該年度預算明細資料, 若金額有誤, 請至 原預算書編輯 歲入項目說明提要表 修正 2. 上年度預算數 = 上年度預算數與前年度決算數 功能選擇 本年度 之 預算數合計 數值 3. 前年度決算數 = 上年度預算數與前年度決算數 功能選擇 本年度 之 決算數合計 數值 上年度預算數與前年度決算數 歲入來源別預算表 17

18 歲入來源別預算表 歲出計畫提要及分支計畫概況表 歲出計畫提要及分支計畫概況表 歲出計畫提要及分支計畫概況表 歲出機關別預算表 說明 上年度預算數與前年度決算數 1. 本年度預算數 係累計 歲出計畫提要及分支計畫概況表 中該年度預算明細資料, 若金額有誤, 請至 原預算書編輯 歲出計畫提要及分支計畫概況表 修正 2. 上年度預算數 = 上年度預算數與前年度決算數 功能選擇 本年度 之 預算數合計 數值 3. 前年度決算數 = 上年度預算數與前年度決算數 功能選擇 本年度 之 決算數合計 18

19 歲出機關別預算表 歲出機關別預算表 該預算科目同時有經常門及資本門, 請將說明輸入在經常門科目 各項費用彙計表 1. 查詢本機關各項費用彙計表所包含各項業務計畫 / 工作計畫預算金額狀況 2. 本表可列印到三級用途別, 僅供單位內部核對使用 單位預算書上仍應列印到二級用途別 歲出用途別分析表 1. 查詢該年度本機關歲出業務計畫 / 工作計畫各項用途別預算金額狀況 2. 本表款項目節序號, 係依據機關別表設定, 若有誤時, 請參考機關別表款 項目節修正方式 3. 一級用途別列示於下 : 歲出用途別分析表 資本支出分析表 1. 查詢該年度本機關資本支出預算科目概況 2. 本表款項目節序號, 係依據機關別表設定, 若有誤時, 請參考機關別表款項目節修正方式 3. 一級用途別 0300 設備及投資 項下之二級用途別列示於下 : 19

20 人事費分析表 預算員額明細表 1. 查詢該年度本機關人事費支出, 並利用本功能輸入說明資料 2. 本表金額係彙總本年度 0100 人事費 項下二級用途別金額, 若金額有誤請修正 歲出計畫提要及分支計畫概況表 公務車輛明細表 公務車輛明細表 1. 本年度增購車輛, 於新增時不必輸入車號, 待購進時, 再修車號 ( 新增後車號固定出現 新購 001 新購 002 ) 2. 從 96 年度開始 機車 ( 包含 一般公務用機車 特殊用途機車 ) 改為合併輸入 - 相同 購置年月 排氣量 只要輸入一筆, 在 備註 欄位中輸入所有車號, 並將數量填入 車輛數 欄位 其他非 機車 之 車輛數 欄位一律設定為 1 ( 新增後車號固定為已存在最大號加 1) 3. 透過 油料單價整批更新 功能, 可將某數值之油料數量或單價轉換為新的數量或單價, 免去逐筆修正的問題 公務車輛明細表 辦公房舍明細表 說明 1. 提供本機關辦公房舍明細表編製輸入作業 2. 機關宿舍 欄位 ( 除單位數 ) 不必輸入, 因為是累總 首長宿舍 單房間職務宿舍 多房間職務宿舍 資料 20

21 轉帳收支對照表 說明 補助經費分析表 1. 提供本機關轉帳收支對照表編製輸入作業 2. 歲入歲出科目均應在 機關自行設定 普通會計 預算科目 中, 設定為 收支並列科目 3. 歲出科目應為本機關科目, 歲入科目可為非本機關科目 若歲入歲出分屬不同兩家機關時, 僅需在歲出科目的機關輸入本表 4. 若預算金額並非全部屬收支並列性質時, 僅需輸入屬收支並列性質的金額即可 ( 該科目之部分預算金額 ) 補助經費分析表 捐助經費分析表 捐助經費分析表 派員出國計畫預算類別表 21

22 派員出國計畫預算類別表 派員出國計畫預算類別表 派員出國計畫預算總表 派員赴大陸計畫預算表 說明 1. 提供本機關派員赴大陸計畫預算表編製輸入作業, 類別包括 考察 報聘 訪問, 定期會議 不定期會議 談判 進修 研究 實習 2. 期間 : 格式為 yyymm( 例如 表示 99 年 10 月 100 年 1 月 ) 歲出按職能及經濟性綜合分類表 歲出按職能及經濟性綜合分類表 22

23 歲出按職能及經濟性綜合分類表 歲出按職能及經濟性綜合分類表 歲出按職能及經濟性綜合分類表 歲出按職能及經濟性綜合分類表 歲出按職能及經濟性綜合分類表 歲出按職能及經濟性綜合分類表 23

24 預算科目 功能, 確認預算科目之職能別 歲出按職能及經濟性綜合分類表 1. 執行 代碼與設定 機關自行設定 普通會計 預算科目 功能, 確認預算科目之職能別 歲出按職能及經濟性綜合分類表 書表檢核 檔案上傳 總預算款項目節比對與修正 24

25 修正後之歲入來源別預算表 預算書列印 預算編製完成, 且經上級機關彙總無誤後, 可利用本功能印出整本預算書 系統會依序將所有書表印出, 各表頁碼係由 起始頁碼 開始連續編號, 故 起始頁碼 設定應扣除目錄, 總說明等頁數 預算書列印 1. 選取條件列 會計年度 101 法定預算, 起始頁碼 5 後, 勾選 歲入來源別預算表, 再點工具列 列印, 即可將書表印出 單位預算編製 - 其他功能 預算書保護 1. 完成 101 年法定預算之預算書表編製作業後, 可使用本功能進行 101 年法定預算各預算書表保護, 在保護狀況下是不能修改資料, 只能查詢及列印 年法定預算未保護, 進入 歲入項目說明提要表 是可以進行資料修改 預算書保護 3. 執行 101 年法定預算之預算書保護 年法定預算保護, 進入 歲入項目說明提要表 則不提供資料修改功能 25

26 綜合查詢 - 歲出用途別分析表 施政計畫 - 轉出預算數交換檔 施政計畫 - 轉出預算數交換檔 全文檢索 全文檢索 彙編預算編製 26

27 彙編預算編製 1. 彙編預算編製 1. 設定 機關基本資料 2. 所屬機關資料轉入 1. 檔案下載 2. 轉入資料庫 3. 所屬機關預算資料審核 - 資料彙總 2. 主管預算編製 1. 原預算書表編輯 預算員額明細檔 2. 檔案上傳 彙編預算編製 1. 分預算彙編方式 : 彙編機關可以設定分預算機關之歲入來源別及歲出政事別之預算額度, 據以檢誤分預算機關上傳轉入之預算數值不超過所分配的預算額度 分預算機關透過原預算書表編輯功能, 編製分預算書表, 彙編機關透過所屬機關預算資料轉入功能, 將分預算機關之預算傳輸檔資料轉入彙編機關資料庫, 經彙總產生單位預算書表 2. 彙編機關自行編製方式 : 分預算機關於預算編製階段不編製分預算書表, 彙編機關透過原預算書表編輯功能, 編製單位預算書表 設定 機關基本資料 查詢 設定 機關基本資料 查詢 設定 機關基本資料 查詢 所屬機關資料轉入 檔案下載 27

28 所屬機關資料轉入 轉入資料庫 所屬機關預算資料審核 - 資料彙總 1. 彙編機關可透過 資料彙總 功能將所屬預算資料累總為單位預算資料, 據以產生單位預算書 2. 由於各分預算機關在編列 歲入項目說明提要表 歲出計畫提要及分支計畫概況表 所設定的承辦單位不盡相同, 故執行彙總後, 每一分支計畫只會有一筆承辦單位, 且第一次彙總時會固定設給 00 承辦單位, 彙編機關利用 原預算書表編輯 歲入項目說明提要表 歲出計畫提要及分支計畫概況表 修改後, 第二次彙總不會變更給定後的承辦單位 預算編製 所屬機關預算資料審核 資料彙總 系統管理 系統安全 承辦單位 歲入項目說明提要表 歲出計畫提要及分支計畫概況表 28

29 主管預算編製 主管預算書表 1. 主管機關透過 所屬機關預算資料轉入 功能來彙編主管預算書, 除歲出機關別表之主管說明 ( 款 ) 須由主管輸入外, 其餘資料均由所屬單位預算機關提供 2. 主管機關可以設定單位 ( 彙編 ) 預算機關之歲入來源別及歲出政事別之預算額度, 據以檢誤單位 ( 彙編 ) 預算機關上傳轉入之預算數值不超過所分配的預算額度 單位 ( 彙編 ) 預算機關透過原預算書表編輯功能, 編製單位 ( 彙編 ) 預算書表, 主管機關透過所屬機關預算資料轉入功能, 將單位 ( 彙編 ) 預算機關之預算傳輸檔資料轉入主管機關資料庫, 產生主管預算書表 3. 若所屬彙編機關採自行編製方式 ( 非由分預算彙編 ), 須在主管業務 預算員額明細表 中, 新增分預算機關員額資料 主管預算書表 原預算書表編輯 預算員額明細檔 檔案上傳 檔案上傳 1. 上傳前須檢查 機關基本資料 所屬機關機關設定是否正確, 如果設定不正確, 未設定的單位資料, 即無法上傳成功 2. 上傳時, 可選擇全部或部分機關上傳, 若只勾選主管機關只會將主管說明上傳, 不會將所屬機關資料一起上傳 29

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