中原大地传媒股份有限公司2015年年度报告全文

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1 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 报 告 2016 年 04 月

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 公 司 负 责 人 王 爱 主 管 会 计 工 作 负 责 人 刘 木 文 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 刘 木 文 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 除 下 列 董 事 外, 其 他 董 事 亲 自 出 席 了 审 议 本 次 年 报 的 董 事 会 会 议 未 亲 自 出 席 董 事 姓 名 未 亲 自 出 席 董 事 职 务 未 亲 自 出 席 会 议 原 因 被 委 托 人 姓 名 郭 豫 生 董 事 因 公 出 差 耿 相 新 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 公 司 经 本 次 董 事 会 审 议 通 过 的 利 润 分 配 预 案 为 : 以 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.8 元 ( 含 税 ), 送 红 股 0 股 ( 含 税 ), 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 3 股 1

3 目 录 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义... 1 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标... 4 第 三 节 公 司 业 务 概 要... 8 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 第 十 节 财 务 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录

4 释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 本 公 司 公 司 大 地 传 媒 指 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 中 原 出 版 传 媒 集 团 集 团 公 司 指 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 指 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 郑 州 市 店 指 郑 州 市 新 华 书 店 有 限 公 司 发 行 集 团 省 新 华 书 店 指 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 人 民 出 版 社 指 河 南 人 民 出 版 社 有 限 公 司 印 刷 集 团 指 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 物 资 集 团 指 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 出 版 外 贸 指 河 南 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 大 象 社 指 大 象 出 版 社 有 限 公 司 海 燕 社 指 海 燕 出 版 社 有 限 公 司 科 技 社 科 学 技 术 出 版 社 指 河 南 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 古 籍 社 指 中 州 古 籍 出 版 社 有 限 公 司 文 心 社 指 文 心 出 版 社 有 限 公 司 农 民 社 农 民 出 版 社 指 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 文 艺 社 文 艺 出 版 社 指 河 南 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 电 子 音 像 社 电 子 音 出 版 像 社 指 河 南 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 美 术 社 指 河 南 美 术 出 版 社 有 限 公 司 汇 林 纸 业 指 北 京 汇 林 纸 业 有 限 公 司 汇 林 印 务 指 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 河 南 证 监 局 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 河 南 监 管 局 深 交 所 指 深 圳 证 券 交 易 所 河 南 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 指 河 南 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 元 指 人 民 币 元 3

5 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标 一 公 司 信 息 股 票 简 称 大 地 传 媒 股 票 代 码 股 票 上 市 证 券 交 易 所 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 ( 如 有 ) 深 圳 证 券 交 易 所 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 大 地 传 媒 Central china land media CO.,LTD 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 ( 如 有 )CCLM 公 司 的 法 定 代 表 人 注 册 地 址 王 爱 焦 作 市 塔 南 路 45 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 郑 州 市 金 水 东 路 39 号 中 国 ( 河 南 ) 出 版 产 业 园 A 座 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 联 系 地 址 毋 晓 冬 郑 州 市 金 水 东 路 39 号 中 国 ( 河 南 ) 出 版 产 业 园 A 座 电 话 (0371) 传 真 (0371) 电 子 信 箱 [email protected] 三 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 的 名 称 中 国 证 券 报 证 券 时 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 证 券 法 律 部 4

6 四 注 册 变 更 情 况 组 织 机 构 代 码 公 司 上 市 以 来 主 营 业 务 的 变 化 情 况 ( 如 有 ) 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 ( 如 有 ) 原 主 营 业 务 以 纯 碱 及 其 他 化 工 产 品 生 产 为 主 变 更 为 现 在 的 出 版 业 原 控 股 股 东 为 河 南 花 园 集 团 有 限 公 司 变 更 为 现 在 的 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 五 其 他 有 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 会 计 师 事 务 所 名 称 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 北 京 市 西 城 区 西 直 门 外 大 街 110 号 11 层 张 宏 敏 王 猛 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 适 用 不 适 用 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 财 务 顾 问 适 用 不 适 用 财 务 顾 问 名 称 财 务 顾 问 办 公 地 址 财 务 顾 问 主 办 人 姓 名 持 续 督 导 期 间 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 益 田 路 6009 号 新 世 界 中 心 35 楼 姚 帅 君 林 嵘 2014/12/ /12/31 六 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据 是 否 2015 年 2014 年 本 年 比 上 年 增 减 2013 年 营 业 收 入 ( 元 ) 7,138,610, ,102,547, % 6,462,187, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 703,169, ,722, % 623,223, ,111, ,526, % 260,826, ,707, ,185,640, % 671,331, 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.87 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.87 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 12.05% 13.14% -1.09% 16.74% 2015 年 末 2014 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2013 年 末 5

7 总 资 产 ( 元 ) 9,298,655, ,575,733, % 7,180,015, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 ( 元 ) 6,101,102, ,568,557, % 4,537,043, 七 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 1 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 2 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 八 分 季 度 主 要 财 务 指 标 第 一 季 度 第 二 季 度 第 三 季 度 第 四 季 度 营 业 收 入 1,324,287, ,928,538, ,445,445, ,440,339, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 79,279, ,846, ,406, ,636, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 75,591, ,010, ,172, ,336, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -262,379, ,891, ,379, ,574, 上 述 财 务 指 标 或 其 加 总 数 是 否 与 公 司 已 披 露 季 度 报 告 半 年 度 报 告 相 关 财 务 指 标 存 在 重 大 差 异 是 否 九 非 经 常 性 损 益 项 目 及 金 额 适 用 不 适 用 项 目 2015 年 金 额 2014 年 金 额 2013 年 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) 1,030, ,711, , 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 - 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 29,211, ,496, ,097,

8 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 -4,404, ,180, ,717, 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 - 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 -1,291, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 8,283, ,474, ,628, 减 : 所 得 税 影 响 额 1,330, ,629, ,872, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 137, , , 合 计 37,057, ,196, ,397, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 将 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 情 形 7

9 第 三 节 公 司 业 务 概 要 一 报 告 期 内 公 司 从 事 的 主 要 业 务 ( 一 ) 主 要 业 务 主 要 产 品 经 营 模 式 主 要 业 绩 驱 动 因 素 : 报 告 期 内 公 司 从 事 的 主 要 业 务 是 以 图 书 报 纸 期 刊 音 像 电 子 出 版 物 的 出 版 印 刷 发 行 版 权 贸 易 为 主 主 要 产 品 是 图 书 报 刊 电 子 音 像 制 品 数 字 出 版 物 印 刷 器 材 纸 张 进 出 口 贸 易 包 装 及 相 关 衍 生 品 等 经 营 模 式 是 以 内 容 出 版 为 核 心 出 版 物 发 行 为 支 撑, 印 刷 物 贸 为 保 障 的 编 印 发 一 条 龙 产 供 销 一 体 化 多 种 传 媒 出 版 经 营 的 主 要 模 式 1 出 版 业 务 (1) 教 材 出 版 业 务 : 教 材 出 版 业 务 分 为 代 理 出 版 和 本 版 教 材 出 版 两 种 模 式 代 理 出 版 的 业 务 模 式 为 : 公 司 与 人 民 教 育 出 版 社 人 民 音 乐 出 版 社 人 民 美 术 出 版 社 江 苏 教 育 出 版 社 等 我 国 主 要 教 材 供 应 单 位 签 订 了 中 长 期 代 理 合 同, 保 证 了 公 司 稳 定 的 收 入 来 源 教 材 代 理 出 版 业 务 流 程 为 : 公 司 根 据 各 省 辖 市 及 各 县 ( 市 ) 教 育 局 确 定 的 教 材 学 科 版 别 品 种 数 量, 开 展 教 材 代 理 出 版 代 理 商 谈 业 务 签 署 代 理 出 版 代 理 合 作 协 议 组 织 教 材 印 制 物 资 准 备 确 定 印 制 企 业, 下 达 印 制 任 务 及 质 量 标 准 和 质 量 要 求 交 由 新 华 书 店 进 行 储 运 配 送 调 剂 和 跟 踪 服 务 协 助 教 育 行 政 部 门 做 好 新 课 标 教 材 培 训 服 务 工 作 本 版 教 材 出 版 的 业 务 模 式 为 : 公 司 所 属 子 公 司 大 象 社 科 技 社 海 燕 社 农 民 社 文 艺 社 音 像 社 拥 有 本 版 中 小 学 教 材, 包 括 国 家 教 育 部 和 河 南 省 教 育 厅 审 定 的 中 小 学 教 学 用 书 目 录 中 的 学 生 课 本 和 教 师 用 书 本 版 教 材 出 版 业 务 流 程 为 : 向 国 家 教 育 部 或 河 南 省 教 育 厅 申 请 立 项 组 织 作 者 进 行 编 写 将 编 写 好 的 教 材 送 审 通 过 审 定 列 入 中 小 学 教 学 用 书 目 录 选 题 报 河 南 省 新 闻 出 版 局 审 批 选 题 批 准 后, 出 版 社 与 作 者 签 订 出 版 合 同 由 教 育 行 政 部 门 下 发 教 材 用 书 目 录 通 过 各 地 新 华 书 店 征 订, 数 量 汇 总 后 通 知 出 版 社, 出 版 社 编 制 出 版 计 划, 采 购 印 刷 用 纸 和 签 订 印 刷 合 同 三 审 书 稿, 申 请 书 号, 专 业 校 对 根 据 征 订 情 况 确 定 印 刷 册 数, 印 刷 厂 印 刷 装 订 包 装 装 帧 后, 出 版 社 作 为 本 版 图 书 的 总 发 行 商, 通 过 新 华 书 店 系 统 向 中 小 学 校 发 行 (2) 教 辅 出 版 业 务 教 辅 出 版 业 务 方 面, 主 要 是 编 辑 出 版 与 中 小 学 大 中 专 教 学 配 套 的 教 学 辅 助 材 料, 其 出 版 流 程 与 教 材 出 版 业 务 流 程 基 本 相 同 (3) 一 般 图 书 出 版 和 电 子 出 版 物 出 版 公 司 各 出 版 社 均 从 事 一 般 图 书 出 版 业 务 一 般 图 书 出 版 业 务 在 市 场 调 研 的 基 础 上, 结 合 阅 读 者 的 偏 好 消 费 群 体 特 征 以 及 作 者 知 名 度 等, 提 出 出 版 选 题 内 容, 通 过 选 题 策 划 文 化 创 新 印 刷 出 版 等 环 节, 并 支 付 相 关 稿 费 纸 张 费 印 刷 费 等 成 本, 再 销 售 给 下 游 发 行 渠 道, 以 此 获 得 相 关 营 业 收 入 与 利 润 一 般 图 书 出 版 印 制 成 书 的 业 务 开 展 与 教 辅 类 似, 部 分 通 过 公 司 8

10 所 属 的 新 华 印 刷 集 团 印 制, 但 主 要 通 过 省 内 的 其 他 外 部 印 刷 企 业 进 行 印 制 一 般 图 书 定 价 依 据 主 要 取 决 于 纸 张 费 制 版 费 和 印 装 费 等 因 素 公 司 从 事 电 子 出 版 物 出 版 业 务 的 为 音 像 社, 电 子 出 版 物 出 版 业 务 流 程 与 一 般 图 书 相 似, 由 于 电 子 出 版 物 承 载 信 息 的 媒 体 和 介 质 的 不 同, 存 在 以 下 区 别 : 在 编 辑 环 节, 编 辑 审 核 的 内 容 除 文 字 外 还 涉 及 图 片 声 音 视 频 等 ; 内 容 审 核 确 定 之 后, 制 成 原 始 盘 ( 母 盘 ), 再 由 出 版 社 与 独 立 光 盘 复 录 厂 签 订 生 产 合 同, 对 光 盘 进 行 复 制 ; 随 后 对 产 品 的 外 包 装 进 行 加 工 和 制 作, 与 成 品 盘 合 成 最 后 成 品, 进 入 发 行 流 程 2 发 行 业 务 书 发 行 业 务 主 要 由 河 南 省 新 华 书 店 发 行 系 统 负 责 省 新 华 书 店 系 统 拥 有 覆 盖 河 南 省 的 各 市 区 县 超 过 130 家 的 子 公 司, 主 要 业 务 为 : 一 是 中 小 学 教 材 教 辅 的 省 内 发 行 学 校 通 过 新 华 书 店 发 行 系 统 预 先 订 购, 各 家 出 版 社 根 据 征 订 情 况, 向 新 华 书 店 发 行 系 统 供 应 图 书 ; 二 是 一 般 图 书 及 音 像 制 品 的 销 售 发 行 因 一 般 图 书 的 市 场 销 售 竞 争 较 为 激 烈, 省 新 华 书 店 采 用 连 锁 经 营 模 式, 通 过 建 立 动 态 书 目 数 据 库, 持 续 调 整 完 善 重 点 图 书 区 域 代 理 运 营 机 制, 打 造 采 购 市 场 配 发 展 示 和 营 销 紧 密 协 作 的 重 点 图 书 运 作 业 务 流 程, 实 现 向 重 点 出 版 社 全 品 种 书 籍 代 理 的 转 变, 提 升 了 市 场 占 有 率 和 控 制 力 三 是 着 力 提 升 打 造 云 书 网 的 市 场 影 响 力, 实 现 网 上 销 售 与 实 体 店 销 售 互 补 的 营 销 格 局 3 物 资 贸 易 业 务 资 贸 易 业 务 主 要 包 括 纸 张 销 售 印 刷 机 械 及 配 件 印 刷 器 材 油 墨 铅 锡 锌 铜 铝 零 售 及 印 刷 技 术 咨 询 服 务 印 刷 覆 膜 加 工 等 业 务 业 务 流 程 一 般 是 根 据 销 售 计 划 确 定 采 购 计 划, 与 造 纸 油 墨 器 材 等 供 应 商 签 订 长 期 合 作 协 议, 并 根 据 市 场 需 求 变 化 对 采 购 计 划 及 时 调 整 其 主 要 客 户 包 括 出 版 社 印 刷 厂 广 告 公 司 期 刊 社 等 单 位 4 印 刷 业 务 刷 业 务 包 括 图 书 印 刷 和 商 业 印 刷, 已 经 形 成 了 教 材 教 辅 一 般 图 书 期 刊 报 纸 等 产 品 的 忠 诚 客 户 群 体, 客 户 遍 及 河 南 和 周 边 省 市, 公 司 也 因 此 连 续 多 年 被 国 家 新 闻 出 版 总 署 授 予 书 刊 印 刷 优 秀 质 量 企 业 金 奖 银 奖, 在 国 内 印 刷 行 业 具 有 较 高 的 声 誉 和 影 响 力 印 刷 业 务 流 程 主 要 有 以 下 环 节 : 承 印 订 单, 即 业 务 部 门 进 行 业 务 开 拓, 承 接 集 团 内 外 印 刷 业 务 生 产 调 度, 即 与 客 户 签 订 印 刷 合 同 后, 向 技 术 生 产 部 门 下 达 生 产 通 知 印 前 制 作, 即 技 术 部 门 制 版 发 片 晒 版 印 刷 生 产, 即 印 刷 车 间 根 据 生 产 通 知 印 刷 装 订 包 装, 即 装 订 包 装 车 间 装 订 包 装 图 书 质 量 控 制, 即 装 箱 前, 进 行 图 书 质 量 检 查 物 流 配 送, 即 成 品 图 书 验 收 入 库 成 品 交 货, 即 提 货 出 库, 产 品 交 付 客 户 ( 二 ) 行 业 的 发 展 阶 段 公 司 所 处 的 行 业 地 位 报 告 期 内, 尽 管 我 国 教 育 产 业 快 速 发 展 和 国 民 消 费 水 平 不 断 提 高, 但 是 传 统 出 版 行 业 面 临 的 数 字 化 出 版 及 阅 读 方 式 改 变 带 来 的 冲 击, 使 得 该 行 业 在 稳 定 传 统 业 务 的 前 提 下, 必 须 加 大 投 入, 多 措 并 举, 实 施 转 型 因 此, 目 前 整 个 出 版 行 业 应 属 于 发 展 成 长 期 9

11 根 据 中 国 新 闻 出 版 研 究 院 撰 写 的 新 闻 出 版 产 业 分 析 报 告 显 示, 在 全 国 出 版 传 媒 企 业 中, 公 司 营 业 收 入 净 利 润 股 票 总 市 值 位 列 前 十 名 二 主 要 资 产 重 大 变 化 情 况 1 主 要 资 产 重 大 变 化 情 况 主 要 资 产 重 大 变 化 说 明 在 建 工 程 郑 州 市 新 华 书 店 2015 年 新 增 在 建 工 程 51,921, 元 ; 发 行 集 团 2015 年 新 增 在 建 工 程 35,141, 元 ; 公 司 本 部 2015 年 新 增 在 建 工 程 北 京 基 地 3 号 库 房 15,586, 元,4 号 库 房 10,412,828.3 元 ; 发 行 集 团 虞 城 县 新 华 购 物 中 心 2015 年 新 增 在 建 工 程 12,484, 元 ; 发 行 集 团 南 乐 县 文 化 综 合 体 图 书 大 厦 2015 年 新 增 在 建 工 程 10,575, 元 ; 发 行 集 团 平 舆 县 新 华 文 化 商 城 2015 年 新 增 在 建 工 程 10,068, 元 2 主 要 境 外 资 产 情 况 适 用 不 适 用 三 核 心 竞 争 力 分 析 1 资 质 优 势 公 司 及 所 属 企 业 拥 有 图 书 报 刊 电 子 音 像 网 络 出 版 移 动 阅 读 CP 等 行 政 许 可 公 司 所 属 印 刷 企 业 是 新 闻 出 版 总 署 公 布 的 首 批 29 家 国 家 印 刷 复 制 示 范 企 业, 获 得 绿 色 印 刷 认 证 2 教 材 教 辅 业 务 优 势 公 司 与 人 民 教 育 出 版 社 人 民 音 乐 出 版 社 等 主 流 教 材 出 版 社 在 河 南 省 内 的 独 家 租 型 代 理 商 ; 公 司 所 属 8 家 企 业 获 得 了 教 辅 全 科 或 部 分 学 科 出 版 资 质, 成 功 开 发 出 多 套 全 学 科 全 品 类 全 版 本 品 牌 系 列 教 辅, 在 区 域 市 场 内 处 于 领 先 地 位, 且 推 向 全 国 市 场 3 市 场 优 势 河 南 省 为 全 国 人 口 大 省, 幼 儿 教 育 初 高 中 教 育 职 业 教 育 为 公 司 教 育 出 版 服 务 提 供 了 广 阔 的 市 场 空 间 4 品 牌 优 势 公 司 所 属 业 务 资 产 始 终 追 随 华 夏 文 明 历 史 进 程 而 动, 积 累 了 丰 富 的 资 源 储 备 及 品 牌 优 势, 大 象 出 版 社 的 文 献 集 成, 中 州 古 籍 出 版 社 的 古 籍 整 理 方 志 出 版, 河 南 文 艺 出 版 社 的 长 篇 历 史 小 说, 河 南 美 术 出 版 社 的 书 法 美 术, 海 燕 出 版 社 的 少 儿 出 版, 河 南 科 技 出 版 社 的 生 物 科 学 休 闲 手 工, 在 全 国 出 版 界 有 较 强 影 响 力 5 全 省 新 华 书 店 系 统 完 整 的 发 行 渠 道 优 势 公 司 所 属 的 省 新 华 书 店 发 行 系 统 具 有 覆 盖 河 南 省 18 个 ( 地 ) 市 县 乡 ( 镇 ) 发 行 渠 道 及 服 务 经 验, 拥 有 渠 道 网 络 物 流 仓 储 社 会 资 源 质 量 信 誉 等 方 面 的 资 源 优 势, 通 过 开 拓 电 子 商 务 农 村 市 场 服 务, 培 育 发 展 可 面 向 社 会 的 第 三 方 物 流, 推 动 公 司 物 流 产 业 的 快 速 发 展 6 禀 赋 优 势 中 原 地 区 是 中 华 文 明 的 重 要 发 祥 地, 长 期 是 全 国 政 治 经 济 文 化 中 心, 中 原 文 化 是 中 华 文 明 的 主 干 和 源 头, 具 有 深 厚 的 文 化 底 蕴 和 丰 富 的 文 化 资 源 河 洛 文 明 黄 帝 文 化 等 文 化 遗 存 有 着 独 一 无 二 的 存 量 优 势, 丰 厚 的 历 史 文 化 遗 存 与 中 原 经 济 区 的 快 速 发 展 高 度 融 合, 为 出 版 产 业 发 展 提 供 了 博 大 精 深 的 要 素 之 源 7 政 策 优 势 公 司 是 河 南 省 唯 一 的 文 化 上 市 企 业, 是 河 南 省 文 化 体 制 改 革 和 文 化 产 业 发 展 的 旗 帜, 是 中 原 经 济 区 建 设 和 华 夏 文 明 传 承 创 新 区 建 设 的 主 力 军, 公 司 实 施 的 华 夏 文 明 全 媒 体 出 版 工 程 等 重 大 项 目 被 列 入 中 原 经 济 区 发 展 规 划, 公 司 在 财 政 税 收 土 地 人 才 经 营 活 动 等 方 面 享 有 国 家 战 略 的 综 合 性 政 策 支 持, 政 策 优 势 凸 显 10

12 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 概 述 2015 年, 公 司 董 事 会 严 格 遵 守 公 司 法 证 券 法 及 公 司 章 程 等 法 律 法 规 的 相 关 规 定, 认 真 履 行 股 东 大 会 赋 予 的 职 责, 继 续 按 照 公 司 上 规 模 调 结 构 促 转 型 树 品 牌 的 总 体 战 略 规 划, 牢 牢 把 握 发 展 机 遇, 主 要 经 济 指 标 稳 步 提 高 2015 年 工 作 回 顾 : 一 经 营 效 益 社 会 效 益 进 一 步 提 升 2015 年 公 司 实 现 营 业 收 入 亿 元, 同 比 增 长 0.51%; 归 属 于 上 市 公 司 的 净 利 润 7.03 亿 元, 同 比 增 长 9.58%; 经 济 效 益 再 创 新 高 公 司 认 真 履 行 国 有 文 化 企 业 的 社 会 责 任, 始 终 坚 持 正 确 的 出 版 导 向, 把 社 会 效 益 放 在 首 位 一 是 认 真 做 好 主 题 出 版 人 民 社 文 艺 社 等 单 位 重 点 策 划 出 版 了 一 批 宣 传 阐 释 四 个 全 面 中 国 特 色 社 会 主 义 中 国 梦 经 济 发 展 新 常 态 和 发 展 成 就 社 会 主 义 核 心 价 值 观 及 抗 战 胜 利 70 周 年 等 方 面 的 选 题, 有 力 服 务 了 经 济 社 会, 为 促 进 中 原 发 展 发 挥 了 积 极 作 用 其 中, 文 艺 社 抗 战 中 的 国 际 友 人 入 选 国 家 新 闻 出 版 广 电 总 局 百 种 抗 战 主 题 出 版 重 点 选 题 二 是 严 把 出 版 物 质 量 关 公 司 积 极 贯 彻 落 实 总 局 图 书 质 量 提 升 年 的 有 关 要 求, 采 取 有 效 措 施 加 强 质 量 保 障 各 出 版 单 位 强 化 质 量 意 识, 提 升 把 关 能 力, 严 格 执 行 三 审 三 校 发 稿 发 排 书 号 管 理 合 同 管 理 等 出 版 管 理 规 定 和 制 度 公 司 在 全 系 统 组 织 了 出 版 物 质 量 检 测, 并 组 织 出 版 印 刷 单 位 参 加 了 省 局 组 织 的 六 次 图 书 质 量 检 查 及 监 督 抽 查 活 动 并 取 得 较 好 成 绩 三 是 品 牌 影 响 力 进 一 步 增 强 在 第 五 届 中 华 优 秀 出 版 物 奖 评 选 中, 大 象 社 的 中 国 汉 字 文 物 大 系 美 术 社 的 停 云 馆 帖 汇 考 科 技 社 的 大 面 阵 数 字 航 空 摄 影 原 理 与 技 术 电 子 音 像 社 的 风 雅 颂 十 二 音 诗 等 分 别 荣 获 图 书 奖 音 像 电 子 出 版 物 奖 古 籍 社 的 苌 家 拳 全 集 获 全 国 古 籍 整 理 图 书 一 等 奖, 美 术 社 的 中 国 最 有 代 表 性 的 书 法 作 品 获 全 国 美 术 图 书 金 牛 奖 海 燕 出 版 社 幼 儿 智 力 开 发 画 报 入 选 向 全 国 推 荐 的 优 秀 少 儿 报 刊, 莫 忘 国 耻 双 筒 望 远 镜 入 选 向 青 少 年 推 荐 的 百 种 优 秀 出 版 物 大 象 社 海 燕 社 分 别 获 得 版 权 引 进 优 秀 项 目 奖 人 民 社 清 廉 本 色 与 坚 守 等 12 种 图 书 荣 获 河 南 省 优 秀 图 书 奖 一 等 奖, 海 燕 出 版 社 大 江 东 去 浪 千 叠 等 10 种 图 书 荣 获 优 秀 校 对 奖, 人 民 社 溪 山 清 远 等 18 种 图 书 荣 获 优 秀 装 帧 设 计 奖 二 出 版 主 业 发 展 质 量 稳 步 提 升 一 是 教 育 出 版 经 营 规 模 和 市 场 占 有 率 稳 步 提 升 2015 年 受 实 行 电 子 学 籍 教 材 循 环 使 用 等 多 种 不 利 因 素 影 响, 教 育 出 版 经 营 业 务 面 对 严 峻 考 验 公 司 经 营 班 子 及 时 调 整 经 营 思 路, 通 过 提 升 内 容 质 量 和 印 制 质 量, 强 化 培 训 和 提 高 服 务 水 平 等 多 种 手 段, 巩 固 了 市 场, 稳 定 了 发 展 基 础 大 象 社 与 山 东 天 成 公 司 合 作 新 编 的 高 中 新 课 程 学 习 指 导 系 列 图 书, 通 过 了 省 教 11

13 育 厅 审 读 科 技 社 以 护 理 专 业 为 重 点, 推 进 护 理 专 业 立 体 化 教 材 建 设, 启 动 了 护 理 云 学 院 项 目 农 民 社 围 绕 政 府 部 门 公 共 文 化 服 务, 与 省 政 府 应 急 办 合 作 开 发 了 预 防 与 应 急 手 册 ; 出 版 了 留 守 儿 童 读 本 乐 小 天 和 他 的 伙 伴 们, 订 数 达 到 50 万 册 以 上 大 象 分 公 司 教 材 出 版 中 心 加 强 与 地 市 教 育 部 门 合 作, 加 强 一 线 教 师 教 研 员 培 训,2015 年 度 累 计 完 成 培 训 278 个 场 次, 培 训 教 研 员 校 长 一 线 教 师 近 人 全 省 书 店 启 动 送 书 到 校 服 务 到 班 工 作, 提 升 了 学 校 师 生 家 长 和 社 会 对 新 华 书 店 品 牌 信 任 度 和 服 务 满 意 度,2015 秋 教 辅 征 订 总 量 比 去 年 增 长 9.6% 二 是 大 众 出 版 专 业 出 版 特 色 渐 显, 重 点 出 版 项 目 进 展 顺 利 华 夏 文 库 已 出 书 百 余 种, 中 原 文 库 大 地 文 库 正 式 启 动 人 民 社 完 成 十 二 五 国 家 重 点 图 书 出 版 规 划 项 目 : 当 代 中 国 马 克 思 主 义 大 众 化 研 究 中 国 抗 日 战 争 全 景 录 ( 河 南 卷 ) 文 艺 社 完 成 了 重 点 出 版 项 目 焦 裕 禄 精 神 文 献 典 藏 古 籍 社 出 版 了 姚 雪 垠 抗 战 作 品 选 丛 书 和 民 族 记 忆 中 原 抗 战 实 录 百 年 记 忆 河 南 文 史 资 料 大 系 等 各 出 版 单 位 加 强 总 局 改 革 发 展 项 目 库 和 国 家 出 版 基 金 项 目 的 申 报, 一 批 出 版 项 目 获 得 国 家 和 省 级 财 政 资 金 的 资 助 大 象 社 民 国 抗 日 战 争 史 料 丛 刊 获 2015 年 度 国 家 出 版 基 金 资 助 494 万 元, 20 世 纪 中 国 古 代 文 化 经 典 域 外 传 播 研 究 书 系 获 2015 年 度 国 家 出 版 基 金 资 助 166 万 元 科 技 社 中 国 手 工 文 化 创 意 产 业 全 媒 体 出 版 工 程 获 得 中 央 文 化 发 展 专 项 资 金 600 万 支 持, 海 燕 社 钧 窑 通 史 ( 全 三 册 ) 获 国 家 出 版 基 金 资 助 42 万 元 生 物 中 国 手 工 中 国 三 农 中 国 方 志 中 国 书 法 中 国 绘 本 中 国 等 特 色 产 品 线 建 设 扎 实 推 进, 选 题 质 量 品 质 进 一 步 提 升 规 模 阵 势 进 一 步 扩 大 科 技 社 医 学 图 书 全 年 出 版 新 书 112 种, 中 国 生 物 原 色 图 鉴 大 系 选 题, 增 加 到 107 种,8 种 生 活 时 尚 类 手 工 图 书 售 过 万 册 农 民 社 中 国 大 型 菌 物 资 源 与 利 用 全 面 启 动, 乡 土 小 说 36 卷 完 成 全 部 出 版 发 行 工 作,9 省 三 农 联 合 出 版 项 目 新 型 职 业 农 民 书 架 全 媒 体 出 版 工 程 顺 利 推 进 三 是 数 字 化 转 型 取 得 新 进 展 公 司 网 站 群 及 平 台 建 设 日 趋 完 善 中 国 教 育 出 版 网 戏 曲 出 版 网 武 术 出 版 网 完 美 手 工 网 中 国 三 农 出 版 网 等 网 站 内 容 质 量 用 户 体 验 和 品 牌 影 响 力 不 断 提 升, 用 户 访 问 量 访 问 深 度 进 一 步 加 大 公 司 三 中 心 五 平 台 功 能 进 一 步 完 善, 中 阅 网 成 功 测 试 上 线, 实 现 了 公 司 系 统 投 约 稿 自 动 化 授 权 自 动 化 和 自 助 出 书 中 教 网 完 成 了 移 动 学 习 终 端 产 品 掌 上 学 堂 智 慧 教 育 人 人 通 解 决 方 案 教 师 进 修 与 考 评 系 统 等 教 育 信 息 化 产 品 的 研 发, 在 全 球 排 名 已 进 入 5 万 名 以 内 大 象 社 在 加 强 与 三 大 网 店 业 务 联 系 的 基 础 上, 开 设 自 营 网 店 拓 展 民 营 网 店 27 家, 实 现 网 络 销 售 550 万 元 科 技 社 最 美 动 物 诗 集 利 用 新 媒 体 进 行 推 广, 与 读 者 建 立 紧 密 线 上 线 下 互 动 关 系, 通 过 绘 本 馆 渠 道 销 售 成 册, 单 本 销 量 达 400 万 码 洋 2015 年, 公 司 实 现 了 所 有 新 增 图 书 100% 数 字 化 100% 上 传 资 源 管 理 平 台 的 目 标 任 务, 逐 步 实 现 了 纸 电 同 步 出 版, 完 成 了 存 量 资 源 数 字 化 加 工 2375 种 积 极 推 进 MPR 教 材 教 辅 实 验 试 点 工 作, 完 成 了 MPR 应 用 环 节 企 业 级 标 准 建 设, 编 制 了 中 原 大 地 传 媒 ISLI/MPR 复 合 数 字 出 版 企 业 标 准 海 燕 社 积 极 探 索 出 版 与 影 视 结 合 的 经 营 模 式, 与 河 南 影 视 集 团 联 合 拍 摄 了 呵 护 生 命, 平 安 成 长 校 园 安 全 教 育 系 列 电 影 科 教 片 与 河 南 影 视 集 团 和 人 民 教 育 出 版 社 签 订 了 联 合 拍 摄 足 球 梦 中 国 梦 校 园 足 球 系 列 电 影 科 教 片 协 议 科 技 社 玩 美 手 工 连 锁 培 训 研 发 品 牌 效 益 初 显, 目 前 已 发 展 130 余 家 代 理 客 户, 十 数 家 连 锁 店 三 渠 道 和 营 销 能 力 建 设 取 得 新 进 展 12

14 发 行 集 团 把 加 强 渠 道 建 设 作 为 扩 大 产 品 销 售, 提 升 经 营 效 益 的 重 要 手 段, 采 取 了 多 种 有 效 措 施, 并 取 得 了 明 显 成 效 一 是 提 升 连 锁 经 营 水 平 全 省 连 锁 门 市 通 过 开 展 各 种 主 题 营 销 活 动 提 升 运 营 与 服 务 能 力 有 效 把 握 节 假 日 销 售 契 机 等 手 段, 较 去 年 同 期 增 长 50% 以 上 二 是 全 面 启 动 流 动 供 应 和 全 员 推 销 先 后 推 出 各 种 主 题 活 动 1100 多 场, 重 点 推 出 了 畅 销 书 目 店 外 推 销 专 项 书 目 中 国 好 书 展 书 目 等, 策 划 了 全 民 阅 读 文 化 长 廊 阅 读 伴 我 成 长 等 全 省 性 店 外 销 售 活 动, 店 外 推 销 业 务 形 成 销 售 4400 多 万 元 三 是 加 强 多 层 次 的 渠 道 网 络 体 系 建 设 积 极 推 动 城 市 文 化 综 合 体 复 合 式 书 店 和 校 园 书 店 社 区 书 店 三 个 层 次 的 渠 道 体 系 架 构 建 设, 新 增 卖 场 面 积 1.8 万 平 方 米 四 是 云 书 网 强 化 电 子 商 务 平 台 定 位, 依 托 全 省 新 华 书 店 线 下 实 体 渠 道 网 络 和 云 书 网 线 上 电 商 平 台, 全 面 启 动 了 全 省 书 店 电 子 商 务 布 局, 上 线 产 品 数 量 已 达 26 万 余 种, 平 台 商 品 总 量 突 破 200 万 种, 乡 村 服 务 站 投 入 运 营 8000 余 家, 实 现 销 售 约 8000 万 元, 较 上 年 销 售 实 现 翻 番 四 印 刷 物 贸 结 构 调 整 进 一 步 深 化 印 刷 企 业 面 向 市 场 抓 经 营, 保 持 了 印 刷 业 务 稳 定 增 长 印 刷 集 团 为 保 证 均 衡 生 产, 强 力 开 发 市 场, 提 升 服 务 水 平, 新 开 发 了 北 京 文 化 在 线 哲 思 传 媒 上 海 钟 书 等 业 务 同 时, 通 过 增 加 版 面 设 计 及 物 流 服 务, 承 担 客 户 异 地 扫 码 发 货 工 作, 升 级 服 务 项 目, 延 长 服 务 链, 增 加 订 单 承 接 2 万 余 令, 优 化 了 活 源 结 构 汇 林 印 务 加 强 成 本 管 理, 在 降 低 费 用 方 面 取 得 初 步 效 果 物 贸 企 业 转 变 经 营 思 路, 创 新 经 营 模 式, 从 追 求 规 模 扩 张 向 扩 大 规 模 和 提 升 质 量 效 益 并 重 并 举 转 变 物 资 集 团 积 极 扩 大 经 营 品 种, 在 巩 固 维 护 文 化 用 纸 的 基 础 上, 开 发 了 办 公 用 纸 热 敏 纸 卫 生 生 活 用 纸 精 品 纸 箱 板 纸 等 业 务 充 分 发 挥 规 模 及 资 金 优 势, 向 省 外 拓 展 业 务, 代 理 了 北 师 大 广 东 出 版 江 苏 凤 凰 出 版 集 团 调 纸 工 作 ; 承 接 了 深 圳 海 天 出 版 社 15 秋 -16 春 的 全 部 教 辅 供 纸 订 单, 进 入 了 广 州 报 业 集 团 粤 传 媒 的 采 购 渠 道 ; 与 湖 北 海 豚 出 版 社 拓 展 了 合 作 关 系, 成 为 长 江 传 媒 南 方 印 制 业 务 的 重 点 供 应 商 积 极 开 拓 新 型 业 务, 抓 住 2015 年 教 材 印 刷 全 面 采 用 光 敏 CTP 版 材 的 契 机, 通 过 与 北 大 方 正 公 司 协 商, 取 得 光 敏 CTP 版 材 独 家 代 理 汇 林 纸 业 在 提 升 服 务 品 质, 做 好 一 对 一 营 销 和 服 务 的 同 时, 积 极 调 整 产 品 结 构, 规 避 了 同 质 化 竞 争, 提 高 了 经 营 效 益 二 主 营 业 务 分 析 1 概 述 参 见 管 理 层 讨 论 与 分 析 中 的 一 概 述 相 关 内 容 2 收 入 与 成 本 (1) 营 业 收 入 构 成 2015 年 2014 年 同 比 增 减 13

15 金 额 占 营 业 收 入 比 重 金 额 占 营 业 收 入 比 重 营 业 收 入 合 计 7,138,610, % 7,102,547, % 0.51% 分 行 业 出 版 业 务 1,326,111, % 1,406,315, % -5.70% 发 行 业 务 4,679,209, % 4,441,240, % 5.36% 物 资 销 售 业 务 2,182,660, % 2,340,383, % -6.74% 印 刷 业 务 271,471, % 267,724, % 1.40% 抵 消 数 -1,545,295, ,571,482, 其 他 业 务 224,452, % 218,365, % 2.79% 分 产 品 出 版 业 务 其 中 : 一 般 图 书 155,833, % 202,091, % % 教 材 教 辅 1,146,633, % 1,180,203, % -2.84% 期 刊 14,141, % 10,898, % 29.76% 其 他 9,503, % 13,122, % % 发 行 业 务 其 中 : 一 般 图 书 1,024,309, % 856,289, % 19.62% 教 材 教 辅 3,589,396, % 3,532,781, % 1.60% 音 像 制 品 32,053, % 30,958, % 3.54% 其 他 33,449, % 21,211, % 57.70% 物 资 销 售 业 务 2,182,660, % 2,340,383, % -6.74% 印 刷 业 务 271,471, % 267,724, % 1.40% 抵 消 数 -1,545,295, ,571,482, 其 他 业 务 224,452, % 218,365, % 2.79% 分 地 区 国 内 6,995,510, % 6,806,316, % 2.78% 国 外 143,099, % 296,231, % % (2) 占 公 司 营 业 收 入 或 营 业 利 润 10% 以 上 的 行 业 产 品 或 地 区 情 况 适 用 不 适 用 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 分 行 业 14

16 出 版 业 务 1,326,111, ,816, % -5.70% -6.00% 0.21% 发 行 业 务 4,679,209, ,276,821, % 5.36% 5.11% 0.16% 物 资 销 售 业 务 2,182,660, ,103,480, % -6.74% -7.15% 0.43% 分 产 品 出 版 业 务 1,326,111, ,816, % -5.70% -6.00% 0.21% 其 中 : 一 般 图 书 155,833, ,817, % % % 2.99% 教 材 教 辅 1,146,633, ,083, % -2.84% -2.60% -0.16% 期 刊 14,141, ,869, % 29.76% 16.94% 7.65% 其 他 9,503, ,046, % % 4.74% % 发 行 业 务 4,679,209, ,276,821, % 5.36% 5.11% 0.16% 其 中 : 一 般 图 书 1,024,309, ,626, % 19.62% 30.56% -5.58% 教 材 教 辅 3,589,396, ,555,526, % 1.60% -0.31% 1.37% 音 像 制 品 32,053, ,051, % 3.54% 10.10% -3.54% 其 他 33,449, ,616, % 57.70% 42.66% 6.18% 物 资 销 售 业 务 2,182,660, ,103,480, % -6.74% -7.15% 0.43% 分 地 区 国 内 6,995,510, ,892,432, % 2.78% 3.16% -0.26% 公 司 主 营 业 务 数 据 统 计 口 径 在 报 告 期 发 生 调 整 的 情 况 下, 公 司 最 近 1 年 按 报 告 期 末 口 径 调 整 后 的 主 营 业 务 数 据 适 用 不 适 用 (3) 公 司 实 物 销 售 收 入 是 否 大 于 劳 务 收 入 是 否 行 业 分 类 项 目 单 位 2015 年 2014 年 同 比 增 减 销 售 量 千 印 张 1,765, ,938, % 出 版 业 务 生 产 量 千 印 张 1,834, ,841, % 库 存 量 千 印 张 698, , % 销 售 量 万 令 % 书 刊 印 刷 业 务 生 产 量 万 令 % 库 存 量 万 令 % 销 售 量 万 对 开 色 令 % 胶 印 印 刷 业 务 生 产 量 万 对 开 色 令 % 库 存 量 万 对 开 色 令 % 装 订 业 务 销 售 量 万 令 % 生 产 量 万 令 % 15

17 库 存 量 万 令 % 销 售 量 万 册 119, , % 发 行 业 务 库 存 量 万 册 2, , % 采 购 量 万 册 119, , % 相 关 数 据 同 比 发 生 变 动 30% 以 上 的 原 因 说 明 适 用 不 适 用 1 书 刊 印 刷 业 务 库 存 量 同 比 增 长 73.24% 是 因 为 书 刊 印 刷 销 售 期 末 未 发 出 产 品 增 加 2 胶 印 印 刷 生 产 量 同 比 增 加 40.96% 是 因 为 胶 印 印 刷 货 源 增 加 导 致 生 产 量 增 加 3 胶 印 印 刷 库 存 量 同 比 增 加 % 是 因 为 胶 印 印 刷 生 产 量 增 加, 及 期 末 未 发 出 产 品 增 加 导 致 (4) 公 司 已 签 订 的 重 大 销 售 合 同 截 至 本 报 告 期 的 履 行 情 况 适 用 不 适 用 (5) 营 业 成 本 构 成 行 业 和 产 品 分 类 行 业 分 类 项 目 2015 年 2014 年 金 额 占 营 业 成 本 比 重 金 额 占 营 业 成 本 比 重 同 比 增 减 出 版 业 务 854,816, % 909,415, % -6.00% 发 行 业 务 3,276,821, % 3,117,433, % 5.11% 物 资 销 售 业 务 2,103,480, % 2,265,450, % -7.15% 印 刷 业 务 255,865, % 242,836, % 5.37% 抵 消 数 -1,536,898, ,569,595, 其 他 业 务 78,470, % 68,705, % 14.21% 合 计 5,032,557, ,034,247, % 产 品 分 类 项 目 2015 年 2014 年 金 额 占 营 业 成 本 比 重 金 额 占 营 业 成 本 比 重 同 比 增 减 出 版 业 务 书 其 中 : 一 般 图 102,817, % 139,381, % % 教 材 教 辅 737,083, % 756,776, % -2.60% 期 刊 9,869, % 8,439, % 16.94% 其 他 5,046, % 4,818, % 4.74% 16

18 发 行 业 务 书 其 中 : 一 般 图 682,626, % 522,831, % 30.56% 教 材 教 辅 2,555,526, % 2,563,548, % -0.31% 音 像 制 品 19,051, % 17,303, % 10.10% 其 他 19,616, % 13,750, % 42.66% 物 资 销 售 业 务 2,103,480, % 2,265,450, % -7.15% 印 刷 业 务 255,865, % 242,836, % 5.37% 抵 消 数 1,536,898, % 1,569,595, % -2.08% 其 他 业 务 78,470, % 68,705, % 14.21% 合 计 5,032,557, ,034,247, % 说 明 (6) 报 告 期 内 合 并 范 围 是 否 发 生 变 动 是 否 (7) 公 司 报 告 期 内 业 务 产 品 或 服 务 发 生 重 大 变 化 或 调 整 有 关 情 况 适 用 不 适 用 (8) 主 要 销 售 客 户 和 主 要 供 应 商 情 况 公 司 主 要 销 售 客 户 情 况 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 ( 元 ) 427,753, 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 占 年 度 销 售 总 额 比 例 5.99% 公 司 前 5 大 客 户 资 料 序 号 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 占 年 度 销 售 总 额 比 例 1 武 汉 玛 丽 文 化 用 品 有 限 公 司 147,372, % 2 运 城 市 华 诚 印 刷 物 资 有 限 公 司 96,119, % 3 上 海 煦 霖 国 际 贸 易 有 限 公 司 93,588, % 4 山 东 德 仁 经 济 贸 易 有 限 公 司 49,303, % 5 江 苏 万 宝 瑞 达 纸 业 有 限 公 司 41,369, % 合 计 ,753, % 主 要 客 户 其 他 情 况 说 明 适 用 不 适 用 公 司 主 要 供 应 商 情 况 17

19 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 ( 元 ) 468,419, 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 占 年 度 采 购 总 额 比 例 10.99% 公 司 前 5 名 供 应 商 资 料 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 元 ) 占 年 度 采 购 总 额 比 例 1 山 西 众 聚 通 贸 易 有 限 公 司 109,434, % 2 监 利 大 枫 纸 业 有 限 公 司 102,358, % 3 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 100,074, % 4 上 海 弘 升 纸 业 有 限 公 司 96,846, % 5 万 国 纸 业 太 阳 白 卡 纸 业 有 限 公 司 59,705, % 合 计 ,419, % 主 要 供 应 商 其 他 情 况 说 明 适 用 不 适 用 公 司 董 监 高 相 关 人 员 实 际 控 制 人 和 其 他 关 联 方 未 直 接 或 间 接 拥 有 主 要 供 应 商 的 相 关 权 益 3 费 用 2015 年 2014 年 同 比 增 减 重 大 变 动 说 明 销 售 费 用 700,324, ,369, % 管 理 费 用 768,193, ,819, % 财 务 费 用 -52,236, ,004, 利 息 收 入 大 幅 增 加, 利 息 支 出 减 少, 固 定 资 产 融 资 租 赁 未 确 认 的 融 资 费 用 摊 销 额 减 少 离 职 后 福 利 和 辞 退 福 利 未 确 认, 融 资 费 用 的 摊 销 额 减 少 4 研 发 投 入 适 用 不 适 用 5 现 金 流 项 目 2015 年 2014 年 同 比 增 减 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 7,080,493, ,937,617, % 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 6,174,785, ,751,976, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 905,707, ,185,640, % 18

20 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 626,034, ,363, % 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,275,528, ,421,044, % 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -649,494, ,681, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 59,150, ,053,194, % 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 216,573, ,659, % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -157,422, ,535, % 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 98,790, ,338,494, % 相 关 数 据 同 比 发 生 重 大 变 动 的 主 要 影 响 因 素 说 明 适 用 不 适 用 2014 年 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 入 小 计 较 多 是 因 为 2014 年 度 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 :98, 万 元 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 净 流 量 与 本 年 度 净 利 润 存 在 重 大 差 异 的 原 因 说 明 适 用 不 适 用 三 非 主 营 业 务 分 析 适 用 不 适 用 金 额 占 利 润 总 额 比 例 形 成 原 因 说 明 是 否 具 有 可 持 续 性 投 资 收 益 16,508, % 银 行 理 财 收 益 是 公 允 价 值 变 动 损 益 % 资 产 减 值 60,463, % 存 货 跌 价 准 备 坏 账 准 备 是 营 业 外 收 入 115,173, 增 值 税 退 税 及 其 他 政 府 补 16.13% 助 营 业 外 支 出 9,006, 对 外 捐 赠 及 非 流 动 资 产 处 1.26% 置 损 失 增 值 税 退 税 有 可 持 续 性 否 四 资 产 及 负 债 状 况 1 资 产 构 成 重 大 变 动 情 况 2015 年 末 2014 年 末 金 额 占 总 资 产 比 例 金 额 占 总 资 产 比 例 比 重 增 减 重 大 变 动 说 明 货 币 资 金 3,721,925, % 3,581,640, % -1.73% 19

21 33 78 应 收 账 款 存 货 投 资 性 房 地 产 830,653, ,922, ,143, % 690,006, % 0.88% 8.34% 828,533, % -1.32% 5.51% 522,701, % -0.59% 长 期 股 权 投 资 469, % 0.01% 固 定 资 产 1,178,719, % 1,206,703, % -1.39% 在 建 工 程 447,183, % 238,227, % 郑 州 市 新 华 书 店 2015 年 新 增 在 建 工 程 51,921, 元 ; 发 行 集 团 2015 年 新 增 在 建 工 程 35,141, 元 ; 公 司 本 部 2015 年 新 增 在 建 工 程 北 京 基 地 3 号 库 房 15,586, 元,4 号 库 房 10,412,828.3 元 ; 发 行 集 团 虞 城 县 2.03% 新 华 购 物 中 心 2015 年 新 增 在 建 工 程 12,484, 元 ; 发 行 集 团 南 乐 县 文 化 综 合 体 图 书 大 厦 2015 年 新 增 在 建 工 程 10,575, 元 ; 发 行 集 团 平 舆 县 新 华 文 化 商 城 2015 年 新 增 在 建 工 程 10,068, 元 短 期 借 款 10,000, % 16,000, % -0.08% 2 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 适 用 不 适 用 五 投 资 状 况 1 总 体 情 况 适 用 不 适 用 报 告 期 投 资 额 ( 元 ) 上 年 同 期 投 资 额 ( 元 ) 变 动 幅 度 400,000, % 2 报 告 期 内 获 取 的 重 大 的 股 权 投 资 情 况 适 用 不 适 用 20

22 3 报 告 期 内 正 在 进 行 的 重 大 的 非 股 权 投 资 情 况 适 用 不 适 用 4 金 融 资 产 投 资 (1) 证 券 投 资 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 证 券 投 资 (2) 衍 生 品 投 资 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 衍 生 品 投 资 5 募 集 资 金 使 用 情 况 适 用 不 适 用 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 募 集 年 份 募 集 方 式 募 集 资 金 总 额 本 期 已 使 用 募 集 资 金 总 额 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 报 告 期 内 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 比 例 尚 未 使 用 募 集 资 金 总 额 尚 未 使 用 募 集 资 金 用 途 及 去 向 闲 置 两 年 以 上 募 集 资 金 金 额 2014 定 向 增 发 96, , , % 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 均 存 放 41,594.2 在 公 司 银 行 募 集 资 金 专 户 中 0 合 计 -- 96, , , % 41, 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 ( 一 ) 募 集 资 金 到 位 情 况 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2014]602 号 核 准, 公 司 向 华 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 平 安 大 华 基 金 管 理 有 限 公 司 财 通 基 金 管 理 有 限 公 司 申 万 菱 信 基 金 管 理 有 限 公 司 诺 安 基 金 管 理 有 限 公 司 5 家 公 司 非 公 开 发 行 股 票 73,472, 股 ( 每 股 面 值 为 人 民 币 1 元 ), 发 行 价 格 为 每 股 元, 募 集 资 金 总 额 986,001, 元, 扣 除 承 销 及 保 荐 费 用 23,565, 元, 公 司 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 962,436, 元 上 述 资 金 到 位 情 况 业 经 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 资, 并 出 具 勤 信 验 字 2014 第 1035 号 验 资 报 告 ( 二 ) 本 年 度 募 集 资 金 使 用 金 额 及 结 余 情 况 21

23 项 目 募 集 资 金 发 生 额 募 集 资 金 净 额 962,436, 加 : 累 计 利 息 收 入 扣 除 手 续 费 净 额 14,875, 减 : 以 前 年 度 已 使 用 金 额 463,527, 减 : 本 年 使 用 金 额 82,966, 期 末 余 额 430,817, (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 承 诺 投 资 项 目 和 超 募 资 金 投 向 是 否 已 变 截 至 期 末 项 目 达 到 项 目 可 行 募 集 资 金 调 整 后 投 截 至 期 末 本 报 告 期 更 项 目 本 报 告 期 投 资 进 度 预 定 可 使 是 否 达 到 性 是 否 发 承 诺 投 资 资 总 额 累 计 投 入 实 现 的 效 ( 含 部 分 投 入 金 额 (3)= 用 状 态 日 预 计 效 益 生 重 大 变 总 额 (1) 金 额 (2) 益 变 更 ) (2)/(1) 期 化 承 诺 投 资 项 目 并 购 重 组 交 易 现 金 对 价 支 付 否 44,370 44,370 44, % 0 是 否 物 流 配 送 暨 文 化 综 合 体 运 营 中 心 项 目 否 27,000 27, 年 12 月 31 日 0 否 否 数 字 内 容 管 理 平 台 项 目 ( 大 象 社 ) 数 字 内 容 管 理 及 投 放 平 台 项 目 ( 音 像 社 ) 数 字 内 容 投 放 平 台 项 目 ( 天 中 数 媒 ) 全 媒 体 数 字 加 工 中 心 项 目 ( 发 行 集 团 ) 河 南 省 博 爱 县 图 书 大 厦 建 设 项 目 河 南 省 淮 滨 县 新 华 书 店 图 书 音 像 综 合 楼 项 目 否 1,000 1, 年 35.00% 10 月 31 日 2016 年 否 5,000 5,000 2, , % 12 月 31 日 2016 年 否 3,000 3, % 12 月 31 日 2016 年 否 2, , % 12 月 31 日 2016 年 否 1,250 1, , % 10 月 31 日 2016 年 否 1,450 1, % 06 月 30 日 0 否 否 0 否 否 0 否 否 0 否 否 0 否 否 0 否 否 河 南 省 南 乐 县 图 书 大 否 3, , , % 2016 年 0 否 否 22

24 厦 建 设 项 目 11 月 30 日 河 南 平 舆 县 新 华 文 化 商 城 项 目 否 2,163 2, 年 12 月 31 日 0 否 否 河 南 省 上 蔡 县 新 华 大 厦 建 设 项 目 2016 年 否 1,100 1,100 1,100 1, % 12 月 31 日 0 否 否 河 南 正 阳 县 图 书 超 市 综 合 楼 建 设 项 目 否 2,500 2, 年 07 月 31 日 0 否 否 驻 马 店 市 图 书 影 视 艺 术 中 心 建 设 项 目 2016 年 否 4,000 4, , % 09 月 30 日 0 否 否 承 诺 投 资 项 目 小 计 -- 98, , , , 超 募 资 金 投 向 不 适 用 否 否 合 计 -- 98, , , , 未 达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情 况 和 原 因 ( 分 具 体 项 目 ) 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况 说 明 河 南 省 平 舆 县 新 华 文 化 商 城 ( 募 集 额 度 2, 万 元 ) 河 南 省 正 阳 县 图 书 超 市 综 合 楼 ( 募 集 额 度 2,500 万 元 ) 物 流 配 送 及 文 化 综 合 体 运 营 中 心 ( 募 集 额 度 27,000 万 元 ) 等 三 个 募 投 项 目 尚 未 达 到 规 定 的 募 集 资 金 使 用 条 件 其 他 项 目 建 设 按 照 自 有 资 金 优 先 足 额 投 入, 募 集 资 金 按 项 目 进 度 投 放 项 目 可 行 性 未 发 生 重 大 变 化 超 募 资 金 的 金 额 用 途 不 适 用 及 使 用 进 展 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 地 点 变 更 情 况 不 适 用 适 用 以 前 年 度 发 生 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 方 式 调 整 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 先 期 投 入 及 置 换 情 况 数 字 内 容 发 行 平 台 项 目, 由 全 媒 体 加 工 中 心 数 字 内 容 管 理 平 台 以 及 数 字 内 容 投 放 平 台 三 部 分 组 成, 均 由 公 司 全 资 子 公 司 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 : 省 新 华 书 店 ) 负 责 实 施, 为 促 进 该 项 目 更 好 的 发 展, 保 障 项 目 的 实 施 进 度 和 实 施 效 果, 公 司 拟 将 数 字 内 容 管 理 平 台 数 字 内 容 投 放 平 台 项 目 实 施 主 体 由 省 新 华 书 店 变 更 为 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 河 南 天 中 数 字 媒 体 分 公 司 ( 以 下 简 称 : 数 字 分 公 司 ) 河 南 电 子 音 像 出 版 社 ( 以 下 简 称 : 音 像 社 ) 大 象 出 版 社 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 : 大 象 社 ); 全 媒 体 数 字 加 工 中 心 仍 由 省 新 华 书 店 承 担 不 适 用 23

25 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 情 况 项 目 实 施 出 现 募 集 资 金 结 余 的 金 额 及 原 因 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 用 途 及 去 向 募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问 题 或 其 他 情 况 不 适 用 不 适 用 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 均 存 放 在 公 司 银 行 募 集 资 金 专 户 中 本 公 司 募 集 资 金 的 使 用 严 格 按 照 签 署 的 募 集 资 金 三 方 监 管 协 议 执 行, 不 存 在 相 关 问 题 或 其 他 情 况 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 六 重 大 资 产 和 股 权 出 售 1 出 售 重 大 资 产 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 出 售 重 大 资 产 2 出 售 重 大 股 权 情 况 适 用 不 适 用 七 主 要 控 股 参 股 公 司 分 析 适 用 不 适 用 主 要 子 公 司 及 对 公 司 净 利 润 影 响 达 10% 以 上 的 参 股 公 司 情 况 公 司 名 称 公 司 类 型 主 要 业 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 子 公 司 印 刷 制 版 124,000,000. 包 装 装 潢 及 00 其 他 415,404, ,218, ,665, ,898, ,396, 印 刷 包 装 用 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 子 公 司 纸, 纸 制 品 ; 92,000,000.0 印 刷 机 械 及 0 配 件 器 材 615,582, ,357, ,829,872, ,313, ,822, 等 大 象 出 版 社 子 公 司 教 材 教 学 135,000, ,201, ,591, ,115, ,856, ,844,

26 有 限 公 司 参 考 书 国 内 广 告 代 理 制 作 发 布 等 少 年 儿 童 辅 导 读 物 少 海 燕 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 年 儿 童 读 物 少 年 儿 童 刊 物 代 92,000, ,712, ,991, ,063, ,708, ,432, 理 国 内 广 告 业 务 等 河 南 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 经 营 科 技 书 刊 的 编 辑 出 版 和 发 行 等 56,000, ,444, ,506, ,761, ,043, ,415, 中 州 古 籍 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 出 版 当 地 所 藏 古 籍 方 志 文 史 工 具 书 等 16,000, ,887, ,397, ,471, ,487, ,628, 作 文 教 材 文 心 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 作 文 研 究 作 文 指 导 和 有 关 工 具 书 6,000, ,807, ,694, ,400, ,669, ,169, 的 出 版 等 ; 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 主 营 农 业 科 技, 农 村 文 化 书 刊 的 编 辑 出 版 25,000, ,076, ,685, ,754, ,058, ,406, 以 出 版 当 地 作 家 作 品 为 河 南 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 主, 主 要 出 版 当 代 和 现 代 文 学 艺 20,000, ,347, ,089, ,552, ,729, ,679, 术 作 品 及 文 艺 理 论 等 文 化 科 技 河 南 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 教 育 类 电 子 出 版 物 音 像 制 品 计 算 机 软 件 的 20,000, ,329, ,254, ,564, ,304, ,820, 销 售 等 河 南 美 术 出 版 社 有 限 公 子 公 司 美 术 书 刊 的 编 辑 及 出 版 16,000, ,351, ,835, ,564, ,713, ,757,

27 司 等 图 书 报 纸 期 刊 电 子 出 版 物 总 发 行 ; 文 化 体 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 子 公 司 育 用 品 音 像 设 备 货 架 电 子 电 142,000, ,415,608, ,952,477, ,699,242, ,277, ,525, 器 产 品 玩 具 的 销 售 ; 场 地 租 赁 等 出 版 马 列 主 义 毛 泽 东 思 想 理 论 著 作 ; 以 马 列 主 义 为 指 导 的 哲 学 政 治 法 律 经 济 历 史 等 研 究 著 作 上 述 各 河 南 人 民 出 版 社 有 限 公 司 子 公 司 门 类 辞 书 工 具 书 ; 当 地 党 委 政 府 责 成 出 版 20,744, ,460, ,664, ,104, ,786, ,290, 的 宣 传 方 针 政 策 的 读 物 和 时 事 宣 传 读 物, 党 史 党 建 读 物 和 通 俗 政 治 理 论 读 物 青 年 思 想 教 育 读 物 国 内 版 出 版 物 批 发 兼 零 河 南 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 子 公 司 售 ; 图 书 只 读 光 碟 及 交 互 式 光 盘 5,000, ,010, ,488, ,697, ,639, ,983, 的 进 出 口 业 务 ; 国 内 贸 26

28 易 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 的 情 况 适 用 不 适 用 主 要 控 股 参 股 公 司 情 况 说 明 2015 年, 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 带 领 全 省 书 店 围 绕 公 司 董 事 会 制 定 的 战 略 发 展 规 划 和 上 规 模 调 结 构 促 转 型 树 品 牌 的 总 体 要 求, 按 照 年 初 工 作 会 议 安 排, 通 过 着 力 打 造 规 模 竞 争 优 势 服 务 竞 争 优 势 技 术 竞 争 优 势 机 制 竞 争 优 势 和 上 市 企 业 管 理 竞 争 优 势 等 五 大 竞 争 优 势, 强 力 推 动 发 行 内 容 由 图 书 产 品 向 大 文 化 产 业 文 化 生 活 消 费 服 务 领 域 拓 展, 发 行 方 式 由 线 下 渠 道 体 系 线 上 云 书 网 平 台 向 线 上 线 下 互 动 营 销 体 验 服 务 转 变, 启 动 全 省 书 店 电 子 商 务 战 略 布 局, 探 索 构 建 智 能 型 综 合 服 务 物 流 体 系, 构 建 客 户 价 值 体 系 与 增 值 服 务 体 系, 各 项 经 营 和 管 理 工 作 呈 现 稳 健 有 序 的 发 展 态 势 一 2015 年 度 主 要 经 营 指 标 完 成 情 况 1. 收 入 : 全 省 新 华 书 店 系 统 实 现 营 业 收 入 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 2.05 亿 元, 增 幅 4.49% 2. 利 润 : 全 省 新 华 书 店 系 统 实 现 利 润 3.68 亿 元 二 2015 年 全 省 书 店 重 点 工 作 开 展 情 况 1. 教 材 教 辅 等 主 营 核 心 业 务 持 续 稳 固 提 升 送 书 到 校, 服 务 到 班 工 作 成 效 凸 显, 教 材 教 辅 发 行 服 务 持 续 优 化 细 化 2015 年 全 省 书 店 全 面 启 动 了 送 书 到 校 服 务 到 班 工 作 3 月 份 和 9 月 份, 发 行 集 团 就 送 书 到 校 服 务 到 班 落 实 情 况, 组 织 检 查 组 进 行 了 店 抽 查 指 导, 实 地 了 解 各 店 送 书 到 校 服 务 到 班 工 作 开 展 情 况 和 存 在 的 困 难 问 题 从 而 极 大 地 提 升 了 学 校 师 生 家 长 和 社 会 对 新 华 书 店 的 品 牌 信 任 度 和 服 务 满 意 度 积 极 介 入 数 字 教 育 市 场, 全 面 启 动 全 省 书 店 数 字 教 育 发 行 战 略 布 局 数 字 教 育 发 行 业 务 事 关 全 省 书 店 未 来 的 生 存 发 展, 是 提 升 主 营 核 心 竞 争 力 的 重 要 途 径 为 积 极 整 合 优 质 数 字 教 育 资 源, 全 面 介 入 并 快 速 布 局 我 省 数 字 教 育 市 场, 深 挖 大 教 育 市 场 潜 力,2015 年 12 月 10 日, 发 行 集 团 召 开 了 全 省 书 店 数 字 教 育 发 行 战 略 启 动 会, 并 在 全 省 各 店 成 立 了 专 门 的 数 字 教 育 产 品 发 行 服 务 团 队, 负 责 本 地 数 字 教 育 市 场 需 求 调 研 分 析 与 各 地 教 育 行 政 部 门 学 校 师 生 学 生 家 长 的 数 字 教 育 产 品 的 推 广 服 务 等 工 作, 都 已 全 面 展 开 2. 连 锁 经 营 水 平 持 续 提 升, 一 般 图 书 实 现 新 增 长 2015 年 全 省 连 锁 门 市 通 过 创 新 开 展 各 种 主 题 营 销 活 动 强 化 提 升 运 营 与 服 务 能 力 有 效 把 握 节 假 日 销 售 契 机 等 手 段, 全 年 实 现 POS 机 销 售 较 上 年 同 期 增 长 30% 2015 年 元 旦 春 节 五 一 十 一 假 期 全 省 连 锁 店 POS 机 销 售 分 别 较 去 年 同 期 增 长 了 77% 47% 28% 9%; 同 时,2015 年 全 省 书 店 首 次 实 现 了 云 书 网 一 卡 通 全 省 卖 场 和 云 书 网 线 上 通 用, 实 现 了 线 上 线 上 资 源 的 互 通, 进 一 步 强 化 了 全 省 书 店 资 金 优 化 统 筹 核 心 竞 争 力 3. 全 面 启 动 流 动 供 应 和 全 员 推 销, 优 化 细 化 市 场 化 服 务 按 照 年 初 下 发 的 流 动 供 应 全 员 推 销 工 作 方 案 要 求, 发 行 集 团 积 极 创 造 推 销 契 机, 搭 建 店 外 营 销 平 台, 全 力 服 务 全 省 各 店 流 动 供 应 和 店 外 销 售 业 务 2015 年 先 后 推 出 大 小 主 题 活 动 27

29 1100 多 场, 重 点 推 出 了 聚 畅 销 书 目 聚 划 算 书 目 店 外 推 销 专 项 书 目 中 国 好 书 展 书 目 等, 并 策 划 了 全 民 阅 读 文 化 长 廊 阅 读 伴 我 成 长 等 形 式 全 省 性 店 外 销 售 活 动 4. 全 省 电 子 商 务 工 作 取 得 重 大 突 破 围 绕 云 书 网 电 子 商 务 平 台 的 新 定 位,2015 年 发 行 集 团 迅 速 抢 抓 国 家 和 我 省 大 力 推 进 电 子 商 务 进 农 村 的 政 策 机 遇, 依 托 全 省 新 华 书 店 线 下 实 体 渠 道 网 络 和 云 书 网 线 上 电 商 平 台, 全 面 启 动 了 全 省 书 店 电 子 商 务 战 略 布 局 工 作 经 过 启 动 建 设 运 营 三 个 阶 段 的 全 力 推 进, 建 立 乡 村 合 伙 人 制 度 2015 年 特 色 产 品 上 线 数 量 26 万 余 种 ; 乡 村 服 务 站 投 入 运 营 8000 余 家 ; 共 有 36 个 市 县 级 地 方 政 府 与 发 行 集 团 签 订 电 子 商 务 战 略 合 作 协 议 同 时, 为 支 撑 全 省 书 书 店 创 新 业 务 物 流 体 系 的 通 畅, 发 行 集 团 专 门 成 立 创 新 物 流 项 目 部, 租 赁 2400 余 平 米 仓 库, 尝 试 开 展 了 服 务 云 书 网 电 商 物 流 配 送 的 第 三 方 物 流 业 务, 截 至 目 前, 全 省 已 有 119 家 店 取 得 快 递 代 理 权,4 家 店 已 开 通 快 递 班 车, 部 分 店 正 在 积 极 整 合 当 地 快 递 物 流 市 场 资 源, 逐 步 承 接 其 他 物 流 公 司 在 全 县 乡 村 的 配 送 业 务 另 外, 全 媒 体 数 字 加 工 中 心 在 业 务 水 平 生 产 能 力 技 术 创 新 等 方 面 不 断 取 得 新 突 破 已 承 接 了 30 多 家 单 位 的 档 案 数 字 化 出 版 物 数 字 化 报 刊 资 料 数 字 化 等 方 面 的 业 务 5. 全 面 展 开 渠 道 网 络 体 系 建 设 2015 年 按 照 城 市 文 化 综 合 体 复 合 式 书 店 和 校 园 书 店 社 区 书 店 三 个 层 次 的 渠 道 体 系 架 构 要 求, 在 全 省 书 店 的 共 同 努 力 下, 持 续 推 动 了 新 一 轮 的 渠 道 建 设 高 潮 同 时, 结 合 电 子 商 务 战 略 的 推 进,128 个 市 县 店 的 特 色 馆 或 体 验 店 都 已 开 业 运 营, 进 一 步 丰 富 了 渠 道 体 系 的 服 务 内 涵 同 时, 为 进 一 步 延 伸 卖 场 渠 道 终 端 服 务 体 系,2015 年 发 行 集 团 着 力 打 造 的 尚 书 房 O2O 社 区 连 锁 书 店, 在 郑 州 地 区 已 运 营 尚 书 苑 店 远 大 理 想 城 店 省 纪 委 宣 教 基 地 店 花 园 里 店 绿 地 老 街 店 五 栋 大 楼 店 等 10 家 ; 各 地 市 店 结 合 正 在 建 设 的 电 子 商 务 运 营 中 心, 引 入 尚 书 房 品 牌 和 文 化 产 品 服 务, 已 有 台 前 县 清 丰 县 封 丘 县 新 乡 县 获 嘉 县 共 5 家 社 区 书 店 投 入 运 营, 另 有 开 封 市 浚 县 延 津 县 等 3 家 正 在 建 设 中 全 年 共 开 展 店 内 店 外 文 化 类 营 销 活 动 180 多 场, 取 得 了 良 好 的 社 会 反 响 校 园 书 店 在 2014 年 实 现 郑 州 外 国 语 中 学 店 运 营 的 基 础 上, 濮 阳 华 龙 高 中 店 郑 州 大 学 店 相 继 开 业, 进 一 步 创 新 了 新 华 书 店 服 务 读 者 的 文 化 终 端 运 营 模 式 八 公 司 控 制 的 结 构 化 主 体 情 况 适 用 不 适 用 九 公 司 未 来 发 展 的 展 望 2016 年 是 实 施 十 三 五 规 划 的 开 局 之 年, 是 全 面 深 化 改 革 的 攻 坚 之 年 生 产 经 营 工 作 要 坚 持 调 结 构 促 转 型 补 短 板 树 品 牌 的 基 本 原 则, 以 提 质 增 效 为 中 心, 推 动 产 业 持 续 健 康 发 展 ; 以 转 型 升 级 为 着 力 点, 推 进 传 统 业 务 与 新 兴 业 务 的 深 度 融 合 ; 以 市 场 需 求 为 引 领, 促 进 发 展 方 式 的 转 变 和 商 业 模 式 的 创 新 ; 以 管 理 提 升 为 基 础, 促 进 运 营 质 量 和 公 司 治 理 上 台 阶 力 争 经 营 业 绩 稳 定 增 长, 两 个 效 益 相 互 统 一, 全 年 营 业 收 入 利 润 同 比 增 长 8% 为 确 保 2016 年 经 营 目 标 的 完 成, 要 着 力 28

30 做 好 以 下 工 作 : 一 努 力 实 现 社 会 效 益 经 济 效 益 相 统 一 中 央 两 办 关 于 推 动 国 有 文 化 企 业 把 社 会 效 益 放 在 首 位 实 现 社 会 效 益 和 经 济 效 益 相 统 一 的 指 导 意 见, 要 求 国 有 文 化 企 业 要 把 社 会 效 益 放 在 首 位 实 现 社 会 效 益 和 经 济 效 益 相 统 一, 作 为 改 革 发 展 的 出 发 点 和 重 要 目 标 我 们 必 须 始 终 坚 持 两 个 效 益 的 有 机 统 一, 着 力 推 动 两 个 效 益 互 动 发 展 一 是 要 强 化 理 论 引 导 要 坚 持 用 习 近 平 总 书 记 系 列 重 要 讲 话 精 神 武 装 头 脑 指 导 实 践 推 动 工 作, 坚 持 以 社 会 主 义 核 心 价 值 观 为 引 领, 突 出 思 想 内 涵 和 价 值 导 向, 把 内 容 建 设 放 在 第 一 位, 把 产 品 质 量 放 在 第 一 位, 把 出 好 书 放 在 第 一 位 ; 二 是 要 创 新 出 版 机 制 进 一 步 改 进 选 题 策 划 方 式 方 法, 优 化 出 版 业 务 流 程, 严 把 导 向 关 内 容 关 质 量 关, 以 机 制 创 新 推 动 社 会 效 益 的 充 分 彰 显 三 是 完 善 考 核 评 价 体 系 按 照 社 会 效 益 指 标 考 核 权 重 占 50% 以 上 要 求, 结 合 编 印 发 物 不 同 实 际, 将 社 会 效 益 考 核 细 化 量 化 到 具 体 考 核 指 标 体 系 中, 实 行 差 异 化 考 核 把 坚 持 正 确 出 版 导 向 作 为 评 价 内 容 产 品 的 重 要 前 提 和 核 心 要 求, 特 别 要 加 强 内 容 产 品 的 质 量 考 核 评 价, 通 过 扎 实 推 进 内 容 产 品 质 量 考 核 评 价, 促 进 内 容 产 品 创 新 创 优 二 全 面 提 升 出 版 板 块 贡 献 率 和 转 型 步 伐 出 版 业 务 是 公 司 的 立 业 之 本 和 发 展 之 基 2016 年 度 的 主 要 目 标 任 务 : 一 是 大 众 出 版 和 专 业 出 版 要 实 现 20% 以 上 的 增 长 ; 二 是 教 材 教 辅 要 保 持 大 盘 稳 中 有 升 ; 三 是 数 字 出 版 要 实 现 有 规 模 的 销 售, 商 业 模 式 探 索 取 得 积 极 进 展 第 一, 传 统 出 版 要 围 绕 保 增 长 压 库 存 树 品 牌 补 短 板 具 体 要 求, 坚 持 抓 质 量 出 精 品 抓 效 益 树 品 牌 抓 创 新 求 突 破, 进 一 步 做 大 品 种 规 模, 提 质 增 效 一 是 抓 好 国 家 十 三 五 重 点 出 版 规 划 项 目 申 报 和 立 项 工 作 申 报 列 入 总 局 十 三 五 重 点 出 版 规 划 的 项 目, 应 不 低 于 十 二 五 实 际 完 成 数, 继 续 抓 好 十 二 五 重 点 出 版 规 划 项 目 落 实 结 项 工 作 同 时, 还 要 切 实 抓 好 申 报 国 家 省 两 级 文 化 产 业 发 展 资 金 项 目 及 申 报 工 作, 力 争 获 取 更 多 资 金 支 持 二 是 着 力 推 动 大 众 出 版 专 业 出 版 实 现 新 突 破 要 扎 实 推 动 双 十 计 划 双 百 精 品 一 流 作 者 合 作 计 划 实 施, 进 一 步 丰 富 充 实 双 十 计 划 内 涵 品 质, 尤 其 要 抓 住 社 会 经 济 热 点, 加 大 经 济 金 融 电 子 商 务 一 带 一 路 选 题 策 划 产 品 开 发 和 市 场 推 广, 壮 大 双 十 计 划 规 模 阵 势 ; 调 整 优 化 扶 优 扶 强 方 式, 加 大 公 司 产 业 发 展 专 项 资 金 对 双 十 计 划 双 百 精 品 项 目 的 精 准 扶 持 力 度, 助 推 公 司 在 中 华 优 秀 出 版 物 国 家 五 个 一 工 程 等 国 家 级 出 版 物 评 奖 中 再 创 佳 绩 要 支 持 大 地 万 策 公 司 加 大 馆 配 产 品 开 发, 馆 配 品 种 达 到 千 种 以 上, 并 加 速 推 动 产 品 向 省 外 市 场 拓 展, 销 售 突 破 亿 元 大 关 三 是 要 加 强 主 题 出 版 做 好 主 题 出 版 是 我 们 的 责 任, 是 坚 持 社 会 效 益 第 一 的 使 命 要 围 绕 中 国 梦 社 会 主 义 核 心 价 值 四 个 全 面 五 大 发 展 理 念 一 带 一 路 等 内 容 开 发 产 品, 使 之 成 系 列 有 影 响 四 是 提 升 产 品 编 校 质 量 要 严 格 遵 守 选 题 论 证 三 审 三 校 重 大 敏 感 选 题 备 案 等 出 版 管 理 法 规 制 度, 尤 其 是 要 把 内 容 质 量 编 校 质 量 放 在 更 加 突 出 的 位 置, 要 作 为 社 长 总 编 工 程, 细 化 出 版 业 务 流 程, 严 格 岗 位 责 任, 构 建 产 品 质 量 控 制 体 系 和 切 实 有 效 的 奖 罚 制 度, 切 实 扭 转 出 版 物 质 量 不 高 局 面 第 二, 教 育 出 版 要 围 绕 保 存 量 促 增 量 提 质 量 强 服 务 具 体 要 求, 打 好 教 材 教 辅 攻 坚 战 面 对 新 的 市 场 形 势, 要 把 抓 紧 抓 好 教 材 教 辅 经 营 作 为 公 司 的 生 存 之 战 来 筹 划 部 署 首 先, 教 材 经 营 相 关 单 位 要 认 真 制 定 春 秋 两 季 教 材 教 辅 推 广 29

31 印 制 培 训 工 作 方 案, 精 心 组 织, 严 密 实 施, 务 求 稳 中 有 进 各 出 版 单 位 代 理 和 研 发 的 评 议 教 辅 非 评 议 教 辅 业 务, 要 以 市 场 和 服 务 为 抓 手, 早 谋 划 抓 重 点 求 突 破, 确 保 教 辅 经 营 业 务 保 存 量 促 增 量 增 效 益 其 次, 全 省 新 华 书 店 系 统 是 教 材 教 辅 发 行 工 作 的 中 坚 力 量, 既 要 做 好 以 课 前 到 书 为 目 标 的 各 种 发 运 准 备, 进 一 步 做 好 送 书 到 校, 服 务 到 班 工 作, 为 教 材 教 辅 营 造 良 好 的 市 场 环 境, 更 重 要 的 是 同 教 材 教 辅 经 营 代 理 单 位 通 力 合 作 共 同 谋 划 市 场 推 广 大 局 公 司 上 下 要 积 极 配 合, 为 实 现 教 材 教 辅 市 场 稳 中 有 升 这 个 目 标 积 极 作 为, 把 高 中 级 阶 段 作 为 2016 年 教 材 教 辅 增 长 的 主 要 抓 手 和 目 标, 保 持 核 心 业 务 的 稳 定, 保 证 公 司 的 持 续 发 展 第 三, 印 制 与 物 贸 企 业, 要 抓 住 经 营 工 作 的 主 动 权, 切 实 加 强 与 出 版 单 位 的 紧 密 衔 接 与 协 调 沟 通, 切 实 做 好 教 材 教 辅 纸 张 供 应 印 制 质 量 周 期 安 排, 确 保 课 前 到 书 人 手 一 册 任 务 圆 满 完 成 第 三, 数 字 出 版 要 全 面 加 快 由 研 发 培 育 向 市 场 营 销 的 转 换, 通 过 市 场 检 验 促 进 产 品 适 性 的 提 高, 加 快 数 字 转 型 的 步 伐 一 是 借 力 教 育 信 息 化 的 快 速 发 展, 通 过 三 通 两 平 台 建 设, 使 研 发 营 销 有 突 破 见 成 效 首 先, 中 国 教 育 出 版 网 APD5 及 相 关 产 品 要 力 争 进 入 政 府 三 通 两 平 台 项 目 采 购 目 录, 务 求 取 得 进 入 市 场 通 行 证, 确 保 区 域 市 场 的 主 导 地 位 ; 中 国 教 育 出 版 网 产 品 销 售 要 实 现 50% 以 上 增 长 其 次, 要 切 实 加 强 与 省 教 育 行 政 部 门 联 系 沟 通, 充 分 及 时 把 握 政 策 信 息, 争 取 主 动 ; 围 绕 教 师 学 生 两 大 群 体, 教 学 学 习 两 个 层 面, 努 力 提 高 产 品 的 适 用 性 便 捷 性 技 术 含 量 和 用 户 黏 性, 进 一 步 增 强 产 品 竞 争 力 ; 结 合 教 师 需 求 和 学 生 特 点, 围 绕 中 小 学 数 字 图 书 馆 智 慧 题 库 试 卷 自 动 生 成 阶 段 测 评 综 合 测 评, 进 一 步 增 强 产 品 开 发 的 针 对 性, 丰 富 产 品 多 样 性, 提 高 产 品 的 精 细 化 水 平 和 权 威 性 第 三, 要 通 过 三 通 两 平 台 项 目 的 精 心 运 作 和 成 功 实 施, 为 电 子 书 数 据 库 数 字 图 书 馆 等 数 字 产 品 的 营 销, 探 索 路 径 积 累 经 验 提 供 模 式 和 借 鉴 二 是 加 强 以 中 阅 网 为 核 心 的 平 台 集 群 建 设 要 加 快 中 阅 网 投 放 运 行 步 伐, 瞄 准 树 形 象 立 品 牌 有 影 响 的 初 期 目 标, 全 力 打 造 公 司 的 平 台 名 片 要 通 过 投 约 稿 平 台 的 运 行 完 善 提 升, 创 新 内 容 资 源 组 织 集 成 方 式 ; 通 过 数 字 内 容 资 源 管 理 平 台 运 行, 创 新 内 容 资 源 的 使 用 方 式 管 理 方 式 推 送 方 式, 构 建 公 司 资 源 资 产 运 营 管 理 的 核 心 枢 纽 要 切 实 加 强 绘 本 网 三 农 出 版 网 方 志 出 版 物 书 法 美 术 出 版 网 完 美 手 工 网 戏 曲 出 版 网 武 术 出 版 网 等 专 业 网 站 群 建 设, 进 一 步 强 化 功 能, 丰 富 内 涵, 提 升 品 质, 在 发 挥 好 聚 集 内 容 资 源 基 础 上, 积 极 推 进 市 场 化 进 程, 加 强 商 业 模 式 探 索 实 践, 加 大 力 度 推 动 平 台 内 容 资 源 商 品 化, 努 力 形 成 新 的 经 济 增 长 点 三 是 要 进 一 步 加 大 力 度 开 发 生 产 电 子 书 数 据 库 数 字 图 书 馆 产 品, 认 真 抓 好 全 球 中 国 研 究 文 献 资 源 平 台 全 宋 笔 记 民 国 史 料 丛 刋 中 国 科 技 典 籍 通 汇 中 国 地 方 志 分 类 史 料 丛 刊 数 据 库 书 法 美 术 数 字 图 书 馆 名 人 数 字 图 书 馆 粮 仓 信 息 数 据 库 三 农 信 息 数 据 库 等 系 列 重 大 核 心 数 据 库 数 字 图 书 馆 建 设 工 作, 形 成 内 容 开 发 生 产 的 坚 实 柱 石 第 四, 全 面 加 强 三 个 中 心 建 设 策 划 中 心 建 设, 要 积 极 适 应 现 代 出 版 在 内 容 质 量 产 品 结 构 出 版 形 式 方 面 的 变 化, 突 出 自 媒 体 和 众 筹 众 创 的 新 特 点 新 趋 势, 集 合 培 育 新 型 人 才, 打 造 公 司 内 容 生 产 的 硅 谷 智 库 编 校 中 心 建 设 应 在 增 强 能 力, 提 升 功 能 强 化 作 用 上 做 文 章, 努 力 使 之 成 为 产 品 质 量 的 控 制 中 心 和 做 大 规 模 的 助 推 器 数 字 加 工 中 心 建 设 应 与 出 版 单 位 转 型 升 级 业 务 对 接, 优 化 数 字 加 工 内 容 标 引 资 源 碎 片 化 数 据 存 储 版 权 营 销 业 务 流 程, 加 速 装 帧 设 计 排 版 制 作 存 储 投 送 的 一 体 化 进 程, 形 成 数 字 化 出 版 业 态 的 坚 实 基 础 三 努 力 推 动 发 行 板 块 形 成 新 的 业 务 增 长 极 30

32 发 行 板 块 要 以 线 上 与 线 下 深 度 融 合 为 发 展 路 径, 以 电 子 商 务 和 现 代 物 流 为 两 大 平 台 建 设 为 核 心 支 撑, 进 一 步 推 进 资 源 整 合 业 态 创 新 和 管 理 升 级, 努 力 打 造 转 型 升 级 新 的 增 长 极 一 是 加 快 提 升 电 商 平 台 运 营 效 能 要 认 真 学 习 借 鉴 知 名 电 商 平 台 的 创 新 经 验, 从 人 才 培 养 和 理 念 创 新 入 手, 加 强 运 营 管 理 改 造 提 升, 努 力 打 造 具 有 品 牌 影 响 力 的 电 子 商 务 平 台 ; 要 采 取 积 极 有 效 措 施, 进 一 步 扩 大 云 书 网 影 响 力, 全 力 做 好 经 验 总 结 和 推 广 实 践, 加 速 实 现 新 华 书 店 传 统 业 务 与 新 兴 业 务 线 下 业 务 与 线 下 业 务 的 融 合 发 展 二 是 积 极 适 应 教 育 信 息 化 发 展 新 趋 势, 深 挖 和 拓 展 教 育 服 务 市 场, 全 力 开 发 数 字 教 育 产 品 发 行 市 场, 提 高 数 字 教 育 服 务 的 规 模 化 集 约 化 专 业 化 水 平, 努 力 成 为 专 业 有 影 响 力 的 数 字 经 营 产 品 经 营 商 三 是 加 快 构 建 完 善 的 渠 道 网 络 服 务 体 系, 加 快 建 设 集 文 化 服 务 文 化 体 验 文 化 消 费 等 于 一 体 的 O2O 体 验 式 智 慧 文 化 平 台, 扩 大 文 化 消 费 市 场 占 有 率 和 话 语 权 四 是 加 快 传 统 企 业 物 流 与 创 新 物 流 快 递 融 合, 持 续 推 进 新 华 快 的 城 乡 配 送 网 络 体 系 建 设, 形 成 市 县 快 递 领 域 的 主 导 权, 解 决 电 子 商 务 最 后 一 公 里 配 送 服 务 问 题, 使 现 代 物 流 平 台 建 设 成 为 产 业 转 型 的 支 撑 五 是 主 动 适 应 文 化 产 业 规 模 化 集 约 化 专 业 化 发 展 的 新 趋 势, 推 动 教 育 服 务 板 块 大 众 消 费 板 块 电 商 板 块 的 资 源 整 合 和 效 率 提 升, 确 保 满 足 各 板 块 业 务 市 场 的 拓 展 需 求 六 是 借 助 大 数 据 云 平 台 技 术, 建 立 精 细 化 的 企 业 管 理 系 统, 加 快 实 现 从 业 务 管 理 产 品 管 理, 向 用 户 管 理 和 客 户 服 务 管 理 的 转 变 四 着 力 促 进 印 刷 业 务 稳 健 提 升 印 刷 企 业 要 顺 应 出 版 业 转 型 升 级 趋 势, 以 绿 色 高 效 数 字 智 能 为 努 力 方 向, 进 一 步 加 快 由 服 务 出 版 向 服 务 社 会 转 型 步 伐, 努 力 提 升 印 刷 企 业 市 场 生 存 能 力 一 是 大 力 拓 展 数 字 印 刷 业 务 要 进 一 步 提 升 数 字 印 刷 经 营 占 比, 经 营 规 模 要 在 去 年 基 础 上 实 现 15% 以 上 的 增 长 要 高 度 关 注 数 字 印 刷 技 术 升 级, 进 一 步 确 立 在 中 西 部 地 区 的 领 先 地 位, 加 强 与 省 内 外 出 版 单 位 的 联 系 沟 通, 加 强 业 务 拓 展 和 服 务 推 广 通 过 不 断 的 对 外 合 作, 不 断 的 市 场 布 局, 最 终 实 现 服 务 地 域 的 全 覆 盖, 服 务 产 品 的 全 覆 盖 二 是 要 以 市 场 拓 展 为 中 心 提 质 增 效 要 进 一 步 巩 固 提 升 传 统 印 制 业 务, 强 化 市 场 营 销, 积 极 开 发 社 会 活 源, 加 强 传 统 客 户 重 点 客 户 维 系 维 护, 着 力 开 发 新 客 户 新 市 场, 努 力 实 现 有 增 长 有 质 量 有 效 益 的 稳 健 发 展 充 分 发 挥 现 有 设 备 的 优 势, 拓 展 印 刷 设 计 制 作 销 售 书 写 及 张 贴 类 纸 品, 打 造 新 华 品 牌 汇 林 品 牌 着 力 发 挥 好 数 字 设 备 的 优 势 功 能, 提 高 数 字 印 刷 产 品 的 议 价 能 力, 以 短 版 书 刊 为 主 导 产 品, 强 化 营 销 和 宣 传 推 介, 大 力 拓 展 数 字 印 刷 市 场, 抓 住 社 会 个 性 化 需 求 快 速 上 升 良 机, 积 极 拓 展 幼 儿 教 育 校 园 文 化 商 业 活 动 个 人 出 书 等 个 性 化 产 品 印 刷 业 务 三 是 以 绿 色 高 效 为 方 向, 加 速 设 备 更 新 改 造 积 极 研 究 论 证 并 实 施 引 进 高 效 轮 转 胶 印 机 等 设 备 更 新 改 造 计 划, 进 一 步 提 高 印 制 产 品 质 量 鼓 励 支 持 职 工 开 展 技 术 创 新 和 设 备 改 造, 提 高 生 产 效 率 及 设 备 稳 定 性, 继 续 加 强 绿 色 环 保 印 刷 创 新 实 践 落 实 装 订 后 设 备 改 造 计 划, 加 快 实 现 装 订 后 工 艺 自 动 化, 有 效 降 低 劳 动 强 度 四 是 以 互 联 网 + 为 突 破 口, 改 造 提 升 营 销 模 式 积 极 推 进 网 印 云 平 台 和 信 息 系 统 建 设, 年 内 印 刷 电 子 商 务 平 台 要 投 入 运 营, 形 成 印 前 文 件 预 处 理 在 线 审 校 个 性 化 印 品 在 线 编 辑 在 线 计 价 下 单 支 付 和 在 线 营 销 等 便 捷 服 务 能 力, 加 速 成 为 线 上 企 业 五 全 面 提 升 物 资 贸 易 经 营 质 量 物 资 贸 易 要 按 照 转 方 式 提 质 量 增 效 益 防 风 险 的 具 体 要 求, 切 实 加 强 市 场 分 析 研 究, 不 断 调 整 优 化 经 营 策 略, 31

33 严 格 把 控 经 营 风 险, 有 效 提 升 经 营 规 模 效 益 质 量 水 平 一 是 加 强 经 营 创 新 要 充 分 利 用 公 司 品 牌 信 誉 及 资 金 优 势, 围 绕 主 营 产 品 的 上 下 游, 积 极 发 现 和 寻 求 商 机, 积 极 争 取 和 推 动 郑 州 海 德 堡 材 料 仓 储 中 心 项 目 落 地 ; 继 续 加 强 与 省 新 华 书 店 的 合 作, 切 实 做 好 中 小 学 生 教 辅 作 业 本 等 创 新 业 务, 扎 实 推 动 线 上 销 售, 不 断 丰 富 销 售 品 种, 做 大 业 务 增 量 ; 要 积 极 拓 展 生 活 用 纸 及 瓦 楞 纸 等 经 营 业 务, 进 一 步 调 整 优 化 经 营 结 构, 提 升 多 元 化 经 营 能 力 ; 用 足 用 好 北 京 深 圳 信 息 优 势 和 优 惠 政 策, 在 加 强 汇 林 纸 业 深 圳 托 利 管 理 管 控 前 提 下, 鼓 励 支 持 其 创 新 经 营, 不 断 拓 展 新 的 经 营 业 务, 做 大 规 模, 做 出 效 益 大 力 拓 展 郑 州 航 空 港 自 由 贸 易 区 进 出 口 业 务, 加 强 与 郑 州 航 空 港 海 关 富 士 康 集 团 开 展 多 种 形 式 业 务 合 作 二 是 强 化 资 金 风 险 意 识, 提 高 资 金 使 用 效 率 要 加 强 经 营 活 动 分 析, 切 实 加 强 对 资 金 使 用 效 率 现 金 流 量 的 分 析, 强 化 资 金 风 险 意 识, 建 立 健 全 资 金 风 险 预 警 机 制, 确 保 资 金 使 用 安 全 有 效 三 是 强 化 合 同 管 理 加 强 对 合 同 签 订 和 履 约 情 况 的 审 核 和 监 督, 要 高 度 重 视 对 重 大 合 同 的 审 查 审 核, 加 强 合 同 落 实 情 况 的 督 促 督 察, 确 保 合 同 有 效 落 实 十 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 情 况 1 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 适 用 不 适 用 接 待 时 间 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 调 研 的 基 本 情 况 索 引 2015 年 01 月 21 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 01 月 26 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 02 月 03 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 02 月 05 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 02 月 26 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 02 月 27 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 02 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 04 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 10 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 12 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 13 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 16 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 16 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 17 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 17 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 18 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 19 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 20 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 32

34 2015 年 03 月 23 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 03 月 31 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 01 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 09 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 13 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 16 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 17 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 21 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 24 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 04 月 27 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 05 月 06 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 05 月 11 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 05 月 15 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 05 月 25 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 05 月 28 日 电 话 沟 通 个 人 资 产 重 组 什 么 项 目, 股 票 何 时 复 牌 2015 年 06 月 15 日 电 话 沟 通 个 人 为 何 股 票 会 跌, 询 问 公 司 经 营 情 况 2015 年 06 月 16 日 电 话 沟 通 个 人 为 何 股 票 会 跌, 询 问 公 司 经 营 情 况 2015 年 06 月 25 日 电 话 沟 通 个 人 为 何 股 票 会 跌, 询 问 公 司 经 营 情 况, 半 年 报 业 绩 如 何 2015 年 07 月 02 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 投 资 方 向 2015 年 07 月 07 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 半 年 报 相 关 2015 年 07 月 17 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 半 年 报 相 关 2015 年 07 月 20 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 半 年 报 相 关 2015 年 07 月 24 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 半 年 报 相 关 2015 年 07 月 29 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 经 营 情 况 2015 年 08 月 13 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 经 营 情 况 2015 年 08 月 27 日 书 面 问 询 个 人 询 问 是 否 有 限 售 股 解 禁 2015 年 09 月 11 日 电 话 沟 通 个 人 询 问 是 否 有 限 售 股 解 禁, 是 否 会 影 响 股 价 2015 年 09 月 14 日 电 话 沟 通 机 构 所 持 限 售 股 何 时 可 以 解 禁 2015 年 09 月 18 日 电 话 沟 通 机 构 所 持 限 售 股 何 时 可 以 解 禁 2015 年 09 月 22 日 电 话 沟 通 机 构 所 持 限 售 股 何 时 可 以 解 禁 2015 年 09 月 24 日 电 话 沟 通 机 构 所 持 限 售 股 何 时 可 以 解 禁 2015 年 09 月 28 日 电 话 沟 通 机 构 所 持 限 售 股 何 时 可 以 解 禁 33

35 2015 年 09 月 30 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 10 月 09 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 是 否 在 做 市 值 管 理 方 面 的 相 关 工 作 2015 年 10 月 12 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 10 月 15 日 电 话 沟 通 个 人 定 向 增 发 是 否 解 限 2015 年 10 月 20 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 10 月 28 日 电 话 沟 通 个 人 定 向 增 发 是 否 解 限 2015 年 11 月 02 日 电 话 沟 通 个 人 定 向 增 发 是 否 解 限 2015 年 11 月 05 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 11 月 10 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 11 月 17 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 11 月 19 日 电 话 沟 通 个 人 建 议 公 司 投 资 新 媒 体 2015 年 11 月 25 日 电 话 沟 通 个 人 是 否 有 重 组 方 面 动 向 2015 年 11 月 30 日 电 话 沟 通 个 人 是 否 有 重 组 方 面 动 向 2015 年 12 月 01 日 电 话 沟 通 个 人 是 否 有 重 组 方 面 动 向 2015 年 12 月 09 日 电 话 沟 通 个 人 定 向 增 发 是 否 解 限 2015 年 12 月 16 日 电 话 沟 通 个 人 建 议 公 司 做 好 市 值 管 理 方 面 工 作 2015 年 12 月 17 日 电 话 沟 通 个 人 建 议 公 司 投 资 新 媒 体 2015 年 12 月 22 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 12 月 23 日 电 话 沟 通 个 人 公 司 股 票 一 直 跌, 经 营 情 况 是 否 良 好 2015 年 12 月 28 日 电 话 沟 通 个 人 是 否 有 重 组 方 面 动 向 2015 年 12 月 29 日 电 话 沟 通 个 人 是 否 有 重 组 方 面 动 向 2015 年 12 月 31 日 电 话 沟 通 个 人 是 否 有 重 组 方 面 动 向 接 待 次 数 72 接 待 机 构 数 量 5 接 待 个 人 数 量 67 接 待 其 他 对 象 数 量 0 是 否 披 露 透 露 或 泄 露 未 公 开 重 大 信 息 否 34

36 第 五 节 重 要 事 项 一 公 司 普 通 股 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 情 况 报 告 期 内 普 通 股 利 润 分 配 政 策, 特 别 是 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 适 用 不 适 用 公 司 近 3 年 ( 包 括 本 报 告 期 ) 的 普 通 股 股 利 分 配 方 案 ( 预 案 ) 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 ( 预 案 ) 情 况 ( 一 )2015 年 年 度 权 益 分 派 方 案 :2016 年 4 月 10 日, 经 本 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 审 议 通 过 2015 年 度 利 润 分 配 的 预 案 本 公 司 拟 实 施 以 下 利 润 分 配 方 案 : 公 司 拟 以 2015 年 12 月 31 日 总 股 本 787,079,807 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.80 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 141,674, 元, 此 次 分 配 后, 母 公 司 未 分 配 利 润 为 120,927, 元 ; 同 时 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 3 股, 共 计 转 增 236,123, 股 ( 二 )2014 年 年 度 权 益 分 派 方 案 已 获 2015 年 5 月 20 日 召 开 的 2014 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 以 公 司 现 有 总 股 本 787,079,807 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 1.5 元 人 民 币 现 金 ( 含 税 ; 扣 税 后,QFII RQFII 以 及 持 有 股 改 限 售 股 首 发 限 售 股 的 个 人 和 证 券 投 资 基 金 每 10 股 派 1.35 元 ; 持 有 非 股 改 非 首 发 限 售 股 及 无 限 售 流 通 股 的 个 人 证 券 投 资 基 金 股 息 红 利 税 实 行 差 别 化 税 率 征 收, 先 按 每 10 股 派 元, 权 益 登 记 日 后 根 据 投 资 者 减 持 股 票 情 况, 再 按 实 际 持 股 期 限 补 缴 税 款, 共 计 派 发 现 金 118,061, 元 ( 三 )2013 年 年 度 权 益 分 派 方 案 已 获 2014 年 5 月 8 日 召 开 的 2013 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 以 公 司 现 有 总 股 本 439,717,878 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 1.5 元 人 民 币 现 金 ( 含 税 ; 扣 税 后,QFII RQFII 以 及 持 有 股 改 限 售 股 首 发 限 售 股 的 个 人 和 证 券 投 资 基 金 每 10 股 派 1.35 元 ; 持 有 非 股 改 非 首 发 限 售 股 及 无 限 售 流 通 股 的 个 人 证 券 投 资 基 金 股 息 红 利 税 实 行 差 别 化 税 率 征 收, 先 按 每 10 股 派 元, 权 益 登 记 日 后 根 据 投 资 者 减 持 股 票 情 况, 再 按 实 际 持 股 期 限 补 缴 税 款 ª, 共 计 派 发 现 金 65,957, 元 公 司 近 三 年 ( 包 括 本 报 告 期 ) 普 通 股 现 金 分 红 情 况 表 分 红 年 度 合 并 报 表 占 合 并 报 表 中 归 属 分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 ) 中 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 比 以 其 他 方 式 现 金 分 红 的 金 额 以 其 他 方 式 现 金 分 红 的 比 例 润 率 2015 年 141,674, ,169, % 2014 年 118,061, ,722, % 2013 年 65,957, ,223, % 公 司 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 可 供 普 通 股 股 东 分 配 利 润 为 正 但 未 提 出 普 通 股 现 金 红 利 分 配 预 案 适 用 不 适 用 35

37 二 本 报 告 期 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 适 用 不 适 用 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 0 每 10 股 派 息 数 ( 元 )( 含 税 ) 1.8 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 3 分 配 预 案 的 股 本 基 数 ( 股 ) 787,079,807 现 金 分 红 总 额 ( 元 )( 含 税 ) 141,674, 可 分 配 利 润 ( 元 ) 262,601, 现 金 分 红 占 利 润 分 配 总 额 的 比 例 % 本 次 现 金 分 红 情 况 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20% 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 详 细 情 况 说 明 经 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 确 认,2015 年 度 公 司 合 并 报 表 实 现 净 利 润 697,813, 元, 其 中 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 703,169, 元 母 公 司 2015 年 初 未 分 配 利 润 203,777, 元, 当 年 实 现 净 利 润 196,540, 元, 期 末 未 分 配 利 润 为 262,601, 元, 具 备 向 股 东 进 行 利 润 分 配 的 条 件 根 据 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 公 司 拟 以 2015 年 12 月 31 日 总 股 本 787,079,807 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.80 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 141,674, 元, 此 次 分 配 后, 母 公 司 未 分 配 利 润 为 120,927, 元 ; 同 时 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 3 股, 共 计 转 增 236,123, 股 三 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 公 司 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 或 其 他 关 联 方 在 报 告 期 内 履 行 完 毕 及 截 至 报 告 期 末 尚 未 履 行 完 毕 的 承 诺 事 项 适 用 不 适 用 承 诺 事 由 承 诺 方 承 诺 类 型 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况 股 改 承 诺 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 " 本 公 司 作 为 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 资 产 重 组 时 所 作 承 诺 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 股 份 锁 定 承 诺 暨 关 联 交 易 的 交 易 对 方, 本 2014 年 08 次 以 其 下 属 的 四 家 出 版 发 行 月 22 日 业 务 子 公 司 100% 股 权, 和 其 截 至 目 前, 该 至 承 诺 严 格 履 行 中 所 持 对 大 地 传 媒 下 属 大 象 社 的 总 额 为 500 万 元 的 委 托 债 权, 认 购 大 地 传 媒 本 次 非 公 36

38 开 发 行 的 股 份 本 公 司 作 出 如 下 郑 重 承 诺 : 自 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 本 次 发 行 股 份 上 市 之 日 起 36 个 月 内 不 转 让 本 公 司 拥 有 权 益 的 股 份 " " 为 进 一 步 规 范 与 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 大 地 传 媒 ) 之 间 发 生 的 关 联 交 易, 作 为 其 控 股 股 东, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 原 出 版 传 媒 集 团 ) 作 出 承 诺 如 下 :1 中 原 出 版 传 媒 集 团 将 严 格 按 照 公 司 法 等 现 行 法 律 法 规 以 及 大 地 传 媒 公 司 章 程 的 有 关 规 定 行 使 股 东 权 利 2 在 大 地 传 媒 股 东 大 会 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 关 联 交 易 承 诺 对 涉 及 关 联 交 易 进 行 表 决 时, 严 格 履 行 回 避 表 决 的 义 2013 年 11 务 3 杜 绝 一 切 非 法 占 用 上 月 25 日 市 公 司 大 地 传 媒 之 资 金 资 永 久 截 至 目 前, 该 承 诺 严 格 履 行 中 产 的 行 为 4 若 中 原 出 版 传 媒 集 团 及 其 控 制 的 其 他 企 业 与 大 地 传 媒 发 生 必 要 之 关 联 交 易, 将 严 格 遵 循 市 场 原 则 和 公 平 公 正 公 开 的 原 则, 按 照 大 地 传 媒 公 司 章 程 和 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 遵 循 审 议 程 序 履 行 信 息 披 露 义 务, 从 制 度 上 保 证 大 地 传 媒 的 利 益 不 受 损 害, 保 证 不 发 生 通 过 关 联 交 易 损 害 大 地 传 媒 及 中 小 股 东 权 益 的 情 况 " " 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 大 地 传 媒 ) 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 关 于 保 证 上 市 公 司 五 独 立 的 承 诺 与 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 2013 年 11 司 ) 拟 进 行 现 金 及 发 行 股 份 月 25 日 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 的 重 大 资 产 重 组 永 久 截 至 目 前, 该 承 诺 严 格 履 行 中 ( 以 下 简 称 本 次 交 易 ) 本 次 交 易 完 成 后, 本 公 司 仍 为 37

39 大 地 传 媒 的 控 股 股 东 根 据 上 述 情 况, 本 公 司 特 此 承 诺 如 下 :( 一 ) 关 于 保 证 大 地 传 媒 人 员 独 立 的 承 诺 1 保 证 大 地 传 媒 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 专 职 在 大 地 传 媒 工 作 并 在 大 地 传 媒 领 取 薪 酬 2 保 证 大 地 传 媒 在 人 事 及 劳 动 关 系 管 理 方 面 完 全 独 立 ( 二 ) 关 于 保 证 大 地 传 媒 财 务 独 立 的 承 诺 1 保 证 大 地 传 媒 建 立 独 立 的 财 务 会 计 部 门, 建 立 独 立 的 财 务 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度 2 保 证 大 地 传 媒 独 立 在 银 行 开 户, 不 与 本 公 司 及 下 属 企 业 共 用 一 个 银 行 账 户 3 保 证 大 地 传 媒 依 法 独 立 纳 税 4 保 证 大 地 传 媒 能 够 独 立 做 出 财 务 决 策, 不 干 预 其 资 金 使 用 5 保 证 大 地 传 媒 的 财 务 人 员 不 在 本 公 司 及 下 属 企 业 双 重 任 职 ( 三 ) 关 于 保 证 大 地 传 媒 机 构 独 立 的 承 诺 保 证 大 地 传 媒 依 法 建 立 和 完 善 法 人 治 理 结 构, 建 立 独 立 完 整 的 组 织 机 构, 与 本 公 司 及 下 属 企 业 之 间 在 办 公 机 构 和 生 产 经 营 场 所 等 方 面 完 全 分 开 ( 四 ) 关 于 保 证 大 地 传 媒 资 产 独 立 的 承 诺 1 保 证 大 地 传 媒 具 有 完 整 的 经 营 性 资 产 2 保 证 不 违 规 占 用 大 地 传 媒 的 资 金 资 产 及 其 他 资 源 ( 五 ) 关 于 保 证 大 地 传 媒 业 务 独 立 的 承 诺 保 证 大 地 传 媒 拥 有 独 立 开 展 经 营 活 动 的 资 产 人 员 资 质 以 及 具 有 独 立 面 向 市 场 自 主 经 营 的 能 力 " 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 确 保 房 屋 优 先 租 赁 的 承 " 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 2013 年 11 团 有 限 公 司 ( 简 称 集 团 公 月 25 日 司 ) 作 为 中 原 大 地 传 媒 股 份 永 久 截 至 目 前, 该 承 诺 严 格 履 38

40 诺 有 限 公 司 ( 简 称 上 市 公 司 ) 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 ( 简 称 本 次 重 组 ) 的 交 易 对 方, 集 团 公 司 作 出 承 诺 : 在 本 次 交 易 后, 集 团 公 司 及 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 与 上 市 公 司 及 其 下 属 子 公 司 签 订 的 房 屋 租 赁 协 议 继 续 有 效, 并 承 诺 租 赁 协 议 到 期 后, 上 市 公 司 及 下 属 子 公 司 拥 有 优 先 续 约 权 " 行 中 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 公 司 上 报 河 南 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 重 组 改 制 上 市 中 员 工 统 筹 外 福 利 费 用 预 留 的 请 示 ( 中 出 集 号 ) 中 公 司 拟 承 诺 注 入 上 市 公 司 资 产 各 单 位 在 职 人 员 未 来 养 老 金 补 差 部 分 由 我 公 司 承 担 是 指 : 进 入 上 市 公 司 在 职 事 业 身 份 人 2015 年 新 增 员 未 来 退 休 后, 享 受 与 上 市 退 休 及 历 年 前 已 退 休 人 员 同 等 待 遇, 由 退 休 人 员 补 事 业 身 份 职 此 出 现 的 应 由 企 业 承 担 的 差 差 费 用 共 计 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 工 退 休 后, 养 老 金 补 差 额 部 分, 由 我 公 司 承 担 即 : 2013 年 11 目 前 退 休 人 员 正 在 享 受 并 月 25 日 永 久 260 万 元, 中 原 出 版 传 媒 的 承 诺 符 合 财 政 部 关 于 企 业 重 组 集 团 已 于 有 关 职 工 安 置 费 用 财 务 管 理 2015 年 12 月 问 题 的 通 知 ( 财 企 日 支 付 给 117 号 ) 关 于 符 合 重 组 企 业 公 司 所 在 设 区 的 市 以 上 人 民 政 府 规 定 的 离 退 休 人 员 统 筹 外 费 用 规 定 的 养 老 金 补 差 ( 含 属 地 规 定 对 事 业 单 位 退 休 人 员 社 保 交 缴 部 分 ), 进 入 上 市 公 司 在 职 事 业 身 份 人 员 未 来 退 休 后 同 样 执 行 此 项 养 老 金 补 差, 由 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 公 司 承 担 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 支 " 本 次 重 大 资 产 重 组 标 的 资 产 的 交 易 对 价 已 按 照 财 企 2014 年 01 月 08 日 永 久 2015 年 当 年 无 新 增 费 用 39

41 付 承 诺 [2009]117 号 文 的 规 定 扣 减 了 精 算 预 提 的 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 共 计 3.93 亿 元, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 原 出 版 传 媒 集 团 ) 仍 针 对 前 述 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 作 出 如 下 承 诺 : 关 于 大 地 传 媒 现 金 及 发 行 股 份 购 买 中 原 出 版 传 媒 集 团 相 关 资 产 所 涉 及 的 四 家 标 的 公 司 的 三 类 人 员 统 筹 外 费 用, 中 原 出 版 传 媒 集 团 委 托 韬 睿 惠 悦 对 标 的 公 司 的 三 类 人 员 费 用 按 照 关 于 企 业 重 组 有 关 职 工 安 置 费 用 财 务 管 理 问 题 的 通 知 ( 财 企 [2009]117 号 ) 的 规 定 进 行 了 精 算 评 估 根 据 韬 睿 惠 悦 出 具 的 评 估 报 告, 本 次 重 组 涉 及 三 类 人 员 的 统 筹 外 费 用 现 金 流 加 和 数 约 为 9.49 亿 元, 折 现 后 福 利 义 务 现 值 约 为 3.93 亿 元 标 的 公 司 已 对 该 部 分 费 用 进 行 一 次 性 预 提, 并 冲 减 了 标 的 公 司 净 资 产 中 原 出 版 传 媒 集 团 承 诺, 对 于 由 于 自 本 次 重 组 资 产 评 估 基 准 日 之 后 新 的 国 家 政 策 调 整 所 导 致 的 总 计 超 出 前 述 本 次 交 易 涉 及 的 三 类 人 员 统 筹 外 福 利 费 用 9.49 亿 元 之 外 的 相 关 费 用 承 担 补 偿 责 任 " 2016 年 3 月 25 日 收 到 中 原 出 版 传 媒 集 团 支 付 的 以 前 年 度 新 增 费 用 36 万 元 该 承 诺 正 常 履 行 首 次 公 开 发 行 或 再 融 资 时 所 作 承 诺 股 权 激 励 承 诺 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 承 诺 是 否 按 时 履 行 是 2 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 公 司 就 资 产 或 项 目 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 做 出 说 明 适 用 不 适 用 40

42 四 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 股 东 或 关 联 人 名 称 占 用 时 间 发 生 原 因 期 初 数 报 告 期 新 增 报 告 期 偿 还 占 用 金 额 总 金 额 期 末 数 预 计 偿 还 方 预 计 偿 还 金 预 计 偿 还 时 式 额 间 ( 月 份 ) 中 原 出 版 传 媒 集 团 投 资 控 股 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 关 于 补 偿 重 大 资 产 重 组 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 及 事 业 身 份 人 员 退 休 补 差 金 额 代 垫 保 险 ( 五 险 一 金 ) 现 金 清 偿 现 金 清 偿 0 已 偿 还 合 计 期 末 合 计 值 占 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 比 例 相 关 决 策 程 序 0.00% 关 于 重 大 资 产 重 组 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 及 事 业 身 份 人 员 退 休 补 差 承 诺 补 偿 事 项, 已 经 公 司 董 事 会 股 东 大 会 审 议 通 过 当 期 新 增 大 股 东 及 其 附 属 企 业 非 经 营 性 资 金 占 用 情 况 的 原 因 责 任 人 追 2015 年 当 年 无 新 增 重 大 资 产 重 组 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 的 补 偿 事 项,2016 年 3 月 25 日 究 及 董 事 会 拟 定 采 取 措 施 的 情 况 说 收 到 中 原 出 版 传 媒 集 团 支 付 的 以 前 年 度 新 增 费 用 36 万 元 明 未 能 按 计 划 清 偿 非 经 营 性 资 金 占 用 因 该 数 据 在 统 计 过 程 中 涉 及 单 位 较 多, 数 据 出 现 反 复, 在 报 告 期 末 未 能 确 定 具 体 数 额, 的 原 因 责 任 追 究 情 况 及 董 事 会 拟 定 无 法 如 期 支 付 2016 年 3 月 25 日, 该 款 项 支 付 到 位 采 取 的 措 施 说 明 注 册 会 计 师 对 资 金 占 用 的 专 项 审 核 意 见 的 披 露 日 期 注 册 会 计 师 对 资 金 占 用 的 专 项 审 核 意 见 的 披 露 索 引 2016 年 04 月 11 日 具 体 内 容 详 见 2016 年 4 月 12 日 公 司 披 露 的 关 于 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 五 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 ( 如 有 ) 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 六 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 41

43 公 司 报 告 期 无 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的 情 况 七 报 告 期 内 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 八 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 合 并 报 表 范 围 发 生 变 化 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 无 合 并 报 表 范 围 发 生 变 化 的 情 况 九 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 现 聘 任 的 会 计 师 事 务 所 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 ( 万 元 ) 200 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 服 务 的 连 续 年 限 5 境 内 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 姓 名 张 宏 敏 王 猛 当 期 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 是 否 聘 请 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 财 务 顾 问 或 保 荐 人 情 况 适 用 不 适 用 本 年 度, 经 公 司 六 届 十 六 次 董 事 会 审 议 通 过 聘 请 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 普 通 特 殊 合 伙 ) 为 公 司 内 部 控 制 审 计 机 构, 审 计 费 用 68 万 元 ( 含 食 宿 费 交 通 费 等 费 用 ) 十 年 度 报 告 披 露 后 面 临 暂 停 上 市 和 终 止 上 市 情 况 适 用 不 适 用 十 一 破 产 重 整 相 关 事 项 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 破 产 重 整 相 关 事 项 十 二 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 适 用 不 适 用 本 报 告 期 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 42

44 十 三 处 罚 及 整 改 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 处 罚 及 整 改 情 况 十 四 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 的 诚 信 状 况 适 用 不 适 用 公 司 控 股 股 东 为 中 原 出 版 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司, 实 际 控 制 人 为 河 南 省 人 民 政 府 国 资 委 报 告 期 内, 公 司 控 股 股 东 无 失 信 行 为 公 司 在 报 告 期 内 也 不 存 在 失 信 状 况 十 五 公 司 股 权 激 励 计 划 员 工 持 股 计 划 或 其 他 员 工 激 励 措 施 的 实 施 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 无 股 权 激 励 计 划 员 工 持 股 计 划 或 其 他 员 工 激 励 措 施 及 其 实 施 情 况 十 六 重 大 关 联 交 易 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 关 联 交 易 方 关 联 关 系 关 联 交 易 类 型 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 原 则 关 联 交 易 价 格 关 联 交 易 金 额 ( 万 元 ) 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 获 批 的 交 易 额 度 ( 万 元 ) 是 否 超 过 获 批 额 度 关 联 交 易 结 算 方 式 可 获 得 的 同 类 交 易 市 价 披 露 日 期 披 露 索 引 巨 潮 资 讯 2015 河 南 新 华 同 一 母 出 版 服 务 公 司 控 有 限 公 司 制 接 受 劳 务 服 务 费 协 议 价 876, 否 银 行 转 账 876, 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 巨 潮 资 河 南 省 新 同 一 母 华 书 店 文 公 司 控 化 发 展 有 制 限 公 司 采 购 商 品 文 化 用 品 协 议 价 15,193, , 是 银 行 转 账 15,193, 讯 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 同 一 母 中 学 生 学 公 司 控 习 报 社 制 采 购 商 品 纸 张 采 购 协 议 价 6,026, 否 银 行 转 账 6,026, 巨 潮 资 2015 年 讯 月 26 年 8 月 日 26 日 公 43

45 告 巨 潮 资 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 股 控 股 集 团 东 有 限 公 司 出 售 商 品 购 书 协 议 价 120, 否 银 行 转 账 120, 讯 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 巨 潮 资 河 南 销 讯 2015 售 与 市 同 一 母 场 杂 志 公 司 控 社 有 限 公 制 提 供 劳 务 印 装 费 协 议 价 1,999, 否 银 行 转 账 1,999, 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 司 巨 潮 资 中 学 生 同 一 母 学 习 报 公 司 控 社 有 限 公 制 司 提 供 劳 务 印 装 费 协 议 价 8,596, 是 银 行 转 账 8,596, 讯 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 巨 潮 资 河 南 省 新 同 一 母 华 书 店 文 公 司 控 化 发 展 有 制 限 公 司 提 供 劳 务 管 理 费 协 议 价 1,935, 是 银 行 转 账 1,935, 讯 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 河 南 新 华 同 一 母 出 版 服 务 公 司 控 有 限 公 司 制 出 售 商 品 购 书 协 议 价 是 银 行 转 账 年 08 月 26 日 河 南 省 新 同 一 母 华 书 店 文 公 司 控 化 发 展 有 制 限 公 司 出 售 商 品 购 书 协 议 价 4, 是 银 行 转 账 4, 年 08 月 26 日 河 南 省 新 同 一 母 华 书 店 文 公 司 控 化 发 展 有 制 限 公 司 出 租 房 租 水 协 议 价 电 1,702, 是 银 行 转 账 1,702,

46 巨 潮 资 中 原 出 版 传 媒 集 团 控 股 股 投 资 控 股 东 有 限 公 司 承 租 房 租 协 议 价 6,389, 否 银 行 转 账 6,389, 讯 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 巨 潮 资 北 京 文 华 讯 2015 金 典 国 际 同 一 母 文 化 传 媒 公 司 控 发 展 有 限 制 承 租 房 租 协 议 价 385, 是 银 行 转 账 385, 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 公 司 巨 潮 资 讯 2015 河 南 新 华 同 一 母 出 版 服 务 公 司 控 有 限 公 司 制 承 租 房 租 物 协 议 价 业 水 电 1,403, 是 银 行 转 账 1,403, 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 巨 潮 资 讯 2015 河 南 先 达 同 一 母 光 碟 有 限 公 司 控 公 司 制 承 租 房 租 物 协 议 价 业 水 电 1,109, 否 银 行 转 账 1,109, 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 巨 潮 资 河 南 省 新 同 一 母 华 书 店 文 公 司 控 化 发 展 有 制 限 公 司 承 租 房 租 物 协 议 价 业 水 电 2,858, 否 银 行 转 账 2,858, 讯 年 年 8 月 08 月 日 公 日 告 合 计 , , 大 额 销 货 退 回 的 详 细 情 况 无 按 类 别 对 本 期 将 发 生 的 日 常 关 联 交 易 进 行 总 金 额 预 计 的, 在 报 告 期 内 的 上 表 已 列 示 实 际 履 行 情 况 ( 如 有 ) 45

47 交 易 价 格 与 市 场 参 考 价 格 差 异 较 大 的 原 因 ( 如 适 用 ) 无 2 资 产 或 股 权 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 资 产 或 股 权 收 购 出 售 的 关 联 交 易 3 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 4 关 联 债 权 债 务 往 来 适 用 不 适 用 是 否 存 在 非 经 营 性 关 联 债 权 债 务 往 来 是 否 应 收 关 联 方 债 权 关 联 方 关 联 关 系 形 成 原 因 是 否 存 在 非 经 营 性 资 金 占 用 期 初 余 额 ( 万 元 ) 本 期 新 增 金 本 期 收 回 金 额 ( 万 元 ) 额 ( 万 元 ) 利 率 本 期 利 息 ( 万 元 ) 期 末 余 额 ( 万 元 ) 中 原 出 版 传 媒 集 团 投 资 控 股 有 限 公 司 控 股 股 东 关 于 补 偿 重 大 资 产 重 组 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 及 是 事 业 身 份 人 员 退 休 补 差 金 额 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 控 股 股 东 子 公 司 代 垫 保 险 ( 五 险 一 金 ) 是 关 联 债 权 对 公 司 经 营 成 基 本 无 影 响 果 及 财 务 状 况 的 影 响 应 付 关 联 方 债 务 关 联 方 关 联 关 系 形 成 原 因 期 初 余 额 ( 万 元 ) 本 期 新 增 金 额 ( 万 元 ) 本 期 归 还 金 额 ( 万 元 ) 利 率 本 期 利 息 ( 万 元 ) 期 末 余 额 ( 万 元 ) 5 其 他 重 大 关 联 交 易 适 用 不 适 用 46

48 公 司 报 告 期 无 其 他 重 大 关 联 交 易 十 七 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 情 况 (1) 托 管 情 况 适 用 不 适 用 托 管 情 况 说 明 根 据 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 与 本 公 司 签 订 的 剥 离 资 产 委 托 代 管 协 议 约 定, 中 原 出 版 集 团 自 2011 年 5 月 31 日 ( 资 产 交 割 日 ) 起 至 中 原 出 版 集 团 以 书 面 形 式 通 知 本 公 司 终 止 本 协 议 止, 委 托 本 公 司 代 管 剥 离 资 产, 截 止 至 2014 年 12 月 31 日 托 管 资 产 的 原 值 为 万 元, 净 值 为 1, 万 元, 托 管 资 产 整 体 质 量 状 况 良 好 本 报 告 期 内 托 管 收 入 为 万 元, 成 本 费 用 为 万 元, 税 费 支 出 万 元, 托 管 净 收 益 为 万 元 根 据 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 与 本 公 司 签 订 的 剥 离 资 产 委 托 管 理 协 议 约 定, 文 化 发 展 自 2013 年 4 月 1 日 起 至 2015 年 12 月 31 日, 委 托 本 公 司 代 管 剥 离 资 产, 在 此 期 间, 文 化 发 展 可 根 据 实 际 情 况 实 时 接 管 截 止 至 2015 年 12 月 31 日 托 管 资 产 的 原 值 为 63, 万 元, 净 值 为 32, 万 元, 托 管 资 产 整 体 质 量 状 况 良 好 本 报 告 期 内 托 管 收 入 为 万 元 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 项 目 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 托 管 项 目 (2) 承 包 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 承 包 情 况 (3) 租 赁 情 况 适 用 不 适 用 租 赁 情 况 说 明 (1) 本 公 司 作 为 出 租 方 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 房 租 水 电 1,702, (2) 本 公 司 作 为 承 租 方 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 中 原 出 版 传 媒 集 团 投 资 控 股 有 限 公 司 房 租 6,389, ,792,

49 北 京 文 华 金 典 国 际 文 化 传 媒 发 展 有 限 公 司 房 租 385, , 河 南 新 华 出 版 服 务 有 限 公 司 房 租 物 业 水 电 1,403, 河 南 先 达 光 碟 有 限 公 司 房 租 物 业 水 电 1,109, , 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 房 租 物 业 水 电 2,858, ,549, 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 项 目 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 租 赁 项 目 2 重 大 担 保 适 用 不 适 用 (1) 担 保 情 况 公 司 及 其 子 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 单 位 : 万 元 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 是 否 为 关 完 毕 联 方 担 保 公 司 与 子 公 司 之 间 担 保 情 况 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 是 否 为 关 完 毕 联 方 担 保 自 协 议 生 效 之 日 至 该 协 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 2014 年 12 月 26 日 27, 年 01 月 16 日 连 带 责 任 保 10,000 证 议 及 其 修 订 或 补 充 所 规 定 的 授 信 额 否 否 度 使 用 期 限 届 满 之 日 2015 年 1 河 南 省 国 光 印 刷 物 资 有 限 公 司 2014 年 12 月 26 日 7, 年 01 月 19 日 连 带 责 任 保 4,000 证 月 12 日 至 2015 年 12 是 否 月 17 日 2015 年 1 河 南 托 利 印 刷 包 装 机 械 有 限 公 司 2014 年 12 月 26 日 6, 年 01 月 20 日 连 带 责 任 保 3,000 证 月 12 日 至 2015 年 12 是 否 月 28 日 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 2014 年 12 月 26 日 2, 年 06 月 11 日 连 带 责 任 保 2,000 证 2015 年 6 月 11 日 至 否 否 48

50 2016 年 6 月 11 日 2015 年 7 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 2014 年 12 月 26 日 27, 年 07 月 23 日 连 带 责 任 保 17,000 证 月 23 日 至 2016 年 7 否 否 月 14 日 2015 年 7 河 南 省 国 光 印 刷 物 资 有 限 公 司 2014 年 12 月 24 日 7, 年 07 月 23 日 连 带 责 任 保 6,000 证 月 23 日 至 2016 年 6 否 否 月 9 日 2015 年 1 月 河 南 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 2014 年 12 月 26 日 5, 年 01 月 28 日 连 带 责 任 保 3,000 证 12 日 至 2015 是 年 12 月 28 否 日 报 告 期 内 审 批 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B3) 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 实 47,000 际 发 生 额 合 计 (B2) 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 担 47,000 保 余 额 合 计 (B4) 子 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 45,000 35,000 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 是 否 为 关 完 毕 联 方 担 保 深 圳 市 托 利 贸 易 有 限 公 司 2015 年 04 月 08 日 5, 年 04 月 23 日 连 带 责 任 保 2,142 证 2015 年 4 月 23 日 至 2017 否 年 4 月 7 日 否 报 告 期 内 审 批 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (C1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (C3) 报 告 期 内 审 批 担 保 额 度 合 计 (A1+B1+C1) 报 告 期 末 已 审 批 的 担 保 额 度 合 计 (A3+B3+C3) 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 实 5,000 际 发 生 额 合 计 (C2) 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 担 5,000 保 余 额 合 计 (C4) 公 司 担 保 总 额 ( 即 前 三 大 项 的 合 计 ) 报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 额 52,000 合 计 (A2+B2+C2) 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合 52,000 计 (A4+B4+C4) 2,142 2,142 47,142 37,142 实 际 担 保 总 额 ( 即 A4+B4+C4) 占 公 司 净 资 产 的 比 例 6.09% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (D) 0 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (E) 0 49

51 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (F) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (D+E+F) 0 对 未 到 期 担 保, 报 告 期 内 已 发 生 担 保 责 任 或 可 能 承 担 连 带 清 偿 无 责 任 的 情 况 说 明 ( 如 有 ) 违 反 规 定 程 序 对 外 提 供 担 保 的 说 明 ( 如 有 ) 无 采 用 复 合 方 式 担 保 的 具 体 情 况 说 明 (2) 违 规 对 外 担 保 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 无 违 规 对 外 担 保 情 况 3 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 受 托 人 名 称 是 否 关 联 交 易 产 品 类 型 委 托 理 财 金 额 起 始 日 期 终 止 日 期 报 酬 确 定 方 式 本 期 实 际 收 回 本 金 金 额 计 提 减 值 准 备 金 额 ( 如 有 ) 预 计 收 益 报 告 期 报 告 期 实 损 益 实 际 损 益 金 际 收 回 额 情 况 中 国 建 设 否 银 行 乾 元 - 特 享 型 理 财 产 品 2015 年 20, 月 14 日 2015 年 05 月 13 日 以 实 际 到 账 收 益 为 准 中 国 建 设 否 银 行 乾 元 - 共 享 型 理 财 产 品 2015 年 20, 月 19 日 2015 年 09 月 11 日 以 实 际 到 账 收 益 为 准 中 国 建 设 否 银 行 乾 元 - 共 享 型 理 财 产 品 2015 年 20, 月 18 日 2016 年 01 月 20 日 以 实 际 到 账 收 益 为 准 兴 业 银 行 否 结 构 型 存 款 2015 年 20, 月 09 日 2015 年 12 月 28 日 以 实 际 到 账 收 益 为 准 兴 业 银 行 否 结 构 型 存 款 2015 年 20, 月 29 日 2016 年 12 月 28 日 以 实 际 到 账 收 益 为 准 合 计 100, , ,

52 委 托 理 财 资 金 来 源 自 有 资 金 逾 期 未 收 回 的 本 金 和 收 益 累 计 金 额 0 涉 诉 情 况 ( 如 适 用 ) 委 托 理 财 审 批 董 事 会 公 告 披 露 日 期 ( 如 有 ) 无 2014 年 12 月 25 日 委 托 理 财 审 批 股 东 会 公 告 披 露 日 期 ( 如 有 ) 未 来 是 否 还 有 委 托 理 财 计 划 无 (2) 委 托 贷 款 情 况 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 委 托 贷 款 4 其 他 重 大 合 同 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 合 同 十 八 其 他 重 大 事 项 的 说 明 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 不 存 在 需 要 说 明 的 其 他 重 大 事 项 十 九 公 司 子 公 司 重 大 事 项 适 用 不 适 用 二 十 社 会 责 任 情 况 适 用 不 适 用 二 十 一 公 司 债 券 相 关 情 况 公 司 是 否 存 在 公 开 发 行 并 在 证 券 交 易 所 上 市, 且 在 年 度 报 告 批 准 报 出 日 未 到 期 或 到 期 未 能 全 额 兑 付 的 公 司 债 券 否 51

53 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 份 变 动 情 况 1 股 份 变 动 情 况 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 单 位 : 股 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 680,573, % -406,684, ,684, ,889, % 2 国 有 法 人 持 股 607,101, % -333,211, ,211, ,889, % 3 其 他 内 资 持 股 73,472, % -73,472,540-73,472, % 其 中 : 境 内 法 人 持 股 二 无 限 售 条 件 股 份 73,472, % -73,472,540-73,472, % 106,505, % 406,684, ,684, ,190, % 1 人 民 币 普 通 股 106,505, % 406,684, ,684, ,190, % 三 股 份 总 数 787,079, % 787,079, % 股 份 变 动 的 原 因 适 用 不 适 用 报 告 期 内, 股 改 及 定 向 增 发 的 限 售 股 份 于 2015 年 10 月 份 分 三 次 共 计 解 禁 406,684,446 股 股 份 变 动 的 批 准 情 况 适 用 不 适 用 股 份 变 动 的 过 户 情 况 适 用 不 适 用 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 适 用 不 适 用 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 适 用 不 适 用 2 限 售 股 份 变 动 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 股 股 东 名 称 期 初 限 售 股 数 本 期 解 除 限 售 股 本 期 增 加 限 售 股 期 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 52

54 数 数 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 财 通 基 金 - 工 商 银 行 - 财 通 基 金 - 富 春 定 增 7 号 资 产 管 理 计 划 607,101, ,211, 年 公 司 重 大 资 产 重 组 暨 恢 复 上 市, 控 股 股 东 关 于 所 持 全 部 股 份 限 售 期 的 承 诺 : 中 原 出 版 传 媒 集 团 对 通 过 本 次 上 市 公 司 向 中 原 出 版 传 媒 集 团 发 行 股 份 购 买 ,889,389 资 产 的 交 易 所 增 持 的 285,262,343 股 份, 自 本 次 交 易 完 成 后 股 票 恢 复 上 市 之 日 起 36 个 月 内 不 上 市 交 易 或 转 让 2 股 权 分 置 改 革 前 限 售 股 47,949,563 股 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 2,235,469 2,235,469 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 53

55 财 通 基 金 - 工 商 银 行 - 财 通 基 金 - 富 春 定 增 6 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 工 商 银 行 - 财 通 基 金 - 富 春 定 增 9 号 资 产 管 理 计 划 2,235,469 2,235, 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 402, ,385 0 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 54

56 让 财 通 基 金 - 工 商 银 行 - 财 通 基 金 - 富 春 尚 佑 定 增 10 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 工 商 银 行 - 财 通 基 金 - 富 春 定 增 3 号 资 产 管 理 计 划 596, , 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 223, ,547 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 55

57 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 工 商 银 行 - 财 通 基 金 - 永 安 定 增 2 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 工 商 银 行 - 财 通 基 金 - 富 春 定 增 28 号 资 产 管 理 计 划 372, , 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 223, ,547 0 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 56

58 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 财 通 基 金 - 匹 克 定 增 组 合 1 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 富 春 62 号 资 产 管 理 计 划 149, , 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 223, ,547 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 57

59 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 财 通 基 金 - 顺 金 财 富 定 向 增 发 1 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 元 普 定 增 2 号 资 产 管 理 计 划 298, , 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 298, ,062 0 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 58

60 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 富 春 定 增 82 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 匹 克 定 增 组 合 2 号 资 产 管 理 计 划 596, , 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 745, ,157 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 59

61 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 顺 金 财 富 定 向 增 发 3 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 德 宝 稳 盈 1 号 资 产 管 理 计 划 223, , 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 596, ,126 0 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 60

62 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 富 春 92 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 光 大 银 行 - 国 贸 东 方 定 增 组 合 2 号 资 产 管 理 计 划 7,712,369 7,712, 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 2,682,563 2,682,563 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 61

63 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 平 安 银 行 - 常 州 投 资 集 团 有 限 公 司 财 通 基 金 - 兴 业 银 行 - 白 石 复 利 1 号 资 产 管 理 计 划 2,235,469 2,235, 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 149, ,031 0 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 62

64 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 财 通 基 金 - 兴 业 银 行 - 国 时 2 号 资 产 管 理 计 划 财 通 基 金 - 上 海 银 行 - 富 安 达 资 产 管 理 ( 上 海 ) 有 限 公 司 3,308,495 3,308, 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 596, ,125 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 63

65 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 华 泰 资 产 管 理 有 限 公 司 平 安 大 华 基 金 - 平 安 银 行 - 平 安 信 托 - 平 安 财 富 * 创 赢 二 期 6 号 集 合 资 金 信 托 计 划 15,648,286 15,648, 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 7,455,291 7,455,291 0 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 64

66 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 平 安 大 华 基 金 - 平 安 银 行 - 平 安 信 托 - 平 安 财 富 * 创 赢 一 期 138 号 集 合 资 金 信 托 计 划 申 万 菱 信 基 金 管 理 有 限 公 司 7,198,211 7,198, 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2014 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 12,146,050 12,146,050 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 65

67 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 诺 安 基 金 管 理 有 限 公 司 4,921,872 4,921, 年 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 阶 段 的 承 诺 : 根 据 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 上 市 公 司 非 公 开 发 行 股 票 实 施 细 则 等 相 关 规 定 以 及 参 与 本 次 配 套 融 资 的 特 定 投 资 者 所 出 具 的 相 关 承 诺, 特 定 投 资 者 所 认 购 的 大 地 传 媒 非 公 开 发 行 新 73,472,540 股 新 增 股 份 自 2014 年 9 月 22 日 上 市 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 合 计 680,573, ,684, ,889, 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 报 告 期 内 证 券 发 行 ( 不 含 优 先 股 ) 情 况 适 用 不 适 用 66

68 2 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明 适 用 不 适 用 3 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 适 用 不 适 用 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 年 度 报 告 披 露 日 19,636 前 上 一 月 末 普 通 股 股 东 总 数 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 20,456 东 总 数 ( 如 有 )( 参 见 注 8) 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 表 决 20,456 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 如 有 ) ( 参 见 注 8) 0 持 股 5% 以 上 的 股 东 或 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 报 告 期 末 持 股 数 量 报 告 期 内 增 减 变 动 情 况 持 有 有 限 售 条 件 的 股 份 数 量 持 有 无 限 售 条 件 的 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 情 况 股 份 状 态 数 量 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 焦 作 通 良 资 产 经 营 有 限 公 司 全 国 社 保 基 金 六 零 四 组 合 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 - 中 国 建 设 银 行 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 国 有 法 人 77.13% 607,101, ,889, ,211,906 国 有 法 人 2.20% 17,292,012 17,292, ,292,012 国 有 法 人 1.10% 8,623, ,623,788 其 他 1.04% 8,150, ,150,000 其 他 0.92% 7,250, ,250,000 国 有 法 人 0.81% 6,399,500 6,399, ,399,500 国 有 法 人 0.73% 5,773,000 5,773, ,773,000 谢 艳 红 境 内 自 然 人 0.64% 5,000,085 5,000, ,000,085 申 万 菱 信 基 金 - 工 商 其 他 银 行 - 申 万 菱 信 创 盈 0.51% 4,004, ,004,150 67

69 定 增 6 号 资 产 管 理 计 划 全 国 社 保 基 金 四 零 八 组 合 其 他 0.35% 2,780, ,780,000 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 的 情 况 ( 如 无 有 )( 参 见 注 3) 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 前 十 名 股 东 中, 第 一 大 股 东 和 第 二 大 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 公 司 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 ; 无 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 的 情 况 ; 未 知 是 否 存 在 属 于 上 市 公 司 收 购 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 数 量 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 焦 作 通 良 资 产 经 营 有 限 公 司 全 国 社 保 基 金 六 零 四 组 合 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 - 中 国 建 设 银 行 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 谢 艳 红 申 万 菱 信 基 金 - 工 商 银 行 - 申 万 菱 信 创 盈 定 增 6 号 资 产 管 理 计 划 全 国 社 保 基 金 四 零 八 组 合 333,211,906 人 民 币 普 通 股 17,292,012 人 民 币 普 通 股 8,623,788 人 民 币 普 通 股 8,150,000 人 民 币 普 通 股 7,250,000 人 民 币 普 通 股 6,399,500 人 民 币 普 通 股 5,773,000 人 民 币 普 通 股 5,000,085 人 民 币 普 通 股 4,004,150 人 民 币 普 通 股 2,780,000 人 民 币 普 通 股 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 和 前 10 未 知 上 述 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 名 股 东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 说 明 前 10 名 普 通 股 股 东 参 与 融 资 融 券 业 务 情 况 说 明 ( 如 有 )( 参 见 注 4) 无 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易 是 否 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 未 进 行 约 定 购 回 交 易 68

70 2 公 司 控 股 股 东 情 况 控 股 股 东 性 质 : 地 方 国 有 控 股 控 股 股 东 类 型 : 法 人 控 股 股 东 名 称 法 定 代 表 人 / 单 位 负 责 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 主 要 经 营 业 务 资 产 管 理 资 本 运 营 实 业 投 资 ; 对 所 属 企 业 图 书 期 刊 报 纸 电 子 出 版 物 音 像 制 品 网 络 出 版 物 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 王 爱 2007 年 12 月 日 新 兴 媒 体 印 刷 发 行 进 行 经 营 管 理 ; 对 中 小 学 教 材 出 版 租 赁 印 刷 发 行 大 中 专 教 材 研 发 与 党 和 国 家 重 要 文 献 出 版 进 行 经 营 管 理 ; 文 化 创 意 策 划 ; 技 术 服 务 ; 从 事 版 权 贸 易 ; 承 办 展 览 展 销 ; 进 出 口 业 务 ( 国 家 限 定 公 司 经 营 或 者 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ) 控 股 股 东 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 无 况 控 股 股 东 报 告 期 内 变 更 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 控 股 股 东 未 发 生 变 更 3 公 司 实 际 控 制 人 情 况 实 际 控 制 人 性 质 : 地 方 国 资 管 理 机 构 实 际 控 制 人 类 型 : 法 人 实 际 控 制 人 名 称 法 定 代 表 人 / 单 位 负 责 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 主 要 经 营 业 务 河 南 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 无 管 理 委 员 会 无 无 实 际 控 制 人 报 告 期 内 控 制 的 其 无 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更 适 用 不 适 用 公 司 报 告 期 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 69

71 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 适 用 不 适 用 4 其 他 持 股 在 10% 以 上 的 法 人 股 东 适 用 不 适 用 5 控 股 股 东 实 际 控 制 人 重 组 方 及 其 他 承 诺 主 体 股 份 限 制 减 持 情 况 适 用 不 适 用 70

72 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 适 用 不 适 用 报 告 期 公 司 不 存 在 优 先 股 71

73 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 姓 名 职 务 任 职 状 态 性 别 年 龄 本 期 增 持 本 期 减 持 任 期 起 始 任 期 终 止 期 初 持 股 其 他 增 减 期 末 持 股 股 份 数 量 股 份 数 量 日 期 日 期 数 ( 股 ) 变 动 ( 股 ) 数 ( 股 ) ( 股 ) ( 股 ) 王 爱 董 事 长 现 任 女 2014 年 月 12 日 2014 年 李 永 臻 副 董 事 长 现 任 男 月 12 日 2014 年 刘 磊 董 事 现 任 男 月 12 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 郭 豫 生 2014 年 董 事 总 现 任 男 月 12 经 理 日 2017 年 03 月 11 日 耿 相 新 2014 年 董 事 总 现 任 男 月 12 编 辑 日 2017 年 03 月 11 日 王 庆 国 2014 年 董 事 副 现 任 男 月 12 总 经 理 日 2017 年 03 月 11 日 邢 峥 独 立 董 事 现 任 男 2014 年 月 12 日 2015 年 刘 煜 辉 独 立 董 事 现 任 男 月 12 日 2014 年 陈 洁 独 立 董 事 现 任 女 月 12 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 王 大 玮 2014 年 监 事 会 主 现 任 男 月 12 席 日 2017 年 03 月 11 日 封 延 阳 监 事 现 任 男 年 2017 年

74 03 月 12 日 2014 年 赵 国 林 监 事 现 任 男 月 12 日 2014 年 易 明 监 事 现 任 男 月 12 日 2014 年 康 保 国 监 事 现 任 男 月 12 日 2014 年 陈 金 川 副 总 经 理 现 任 男 月 12 日 2014 年 高 灿 华 副 总 经 理 现 任 男 月 12 日 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 毋 晓 冬 2014 年 董 事 会 秘 现 任 女 月 21 书 日 2017 年 03 月 20 日 年 刘 木 文 财 务 总 监 现 任 男 月 12 日 2017 年 03 月 11 日 合 计 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 类 型 日 期 原 因 三 任 职 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 专 业 背 景 主 要 工 作 经 历 以 及 目 前 在 公 司 的 主 要 职 责 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 王 爱, 女, 汉 族,1955 年 7 月 出 生, 中 共 党 员, 大 专 学 历, 历 任 河 南 省 周 口 地 区 行 政 公 署 副 专 员 河 南 省 周 口 市 委 常 委 政 法 委 书 记 河 南 省 周 口 市 委 副 书 记, 现 任 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 董 事 长 党 委 书 记, 公 司 六 届 董 事 会 董 事 董 事 长 党 委 书 记 李 永 臻, 男, 汉 族,1957 年 11 月 出 生, 中 共 党 员, 河 南 沁 阳 人, 大 学 学 历 文 学 学 士,1982 年 1 月 参 加 工 作 历 任 河 南 出 版 集 团 管 委 会 副 主 任 党 委 委 员, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 副 总 裁 党 委 委 员 等 职, 现 任 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 73

75 股 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长 总 裁 党 委 副 书 记, 公 司 六 届 董 事 会 董 事 副 董 事 长 刘 磊, 男, 汉 族,1959 年 7 月 出 生, 中 共 党 员, 河 南 卫 辉 人, 大 学 学 历,1976 年 12 月 参 加 工 作 历 任 河 南 出 版 集 团 工 会 主 席 党 委 委 员, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 工 会 主 席 党 委 委 员 等 职, 现 任 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 副 总 裁 党 委 委 员, 公 司 六 届 董 事 会 董 事 郭 豫 生, 男, 汉 族,1957 年 9 月 出 生, 中 共 党 员, 本 科 学 历, 高 级 政 工 师 历 任 河 南 第 一 新 华 印 刷 厂 副 厂 长, 河 南 省 外 文 书 店 经 理, 河 南 省 新 华 书 店 总 经 理, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 教 材 出 版 部 主 任 兼 印 制 业 务 部 主 任, 现 任 公 司 六 届 董 事 会 董 事 总 经 理 耿 相 新, 男, 汉 族,1964 年 6 月 出 生, 中 共 党 员, 本 科 学 历, 编 审 ( 正 高 ) 历 任 河 南 省 新 闻 出 版 局 图 书 管 理 处 副 处 长, 大 象 出 版 社 有 限 公 司 执 行 董 事 社 长 兼 总 编 辑 党 总 支 书 记, 现 任 公 司 六 届 董 事 会 董 事 总 编 辑 副 总 经 理 王 庆 国, 男, 汉 族,1960 年 9 月 出 生, 中 共 党 员, 大 学 本 科 学 历 历 任 河 南 省 印 刷 物 资 总 公 司 油 墨 经 销 分 公 司 经 理, 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 党 委 副 书 记, 现 任 公 司 六 届 董 事 会 董 事 副 总 经 理 邢 峥, 男, 1949 年 7 月 出 生,1986 年 6 月 中 国 人 民 大 学 工 业 经 济 管 理 专 业 本 科 毕 业, 副 教 授, 中 国 注 册 会 计 师 北 京 市 优 秀 教 师, 北 京 市 工 业 系 统 十 佳 优 秀 教 育 工 作 者 2002 年 12 月 至 2009 年 9 月 北 京 昆 仑 华 勤 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师, 北 京 大 学 清 华 大 学 等 院 校 特 聘 教 授,2009 年 10 月 至 今 任 北 京 大 学 传 统 文 化 与 现 代 管 理 研 究 中 心 研 究 员 现 任 公 司 独 立 董 事 北 京 大 学 传 统 文 化 与 现 代 管 理 研 究 中 心 研 究 员 国 家 经 贸 委 组 织 的 全 国 千 户 大 型 企 业 领 导 干 部 工 商 管 理 培 训 财 务 管 理 的 主 讲 教 师 全 国 企 业 领 导 工 商 管 理 培 训 师 资 班 的 主 讲 教 师 公 司 六 届 董 事 会 独 立 董 事 刘 煜 辉, 男,1970 年 10 月 生,1992 年 华 中 科 技 大 学 ( 即 华 中 理 工 大 学 ) 电 子 与 信 息 专 业 本 科 毕 业 ;2000 年 湖 南 财 经 学 院 金 融 学 硕 士 研 究 生 毕 业 ;2003 年 中 国 社 会 科 学 院 研 究 生 院 数 量 经 济 学 博 士 研 究 生 毕 业 2003 年 8 月 至 今 供 职 于 中 国 社 科 院 金 融 研 究 所, 任 金 融 重 点 实 验 室 主 任 现 任 中 国 社 会 科 学 院 金 融 研 究 所 研 究 员, 广 发 证 券 首 席 经 济 学 家, 中 国 社 会 科 学 院 南 开 大 学 经 济 学 教 授, 博 士 生 导 师 ; 中 国 首 席 经 济 学 家 论 坛 30 人 理 事 ; 紫 金 山 鑫 合 银 行 家 俱 乐 部 首 席 经 济 学 家 ; 中 国 石 油 天 然 气 集 团 公 司 年 金 投 资 理 事 会 理 事 ; 杭 州 银 行 江 苏 银 行 独 立 董 事 ; 郑 州 银 行 外 部 监 事 ; 湘 电 股 份 (600416) 独 立 董 事 公 司 六 届 董 事 会 独 立 董 事 陈 洁, 女,1970 年 4 月 出 生 2002 年 7 月 北 京 大 学 法 学 院 环 境 与 资 源 保 护 法 专 业 博 士 研 究 生 毕 业, 法 学 博 士 学 位 博 士 后 副 研 究 员 硕 士 生 导 师 1992 年 7 月 至 1996 年 8 月 就 职 福 建 省 高 级 人 民 法 院 研 究 室,2002 年 9 月 至 2004 年 9 月 在 中 国 社 会 科 学 院 法 学 所 博 士 后 流 动 站 从 事 证 券 法 研 究,2004 年 9 月 至 今 任 中 国 社 会 科 学 院 法 学 所 商 法 研 究 室 副 主 任, 从 事 教 学 科 研 工 作 现 任 公 司 五 届 董 事 会 独 立 董 事 中 国 社 会 科 学 院 法 学 研 究 所 商 法 研 究 室 副 主 任 中 国 法 学 会 商 法 学 研 究 会 理 事 中 国 法 学 会 证 券 法 学 研 究 会 理 事 上 海 汇 盛 律 师 事 务 所 北 京 分 所 兼 职 律 师 山 东 共 达 电 声 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 公 司 六 届 董 事 会 独 立 董 事 王 大 玮, 男, 汉 族,1962 年 6 月 出 生, 中 共 党 员, 本 科 学 历, 高 级 统 计 师 历 任 河 南 省 统 计 局 固 定 资 产 投 资 统 计 处 处 长, 74

76 河 南 省 统 计 局 贸 易 外 经 统 计 处 处 长, 河 南 省 统 计 局 办 公 室 主 任, 现 任 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 纪 委 书 记, 公 司 六 届 监 事 会 主 席 封 延 阳, 男, 汉 族,1962 年 4 月 出 生, 中 共 党 员, 研 究 生 学 历, 编 审 ( 正 高 ) 历 任 河 南 科 学 技 术 出 版 社 工 业 编 辑 室 主 任, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 事 业 发 展 部 副 主 任, 现 任 公 司 六 届 监 事 会 监 事, 人 力 资 源 部 主 任 赵 国 林, 男, 汉 族,1964 年 11 月 出 生, 中 共 党 员, 本 科 学 历, 编 辑 ( 中 级 ) 历 任 文 化 时 报 社 副 总 编 辑, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 办 公 室 副 主 任, 现 任 公 司 六 届 监 事 会 监 事, 证 券 法 律 部 主 任 易 明, 男, 出 生 于 1962 年 2 月, 中 共 党 员, 本 科 学 历, 助 理 会 计 师 职 称, 2000 年 12 月 至 2010 年 1 月 在 河 南 省 印 刷 物 资 总 公 司 任 副 总 经 理 纸 张 分 公 司 经 理,2010 年 1 月 至 2011 年 5 月 在 北 京 汇 林 印 务 公 司 任 执 行 董 事 经 理, 同 时 在 北 京 汇 林 纸 业 公 司 任 执 行 董 事 经 理 ; 现 任 公 司 六 届 监 事 会 监 事, 纪 检 监 察 审 计 部 主 任 康 保 国, 男, 出 生 于 1969 年 12 月, 中 共 党 员, 本 科 学 历, 高 级 会 计 师 职 称,2005 年 3 月 至 2009 年 2 月 在 河 南 第 一 新 华 印 刷 厂 任 计 划 财 务 处 处 长,2009 年 2 月 至 2010 年 2 月 在 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 任 计 划 财 务 经 理,2010 年 2 月 至 至 今 在 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 任 总 会 计 师 兼 计 划 财 务 部 经 理, 负 责 信 息 化 及 预 算 管 理 工 作, 分 管 计 划 财 务 部 现 任 公 司 六 届 监 事 会 监 事, 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 总 会 计 师 陈 金 川, 男, 汉 族,1963 年 8 月 出 生, 中 共 党 员, 研 究 生 学 历 历 任 河 南 人 民 出 版 社 政 治 理 论 处 编 辑 河 南 人 民 出 版 社 青 年 读 物 编 辑 处 编 辑 河 南 人 民 出 版 社 青 年 读 物 编 辑 处 副 处 长, 河 南 出 版 集 团 办 公 室 主 任, 中 原 出 版 传 媒 集 团 有 限 公 司 办 公 室 主 任, 现 任 公 司 副 总 经 理 高 灿 华, 男, 汉 族,1955 年 11 月 出 生, 中 共 党 员, 大 专 学 历 历 任 河 南 人 民 出 版 社 副 社 长, 河 南 省 新 华 书 店 党 委 书 记 常 务 副 总 经 理 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 党 委 书 记 常 务 副 总 经 理 等 职, 现 任 公 司 副 总 经 理 毋 晓 冬, 女, 汉 族,1970 年 12 月 出 生, 大 专 学 历, 中 级 秘 书 职 称 历 任 焦 作 鑫 安 科 技 股 份 有 限 公 司 劳 动 人 事 部 副 部 长 总 经 理 办 公 室 主 任 证 券 事 务 代 表 公 司 四 届 董 事 会 秘 书 等 职, 现 任 公 司 六 届 董 事 会 秘 书 刘 木 文, 男, 汉 族,1963 年 7 月 出 生, 本 科 学 历, 高 级 会 计 师 职 称 历 任 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 会 计 计 财 部 副 科 长 财 务 处 处 长 财 务 部 主 任 总 会 计 师, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 财 务 部 副 主 任, 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 财 务 部 主 任, 现 任 公 司 财 务 总 监 兼 财 务 部 主 任 在 股 东 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 在 股 东 单 位 是 否 领 取 报 酬 津 贴 王 爱 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 董 事 长 党 委 2012 年 04 月 书 记 20 日 是 李 永 臻 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 副 董 事 长 总 2012 年 05 月 裁 21 日 是 75

77 刘 磊 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 副 总 裁 党 委 2011 年 07 月 委 员 13 日 是 王 大 玮 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 纪 委 书 记 2007 年 12 月 26 日 是 在 股 东 单 位 任 职 情 况 的 说 明 2012 年 4 月 20 日 中 国 共 产 党 河 南 省 委 员 会 任 职 文 件 豫 文 [2012]57 号 文 件 2012 年 5 月 21 日 河 南 省 人 民 政 府 任 职 文 件 豫 政 任 [2012]17 号 文 件, 任 命 王 爱 为 中 原 出 版 传 媒 集 团 董 事 长 ; 2007 年 12 月 26 日 中 国 共 产 党 河 南 省 委 员 会 任 职 文 件 豫 文 [2007]128 号 文 件, 任 命 王 爱 为 中 原 出 版 传 媒 集 团 党 委 书 记 2012 年 5 月 21 日 河 南 省 人 民 政 府 任 职 文 件 豫 政 任 [2012]17 号 文 件, 任 命 李 永 臻 为 中 原 出 版 传 媒 集 团 总 裁 副 董 事 长 2011 年 7 月 13 日 河 南 省 人 民 政 府 任 职 文 件 豫 政 任 [2011]68 号 文 件, 任 命 刘 磊 为 中 原 出 版 传 媒 集 团 副 总 裁 2007 年 12 月 26 日 中 国 共 产 党 河 南 省 委 员 会 任 职 文 件 豫 文 [2007]128 号 文 件, 任 命 王 大 玮 为 中 原 出 版 传 媒 集 团 纪 委 书 记 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 公 司 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 近 三 年 证 券 监 管 机 构 处 罚 的 情 况 适 用 不 适 用 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 确 定 依 据 实 际 支 付 情 况 ( 一 ) 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 公 司 人 力 资 源 部 拟 定 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 本 部 高 层 管 理 人 员 薪 酬 管 理 制 度, 由 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 讨 论 通 过 后 提 交 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 进 行 审 议, 通 过 后 实 施 ( 二 ) 现 任 董 事 监 事 现 任 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 确 定 依 据 参 照 国 内 同 行 业 及 河 南 省 同 等 规 模 上 市 企 业 薪 酬 水 平 确 定 其 中 按 照 河 南 省 国 资 委 省 政 府 国 资 委 关 于 印 发 河 南 省 省 管 企 业 负 责 人 经 营 业 绩 考 核 办 法 的 通 知 ( 豫 国 资 文 [2011]33 号 ) 文 件 要 求, 高 层 管 理 人 员 的 效 益 年 薪 与 经 营 业 绩 挂 钩 公 司 严 格 按 照 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议 通 过 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 本 部 高 层 管 理 人 员 薪 酬 管 理 制 度 执 行 ( 三 ) 报 告 期 内 董 事 监 事 现 任 高 级 管 理 人 员 薪 酬 发 放 情 况 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 董 事 长 王 爱 补 发 年 度 尚 需 兑 付 年 薪 万 元 ; 公 司 副 董 事 长 李 永 臻 补 发 年 度 尚 需 兑 付 年 薪 万 元 ; 公 司 董 事 刘 磊 补 发 年 度 尚 需 兑 付 年 薪 万 元 ; 公 司 监 事 会 主 席 王 大 玮 补 发 年 度 尚 需 兑 付 年 薪 万 元 ; 公 司 董 事 总 经 理 郭 豫 生, 根 据 考 核 结 果 发 放 2014 年 度 绩 效 薪 酬 万 元 ; 董 事 总 编 辑 耿 相 新, 根 据 考 核 结 果 发 放 2014 年 度 绩 效 薪 酬 14.7 万 元 ; 董 事 副 总 经 理 王 庆 国, 根 据 考 核 结 果 发 放 2014 年 度 绩 效 薪 酬 万 元 ; 董 事 会 秘 书 毋 晓 冬, 根 据 考 核 结 果 发 放 2014 年 度 绩 效 薪 酬 万 元 ; 副 总 经 理 陈 金 川 根 据 考 核 结 果 发 放 2014 年 度 绩 效 薪 酬 万 元 ; 副 总 经 理 高 灿 华 根 据 考 核 结 果 发 放 2014 年 度 绩 效 薪 酬 万 元 ; 财 务 总 监 刘 木 文 根 据 考 核 结 果 发 放

78 年 度 绩 效 薪 酬 万 元 公 司 报 告 期 内 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 状 态 从 公 司 获 得 的 税 前 报 酬 总 额 单 位 : 万 元 是 否 在 公 司 关 联 方 获 取 报 酬 王 爱 董 事 长 女 60 现 任 0 是 李 永 臻 副 董 事 长 男 58 现 任 0 是 刘 磊 董 事 男 56 现 任 0 是 郭 豫 生 董 事 总 经 理 男 58 现 任 否 耿 相 新 董 事 总 编 辑 男 51 现 任 否 王 庆 国 董 事 副 总 经 理 男 55 现 任 否 邢 峥 独 立 董 事 男 66 现 任 10 否 耿 明 斋 独 立 董 事 男 63 离 任 0.83 否 陈 洁 独 立 董 事 女 45 现 任 10 否 刘 煜 辉 独 立 董 事 男 45 现 任 9.17 否 王 大 玮 监 事 会 主 席 男 53 现 任 0 是 封 延 阳 监 事 男 53 现 任 否 赵 国 林 监 事 男 51 现 任 否 易 明 监 事 男 53 现 任 否 康 保 国 监 事 男 46 现 任 否 陈 金 川 副 总 经 理 男 52 现 任 否 高 灿 华 副 总 经 理 男 60 现 任 否 毋 晓 冬 董 事 会 秘 书 女 45 现 任 否 刘 木 文 财 务 总 监 男 52 现 任 否 合 计 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 五 公 司 员 工 情 况 1 员 工 数 量 专 业 构 成 及 教 育 程 度 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 ( 人 ) 90 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 ( 人 ) 16,043 在 职 员 工 的 数 量 合 计 ( 人 ) 16,133 当 期 领 取 薪 酬 员 工 总 人 数 ( 人 ) 16,133 77

79 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 ( 人 ) 4,040 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 ( 人 ) 生 产 人 员 2,334 销 售 人 员 8,235 技 术 人 员 547 财 务 人 员 565 行 政 人 员 2,258 其 他 人 员 2,194 合 计 16,133 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 高 中 及 以 下 8,116 大 专 4,596 本 科 3,113 硕 士 302 博 士 6 合 计 16,133 2 薪 酬 政 策 公 司 本 部 实 行 岗 位 绩 效 工 资 制 度, 岗 位 设 置 为 六 级 : 一 级 ( 中 层 正 职 ) 二 级 ( 中 层 副 职 ) 三 级 ( 主 管 ) 四 级 ( 主 办 ) 五 级 ( 助 理 ) 六 级 ( 工 勤 ) 岗 位 工 资 标 准 依 据 公 司 岗 位 评 价 社 会 平 均 工 资 行 业 薪 酬 水 平 确 定, 绩 效 工 资 根 据 岗 位 级 别, 参 考 年 度 考 核 结 果 确 定 ; 岗 位 工 资 约 占 工 资 总 额 的 40%, 绩 效 工 资 约 占 60% 岗 位 工 资 按 月 全 额 发 放, 绩 效 工 资 月 预 发 70%, 年 终 按 考 核 结 果 确 定 的 绩 效 工 资 数 额 进 行 全 年 统 算, 多 退 少 补 公 司 对 子 公 司 实 行 工 资 总 额 预 算 管 理, 将 各 子 公 司 的 年 度 工 资 总 额 与 相 关 经 营 和 管 理 指 标 挂 钩 ; 对 子 ( 分 ) 公 司 经 营 层 成 员 实 行 岗 位 效 益 薪 酬, 使 经 营 层 成 员 的 薪 酬 水 平 与 该 公 司 的 目 标 任 务 员 工 收 入 水 平 单 位 和 个 人 的 考 核 结 果 相 关 3 培 训 计 划 本 培 训 计 划 实 在 年 度 培 训 需 求 调 查 和 总 结 2015 年 度 培 训 工 作 的 基 础 上 制 定 的, 主 要 针 对 经 营 管 理 业 务 开 拓 的 重 点 领 域, 急 需 提 升 的 观 念 知 识 技 能 需 要, 有 计 划 地 开 展 目 的 性 强 实 战 度 高, 重 在 满 足 实 际 需 求 的 专 项 培 训, 主 要 培 训 内 容 包 括 : 1. 配 合 总 局 和 省 局 组 织 的 培 训 2. 思 想 政 治 与 政 策 法 规 方 面 的 培 训 : 开 展 马 列 主 义 出 版 观 出 版 工 作 人 员 职 业 道 德 修 养 出 版 法 律 法 规 及 从 业 纪 律, 以 78

80 及 把 社 会 效 益 放 在 首 位 实 现 两 个 效 益 相 统 一 的 专 题 培 训 3. 数 字 出 版 与 出 版 转 型 的 培 训 : 结 合 当 前 数 字 出 版 和 多 媒 体 融 合 的 最 新 趋 势 与 股 份 公 司 数 字 出 版 业 务 的 开 展 情 况, 以 数 字 出 版 转 型 全 媒 体 出 版 数 字 出 版 技 术, 以 及 数 字 出 版 经 营 模 式 为 主 要 内 容 4. 规 范 化 运 作 内 控 制 度 培 训 : 以 上 市 公 司 法 律 法 规 规 范 化 运 作 内 部 控 制 的 相 关 问 题 及 注 意 事 项 为 主 要 内 容, 结 合 上 市 以 来 发 现 的 各 种 问 题, 持 续 进 行 培 训 5. 编 辑 业 务 培 训 : 以 把 社 会 效 益 放 在 首 位 实 现 两 个 效 益 相 统 一 为 主 题 组 织 总 编 辑 培 训, 以 如 何 做 好 编 辑 室 主 任 和 如 何 做 好 编 辑 为 主 题, 围 绕 编 辑 出 版 工 作 开 展 培 训 6. 市 场 营 销 培 训 : 以 提 升 市 场 营 销 意 识 和 实 际 市 场 营 销 技 能 提 高 渠 道 建 设 和 管 理 能 力, 最 终 提 升 销 售 业 绩 为 主 要 内 容 今 年 培 训 的 重 点 准 备 放 在 网 络 营 销 此 外, 准 备 专 门 组 织 一 场 如 何 做 好 发 行 部 主 任 和 营 销 部 主 任 为 主 题 的 培 训 7. 对 子 ( 分 ) 公 司 中 层 的 培 训 : 准 备 围 绕 提 升 公 司 系 统 中 层 的 执 行 力 管 理 沟 通 能 力 和 责 任 意 识, 组 织 各 单 位 的 中 层 干 部 进 行 培 训 8. 对 职 能 部 室 人 员 的 培 训 : 根 据 各 职 能 部 室 的 分 工, 结 合 工 作 实 际, 以 提 高 实 际 工 作 能 力 和 工 作 效 率 为 目 的, 灵 活 开 展 相 关 培 训 9. 其 他 培 训 (1) 学 历 教 育 与 从 业 资 质 考 试 调 动 员 工 学 习 积 极 性, 鼓 励 员 工 参 加 在 职 继 续 教 育, 参 与 从 业 资 质 考 试, 多 途 径 提 升 自 身 综 合 素 质, 将 学 历 水 平 职 称 作 为 上 岗 和 行 政 技 术 职 务 晋 升 的 条 件, 增 加 员 工 学 习 的 动 力 (2) 做 好 集 团 公 司 等 上 级 单 位 安 排 的 其 他 各 种 培 训 工 作 4 劳 务 外 包 情 况 适 用 不 适 用 79

81 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 的 基 本 状 况 2015 年 度, 公 司 按 照 公 司 法 证 券 法 和 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 等 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 不 断 提 高 公 司 规 范 运 作 水 平, 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 建 立 健 全 公 司 内 部 控 制 制 度, 加 强 信 息 披 露, 积 极 开 展 投 资 者 关 系 管 理 工 作 公 司 按 要 求 设 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 董 事 会 下 设 的 专 门 委 员 会, 根 据 董 事 会 监 事 会 议 事 规 则 及 董 事 会 专 门 委 员 会 实 施 细 则, 明 确 了 各 级 机 构 在 决 策 监 督 执 行 等 方 面 的 职 责 权 限 程 序 以 及 应 履 行 的 义 务, 从 而 形 成 了 科 学 有 效 权 责 明 确 相 互 制 衡 相 互 协 调 的 治 理 结 构 本 公 司 管 理 层 遵 守 诚 信 原 则, 谨 慎 勤 勉 地 履 行 职 责 并 按 董 事 会 决 策 开 展 经 营 管 理 公 司 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 以 及 信 息 披 露 制 度 等 的 要 求, 真 实 准 确 及 时 公 平 完 整 地 披 露 有 关 信 息 公 司 指 定 中 国 证 券 报 证 券 时 报 和 巨 潮 网 ( 为 公 司 信 息 披 露 的 指 定 报 纸 和 网 站, 确 保 公 司 所 有 股 东 能 够 以 平 等 的 机 会 获 得 信 息 公 司 治 理 的 实 际 状 况 与 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 是 否 存 在 重 大 差 异 是 否 公 司 治 理 的 实 际 状 况 与 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 不 存 在 重 大 差 异 二 公 司 相 对 于 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 独 立 情 况 公 司 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 做 到 了 与 控 股 股 东 完 全 分 开, 具 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 ( 一 ) 在 业 务 方 面, 公 司 具 有 完 整 的 业 务 体 系 及 独 立 自 主 经 营 能 力 ( 二 ) 在 人 员 方 面, 公 司 已 与 员 工 签 订 了 劳 动 合 同, 做 到 了 劳 动 人 事 关 系 独 立 公 司 总 经 理 副 总 经 理 等 高 级 管 理 人 员 均 在 公 司 领 取 薪 酬, 且 不 在 控 股 股 东 单 位 任 职 ( 三 ) 在 资 产 方 面, 公 司 拥 有 独 立 的 生 产 系 统 辅 助 生 产 系 统 和 配 套 设 施 公 司 的 采 购 和 销 售 系 统 由 本 公 司 独 立 拥 有 ( 四 ) 在 机 构 方 面, 公 司 按 照 公 司 章 程 及 其 相 关 工 作 细 则 建 立 了 良 好 的 法 人 治 理 结 构, 建 立 了 独 立 董 事 工 作 制 度, 设 立 了 董 事 会 下 属 的 五 个 专 业 委 员 会 ; 公 司 根 据 自 身 生 产 经 营 行 政 管 理 需 要, 设 立 了 独 立 于 控 股 股 东 的 职 能 部 门 ( 五 ) 在 财 务 方 面, 公 司 设 立 了 独 立 于 控 股 股 东 的 财 会 部 门, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度, 并 在 银 行 开 设 有 独 立 的 账 户, 依 法 单 独 纳 税, 独 立 作 出 财 务 决 策, 不 存 在 控 制 人 干 预 公 司 资 金 使 用 的 情 况 三 同 业 竞 争 情 况 适 用 不 适 用 80

82 四 报 告 期 内 召 开 的 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 的 有 关 情 况 1 本 报 告 期 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 会 议 类 型 投 资 者 参 与 比 例 召 开 日 期 披 露 日 期 披 露 索 引 2014 年 股 东 大 会 年 度 股 东 大 会 77.30% 2015 年 05 月 20 日 2015 年 05 月 20 日 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 临 时 股 东 大 会 80.32% 2015 年 01 月 12 日 2015 年 01 月 12 日 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会 适 用 不 适 用 五 报 告 期 内 独 立 董 事 履 行 职 责 的 情 况 1 独 立 董 事 出 席 董 事 会 及 股 东 大 会 的 情 况 独 立 董 事 出 席 董 事 会 情 况 独 立 董 事 姓 名 本 报 告 期 应 参 加 董 事 会 次 数 现 场 出 席 次 数 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 邢 峥 否 陈 洁 否 刘 煜 辉 否 独 立 董 事 列 席 股 东 大 会 次 数 1 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 的 说 明 本 报 告 期 内, 独 立 董 事 都 较 好 的 履 行 了 作 为 独 立 董 事 的 职 责, 未 出 现 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 的 情 况 2 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 是 否 提 出 异 议 是 否 报 告 期 内 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 未 提 出 异 议 3 独 立 董 事 履 行 职 责 的 其 他 说 明 独 立 董 事 对 公 司 有 关 建 议 是 否 被 采 纳 是 否 独 立 董 事 对 公 司 有 关 建 议 被 采 纳 或 未 被 采 纳 的 说 明 报 告 期 内, 独 立 董 事 与 公 司 董 事 成 员 董 秘 财 务 总 监 及 其 他 相 关 工 作 人 员 能 够 经 常 保 持 联 系, 了 解 公 司 日 常 生 产 经 营 情 况, 公 司 董 事 会 审 议 议 案 均 按 公 司 章 程 规 定 时 间 提 前 发 给 各 董 事 进 行 审 阅 2015 年, 公 司 独 立 董 事 对 于 公 司 的 财 务 预 算 对 子 公 司 及 控 股 子 公 司 提 供 担 保 和 财 务 资 助 等 事 项 均 提 出 了 意 见 和 建 议, 公 司 董 事 会 在 讨 论 审 议 议 案 过 程 中, 均 充 分 考 虑 和 尊 重 独 81

83 立 董 事 意 见, 对 有 关 事 项 的 审 议 结 论 均 按 独 立 董 事 提 出 的 建 议 进 行 了 修 改 六 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 情 况 2015 年 2 月 9 日 公 司 召 开 了 六 届 一 次 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 会 议, 会 议 审 议 了 2014 年 度 经 营 业 绩 指 标 完 成 情 况, 会 议 同 时 审 议 了 公 司 总 经 理 班 子 2014 年 度 经 营 考 核 得 分 和 考 核 等 级 情 况 2015 年 3 月 27 日, 公 司 召 开 了 六 届 一 次 审 计 委 员 会 会 议, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 续 聘 公 司 审 计 机 构 和 内 部 控 制 审 计 机 构 事 项 七 监 事 会 工 作 情 况 监 事 会 在 报 告 期 内 的 监 督 活 动 中 发 现 公 司 是 否 存 在 风 险 是 否 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 八 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 情 况 公 司 董 事 会 根 据 公 司 经 营 状 况 并 参 照 社 会 及 行 业 的 平 均 水 平 建 立 了 较 为 完 善 的 高 级 管 理 人 员 考 评 及 激 励 制 度,2012 年 2 月 25 日, 经 公 司 五 届 九 次 董 事 会 审 议 通 过 了 公 司 关 于 制 定 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 薪 酬 及 考 核 方 案 的 议 案 公 司 高 级 管 理 人 员 年 度 报 酬 实 行 年 薪 制, 由 董 事 会 确 定 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 由 基 本 年 薪 绩 效 年 薪 两 部 分 组 成, 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 由 基 本 年 薪 绩 效 年 薪 两 部 分 组 成, 总 经 理 薪 酬 为 52.5 万 元 / 年, 其 中 基 本 年 薪 为 21 万 元 / 年 绩 效 年 薪 为 31.5 万 元 / 年 ; 总 编 辑 薪 酬 为 50 万 元 / 年, 其 中 基 本 年 薪 为 20 万 元 / 年, 绩 效 年 薪 为 30 万 元 / 年 ; 副 总 经 理 薪 酬 为 47.5 万 元 / 年, 其 中 基 本 年 薪 为 19 万 元 / 年, 绩 效 年 薪 为 28.5 万 元 / 年 ; 财 务 总 监 薪 酬 为 37.5 万 元 / 年, 其 中 基 本 年 薪 为 15 万 元 / 年, 绩 效 年 薪 为 22.5 万 元 / 年 ; 董 事 会 秘 书 薪 酬 为 37.5 万 元 / 年, 其 中 基 本 年 薪 为 15 万 元 / 年, 绩 效 年 薪 为 22.5 万 元 / 年 公 司 高 级 管 理 人 员 绩 效 年 薪 部 分 按 公 司 年 度 经 营 业 绩 考 核, 以 公 历 年 为 经 营 年 度 进 行, 以 年 度 经 营 业 绩 目 标 责 任 书 为 考 核 依 据 ( 详 见 公 司 于 同 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网 上 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 高 层 管 理 人 员 年 度 经 营 业 绩 考 核 办 法 ), 根 据 考 核 结 果 核 定 绩 效 年 薪 报 告 期 内, 公 司 对 高 管 人 员 的 薪 酬 发 放 及 考 评 严 格 按 照 以 上 方 案 和 制 度 执 行 九 内 部 控 制 情 况 1 报 告 期 内 发 现 的 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 具 体 情 况 是 否 2 内 控 自 我 评 价 报 告 内 部 控 制 评 价 报 告 全 文 披 露 日 期 2016 年 04 月 12 日 内 部 控 制 评 价 报 告 全 文 披 露 索 引 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告, 详 见 巨 潮 资 讯 网 82

84 纳 入 评 价 范 围 单 位 资 产 总 额 占 公 司 合 并 财 务 报 表 资 产 总 额 的 比 例 纳 入 评 价 范 围 单 位 营 业 收 入 占 公 司 合 并 财 务 报 表 营 业 收 入 的 比 例 90.00% 90.00% 缺 陷 认 定 标 准 类 别 财 务 报 告 非 财 务 报 告 定 性 标 准 财 务 报 告 内 部 控 制 缺 陷 的 认 定 标 准 取 决 于 由 于 该 内 部 控 制 缺 陷 的 存 在 可 能 导 致 的 财 务 报 告 错 报 的 重 要 程 度, 这 种 重 要 程 度 主 要 取 决 于 以 下 因 素 :(1) 相 关 资 产 或 负 债 易 于 发 生 损 失 或 舞 弊 的 可 能 性 : 控 制 缺 陷 的 严 重 程 度 取 决 于 控 制 不 能 防 止 或 发 现 并 纠 正 账 户 或 列 报 发 生 错 报 的 可 能 性 的 大 小 ;(2) 所 涉 及 的 账 户 列 报 及 其 相 关 认 定 的 性 质 : 是 否 与 一 个 或 多 个 财 务 报 表 认 定 直 接 相 关 ;(3) 评 价 补 偿 性 控 制 是 否 能 够 弥 补 控 制 缺 陷, 考 虑 补 偿 性 控 制 是 否 能 够 有 足 够 的 精 确 度 以 防 止 或 发 现 并 纠 正 可 能 发 生 的 重 大 错 报 ;(4) 是 否 足 以 引 起 负 定 性 标 准, 即 涉 及 业 务 性 质 的 严 重 程 责 监 督 企 业 财 务 报 告 的 人 员 的 关 注 :a. 控 度, 可 根 据 其 直 接 或 潜 在 负 面 影 响 的 性 制 缺 陷 在 去 年 已 存 在 并 被 确 认 为 重 要 缺 陷 质 影 响 的 范 围 等 因 素 确 定 以 下 迹 象 或 重 大 缺 陷 ;b. 控 制 缺 陷 存 在 于 企 业 新 兴 表 明 非 财 务 报 告 内 部 控 制 可 能 存 在 重 业 务 或 高 风 险 业 务 中 ;c. 控 制 缺 陷 存 在 于 大 缺 陷 :(1) 企 业 审 计 委 员 会 和 内 部 审 董 事 会 或 审 计 委 员 会 高 度 关 注 的 领 域 中, 计 机 构 对 内 部 控 制 的 监 督 无 效 ;(2) 缺 如 特 殊 组 成 部 分 或 敏 感 业 务 ;(5) 控 制 缺 乏 民 主 决 策 程 序, 比 如 三 重 一 大 决 策 陷 之 间 的 相 互 作 用 : 对 同 一 重 要 账 户 列 程 序 ;(3) 违 反 国 家 法 律 法 规, 如 环 境 报 及 其 相 关 认 定 或 内 部 控 制 要 素 产 生 影 响 污 染 ;(4) 管 理 人 员 和 技 术 人 员 纷 纷 流 的 各 项 控 制 缺 陷, 组 合 起 来 是 否 构 成 重 大 失 ;(5) 重 要 业 务 缺 乏 制 度 控 制 或 制 度 缺 陷 ;(6) 控 制 缺 陷 在 未 来 可 能 产 生 的 影 系 统 性 失 效 ;(6) 内 部 控 制 评 价 的 结 果 响 如 果 一 项 控 制 缺 陷 或 多 项 控 制 缺 陷 的 特 别 是 重 大 缺 陷 或 重 要 缺 陷 未 得 到 整 组 合 将 导 致 审 慎 的 管 理 人 员 在 执 行 工 作 改 时, 认 为 自 身 无 法 合 理 保 证 按 照 适 用 的 财 务 报 告 编 制 基 础 记 录 交 易, 应 当 将 这 一 项 控 制 缺 陷 或 多 项 控 制 缺 陷 的 组 合 视 为 存 在 重 大 缺 陷 的 迹 象 下 列 迹 象 表 明 财 务 报 告 内 部 控 制 可 能 存 在 重 大 缺 陷 :(1) 企 业 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 何 程 度 的 舞 弊 ;(2) 企 业 重 述 以 前 公 布 的 财 务 报 表, 以 更 正 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 ; (3) 企 业 当 期 财 务 报 表 存 在 重 大 错 报, 而 企 业 内 部 控 制 在 运 行 过 程 中 未 能 发 现 该 错 报 ;(4) 企 业 审 核 委 员 会 和 内 部 审 计 机 构 对 内 部 控 制 的 监 督 无 效 ;(5) 企 业 内 部 控 83

85 制 环 境 无 效 ;(6) 对 预 算 的 重 大 偏 离 ;(7) 被 监 管 机 构 处 罚 造 成 较 大 的 负 面 影 响 ;(8) 企 业 出 现 重 大 损 失 ;(9) 关 联 交 易 总 额 超 过 了 股 东 大 会 批 准 的 关 联 交 易 额 度 上 限 ; (10) 影 响 收 益 趋 势 的 缺 陷, 比 如 影 响 了 盈 亏 结 果 ;(11) 其 他 可 能 影 响 报 表 使 用 者 正 确 判 断 的 缺 陷 定 量 标 准 (1) 盈 利 情 况 下 :1 单 项 缺 陷 a 影 响 水 平 达 到 或 超 过 评 价 年 度 大 地 传 媒 合 并 报 表 税 前 利 润 的 5%, 认 定 为 重 大 缺 陷 ;b 影 响 水 平 低 于 评 价 年 度 大 地 传 媒 合 并 报 表 税 前 利 (1) 公 司 内 部 控 制 缺 陷 问 题 1 单 项 缺 润 的 5%, 但 是 达 到 或 超 过 2%, 认 定 为 重 陷 a 影 响 水 平 达 到 或 超 过 评 价 年 度 大 要 缺 陷 ;c 不 属 于 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 陷 的, 地 传 媒 合 并 报 表 销 售 收 入 的 0.5%, 认 认 定 为 一 般 缺 陷 2 影 响 同 一 个 重 要 会 计 定 为 重 大 缺 陷 ;b 影 响 水 平 低 于 评 价 年 科 目 或 披 露 事 项 的 多 个 缺 陷 的 汇 总 a 汇 总 度 大 地 传 媒 合 并 报 表 销 售 收 入 的 后 的 影 响 水 平 达 到 或 超 过 评 价 年 度 大 地 传 0.5%, 但 是 达 到 或 超 过 0.2%, 认 定 为 媒 合 并 报 表 税 前 利 润 的 5%, 认 定 为 重 大 重 要 缺 陷 ;c 不 属 于 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 缺 陷 ;b 汇 总 后 的 影 响 水 平 低 于 评 价 年 度 陷 的, 认 定 为 一 般 缺 陷 2 影 响 同 一 个 大 地 传 媒 合 并 报 表 税 前 利 润 的 5%, 但 是 重 要 会 计 科 目 或 披 露 事 项 的 多 个 缺 陷 达 到 或 超 过 2%, 认 定 为 重 要 缺 陷 ;c 不 属 的 汇 总 a 汇 总 后 的 影 响 水 平 达 到 或 超 于 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 陷 的, 认 定 为 一 般 缺 过 评 价 年 度 大 地 传 媒 合 并 报 表 销 售 收 陷 (2) 亏 损 情 况 下 :1 单 项 缺 陷 a 影 响 入 的 0.5%, 认 定 为 重 大 缺 陷 ;b 汇 总 水 平 达 到 或 超 过 评 价 年 度 大 地 传 媒 合 并 报 后 的 影 响 水 平 低 于 评 价 年 度 大 地 传 媒 表 销 售 收 入 的 0.5%, 认 定 为 重 大 缺 陷 ;b 合 并 报 表 销 售 收 入 的 0.5%, 但 是 达 到 影 响 水 平 低 于 评 价 年 度 大 地 传 媒 合 并 报 表 或 超 过 0.2%, 认 定 为 重 要 缺 陷 ;c 不 销 售 收 入 的 0.5%, 但 是 达 到 或 超 过 0.2%, 属 于 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 陷 的, 认 定 为 一 认 定 为 重 要 缺 陷 ;c 不 属 于 重 大 缺 陷 和 重 般 缺 陷 (2) 个 人 舞 弊 等 内 部 控 制 缺 陷 要 缺 陷 的, 认 定 为 一 般 缺 陷 2 影 响 同 一 问 题 参 照 公 司 廉 洁 管 理 相 关 规 定, 个 人 个 重 要 会 计 科 目 或 披 露 事 项 的 多 个 缺 陷 的 舞 弊 等 内 控 缺 陷 认 定 标 准 如 下 表 : 缺 陷 汇 总 如 果 多 项 控 制 缺 陷 影 响 财 务 报 表 的 同 认 定 等 级 涉 及 金 额 重 大 负 面 影 响 一 一 账 户 或 列 报, 错 报 发 生 的 概 率 会 增 加 般 缺 陷 财 产 损 失 <100 万 元 或 受 在 存 在 多 项 控 制 缺 陷 时, 即 使 这 些 缺 陷 从 到 省 级 ( 含 省 级 ) 以 下 政 府 部 门 处 罚 但 单 项 看 不 重 要, 但 组 合 起 来 也 可 能 构 成 重 未 对 大 地 传 媒 定 期 报 告 披 露 造 成 负 面 大 缺 陷 因 此, 对 同 一 重 要 账 户 列 报 及 影 响 重 要 缺 陷 100 万 元 财 产 损 失 其 相 关 认 定 或 内 部 控 制 要 素 产 生 影 响 的 各 <1000 万 元 或 受 到 国 家 政 府 部 门 种 控 制 缺 陷, 要 考 虑 汇 总 起 来 是 否 构 成 重 处 罚 但 未 对 大 地 传 媒 定 期 报 告 披 露 造 大 缺 陷 a 汇 总 后 的 影 响 水 平 达 到 或 超 过 成 负 面 影 响 重 大 缺 陷 1000 万 元 财 产 评 价 年 度 大 地 传 媒 合 并 报 表 销 售 收 入 的 损 失 或 已 经 对 外 正 式 披 露 并 对 大 地 传 0.5%, 认 定 为 重 大 缺 陷 ; b 汇 总 后 的 影 响 媒 定 期 报 告 披 露 造 成 负 面 影 响 水 平 低 于 评 价 年 度 大 地 传 媒 合 并 报 表 销 售 收 入 的 0.5%, 但 是 达 到 或 超 过 0.2%, 认 定 为 重 要 缺 陷 ;c 不 属 于 重 大 缺 陷 和 重 要 缺 陷 的, 认 定 为 一 般 缺 陷 84

86 财 务 报 告 重 大 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0 非 财 务 报 告 重 大 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0 财 务 报 告 重 要 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0 非 财 务 报 告 重 要 缺 陷 数 量 ( 个 ) 0 十 内 部 控 制 审 计 报 告 适 用 不 适 用 内 部 控 制 审 计 报 告 中 的 审 议 意 见 段 我 们 认 为, 大 地 传 媒 于 2015 年 12 月 31 日 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 内 控 审 计 报 告 披 露 情 况 披 露 内 部 控 制 审 计 报 告 全 文 披 露 日 期 2016 年 04 月 12 日 内 部 控 制 审 计 报 告 全 文 披 露 索 引 巨 潮 资 讯 网 内 控 审 计 报 告 意 见 类 型 非 财 务 报 告 是 否 存 在 重 大 缺 陷 标 准 无 保 留 意 见 否 会 计 师 事 务 所 是 否 出 具 非 标 准 意 见 的 内 部 控 制 审 计 报 告 是 否 会 计 师 事 务 所 出 具 的 内 部 控 制 审 计 报 告 与 董 事 会 的 自 我 评 价 报 告 意 见 是 否 一 致 是 否 85

87 第 十 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 签 署 日 期 标 准 无 保 留 审 计 意 见 2016 年 04 月 11 日 审 计 机 构 名 称 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 报 告 文 号 注 册 会 计 师 姓 名 勤 信 审 字 2016 第 1790 号 张 宏 敏 王 猛 审 计 报 告 正 文 审 计 报 告 勤 信 审 字 2016 第 1790 号 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 86

88 我 们 认 为, 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 合 并 及 母 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 二 财 务 报 表 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 2016 年 04 月 12 日 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 3,721,925, ,581,640, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 75,601, ,119, 应 收 账 款 830,653, ,006, 预 付 款 项 135,735, ,130, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 15,163, ,944, 应 收 股 利 8, 其 他 应 收 款 102,932, ,776, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 775,922, ,533, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 425,453, ,646, 流 动 资 产 合 计 6,083,386, ,484,806, 非 流 动 资 产 : 87

89 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 3,579, ,579, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 469, 投 资 性 房 地 产 512,143, ,701, 固 定 资 产 1,178,719, ,206,703, 在 建 工 程 447,183, ,227, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 993,046, ,019,062, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 13,548, ,925, 递 延 所 得 税 资 产 10,683, ,437, 其 他 非 流 动 资 产 55,894, ,289, 非 流 动 资 产 合 计 3,215,269, ,090,927, 资 产 总 计 9,298,655, ,575,733, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 10,000, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 227,864, ,852, 应 付 账 款 1,504,589, ,450,686, 预 收 款 项 265,706, ,281, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 170,120, ,410,

90 应 交 税 费 32,084, ,033, 应 付 利 息 应 付 股 利 39, 其 他 应 付 款 312,763, ,464, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 2,523,127, ,380,768, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 3,365, ,229, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 565,390, ,792, 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 77,050, ,312, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 645,807, ,334, 负 债 合 计 3,168,934, ,981,102, 所 有 者 权 益 : 股 本 787,079, ,079, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 2,986,764, ,986,307, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 -36,140, ,880,

91 专 项 储 备 盈 余 公 积 155,118, ,464, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 2,208,279, ,642,825, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 6,101,102, ,568,557, 少 数 股 东 权 益 28,618, ,073, 所 有 者 权 益 合 计 6,129,720, ,594,630, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 9,298,655, ,575,733, 法 定 代 表 人 : 王 爱 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 木 文 会 计 机 构 负 责 人 : 刘 木 文 2 母 公 司 资 产 负 债 表 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 2,237,893, ,446,544, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 预 付 款 项 336, , 应 收 利 息 7,310, ,187, 应 收 股 利 8,930, ,992, 其 他 应 收 款 256,171, ,020, 存 货 1,397, ,297, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 511,694, ,805, 流 动 资 产 合 计 3,023,735, ,853,075, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 4,016,321, ,002,810,

92 投 资 性 房 地 产 128,128, ,605, 固 定 资 产 4,308, ,375, 在 建 工 程 109,423, ,075, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 3,911, ,264, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 4,262,093, ,218,131, 资 产 总 计 7,285,828, ,071,206, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 2,229, 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 6,826, ,827, 应 交 税 费 246, , 应 付 利 息 432, , 应 付 股 利 其 他 应 付 款 2,123,846, ,983,276, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 2,131,352, ,992,898, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 91

93 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 10,839, ,150, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 10,839, ,150, 负 债 合 计 2,142,192, ,006,049, 所 有 者 权 益 : 股 本 787,079, ,079, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 4,019,469, ,019,469, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 74,485, ,831, 未 分 配 利 润 262,601, ,777, 所 有 者 权 益 合 计 5,143,636, ,065,157, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 7,285,828, ,071,206, 合 并 利 润 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 7,138,610, ,102,547, 其 中 : 营 业 收 入 7,138,610, ,102,547, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 92

94 二 营 业 总 成 本 6,547,486, ,517,409, 其 中 : 营 业 成 本 5,032,557, ,034,247, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 38,166, ,721, 销 售 费 用 700,324, ,369, 管 理 费 用 768,193, ,819, 财 务 费 用 -52,236, ,004, 资 产 减 值 损 失 60,481, ,255, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 16,508, ,291, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 607,632, ,846, 加 : 营 业 外 收 入 115,533, ,580, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 2,362, , 减 : 营 业 外 支 出 9,006, ,699, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 1,332, ,689, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 714,159, ,728, 减 : 所 得 税 费 用 16,346, ,669, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 697,813, ,059, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 703,169, ,722, 少 数 股 东 损 益 -5,356, ,663, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 -53,020, ,890, 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 -53,020, ,890, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 -53,020, ,890,

95 他 综 合 收 益 负 债 或 净 资 产 的 变 动 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 -53,020, ,890, 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 部 分 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 644,793, ,169, 总 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 650,149, ,832, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 -5,356, ,663, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 : 元, 上 期 被 合 并 方 实 现 的 净 利 润 为 : 元 法 定 代 表 人 : 王 爱 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 刘 木 文 会 计 机 构 负 责 人 : 刘 木 文 4 母 公 司 利 润 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 20,524, ,314, 减 : 营 业 成 本 5,947, ,441,

96 营 业 税 金 及 附 加 3,146, ,732, 销 售 费 用 1,820, ,335, 管 理 费 用 44,230, ,988, 财 务 费 用 -44,345, ,201, 资 产 减 值 损 失 3,011, ,617, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 202,061, ,966, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 208,774, ,601, 加 : 营 业 外 收 入 6,271, ,123, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 13,032, ,742, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 202,013, ,982, 减 : 所 得 税 费 用 5,473, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 196,540, ,982, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 95

97 效 部 分 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 196,540, ,982, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 5 合 并 现 金 流 量 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 6,503,491, ,413,261, 额 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 119,945, ,599, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 457,056, ,756, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 7,080,493, ,937,617, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 4,258,149, ,969,393, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 96

98 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 1,113,868, ,011,367, 支 付 的 各 项 税 费 208,742, ,247, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 594,025, ,968, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 6,174,785, ,751,976, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 905,707, ,185,640, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 100, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 585, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 9,486, ,734, , 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 615,962, ,626, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 626,034, ,363, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 273,529, ,177, 投 资 支 付 的 现 金 1,999, ,011, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1,000,000, ,855, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,275,528, ,421,044, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -649,494, ,681, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 9,858, ,436, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 10,000, ,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 39,292, ,758, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 59,150, ,053,194, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 16,000, ,000,

99 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 118,255, ,962, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 82,317, ,696, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 216,573, ,659, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -157,422, ,535, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 98,790, ,338,494, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,548,000, ,209,506, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,646,791, ,548,000, 母 公 司 现 金 流 量 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 3,536, ,407, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 179,910, ,143, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 183,446, ,550, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 95, 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 18,627, ,439, 支 付 的 各 项 税 费 9,429, ,766, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 150,909, ,406, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 179,063, ,611, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 4,383, ,060, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 275,160, ,086, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 98

100 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 847,848, ,024, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,123,008, ,125,111, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 40,717, ,186, 投 资 支 付 的 现 金 11,499, ,712, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1,297,411, ,004,075, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,349,628, ,553,973, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -226,619, ,862, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 962,436, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 11,401,229, ,763,300, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 11,401,229, ,725,736, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 118,142, ,957, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 11,269,501, ,318,013, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 11,387,644, ,383,970, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 13,585, ,341,765, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -208,650, ,879,842, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,446,544, ,701, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 2,237,893, ,446,544, 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 金 额 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 永 续 其 他 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 资 本 公 减 : 库 其 他 综 专 项 储 积 存 股 合 收 益 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 99

101 股 债 787,07 一 上 年 期 末 余 额 9, ,986,3 07, ,880, ,464, ,642,8 25, ,073, ,594,6 30, 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 787,07 二 本 年 期 初 余 额 9, ,986,3 07, ,880, ,464, ,642,8 25, ,073, ,594,6 30, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 457, ,020, ,654, ,453, ,545,6 535, , ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -53,020, ,169-5,356,7 644,793, , ( 二 ) 所 有 者 投 入 457,062 7,902,3 8,359,4 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 9,858,8 9,858,8 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 457, ,956,4-1,499, ( 三 ) 利 润 分 配 19,654, ,71 5, ,06 1, 提 取 盈 余 公 积 19,654, ,654, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 -118,06-118,06 股 东 ) 的 分 配 1, ,

102 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 787,07 四 本 期 期 末 余 额 9, ,986,7 64, ,140, ,118, ,208,2 79, ,618, ,129,7 20, 上 期 金 额 上 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 永 续 股 债 其 他 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 资 本 公 减 : 库 其 他 综 专 项 储 积 存 股 合 收 益 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 439,71 一 上 年 期 末 余 额 7, ,831,0 30, ,770, ,466, ,085,0 58, ,845, ,566,8 88, 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 439,71 7,878. 2,831,0 30, ,770, ,466, ,085,0 58, ,845, 4,566, ,

103 三 本 期 增 减 变 动 347,36 金 额 ( 减 少 以 - 1,929. 号 填 列 ) ,276, ,890, ,998, ,767, ,772, ,027,7 41, ( 一 ) 综 合 收 益 总 -46,890, 641,722-3,663, 591,169 额 , , ,36 ( 二 ) 所 有 者 投 入 1,929. 和 减 少 资 本 ,276, ,638, 股 东 投 入 的 普 通 股 347,36 1, ,276, ,638, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 17,998, ,955, ,28-66,065, 提 取 盈 余 公 积 17,998, ,998, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 -65,957, -108,28-66,065, 股 东 ) 的 分 配 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 102

104 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 787,07 四 本 期 期 末 余 额 9, ,986,3 07, ,880, ,464, ,642,8 25, ,073, ,594,6 30, 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 金 额 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 减 : 库 存 其 他 综 合 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 股 收 益 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 787,079, ,019,469, ,831, ,777 5,065,157,239.18, 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 其 他 二 本 年 期 初 余 额 787,079, ,019,469, ,831, ,777 5,065,157,239.18, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 19,654, ,824, 78,478, ( 一 ) 综 合 收 益 总 196, ,540,2 额, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 19,654,02-137,71-118,061, 103

105 6.96 5, 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 19,654,02-19,654, ,06 1, ,061, 四 本 期 期 末 余 额 787,079, ,019,469, ,485, ,601 5,143,636,510.80, 上 期 金 额 上 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 减 : 库 存 其 他 综 合 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 股 收 益 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 439,717, ,255,091, ,832, ,750 1,839,393,746.50, 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 其 他 二 本 年 期 初 余 额 439,717, ,255,091, ,832, ,750 1,839,393,746.50,

106 三 本 期 增 减 变 动 347,361, 金 额 ( 减 少 以 号 填 列 ) 2,764,377, ,998, ,026, 3,225, , ( 一 ) 综 合 收 益 总 179, ,982,4 额, ( 二 ) 所 有 者 投 入 347,361, 2,764,377 3,111,739 和 减 少 资 本 ,677.48, 股 东 投 入 的 普 347,361, 2,764,377 3,111,739 通 股 ,677.48, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 17,998,24-83,955, ,998,24-17,998, ,957, ,957, ,957, 四 本 期 期 末 余 额 787,079, ,019,469, ,831, ,777 5,065,157,239.18,

107 三 公 司 基 本 情 况 1. 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ) 前 身 是 焦 作 鑫 安 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 焦 作 鑫 安 ), 焦 作 鑫 安 由 原 焦 作 市 化 工 三 厂 于 1989 年 整 体 改 组 并 向 社 会 公 开 募 集 股 份 而 设 立 的 股 份 有 限 公 司 1997 年 3 月 19 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 批 准, 焦 作 鑫 安 向 社 会 公 众 发 行 1,477.5 万 股 公 众 股 于 1997 年 3 月 31 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 经 2011 年 5 月 27 日 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 焦 作 鑫 安 科 技 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 重 组 及 向 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 发 行 股 票 购 买 资 产 的 批 复 ( 证 监 许 可 号 ) 文 件 核 准, 公 司 向 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 ( 简 称 中 原 传 媒 ) 发 行 285,262,343 股 股 份 购 买 相 关 资 产 根 据 焦 作 鑫 安 与 中 原 传 媒 签 署 的 关 于 焦 作 鑫 安 科 技 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 重 组 交 割 事 项 之 协 议 书 之 约 定, 双 方 确 定, 以 2011 年 5 月 31 日 为 焦 作 鑫 安 重 大 资 产 重 组 资 产 交 割 基 准 日, 焦 作 鑫 安 与 中 原 传 媒 进 行 了 相 关 资 产 交 付 2011 年 6 月 28 日 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 出 具 了 (2011) 中 勤 验 字 第 号 验 资 报 告, 对 定 向 发 行 的 285,262,343 股 股 份 予 以 验 证 于 2011 年 7 月 11 日 变 更 工 商 登 记 为 现 有 名 称 根 据 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 2011 年 11 月 24 日 收 到 的 深 圳 证 券 交 易 所 关 于 焦 作 鑫 安 科 技 股 份 有 限 公 司 股 票 恢 复 上 市 的 决 定 ( 深 证 上 号 文 ), 公 司 A 股 股 票 获 准 于 2011 年 12 月 2 日 起 在 深 圳 证 券 交 易 所 恢 复 上 市 交 易 公 司 证 券 简 称 变 更 为 大 地 传 媒, 公 司 所 属 行 业 变 更 为 出 版 业, 公 司 证 券 代 码 仍 为 公 司 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 , 住 所 : 河 南 省 焦 作 市 塔 南 路 45 号, 法 人 代 表 : 王 爱 注 册 资 本 为 人 民 币 787,079, 元, 股 本 为 787,079, 元 2. 企 业 注 册 地 和 总 部 地 址 注 册 地 址 : 河 南 省 焦 作 市 塔 南 路 45 号 总 部 地 址 : 河 南 省 郑 州 市 金 水 路 39 号 3. 企 业 的 业 务 性 质 公 司 所 属 行 业 为 出 版 业 4. 主 要 经 营 活 动 经 营 范 围 : 对 新 闻 出 版 教 育 文 化 广 播 电 影 电 视 节 目 等 进 行 互 联 网 信 息 服 务 ; 国 内 广 告 策 划 代 理 制 作 发 布 ; 媒 体 运 营 策 划 平 面 设 计 制 作 ; 电 子 网 络 工 程 ; 对 所 属 企 业 图 书 期 刊 报 纸 电 子 出 版 物 音 像 制 品 网 络 出 版 物 新 兴 媒 体 框 架 媒 体 和 其 它 媒 介 产 品 的 编 辑 印 制 发 行 进 行 经 营 管 理 ; 对 版 权 贸 易 中 小 学 教 材 出 版 租 赁 印 刷 发 行 大 中 专 教 材 研 发 进 行 经 营 管 理 ; 资 产 管 理 资 本 运 营 实 业 投 资 ; 文 化 创 意 策 划 ; 数 字 出 版 相 关 的 软 硬 件 的 研 发 和 销 售 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 服 务 ; 承 办 展 览 展 销 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 5. 财 务 报 告 的 批 准 报 出 日 本 财 务 报 表 经 公 司 董 事 会 批 准 于 2016 年 4 月 12 日 报 出 截 至 报 告 期 末, 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司 共 计 16 家, 详 见 本 附 注 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 ( 一 ) 在 子 公 司 中 的 权 益 106

108 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1 编 制 基 础 本 财 务 报 表 以 公 司 持 续 经 营 假 设 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 的 有 关 规 定, 并 基 于 本 附 注 三 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 进 行 编 制 2 持 续 经 营 本 公 司 自 本 报 告 期 末 起 12 个 月 内 不 存 在 对 本 公 司 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 无 1 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3 营 业 周 期 正 常 营 业 周 期, 是 指 企 业 从 购 买 用 于 加 工 的 资 产 起 至 实 现 现 金 或 现 金 等 价 物 的 期 间 本 公 司 正 常 营 业 周 期 短 于 一 年 正 常 营 业 周 期 短 于 一 年 的, 自 资 产 负 债 表 日 起 一 年 内 变 现 的 资 产 或 自 资 产 负 债 表 日 起 一 年 内 到 期 应 予 以 清 偿 的 负 债 归 类 为 流 动 资 产 或 流 动 负 债 4 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 107

109 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1. 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 本 公 司 在 一 次 交 易 取 得 或 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 的 账 面 价 值 的 份 额 计 量 本 公 司 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 合 并 财 务 报 表 的 会 计 处 理 合 并 方 在 达 到 合 并 之 前 持 有 的 长 期 股 权 投 资, 在 取 得 日 与 合 并 方 与 被 合 并 方 同 处 于 同 一 方 最 终 控 制 之 日 孰 晚 日 与 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动, 应 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 或 当 期 损 益 2. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 本 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 如 果 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 购 买 方 取 得 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 因 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 而 未 予 确 认 的, 在 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 则 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 的, 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 根 据 财 政 部 关 于 印 发 企 业 会 计 准 则 解 释 第 5 号 的 通 知 ( 财 会 号 ) 和 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 第 五 十 一 条 关 于 一 揽 子 交 易 的 判 断 标 准, 判 断 该 多 次 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 参 考 本 部 分 前 面 各 段 描 述 及 长 期 股 权 投 资 准 则 进 行 会 计 处 理 ; 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 购 买 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 中 的 相 应 份 额 以 外, 其 余 转 入 当 期 投 资 收 益 ) 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 购 买 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 中 的 相 应 份 额 以 外, 其 余 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 ) 108

110 6 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1. 合 并 财 务 报 表 范 围 的 确 定 原 则 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 本 公 司 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 相 关 活 动 是 指 对 被 投 资 方 的 回 报 产 生 重 大 影 响 的 活 动 被 投 资 方 的 相 关 活 动 根 据 具 体 情 况 进 行 判 断, 通 常 包 括 商 品 或 劳 务 的 销 售 和 购 买 金 融 资 产 的 管 理 资 产 的 购 买 和 处 置 研 究 与 开 发 活 动 以 及 融 资 活 动 等 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 企 业 或 主 体 一 旦 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 上 述 控 制 定 义 涉 及 的 相 关 要 素 发 生 了 变 化, 本 公 司 将 进 行 重 新 评 估 2. 合 并 财 务 报 表 编 制 的 方 法 本 公 司 以 自 身 和 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 编 制 合 并 财 务 报 表 从 取 得 子 公 司 的 净 资 产 和 生 产 经 营 决 策 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 本 公 司 开 始 将 其 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 对 于 处 置 的 子 公 司, 处 置 日 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 ; 当 期 处 置 的 子 公 司, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 购 买 日 后 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 且 不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 并 且 同 时 调 整 合 并 财 务 报 表 的 对 比 数 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 公 司 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 及 当 期 净 损 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 分 别 作 为 少 数 股 东 权 益 及 少 数 股 东 损 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 及 净 利 润 项 下 单 独 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 股 东 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 当 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 时, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 在 该 原 有 子 公 司 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 以 外, 其 余 一 并 转 为 当 期 投 资 收 益 ) 其 后, 对 该 部 分 剩 余 股 权 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 或 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 等 相 关 规 定 进 行 后 续 计 量 本 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 需 区 分 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : (1) 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; (2) 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; (3) 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; (4) 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 对 其 中 的 每 一 项 交 易 视 情 况 分 别 按 照 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 适 用 的 原 则 进 行 会 计 处 理 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 109

111 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 7 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 1. 合 营 安 排 分 类 合 营 安 排 是 指 一 项 由 两 个 或 两 个 以 上 的 参 与 方 共 同 控 制 的 安 排, 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 共 同 经 营, 是 指 合 营 方 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 的 合 营 安 排 合 营 企 业, 是 指 合 营 方 仅 对 该 安 排 的 净 资 产 享 有 权 利 的 合 营 安 排 2. 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 当 公 司 为 共 同 经 营 的 合 营 方 时, 确 认 与 共 同 经 营 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目 : (1) 确 认 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 持 有 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; (2) 确 认 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 持 有 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; (3) 确 认 出 售 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; (4) 按 公 司 持 有 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 资 产 所 产 生 的 收 入 ; (5) 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 公 司 持 有 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 3. 当 公 司 为 合 营 企 业 的 合 营 方 时, 将 对 合 营 企 业 的 投 资 确 认 为 长 期 股 权 投 资 8 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 流 量 表 的 现 金 指 企 业 库 存 现 金 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物 指 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 是 指 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 9 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1. 外 币 业 务 折 算 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 金 额 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 外 币 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 人 民 币 金 额 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 差 额 计 入 当 期 损 益 或 其 他 综 合 收 益 2. 外 币 财 务 报 表 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 其 他 综 合 收 益 中 列 示 10 金 融 工 具 在 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 110

112 直 接 计 入 损 益, 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 1. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的, 本 公 司 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 本 公 司 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 当 前 的 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 2. 金 融 资 产 的 分 类 确 认 和 计 量 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 :A. 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的, 主 要 是 为 了 近 期 内 出 售 ;B. 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 本 公 司 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ;C. 属 于 衍 生 工 具, 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 符 合 下 述 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 在 初 始 确 认 时 可 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 :A. 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 资 产 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ;B. 本 公 司 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明, 对 该 金 融 资 产 所 在 的 金 融 资 产 组 合 或 金 融 资 产 和 金 融 负 债 组 合 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 本 公 司 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 实 际 利 率 法 是 指 按 照 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ( 含 一 组 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ) 的 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 支 出 的 方 法 实 际 利 率 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量, 折 现 为 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 在 计 算 实 际 利 率 时, 本 公 司 将 在 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 所 有 合 同 条 款 的 基 础 上 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 考 虑 未 来 的 信 用 损 失 ), 同 时 还 将 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 合 同 各 方 之 间 支 付 或 收 取 的 属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 各 项 收 费 交 易 费 用 及 折 价 或 溢 价 等 (3) 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 本 公 司 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 的 金 融 资 产 包 括 应 收 票 据 应 收 账 款 应 收 利 息 应 收 股 利 及 其 他 应 收 款 等 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 以 外 的 金 融 资 产 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 的 期 末 成 本 按 照 其 摊 余 成 本 法 确 定, 即 初 始 确 认 金 额 扣 除 已 偿 还 的 本 金, 加 上 或 减 去 采 用 实 际 利 率 法 将 该 初 始 确 认 金 额 与 到 期 日 金 额 之 间 的 差 额 进 行 摊 销 形 成 的 累 计 摊 销 额, 并 扣 除 已 111

113 发 生 的 减 值 损 失 后 的 金 额 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 期 末 成 本 为 其 初 始 取 得 成 本 可 供 出 售 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 与 摊 余 成 本 相 关 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外, 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 进 行 后 续 计 量 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利, 计 入 投 资 收 益 3. 金 融 资 产 减 值 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 本 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 (1) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 减 值 以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 当 综 合 相 关 因 素 判 断 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 下 跌 是 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 时, 表 明 该 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 当 期 损 益, 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 在 确 认 减 值 损 失 后, 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 的 减 值 损 失, 不 予 转 回 4. 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 予 以 终 止 确 认 :1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ;3 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 若 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 的 控 制 的, 则 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度, 是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 企 业 面 临 的 风 险 水 平 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 及 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 及 未 终 止 确 认 部 分 之 间 按 其 相 对 的 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 应 分 摊 至 终 止 确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 之 差 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 采 用 附 追 索 权 方 式 出 售 的 金 融 资 产, 或 将 持 有 的 金 融 资 产 背 书 转 让, 需 确 定 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 是 否 已 经 转 移 已 将 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 112

114 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 继 续 判 断 企 业 是 否 对 该 资 产 保 留 了 控 制, 并 根 据 前 面 各 段 所 述 的 原 则 进 行 会 计 处 理 5. 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 负 债, 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 对 于 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 分 类 为 交 易 性 金 融 负 债 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 条 件 与 分 类 为 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 条 件 一 致 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 的 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 (2) 其 他 金 融 负 债 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 进 行 后 续 计 量 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 6. 金 融 负 债 的 终 止 确 认 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 才 能 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 本 公 司 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的, 将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 7. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 当 本 公 司 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利, 且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利, 同 时 本 公 司 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 除 此 以 外, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 不 予 相 互 抵 销 8. 权 益 工 具 权 益 工 具 是 指 能 证 明 拥 有 本 公 司 在 扣 除 所 有 负 债 后 的 资 产 中 的 剩 余 权 益 的 合 同 企 业 合 并 中 合 并 方 发 行 权 益 工 具 发 生 的 交 易 费 用 抵 减 权 益 工 具 的 溢 价 收 入, 不 足 抵 减 的, 冲 减 留 存 收 益 其 余 权 益 工 具, 在 发 行 时 收 到 的 对 价 扣 除 交 易 费 用 后 增 加 股 东 权 益 本 公 司 对 权 益 工 具 持 有 方 的 各 种 分 配 ( 不 包 括 股 票 股 利 ), 减 少 股 东 权 益 本 公 司 不 确 认 权 益 工 具 的 公 允 价 值 变 动 额 11 应 收 款 项 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 本 公 司 将 金 额 大 于 等 于 100 万 元 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 应 当 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 失, 个 别 认 定 计 提 坏 账 准 备, 经 减 值 测 试 后 不 存 在 减 值 的, 应 当 包 括 在 具 有 类 似 风 险 组 合 特 征 的 应 收 款 项 中 计 提 坏 账 准 备 113

115 (2) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 组 合 名 称 坏 账 准 备 计 提 方 法 账 龄 分 析 法 组 合 其 他 组 合 账 龄 分 析 法 其 他 方 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 适 用 不 适 用 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 80.00% 80.00% 5 年 以 上 % % 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 适 用 不 适 用 (3) 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 减 值 的 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失 12 存 货 1. 存 货 的 类 别 存 货 包 括 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 2. 发 出 存 货 的 计 价 方 法 发 出 存 货 采 用 加 权 平 均 法 3. 确 定 不 同 类 别 存 货 可 变 现 净 值 的 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 存 货 采 用 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 按 照 存 货 类 别 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 可 变 现 净 值, 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 公 司 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 并 且 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 等 因 素 直 接 用 于 出 售 的 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 资 产 负 债 表 日, 114

116 同 一 项 存 货 中 一 部 分 有 合 同 价 格 约 定 其 他 部 分 不 存 在 合 同 价 格 的, 分 别 确 定 其 可 变 现 净 值, 并 与 其 对 应 的 成 本 进 行 比 较, 分 别 确 定 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 的 金 额 本 公 司 存 货 跌 价 准 备 确 认 的 标 准 和 计 提 方 法 如 下 : 1) 纸 质 图 书 : 分 三 年 提 取, 当 年 出 版 的 不 提 ; 前 一 年 出 版 的, 按 年 末 库 存 图 书 总 定 价 提 取 10%-20%; 前 二 年 出 版 的, 按 年 末 库 存 图 书 总 定 价 提 取 20%-30%; 前 三 年 及 三 年 以 上 的, 按 年 末 库 存 图 书 总 定 价 提 取 30%-40%; 2) 纸 质 期 刊 ( 包 括 年 鉴 ) 和 挂 历 年 画 : 当 年 出 版 的, 按 年 末 库 存 实 际 成 本 提 取 ; 3) 音 像 制 品 和 电 子 出 版 物 : 按 年 末 库 存 实 际 成 本 的 10%-30% 提 取, 如 遇 上 述 出 版 物 升 级, 升 级 后 的 原 有 出 版 物 仍 有 市 场 的, 保 留 该 出 版 物 库 存 实 际 成 本 10%; 升 级 后 的 原 有 出 版 物 已 无 市 场 的, 全 部 报 废 ; 4) 所 有 各 类 跌 价 准 备 的 累 计 提 取 额 不 得 超 过 实 际 成 本 5) 其 他 存 货 : 按 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 金 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 4. 存 货 的 盘 存 制 度 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 5. 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 按 照 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 (2) 包 装 物 按 照 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 13 划 分 为 持 有 待 售 资 产 14 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 是 指 本 公 司 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资, 以 及 对 其 合 营 企 业 的 权 益 性 投 资 本 公 司 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资, 作 为 可 供 出 售 金 融 资 产 或 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 核 算 共 同 控 制, 是 指 本 公 司 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 重 大 影 响, 是 指 本 公 司 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 1. 投 资 成 本 的 确 定 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 股 东 权 益 / 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 ( 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 合 并 方 的 股 权, 最 终 形 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 合 并 日 按 照 应 享 有 被 合 并 方 股 东 权 益 / 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 或 为 可 供 出 售 金 融 资 产 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 暂 不 进 行 会 计 处 理 ) 115

117 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 购 买 日 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 合 并 成 本 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 ( 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 被 购 买 方 的 股 权, 最 终 形 成 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 按 照 原 持 有 被 购 买 方 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 原 持 有 的 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的, 相 关 其 他 综 合 收 益 暂 不 进 行 会 计 处 理 原 持 有 股 权 投 资 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的, 其 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 以 及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损 益 ) 合 并 方 或 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 股 权 投 资, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 该 成 本 视 长 期 股 权 投 资 取 得 方 式 的 不 同, 分 别 按 照 本 公 司 实 际 支 付 的 现 金 购 买 价 款 本 公 司 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 非 货 币 性 资 产 交 换 交 易 中 换 出 资 产 的 公 允 价 值 或 原 账 面 价 值 该 项 长 期 股 权 投 资 自 身 的 公 允 价 值 等 方 式 确 定 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 也 计 入 投 资 成 本 对 于 因 追 加 投 资 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 重 大 影 响 或 实 施 共 同 控 制 但 不 构 成 控 制 的, 长 期 股 权 投 资 成 本 为 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 确 定 的 原 持 有 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和 2. 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 ( 构 成 共 同 经 营 者 除 外 ) 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 此 外, 公 司 财 务 报 表 采 用 成 本 法 核 算 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 (1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 者 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 者 利 润 外, 当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 (2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 核 算 时, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 据 以 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益 对 于 本 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 交 易, 投 出 或 出 售 的 资 产 不 构 成 业 务 的, 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 本 公 司 的 部 分 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 但 本 公 司 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的, 不 予 以 抵 销 本 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 出 的 资 产 构 成 业 务 的, 投 资 方 因 此 取 得 长 期 股 权 投 资 但 未 取 得 控 制 权 的, 以 投 出 业 务 的 公 允 价 值 作 为 新 增 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 投 出 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 出 售 的 资 产 构 成 业 务 的, 取 得 的 对 价 与 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 自 联 营 企 业 及 合 营 企 业 购 入 的 资 产 构 成 业 务 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 规 定 进 行 会 计 处 理, 全 额 确 认 与 交 易 相 关 的 利 得 或 损 失 在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 116

118 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 此 外, 如 本 公 司 对 被 投 资 单 位 负 有 承 担 额 外 损 失 的 义 务, 则 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的, 本 公 司 在 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 (3) 收 购 少 数 股 权 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 因 购 买 少 数 股 权 新 增 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 处 置 长 期 股 权 投 资 在 合 并 财 务 报 表 中, 母 公 司 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额 计 入 股 东 权 益 ; 母 公 司 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 导 致 丧 失 对 子 公 司 控 制 权 的, 按 本 附 注 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 中 所 述 的 相 关 会 计 政 策 处 理 其 他 情 形 下 的 长 期 股 权 投 资 处 置, 对 于 处 置 的 股 权, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 后 的 剩 余 股 权 仍 采 用 权 益 法 核 算 的, 在 处 置 时 将 原 计 入 股 东 权 益 的 其 他 综 合 收 益 部 分 按 相 应 的 比 例 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 后 剩 余 股 权 仍 采 用 成 本 法 核 算 的, 其 在 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控 制 之 前 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 并 按 比 例 结 转 当 期 损 益 ; 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 被 投 资 单 位 净 资 产 中 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 按 比 例 结 转 当 期 损 益 本 公 司 因 处 置 部 分 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 控 制 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 对 于 本 公 司 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控 制 之 前, 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 对 被 投 资 单 位 控 制 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 被 投 资 单 位 净 资 产 中 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 在 丧 失 对 被 投 资 单 位 控 制 时 结 转 入 当 期 损 益 其 中, 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 本 公 司 因 处 置 部 分 股 权 投 资 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 时 全 部 转 入 当 期 投 资 收 益 本 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权, 如 果 上 述 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 股 权 投 资 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 所 处 置 的 股 权 对 应 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 先 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 到 丧 失 控 制 权 时 再 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 的 当 期 损 益 117

119 15 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 成 本 法 计 量 折 旧 或 摊 销 方 法 本 公 司 投 资 性 房 地 产 包 括 : 出 租 的 土 地 使 用 权 出 租 的 建 筑 物 本 公 司 投 资 性 房 地 产 中 出 租 的 建 筑 物 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧, 其 折 旧 政 策 与 固 定 资 产 部 分 相 同 投 资 性 房 地 产 中 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 采 用 直 线 法 摊 销, 具 体 核 算 政 策 与 无 形 资 产 部 分 相 同 16 固 定 资 产 (1) 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 才 能 予 以 确 认 :(1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 本 公 司 的 固 定 资 产 分 为 : 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 电 子 设 备 其 他 等 2. 固 定 资 产 的 初 始 计 量 及 后 续 计 量 固 定 资 产 以 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账, 并 从 其 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起 计 提 折 旧 (2) 折 旧 方 法 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 建 筑 物 年 限 平 均 法 年 3% 9.70%-2.43% 机 器 设 备 年 限 平 均 法 5-10 年 3% 19.40%-9.70% 运 输 设 备 年 限 平 均 法 5-10 年 3% 19.40%-9.70% 电 子 设 备 及 其 他 年 限 平 均 法 3-5 年 3% 32.33%-19.40% (3) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 (1) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 符 合 下 列 一 项 或 数 项 标 准 的, 认 定 为 融 资 租 赁 :1 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 承 租 人 ;2 承 租 人 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值, 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 承 租 人 将 会 行 使 这 种 选 择 权 ;3 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 ;4 承 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 ; 出 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 收 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 ;5 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 承 租 人 才 能 使 用 (2) 融 资 租 入 的 固 定 资 产 的 计 价 : 融 资 租 入 的 固 定 资 产 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 中 较 低 者 入 账 (3) 融 资 租 入 的 固 定 资 产 折 旧 方 法 : 按 自 有 固 定 资 产 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 17 在 建 工 程 1. 在 建 工 程 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 在 建 工 程 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 实 际 成 本 计 量 2. 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 工 程 实 际 成 本 转 入 固 定 资 产 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 118

120 办 理 竣 工 决 算 的, 先 按 估 计 价 值 转 入 固 定 资 产, 待 办 理 竣 工 决 算 后 再 按 实 际 成 本 调 整 原 暂 估 价 值, 但 不 再 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 18 借 款 费 用 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 2. 借 款 费 用 资 本 化 期 间 (1) 当 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 开 始 资 本 化 :1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ;2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 若 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 (3) 当 所 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 3. 借 款 费 用 资 本 化 率 以 及 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 ( 包 括 按 照 实 际 利 率 法 确 定 的 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ), 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 确 定 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ; 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 19 生 物 资 产 20 油 气 资 产 21 无 形 资 产 (1) 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 1. 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 计 算 机 软 件 等, 按 成 本 进 行 初 始 计 量 2. 本 公 司 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 为 有 限 的, 估 计 该 使 用 寿 命 的 年 限 或 者 构 成 使 用 寿 命 的 产 量 等 类 似 计 量 单 位 数 量 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 本 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 3. 无 形 资 产 使 用 寿 命 的 估 计 方 法 (1) 本 公 司 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 估 计 其 使 用 寿 命 时 通 常 考 虑 以 下 因 素 :1 运 用 该 资 产 生 产 的 产 品 通 常 的 寿 命 周 期 可 获 得 的 类 似 资 产 使 用 寿 命 的 信 息 ;2 技 术 工 艺 等 方 面 的 现 阶 段 情 况 及 对 未 来 发 展 趋 势 的 估 计 ;3 以 该 资 产 生 产 的 产 品 或 提 供 劳 务 的 市 场 需 求 情 况 ;4 现 在 或 潜 在 的 竞 争 者 预 期 采 取 的 行 动 ;5 为 维 持 该 资 产 带 来 经 济 利 益 能 力 的 预 期 维 护 支 出, 以 及 公 司 预 计 支 付 有 关 支 出 的 能 力 ;6 对 该 资 产 控 制 期 限 的 相 关 法 律 规 定 或 类 似 限 制, 如 特 许 使 用 期 租 赁 期 等 ;7 与 公 司 持 有 其 他 资 产 使 用 寿 命 的 关 联 性 等 119

121 (2) 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 以 及 对 其 寿 命 的 复 核 程 序 本 公 司 将 无 法 预 见 该 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限, 或 使 用 期 限 不 确 定 等 无 形 资 产 确 定 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 使 用 寿 命 不 确 定 的 判 断 依 据 :1 来 源 于 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利, 但 合 同 规 定 或 法 律 规 定 无 明 确 使 用 年 限 ;2 综 合 同 行 业 情 况 或 相 关 专 家 论 证 等, 仍 无 法 判 断 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 的 期 限 每 年 年 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 无 形 资 产 使 用 寿 命 进 行 复 核, 主 要 采 取 自 下 而 上 的 方 式, 由 无 形 资 产 使 用 相 关 部 门 进 行 基 础 复 核, 评 价 使 用 寿 命 不 确 定 判 断 依 据 是 否 存 在 变 化 等 4. 无 形 资 产 价 值 摊 销 方 法 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 按 照 与 该 项 无 形 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 系 统 合 理 地 摊 销, 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 具 体 年 限 如 下 : 项 目 摊 销 年 限 ( 年 ) 土 地 使 用 权 50 计 算 机 软 件 3-5 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销, 公 司 在 每 个 会 计 期 间 均 对 该 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核 5. 使 用 寿 命 确 定 的 无 形 资 产, 在 资 产 负 债 表 日 有 迹 象 表 明 发 生 减 值 的, 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 (2) 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 22 长 期 资 产 减 值 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 判 断 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 长 期 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 如 果 有 确 凿 证 据 表 明 长 期 资 产 存 在 减 值 迹 象, 应 当 进 行 减 值 测 试 长 期 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 应 当 估 计 其 可 收 回 金 额, 将 所 估 计 的 资 产 可 收 回 金 额 与 其 账 面 价 值 相 比 较, 以 确 定 资 产 是 否 发 生 了 减 值, 以 及 是 否 需 要 计 提 资 产 减 值 准 备 并 确 认 相 应 的 减 值 损 失 资 产 可 收 回 金 额 的 估 计, 应 当 根 据 其 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 对 于 这 些 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 都 应 当 至 少 于 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 长 期 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 得 转 回 23 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 是 指 公 司 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 分 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 ( 不 含 一 年 ) 的 各 项 费 用, 包 括 以 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出 等 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 入 账, 在 受 益 期 或 规 定 的 期 限 内 分 期 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 120

122 24 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 按 照 受 益 对 象 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ; 其 中, 非 货 币 性 福 利 按 照 公 允 价 值 计 量 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 离 职 后 福 利 计 划 按 照 承 担 的 风 险 和 义 务 情 况, 可 以 分 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 (1) 设 定 提 存 计 划 公 司 根 据 在 资 产 负 债 表 日 为 换 取 职 工 在 会 计 期 间 提 供 的 服 务 而 向 单 独 主 体 缴 存 的 提 存 金, 确 认 为 负 债, 并 按 照 受 益 对 象 计 人 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 设 定 受 益 计 划 设 定 受 益 计 划, 是 指 除 设 定 提 存 计 划 以 外 的 离 职 后 福 利 计 划 会 计 处 理 包 括 下 列 步 骤 : 1) 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法, 采 用 无 偏 且 相 互 一 致 的 精 算 假 设 对 有 关 人 口 统 计 变 量 和 财 务 变 量 等 作 出 估 计, 计 量 设 定 受 益 计 划 所 产 生 的 义 务, 并 确 定 相 关 义 务 的 所 属 期 间 ; 公 司 对 所 有 设 定 受 益 计 划 义 务 予 以 折 现, 包 括 预 期 在 职 工 提 供 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 的 十 二 个 月 内 支 付 的 义 务 折 现 时 所 采 用 的 折 现 率 根 据 资 产 负 债 表 日 与 设 定 受 益 计 划 义 务 期 限 和 币 种 相 匹 配 的 国 债 或 活 跃 市 场 上 的 高 质 量 公 司 债 券 的 市 场 收 益 率 确 定 ; 2) 设 定 受 益 计 划 存 在 资 产 的, 将 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 资 产 上 限 是 指 公 司 可 从 设 定 受 益 计 划 退 款 或 减 少 未 来 对 设 定 受 益 计 划 缴 存 资 金 而 获 得 的 经 济 利 益 的 现 值 ; 3) 期 末, 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 职 工 薪 酬 成 本 确 认 为 服 务 成 本 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 以 及 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动, 其 中 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本, 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 允 许 转 回 至 损 益, 但 可 以 在 权 益 范 围 内 转 移 这 些 在 其 他 综 合 收 益 确 认 的 金 额 ; 4) 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 确 认 一 项 结 算 利 得 或 损 失 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 公 司 向 职 工 提 供 的 辞 退 福 利, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 : (1) 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ;(2) 公 司 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 在 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 时 和 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 费 用 时 两 者 孰 早 日, 确 认 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 给 予 补 偿 而 产 生 的 负 债, 同 时 计 入 当 期 损 益 公 司 按 照 辞 退 计 划 条 款 的 规 定, 合 理 预 计 并 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 应 付 职 工 薪 酬 辞 退 福 利 预 期 在 其 确 认 的 年 度 报 告 期 结 束 后 十 二 个 月 内 完 全 支 付 的, 适 用 短 期 薪 酬 的 相 关 规 定 ; 辞 退 福 利 预 期 在 年 度 报 告 期 结 束 后 十 二 个 121

123 月 内 不 能 完 全 支 付 的, 适 用 其 他 长 期 职 工 福 利 的 有 关 规 定 (4) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 公 司 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 条 件 的, 按 照 设 定 提 存 计 划 进 行 会 计 处 理 ; 除 此 之 外 的 其 他 长 期 福 利, 按 照 设 定 受 益 计 划 进 行 会 计 处 理, 但 是 重 新 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 25 预 计 负 债 26 股 份 支 付 27 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 28 收 入 1. 收 入 确 认 原 则 (1) 销 售 商 品 销 售 商 品 收 入 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 公 司 不 再 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 不 再 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 提 供 劳 务 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 能 够 可 靠 估 计 的 ( 同 时 满 足 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ), 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入, 并 按 已 经 发 生 的 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 不 能 够 可 靠 估 计 的, 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿, 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ; 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 劳 务 收 入 (3) 让 渡 资 产 使 用 权 让 渡 资 产 使 用 权 在 同 时 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 收 入 金 额 能 够 可 靠 计 量 时, 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 的 收 入 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 2. 收 入 确 认 的 具 体 方 法 本 公 司 的 收 入 分 为 内 销 和 外 销, 内 销 产 品 收 入 确 认 需 满 足 以 下 条 件 : 公 司 已 根 据 合 同 约 定 将 产 品 交 付 给 购 货 方, 且 产 品 销 售 收 入 金 额 已 确 定, 已 经 收 回 货 款 或 取 得 了 收 款 凭 证 且 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入, 产 品 相 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 外 销 产 品 收 入 确 认 需 满 足 以 下 条 件 : 公 司 已 根 据 合 同 约 定 将 产 品 报 关 离 港, 取 得 提 单, 且 产 品 销 售 收 入 金 额 已 确 定, 已 经 收 回 货 款 或 取 得 了 收 款 凭 证 且 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入, 产 品 相 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 122

124 29 政 府 补 助 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 1. 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 本 公 司 取 得 的 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助, 确 认 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象, 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 :1 政 府 文 件 明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的, 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出 金 额 的 相 对 比 例 进 行 划 分, 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 变 更 ; 2 政 府 文 件 中 对 用 途 仅 作 一 般 性 表 述, 没 有 指 明 特 定 项 目 的, 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 30 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 1. 暂 时 性 差 异 暂 时 性 差 异 包 括 资 产 与 负 债 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认, 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 暂 时 性 差 异 分 为 应 纳 税 暂 时 性 差 异 和 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 2. 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 依 据 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 同 时 具 有 下 列 特 征 的 交 易 中 因 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 所 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 不 予 确 认 :(1) 该 交 易 不 是 企 业 合 并 ;(2) 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ); 公 司 对 于 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 :(1) 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 ;(2) 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 3. 递 延 所 得 税 负 债 的 确 认 依 据 对 于 各 种 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 据 以 确 认 递 延 所 得 税 负 债 但 公 司 对 在 以 下 交 易 中 产 生 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 不 确 认 递 延 所 得 税 负 债 :(1) 商 誉 的 初 始 确 认 ;(2) 同 时 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并 ; 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ); 对 于 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 应 当 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 但 同 时 满 足 下 列 条 件 的 除 外 :(1) 投 资 企 业 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 ;(2) 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 4. 递 延 所 得 税 资 产 的 减 值 在 资 产 负 债 表 日 应 当 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 取 得 足 够 的 应 123

125 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 除 原 确 认 时 计 入 所 有 者 权 益 的 递 延 所 得 税 资 产 部 分, 其 减 记 金 额 也 应 计 入 所 有 者 权 益 外, 其 他 的 情 况 应 计 入 当 期 的 所 得 税 费 用 在 很 可 能 取 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 递 延 所 得 税 资 产 账 面 价 值 可 以 恢 复 5. 所 得 税 费 用 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 确 认 为 其 他 综 合 收 益 或 直 接 计 入 股 东 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 其 他 综 合 收 益 或 股 东 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 31 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 公 司 为 承 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 计 入 相 关 资 产 成 本 或 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 为 出 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 除 金 额 较 大 的 予 以 资 本 化 并 分 期 计 入 损 益 外, 均 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 公 司 为 承 租 人 时, 在 租 赁 期 开 始 日, 公 司 以 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 中 两 者 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 为 未 确 认 融 资 费 用, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 租 赁 资 产 价 值 在 租 赁 期 各 个 期 间, 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 公 司 为 出 租 人 时, 在 租 赁 期 开 始 日, 公 司 以 租 赁 开 始 日 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的 入 账 价 值, 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 将 最 低 租 赁 收 款 额 初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 各 个 期 间, 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 32 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 33 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 适 用 不 适 用 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 适 用 不 适 用 124

126 34 其 他 六 税 项 1 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 货 物 或 提 供 应 税 劳 务 13% 17% 6% 营 业 税 应 纳 税 营 业 额 5% 城 市 维 护 建 设 税 实 际 缴 纳 的 流 转 税 7% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 教 育 费 附 加 实 际 缴 纳 的 流 转 税 3% 地 方 教 育 费 附 加 实 际 缴 纳 的 流 转 税 2% 从 价 计 征 的, 按 房 产 原 值 一 次 减 除 10% 房 产 税 至 30% 后 余 值 的 1.2% 计 缴 ; 从 租 计 征 的, 1.2% 12% 按 租 金 收 入 的 12% 计 缴 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 2 税 收 优 惠 1. 增 值 税 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 实 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 的 规 定, 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日, 本 公 司 符 合 文 件 规 定 的 出 版 物 在 出 版 环 节 享 受 增 值 税 先 征 后 退 的 优 惠 政 策 ; 符 合 文 件 第 一 条 第 一 款 规 定 的 出 版 物 ( 其 中 包 括 : 专 为 少 年 儿 童 出 版 发 行 的 报 纸 和 期 刊, 中 小 学 的 学 生 课 本 ) 享 受 增 值 税 100% 先 征 后 退 的 优 惠 政 策, 符 合 第 一 条 第 二 款 规 定 的 出 版 物 ( 其 中 包 括 : 除 第 一 款 规 定 以 外 的 其 他 图 书 和 期 刊, 音 像 制 品 ) 享 受 增 值 税 50% 先 征 后 退 优 惠 政 策 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 继 续 执 行 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 的 规 定, 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日, 本 公 司 符 合 文 件 规 定 的 出 版 物 在 发 行 环 节 享 受 增 值 税 免 征 的 优 惠 政 策 2. 所 得 税 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 中 宣 部 关 于 继 续 实 施 文 化 体 制 改 革 中 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业 若 干 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 的 规 定, 经 营 性 文 化 事 业 单 位 转 制 为 企 业, 自 转 制 注 册 之 日 起 免 征 企 业 所 得 税, 政 策 执 行 期 限 自 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 本 公 司 下 属 子 公 司 依 据 政 策 享 受 的 免 税 期 间 如 下 表 : 单 位 名 称 免 税 期 间 大 象 出 版 社 有 限 公 司 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 海 燕 出 版 社 有 限 公 司 河 南 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 中 州 古 籍 出 版 社 有 限 公 司 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 125

127 文 心 出 版 社 有 限 公 司 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 河 南 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 河 南 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 河 南 美 术 出 版 社 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 河 南 人 民 出 版 社 有 限 责 任 公 司 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 3 其 他 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 1,552, ,756, 银 行 存 款 3,645,238, ,546,244, 其 他 货 币 资 金 75,133, ,639, 合 计 3,721,925, ,581,640, 其 他 说 明 2015 年 12 月 31 日 其 他 货 币 资 金 余 额 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 存 款 74,325, 元, 信 用 证 保 证 金 存 款 124, 元, 司 法 冻 结 货 币 资 金 683, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 他 说 明 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 3 衍 生 金 融 资 产 适 用 不 适 用 4 应 收 票 据 (1) 应 收 票 据 分 类 列 示 126

128 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 75,601, ,054, 商 业 承 兑 票 据 65, 合 计 75,601, ,119, (2) 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 项 目 期 末 已 质 押 金 额 (3) 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 项 目 期 末 终 止 确 认 金 额 期 末 未 终 止 确 认 金 额 银 行 承 兑 票 据 345,102, 合 计 345,102, (4) 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 项 目 期 末 转 应 收 账 款 金 额 其 他 说 明 5 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 比 例 金 额 例 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 账 面 价 值 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 910,871, ,217, % % 830,653,8 756, , % 66,710, % 690,006, 合 计 910,871, ,217, ,653,8 756, , ,710, ,006, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 127

129 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 774,618, ,845, % 1 至 2 年 70,607, ,060, % 2 至 3 年 28,505, ,701, % 3 至 4 年 13,021, ,510, % 4 至 5 年 10,096, ,077, % 5 年 以 上 14,021, ,021, % 合 计 910,871, ,217, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 13,970, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0.00 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式 (3) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 应 收 账 款 464, 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 应 收 账 款 核 销 说 明 : 128

130 (4) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 期 末 余 额 合 计 数 坏 账 准 备 期 末 余 额 的 比 例 (%) 尉 氏 县 财 政 局 货 款 15,624, 年 以 内 , 濮 阳 市 华 翔 光 源 材 料 有 限 货 款 13,537, 年 以 内 , 公 司 郑 州 蔡 伦 纸 业 有 限 公 司 货 款 10,846, 年 以 内 , 广 州 跳 舞 熊 纸 业 有 限 公 司 货 款 9,494, 年 , 河 南 金 鸣 纸 业 有 限 公 司 货 款 9,482, 年 以 内 , 合 计 / 58,985, / ,424, (5) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 (6) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 : 6 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年 以 内 111,349, % 150,953, % 1 至 2 年 14,960, % 11,696, % 2 至 3 年 8,053, % 834, % 3 年 以 上 1,371, % 645, % 合 计 135,735, ,130, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : (2) 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 未 结 算 原 因 郑 州 金 茂 实 业 有 限 公 司 非 关 联 方 9,430, 年 以 内 货 未 到 山 东 泉 林 纸 业 有 限 责 任 公 司 非 关 联 方 4,655, 年 以 内 货 未 到 河 南 旭 龙 纸 业 有 限 公 司 非 关 联 方 3,500, 年 以 内 货 未 到 129

131 北 京 若 愚 文 化 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 3,000, 年 以 内 书 未 出 版 河 南 电 影 电 视 制 作 集 团 有 限 公 司 非 关 联 方 2,800, 年 以 内 /2-3 项 目 未 结 束 年 合 计 / 23,385, / / 其 他 说 明 : 7 应 收 利 息 (1) 应 收 利 息 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 定 期 存 款 15,163, ,944, 合 计 15,163, ,944, (2) 重 要 逾 期 利 息 借 款 单 位 期 末 余 额 逾 期 时 间 逾 期 原 因 是 否 发 生 减 值 及 其 判 断 依 据 其 他 说 明 : 8 应 收 股 利 (1) 应 收 股 利 项 目 ( 或 被 投 资 单 位 ) 期 末 余 额 期 初 余 额 天 津 天 女 化 工 集 团 股 份 有 限 公 司 8, 合 计 8, (2) 重 要 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 收 股 利 项 目 ( 或 被 投 资 单 位 ) 期 末 余 额 账 龄 未 收 回 的 原 因 是 否 发 生 减 值 及 其 判 断 依 据 其 他 说 明 : 130

132 9 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 比 例 金 额 例 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 4,072, % 4,072, % 2,470, % 2,470, % 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 138,732, % 35,800, ,932,1 149, , % 28,795, % 120,776, 合 计 142,805, ,872, ,932,1 152, , ,265, ,776, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 滑 县 海 通 纸 业 有 限 责 任 公 司 代 职 工 支 付 家 属 楼 土 地 分 割 补 偿 金 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 2,470, ,470, % 收 回 困 难 1,602, ,602, % 存 在 异 议 合 计 4,072, ,072, 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 52,939, ,614, % 1 年 以 内 小 计 52,579, ,614, % 1 至 2 年 22,843, ,362, % 2 至 3 年 14,072, ,814, % 131

133 3 至 4 年 6,031, ,015, % 4 至 5 年 5,931, ,745, % 5 年 以 上 20,248, ,248, % 合 计 122,066, ,800, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 项 目 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 出 口 退 税 16,665, 合 计 16,665, (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 8,718, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式 (3) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 111, 其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 其 他 应 收 款 核 销 说 明 : (4) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 退 税 金 16,665, ,222,

134 保 证 金 7,913, ,719, 备 用 金 13,646, ,370, 资 金 往 来 104,579, ,729, 合 计 142,805, ,041, (5) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 坏 账 准 备 期 末 余 额 应 收 出 口 退 税 出 口 退 税 16,665, 年 以 内 11.67% 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 代 垫 税 费 3,850, 年 以 内 /1-2 年 2.70% 265, 汝 州 市 财 政 局 土 地 出 让 保 证 金 3,669, 年 以 内 2.58% 183, 滑 县 海 通 纸 业 有 限 责 任 公 司 预 付 款 项 2,470, 年 以 上 1.73% 2,470, 固 始 锦 绣 山 宾 馆 房 租 2,095, 年 以 内 1-2 年 1.47% 144, 合 计 -- 28,750, % 3,063, (6) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄 预 计 收 取 的 时 间 金 额 及 依 据 (7) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 (8) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 : 10 存 货 (1) 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 164,755, ,448, ,307, ,036, ,150, ,886,

135 在 产 品 171,192, ,192, ,342, ,342, 库 存 商 品 694,579, ,223, ,355, ,437, ,198, ,239, 周 转 材 料 67, , , , 合 计 1,030,593, ,671, ,922, ,064,881, ,348, ,533, (2) 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 计 提 其 他 转 回 或 转 销 其 他 期 末 余 额 原 材 料 1,150, ,297, ,448, 库 存 商 品 235,198, ,494, ,468, ,223, 合 计 236,348, ,792, ,468, ,671, (3) 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明 (4) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 项 目 金 额 其 他 说 明 : 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 其 他 说 明 : 项 目 期 末 账 面 价 值 公 允 价 值 预 计 处 置 费 用 预 计 处 置 时 间 12 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 说 明 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 13 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 未 确 认 售 后 回 租 损 失 387, ,215,

136 待 摊 费 用 1,608, ,029, 待 抵 扣 税 金 23,456, ,401, 理 财 产 品 400,000, 合 计 425,453, ,646, 其 他 说 明 : 未 确 认 售 后 回 租 损 失 系 北 京 汇 林 印 务 固 定 资 产 售 后 回 租 出 售 时 形 成 的 损 失, 采 取 相 应 固 定 资 产 的 折 旧 进 度 进 行 分 摊, 计 入 相 应 期 间 主 营 业 务 成 本 14 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 : 3,616, , ,579, ,616, , ,579, 按 成 本 计 量 的 3,616, , ,579, ,616, , ,579, 合 计 3,616, , ,579, ,616, , ,579, (2) 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 3,616, ,616, 已 计 提 减 值 金 额 37, , (3) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 被 投 资 单 位 中 美 联 书 账 面 余 额 减 值 准 备 在 被 投 资 单 位 持 股 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 比 例 本 期 现 金 红 利 业 ( 北 京 ) 50, , % 有 限 公 司 天 津 天 女 化 工 集 团 286, , % 135

137 股 份 有 限 公 司 郑 州 银 行 股 份 有 限 公 司 3,000, ,000, % 540, 深 圳 图 书 贸 易 有 限 公 司 河 南 省 新 华 天 图 传 媒 策 划 有 限 公 司 郑 州 新 华 三 联 超 市 图 书 有 限 公 司 河 南 东 元 文 化 创 意 有 限 公 司 243, , % 36, % 40.00% 37, , , , % 合 计 3,616, ,616, , , , (4) 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 (5) 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 可 供 出 售 权 益 工 具 项 目 投 资 成 本 期 末 公 允 价 值 公 允 价 值 相 对 于 成 本 的 下 跌 幅 度 持 续 下 跌 时 间 ( 个 月 ) 已 计 提 减 值 金 额 未 计 提 减 值 原 因 其 他 说 明 15 持 有 至 到 期 投 资 (1) 持 有 至 到 期 投 资 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 136

138 (2) 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资 债 券 项 目 面 值 票 面 利 率 实 际 利 率 到 期 日 (3) 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资 其 他 说 明 16 长 期 应 收 款 (1) 长 期 应 收 款 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 折 现 率 区 间 (2) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款 (3) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 17 长 期 股 权 投 资 本 期 增 减 变 动 被 投 资 单 权 益 法 下 宣 告 发 放 期 初 余 额 其 他 综 合 其 他 权 益 计 提 减 值 位 追 加 投 资 减 少 投 资 确 认 的 投 现 金 股 利 收 益 调 整 变 动 准 备 资 损 益 或 利 润 一 合 营 企 业 其 他 减 值 准 备 期 末 余 额 期 末 余 额 北 京 可 圈 可 点 科 技 有 限 公 司 500, , , 郑 州 市 金 水 区 阿 里 山 海 燕 幼 儿 园 小 计 500, , , 二 联 营 企 业 137

139 合 计 500, , , 其 他 说 明 本 公 司 对 郑 州 市 金 水 区 阿 里 山 海 燕 幼 儿 园 长 期 股 权 投 资 成 本 为 150 万 元, 截 止 2015 年 初 累 计 确 认 的 投 资 损 失 为 150 万 元, 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 为 零 18 投 资 性 房 地 产 (1) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 适 用 不 适 用 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 在 建 工 程 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 717,296, ,067, ,363, 本 期 增 加 金 额 15,675, ,675, (1) 外 购 (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 1,505, ,505, (3) 企 业 合 并 增 加 (2) 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 10,092, ,092, (3) 政 府 补 偿 4,077, ,077, 本 期 减 少 金 额 1,413, ,413, (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 1,413, ,413, 期 末 余 额 731,558, ,067, ,626, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 214,564, ,097, ,662, 本 期 增 加 金 额 24,606, , ,048, (1) 计 提 或 摊 销 24,092, , ,534, (2) 固 定 资 产 转 入 513, , 本 期 减 少 金 额 227, , (1) 处 置 138

140 (2) 其 他 转 出 227, , 期 末 余 额 238,943, ,539, ,483, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 492,615, ,527, ,143, 期 初 账 面 价 值 502,731, ,969, ,701, (2) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 适 用 不 适 用 (3) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 其 他 说 明 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 未 办 妥 产 权 证 书 的 房 屋 建 筑 物 原 值 为 338, 元, 累 计 折 旧 282, 元, 账 面 净 额 56, 元 19 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 工 具 电 子 设 备 及 其 他 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 1,283,659, ,223, ,112, ,743, ,229,739,

141 2. 本 期 增 加 金 额 52,937, ,736, ,347, ,371, ,392, (1) 购 置 5,246, ,497, ,347, ,748, ,840, 转 入 (2) 在 建 工 程 47,691, ,238, ,622, ,552, 增 加 (3) 企 业 合 并 3. 本 期 减 少 金 额 6,584, ,260, ,558, ,104, ,507, 废 (1) 处 置 或 报 1,001, ,260, ,558, ,104, ,923, 转 投 资 性 房 地 产 5,583, ,583, 期 末 余 额 1,330,012, ,699, ,901, ,011, ,278,625, 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 410,002, ,899, ,008, ,126, ,023,036, 本 期 增 加 金 额 47,213, ,567, ,849, ,453, ,083, (1) 计 提 47,213, ,567, ,849, ,453, ,083, 本 期 减 少 金 额 1,706, ,081, ,790, ,635, ,214, 废 (1) 处 置 或 报 1,193, ,081, ,790, ,635, ,701, (2) 转 投 资 性 房 地 产 513, , 期 末 余 额 455,509, ,385, ,066, ,943, ,099,905, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 废 (1) 处 置 或 报 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 874,503, ,314, ,834, ,067, ,178,719,

142 2. 期 初 账 面 价 值 873,657, ,324, ,104, ,617, ,206,703, (2) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 备 注 (3) 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 三 菱 四 色 彩 印 机 5,589, ,704, ,884, 三 菱 五 色 彩 印 机 6,744, ,852, ,891, 马 天 尼 C12 胶 订 机 12,671, ,163, ,508, 合 计 25,005, ,720, ,284, (4) 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 (5) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 其 他 说 明 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 未 办 妥 产 权 证 书 的 房 屋 建 筑 物 原 值 12,164, 元, 累 计 折 旧 6,306, 元, 账 面 净 额 5,858, 元 20 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 情 况 项 目 中 原 大 地 ( 本 部 ) 在 建 工 程 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 109,423, ,423, ,075, ,075,

143 新 华 印 刷 在 建 工 程 165, , , , 汇 林 印 务 在 建 工 程 科 技 在 建 工 程 7,073, ,073, ,483, ,483, 新 华 物 资 在 建 工 程 新 华 书 店 在 建 工 程 河 南 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 159, , ,132, ,132, ,294, ,294, , , 合 计 447,183, ,183, ,227, ,227, (2) 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 预 算 数 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 资 金 来 源 北 京 基 地 3 号 车 间 58,530, ,586, ,586, ,172, % 93% 其 他 北 京 基 地 4 号 库 房 45,080, ,230, ,412, ,643, % 90% 其 他 禹 州 新 华 建 国 饭 店 25,000, ,168, ,945, ,114, % 96% 其 他 驻 马 店 市 图 书 影 视 中 62,000, ,205, ,457, ,662, % 46% 951, , % 募 股 资 金 心 清 丰 县 图 书 大 厦 23,680, ,826, ,876, ,702, % 98% 其 他 焦 作 市 新 华 苑 图 书 发 26,660, ,388, ,326, ,715, % 66% 其 他 行 中 心 142

144 淮 滨 县 北 岗 办 公 楼 23,500, ,801, ,676, ,477, % 74% 其 他 虞 城 县 新 华 购 物 中 心 29,631, ,539, ,484, ,023, % 0% 其 他 南 乐 县 文 化 综 合 体 图 46,903, ,791, ,575, ,366, % 46% 募 股 资 金 书 大 厦 博 爱 县 新 华 大 厦 20,000, ,224, ,055, ,279, % 61% 募 股 资 金 商 城 仓 储 物 流 配 送 中 8,000, ,029, ,659, ,689, 其 他 心 卢 氏 县 靖 华 路 营 业 楼 7,500, ,391, , ,601, % 61% 其 他 正 阳 新 城 区 图 书 综 合 40,000, , ,254, ,955, % 22% 募 股 资 金 楼 上 蔡 新 华 大 厦 27,000, , ,962, ,754, % 25% 募 股 资 金 西 平 书 城 扩 建 4,710, ,974, ,544, ,518, % 96% 其 他 平 舆 县 新 华 文 化 商 城 11,000, ,929, ,068, ,997, % 98% 募 股 资 金 周 口 营 业 综 合 楼 30,000, ,898, ,898, % 33% 其 他 扶 沟 县 文 化 综 合 体 10,500, , ,812, ,163, % 78% 其 他 发 行 集 团 全 媒 体 数 字 27,268, ,226, ,226, % 19% 募 股 资 金 143

145 加 工 中 心 数 据 中 心 发 行 集 团 鑫 苑 鑫 城 40,000, ,141, ,141, % 88% 其 他 郑 州 市 店 金 水 建 业 凯 55,000, ,921, ,921, % 94% 其 他 旋 广 场 洛 阳 市 购 书 中 心 10,164, ,206, ,206, % 71% 其 他 科 技 出 版 社 手 工 创 意 119,000, ,694, ,858, ,553, % 6% 募 股 资 金 产 业 园 数 字 内 容 投 放 平 台 机 30,000, ,473, ,473, % 22% 募 股 资 金 房 建 设 合 计 781,127, ,626, ,633, ,712, ,546, , , (3) 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 其 他 说 明 项 目 本 期 计 提 金 额 计 提 原 因 由 于 本 公 司 在 建 工 程 未 发 现 减 值 的 迹 象, 因 此 未 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 21 工 程 物 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 22 固 定 资 产 清 理 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 144

146 其 他 说 明 : 23 生 产 性 生 物 资 产 (1) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产 适 用 不 适 用 (2) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产 适 用 不 适 用 24 油 气 资 产 适 用 不 适 用 25 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 情 况 项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 非 专 利 技 术 计 算 机 软 件 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 1,089,910, ,618, ,106,528, 额 2. 本 期 增 加 金 489, ,497, ,986, (1) 购 置 489, ,497, ,986, 发 (2) 内 部 研 并 增 加 (3) 企 业 合 3. 本 期 减 少 金 额 5,154, , ,223, (1) 处 置 5,154, , ,223, 期 末 余 额 1,085,244, ,047, ,108,292, 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 79,978, ,488, ,466, 额 2. 本 期 增 加 金 25,687, ,524, ,212,

147 (1) 计 提 25,687, ,524, ,212, 额 3. 本 期 减 少 金 364, , , (1) 处 置 364, , , 期 末 余 额 105,301, ,944, ,245, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 额 2. 本 期 增 加 金 (1) 计 提 额 3. 本 期 减 少 金 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 值 值 1. 期 末 账 面 价 2. 期 初 账 面 价 979,943, ,103, ,046, ,009,931, ,130, ,019,062, 本 期 末 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 (2) 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 其 他 说 明 : 26 开 发 支 出 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 其 他 说 明 146

148 27 商 誉 (1) 商 誉 账 面 原 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 (2) 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 说 明 商 誉 减 值 测 试 过 程 参 数 及 商 誉 减 值 损 失 的 确 认 方 法 : 其 他 说 明 28 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 房 租 1,457, ,409, ,967, ,899, 装 修 费 8,468, ,565, ,286, ,747, 其 他 1,173, , , 合 计 9,925, ,148, ,526, ,548, 其 他 说 明 29 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 35,147, ,786, ,735, ,933, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 7,236, ,809, ,558, ,389, 可 抵 扣 亏 损 349, , , , 合 计 42,733, ,683, ,751, ,437,

149 (2) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 (3) 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 项 目 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 期 末 互 抵 金 额 抵 销 后 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 期 末 余 额 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 期 初 互 抵 金 额 抵 销 后 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 期 初 余 额 递 延 所 得 税 资 产 10,683, ,437, (4) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 897,400, ,962, 合 计 897,400, ,962, (5) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 其 他 说 明 : 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 30 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 预 付 工 程 款 55,894, ,977, 投 资 款 5,311, 合 计 55,894, ,289, 其 他 说 明 : 31 短 期 借 款 (1) 短 期 借 款 分 类 148

150 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 抵 押 借 款 10,000, ,000, 信 用 借 款 6,000, 合 计 10,000, ,000, 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 驻 马 店 分 行 签 订 贷 款 协 议, 金 额 为 壹 仟 万 元 整, 合 同 编 号 为 建 驻 解 商 流 (2015)176 号 借 款 用 途 为 日 常 生 产 经 营 建 设 资 金 周 转, 贷 款 期 限 自 2015 年 11 月 18 日 至 2016 年 11 月 18 日, 以 驻 房 权 证 字 第 号 提 供 抵 押 担 保 以 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 为 保 证 人 ( 合 同 编 号 为 建 驻 解 商 流 (2014)159 号 - 保 01) (2) 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 本 期 末 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 总 额 为 0.00 元, 其 中 重 要 的 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 如 下 : 借 款 单 位 期 末 余 额 借 款 利 率 逾 期 时 间 逾 期 利 率 其 他 说 明 : 32 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 其 他 说 明 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 33 衍 生 金 融 负 债 适 用 不 适 用 34 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 227,864, ,852, 合 计 227,864, ,852, 本 期 末 已 到 期 未 支 付 的 应 付 票 据 总 额 为 0.00 元 149

151 35 应 付 账 款 (1) 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 1,300,579, ,271,354, 年 ( 含 2 年 ) 180,980, ,850, 年 ( 含 3 年 ) 20,386, ,838, 年 以 上 2,643, ,643, 合 计 1,504,589, ,450,686, (2) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 山 东 太 阳 纸 业 股 份 有 限 公 司 山 东 晨 鸣 纸 业 销 售 有 限 公 司 山 东 江 河 纸 业 有 限 责 任 公 司 金 光 纸 业 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 ( 金 东 ) 天 津 东 洋 油 墨 有 限 公 司 北 京 销 售 分 公 司 13,236, 结 算 期 未 到 12,859, 结 算 期 未 到 7,521, 结 算 期 未 到 6,533, 结 算 期 未 到 6,392, 结 算 期 未 到 合 计 46,544, 其 他 说 明 : 36 预 收 款 项 (1) 预 收 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 230,165, ,251, 年 ( 含 2 年 ) 25,237, ,331, 年 ( 含 3 年 ) 4,568, ,501, 年 以 上 5,734, ,197, 合 计 265,706, ,281,

152 (2) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 (3) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 项 目 金 额 其 他 说 明 : 37 应 付 职 工 薪 酬 (1) 应 付 职 工 薪 酬 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 140,526, ,405, ,111, ,820, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 14,883, ,711, ,295, ,299, 合 计 155,410, ,103,117, ,088,407, ,120, (2) 短 期 薪 酬 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 112,484, ,953, ,799, ,638, 职 工 福 利 费 30,357, ,128, ,229, 社 会 保 险 费 2,164, ,433, ,527, ,070, 其 中 : 医 疗 保 险 费 2,122, ,241, ,428, ,935, 工 伤 保 险 费 26, ,410, ,388, , 生 育 保 险 费 15, ,934, ,880, , 住 房 公 积 金 3,883, ,281, ,164, ,000, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 21,993, ,790, ,985, ,798, 短 期 带 薪 缺 勤 126, , , 因 解 除 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 462, ,

153 合 计 140,526, ,405, ,111, ,820, (3) 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 14,738, ,349, ,087, ,999, 失 业 保 险 费 145, ,096, ,159, , 补 充 养 老 保 险 2,266, ,048, , 合 计 14,883, ,711, ,295, ,299, 其 他 说 明 : 38 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 10,493, ,959, 营 业 税 2,069, ,856, 企 业 所 得 税 5,856, ,103, 个 人 所 得 税 3,693, ,782, 城 市 维 护 建 设 税 1,066, , 房 产 税 5,053, ,381, 车 船 税 3, , 土 地 使 用 税 2,625, ,370, 教 育 费 附 加 524, , 地 方 教 育 费 附 加 366, , 文 化 事 业 建 设 费 , 印 花 税 331, , 合 计 32,084, ,033, 其 他 说 明 : 39 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 152

154 借 款 单 位 逾 期 金 额 逾 期 原 因 其 他 说 明 : 40 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 39, 合 计 39, 其 他 说 明, 包 括 重 要 的 超 过 1 年 未 支 付 的 应 付 股 利, 应 披 露 未 支 付 原 因 : 41 其 他 应 付 款 (1) 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 151,541, ,004, 年 ( 含 2 年 ) 73,539, ,061, 年 ( 含 3 年 ) 23,559, ,556, 年 以 上 64,123, ,841, 合 计 312,763, ,464, (2) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 河 南 省 外 建 置 业 有 限 公 司 2,000, 质 保 金 合 计 2,000, 其 他 说 明 42 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 153

155 43 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 44 其 他 流 动 负 债 短 期 应 付 债 券 的 增 减 变 动 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 按 面 值 计 溢 折 价 摊 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 期 初 余 额 本 期 发 行 本 期 偿 还 提 利 息 销 期 末 余 额 其 他 说 明 : 45 长 期 借 款 (1) 长 期 借 款 分 类 长 期 借 款 分 类 的 说 明 : 其 他 说 明, 包 括 利 率 区 间 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 46 应 付 债 券 (1) 应 付 债 券 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 (2) 应 付 债 券 的 增 减 变 动 ( 不 包 括 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 ) (3) 可 转 换 公 司 债 券 的 转 股 条 件 转 股 时 间 说 明 (4) 划 分 为 金 融 负 债 的 其 他 金 融 工 具 说 明 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况 154

156 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表 发 行 在 外 的 金 融 工 具 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 其 他 金 融 工 具 划 分 为 金 融 负 债 的 依 据 说 明 其 他 说 明 47 长 期 应 付 款 (1) 按 款 项 性 质 列 示 长 期 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 融 资 租 入 固 定 资 产 的 租 赁 费 3,533, ,834, 减 : 未 确 认 融 资 费 用 167, , 合 计 3,365, ,229, 其 他 说 明 : 长 期 应 付 款 中 的 应 付 融 资 租 赁 款 明 细 单 位 期 末 余 额 期 初 余 额 外 币 人 民 币 外 币 人 民 币 北 京 国 际 信 托 有 限 公 司 , 远 东 国 际 租 赁 有 限 公 司 - 3,533, ,342, 减 : 未 确 认 融 资 费 用 - 167, , 合 计 - 3,365, ,229, 不 存 在 由 独 立 第 三 方 为 本 公 司 融 资 租 赁 提 供 担 保 48 长 期 应 付 职 工 薪 酬 (1) 长 期 应 付 职 工 薪 酬 表 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 离 职 后 福 利 - 设 定 受 益 计 划 净 负 债 540,275, ,265, 二 辞 退 福 利 25,115, ,526, 合 计 565,390, ,792,

157 (2) 设 定 受 益 计 划 变 动 情 况 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 期 初 余 额 498,265, ,325, 二 计 入 当 期 损 益 的 设 定 受 益 成 本 14,450, ,881, 过 去 服 务 成 本 2,000, ,310, 结 算 利 得 ( 损 失 以 - 表 示 ) -5,220, ,530, 利 息 净 额 17,670, ,101, 三 计 入 其 他 综 合 收 益 的 设 定 收 益 成 本 53,020, ,890, 精 算 利 得 ( 损 失 以 - 表 示 ) 53,020, ,890, 四 其 他 变 动 -25,460, ,831, 已 支 付 的 福 利 -25,460, ,831, 五 期 末 余 额 540,275, ,265, 计 划 资 产 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 设 定 受 益 计 划 净 负 债 ( 净 资 产 ) 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 期 初 余 额 498,265, ,325, 二 计 入 当 期 损 益 的 设 定 受 益 成 本 14,450, ,881, 三 计 入 其 他 综 合 收 益 的 设 定 收 益 成 本 53,020, ,890, 四 其 他 变 动 -25,460, ,831, 五 期 末 余 额 540,275, ,265, 设 定 受 益 计 划 的 内 容 及 与 之 相 关 风 险 对 公 司 未 来 现 金 流 量 时 间 和 不 确 定 性 的 影 响 说 明 : 设 定 受 益 计 划 重 大 精 算 假 设 及 敏 感 性 分 析 结 果 说 明 : 精 算 估 计 的 重 大 假 设 本 期 期 末 上 年 期 末 折 现 率 3.25% 3.75% 死 亡 率 CLA UP2 CLA UP2 预 计 平 均 寿 命 薪 酬 的 预 期 增 长 率 4.50% 4.50% 其 他 说 明 : 156

158 49 专 项 应 付 款 其 他 说 明 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 50 预 计 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 形 成 原 因 其 他 说 明, 包 括 重 要 预 计 负 债 的 相 关 重 要 假 设 估 计 说 明 : 51 递 延 收 益 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 政 府 补 助 63,312, ,194, ,455, 与 资 产 相 关 / 与 收 益 77,050, 相 关 合 计 63,312, ,194, ,455, ,050, 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 华 夏 文 明 全 媒 体 数 字 工 程 ( 本 部 ) 1,089, , ,057, 与 收 益 相 关 MPR 数 字 出 版 工 程 ( 本 部 ) 省 级 文 化 产 业 发 展 资 金 ( 本 部 ) 12,061, ,279, ,781, 与 收 益 相 关 1,000, ,000, 与 收 益 相 关 出 版 补 贴 6,489, ,945, ,149, ,285, 与 收 益 相 关 绘 本 网 上 少 儿 移 动 全 媒 体 开 发 读 物 项 目 ( 海 燕 ) 2014 年 省 级 新 型 文 化 业 态 发 展 资 金 ( 海 燕 ) 河 南 省 财 政 厅 转 款 王 伟 峰 高 成 长 服 务 专 项 引 导 资 1,200, ,200, 与 收 益 相 关 500, , 与 收 益 相 关 3,000, ,000, 与 收 益 相 关 157

159 金 ( 海 燕 ) 信 息 化 发 展 基 金 ( 科 技 ) 中 国 手 工 文 化 创 意 产 业 全 媒 体 出 版 工 程 ( 科 技 ) 河 南 省 优 秀 科 技 学 术 著 作 ( 科 技 ) 收 财 政 厅 欧 藏 文 献 项 目 资 金 ( 大 象 ) 新 型 文 化 业 态 发 展 项 目 资 金 补 助 ( 电 子 音 像 ) 新 型 文 化 业 态 发 展 项 目 资 金 ( 电 子 音 像 ) 郑 州 市 金 水 区 科 技 局 科 技 项 目 经 费 ( 电 子 音 像 ) 数 字 传 播 系 统 工 程 ( 电 子 音 像 ) 河 南 省 信 息 化 发 展 专 项 资 金 项 目 ( 电 子 音 像 ) 科 技 计 划 项 目 ( 电 子 音 像 ) 城 市 文 化 综 合 体 项 目 补 助 ( 新 华 书 店 ) 数 字 出 版 信 息 化 专 项 资 金 ( 新 华 书 店 ) 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 ( 新 华 书 店 ) 土 地 补 偿 款 ( 新 华 书 店 ) 1,660, ,660, 与 收 益 相 关 6,000, ,000, 与 收 益 相 关 1,000, ,000, 与 收 益 相 关 6,000, ,000, 与 收 益 相 关 1,200, ,200, 与 收 益 相 关 800, , 与 收 益 相 关 30, , 与 收 益 相 关 4,594, ,615, , 与 收 益 相 关 1,500, ,157, , 与 收 益 相 关 300, , 与 收 益 相 关 18,311, , ,832, 与 资 产 相 关 738, , , 与 资 产 相 关 4,000, ,000, ,000, 与 收 益 相 关 180, , 与 资 产 相 关 宣 传 车 补 助 ( 新 364, , , 与 资 产 相 关 158

160 华 书 店 ) 网 点 建 设 维 护 专 项 资 金 ( 新 华 书 店 ) 新 华 图 书 影 视 艺 术 中 心 建 设 项 目 ( 新 华 书 店 ) 高 成 长 服 务 业 专 项 引 导 扶 持 资 金 ( 新 华 书 店 ) 2014 年 中 央 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 ( 社 区 服 务 平 台 项 目 省 文 改 办 2014 年 省 级 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 市 财 政 局 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 市 财 政 局 贴 息 补 贴 15 年 省 级 高 成 长 服 务 业 专 项 引 导 资 金 宣 传 部 文 化 综 合 体 资 金 商 务 局 电 商 建 点 补 贴 2,123, ,123, 与 收 益 相 关 2,200, ,200, 与 收 益 相 关 1,000, ,000, 与 收 益 相 关 6,000, ,000, ,000, 与 收 益 相 关 2,000, , ,954, 与 收 益 相 关 900, , 与 收 益 相 关 652, , 与 收 益 相 关 1,500, , ,198, 与 收 益 相 关 700, , 与 收 益 相 关 48, , 与 收 益 相 关 房 产 3,417, , ,289, 与 资 产 相 关 合 计 63,312, ,194, ,455, ,050, 其 他 说 明 : 52 其 他 非 流 动 负 债 其 他 说 明 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 159

161 53 股 本 期 初 余 额 本 次 变 动 增 减 (+ ) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 余 额 股 份 总 数 787,079, ,079, 其 他 说 明 : 股 东 名 称 / 类 别 期 初 金 额 本 期 变 动 期 末 金 额 金 额 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 其 他 小 计 金 额 比 例 ( (%) 金 转 股 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 有 股 国 有 法 人 持 股 607,101, ,211, ,211, ,889, % 3 其 他 内 资 持 股 73,472, ,472, ,472, 其 中 : 境 内 法 人 持 股 73,472, ,472, ,472, 境 内 自 然 人 持 股 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 680,573, ,684, ,684, ,889, % 二 无 限 售 条 件 股 份 1 人 民 币 普 通 股 106,505, ,684, ,684, ,190, 境 内 上 市 的 外 资 股 境 外 上 市 的 外 资 股 其 他 无 限 售 条 件 股 份 合 计 106,505, ,684, ,684, ,190, 三 股 份 总 额 787,079, ,079, 其 他 权 益 工 具 (1) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 基 本 情 况 (2) 期 末 发 行 在 外 的 优 先 股 永 续 债 等 金 融 工 具 变 动 情 况 表 发 行 在 外 的 金 融 工 具 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 数 量 账 面 价 值 其 他 权 益 工 具 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明, 以 及 相 关 会 计 处 理 的 依 据 : 160

162 其 他 说 明 : 55 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 2,885,863, ,885,863, 其 他 资 本 公 积 100,443, , ,900, 合 计 2,986,307, , ,986,764, 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 本 期 资 本 公 积 变 动 为 本 公 司 收 购 北 京 汇 文 百 川 商 贸 有 限 公 司 持 有 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 5% 股 权, 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 成 本 与 按 照 新 增 持 股 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额 所 致 56 库 存 股 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 57 其 他 综 合 收 益 本 期 发 生 额 项 目 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 减 : 前 期 计 入 减 : 所 得 税 其 他 综 合 收 益 费 用 当 期 转 入 损 益 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 期 末 余 额 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 16,880, ,020,000-53,020,000-36,140,0 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 16,880, ,020,000-53,020,000-36,140,0 债 和 净 资 产 的 变 动 其 他 综 合 收 益 合 计 16,880, ,020, ,020, ,140, 其 他 说 明, 包 括 对 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 调 整 : 58 专 项 储 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 161

163 59 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 135,464, ,654, ,118, 合 计 135,464, ,654, ,118, 盈 余 公 积 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 60 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 1,642,825, ,085,058, 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 1,642,825, ,085,058, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 703,169, ,722, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 19,654, ,998, 应 付 普 通 股 股 利 118,061, ,957, 期 末 未 分 配 利 润 2,208,279, ,642,825, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1) 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 2) 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 3) 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 4) 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 5) 其 他 调 整 合 计 影 响 期 初 未 分 配 利 润 0.00 元 61 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 6,914,158, ,954,086, ,884,181, ,965,541, 其 他 业 务 224,452, ,470, ,365, ,705, 合 计 7,138,610, ,032,557, ,102,547, ,034,247, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 162

164 营 业 税 10,867, ,196, 城 市 维 护 建 设 税 8,052, ,842, 教 育 费 附 加 3,644, ,522, 房 产 税 12,609, ,612, 土 地 使 用 税 344, , 价 格 调 节 基 金 176, , 地 方 教 育 费 附 加 2,470, ,348, 合 计 38,166, ,721, 其 他 说 明 : 63 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 运 输 费 97,031, ,218, 差 旅 费 10,706, ,363, 工 资 及 相 关 费 用 464,422, ,685, 会 议 费 5,289, ,400, 广 告 宣 传 费 29,393, ,338, 办 公 费 21,440, ,378, 其 他 72,039, ,985, 合 计 700,324, ,369, 其 他 说 明 : 64 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 及 相 关 费 用 445,121, ,540, 差 旅 费 7,066, ,910, 修 理 费 29,312, ,802, 税 金 28,044, ,331, 折 旧 及 摊 销 102,164, ,172, 租 赁 费 10,056, ,875, 业 务 招 待 费 20,814, ,629, 水 电 费 15,293, ,041,

165 办 公 费 31,111, ,697, 其 他 79,209, ,817, 合 计 768,193, ,819, 其 他 说 明 : 65 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 256, ,279, 减 : 利 息 收 入 78,166, ,998, 汇 兑 损 益 -326, ,296, 手 续 费 支 出 3,361, ,843, 其 他 22,638, ,573, 合 计 -52,236, ,004, 其 他 说 明 : 财 务 费 用 其 他 主 要 是 指 融 资 租 入 固 定 资 产 未 确 认 融 资 费 用 的 摊 销 以 及 辞 退 福 利 和 离 职 后 福 利 未 确 认 融 资 费 用 的 摊 销 66 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 22,689, ,724, 二 存 货 跌 价 损 失 37,792, ,205, 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 -674, 合 计 60,481, ,255, 其 他 说 明 : 67 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 其 他 说 明 : 68 投 资 收 益 164

166 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -30, ,500, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 -397, 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 576, , 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 110, 理 财 收 益 15,962, 合 计 16,508, ,291, 其 他 说 明 : 2. 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 投 资 单 位 分 项 列 示 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 北 京 可 圈 可 点 科 技 有 限 公 司 -30, 净 利 润 变 化 郑 州 市 金 水 区 阿 里 山 海 燕 幼 儿 园 - -1,500, 净 利 润 变 化 合 计 -30, ,500, 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 2,362, , ,362, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 2,362, , ,362, 无 形 资 产 处 置 利 得 38, 政 府 补 助 97,212, ,118, ,211, 无 法 支 付 的 应 付 款 项 2,972, ,205, ,972, 报 废 图 书 收 入 216, , , 赔 偿 收 入 9, ,094, , 其 他 12,759, ,207, ,759, 合 计 115,533, ,580, ,172, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 : 补 助 项 目 发 放 主 体 发 放 原 因 性 质 类 型 补 贴 是 否 影 响 当 年 盈 亏 是 否 特 殊 补 贴 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 增 值 税 返 还 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 否 特 定 行 业 产 68,000, ,622,063.7 与 收 益 相 关 7 165

167 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 出 版 补 贴 补 助 业 而 获 得 的 否 3,993, ,403, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 数 字 出 版 项 目 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 否 350, 与 收 益 相 关 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 数 字 教 育 系 统 工 程 补 助 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 补 助 ( 按 国 家 4,200, 与 收 益 相 关 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 专 项 扶 持 电 子 商 务 项 目 以 奖 代 补 资 金 发 展 扶 持 资 金 绿 色 印 刷 奖 励 补 助 补 助 奖 励 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 否 950, 与 收 益 相 关 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 328, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 否 70, 与 收 益 相 关 特 定 行 业 产 166

168 华 夏 文 明 全 媒 体 数 字 工 程 补 助 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 31, , 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 MPR 数 字 出 版 工 程 补 助 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 补 助 ( 按 国 家 3,279, ,938, 与 收 益 相 关 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 绿 色 环 保 印 特 定 行 业 产 刷 体 系 建 设 补 助 业 而 获 得 的 否 2,000, ,000, 与 收 益 相 关 工 程 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 互 动 学 习 数 字 出 版 工 程 补 助 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 补 助 ( 按 国 家 300, 与 收 益 相 关 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 动 漫 产 业 发 展 专 项 资 金 补 助 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 补 助 ( 按 国 家 700, 与 收 益 相 关 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 数 字 传 播 系 统 工 程 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 否 特 定 行 业 产 7,405, 与 收 益 相 关 167

169 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 认 证 工 程 研 究 中 心 补 贴 补 助 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 补 助 ( 按 国 家 300, 与 收 益 相 关 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 中 华 文 化 走 出 去 文 化 产 业 发 展 补 贴 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 否 3,615, 与 收 益 相 关 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 全 媒 体 数 字 特 定 行 业 产 资 源 供 应 链 补 助 业 而 获 得 的 否 1,000, 与 收 益 相 关 建 设 项 目 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 数 字 出 版 信 息 化 专 项 资 金 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 否 246, , 与 资 产 相 关 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 三 维 动 画 系 特 定 行 业 产 列 片 七 彩 世 奖 励 业 而 获 得 的 否 600, 与 收 益 相 关 界 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 动 画 片 太 昊 伏 羲 奖 励 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 否 特 定 行 业 产 400, 与 资 产 相 关 168

170 流 动 书 城 项 目 补 助 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 62, , 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 过 渡 安 置 补 偿 费 补 助 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 补 助 ( 按 国 家 3,634, ,634, 与 收 益 相 关 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 文 化 产 业 发 展 专 项 资 金 城 市 文 化 综 合 体 项 目 补 助 河 南 省 信 息 化 发 展 专 项 资 金 补 助 补 助 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 否 5,045, , 与 收 益 相 关 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 479, , 与 资 产 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 2,817, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 中 小 企 业 国 际 市 场 开 拓 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 否 416, 与 资 产 相 关 资 金 特 定 行 业 产 169

171 营 改 增 扶 持 资 金 所 得 税 退 税 补 助 补 助 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 939, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 10, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 驻 马 店 财 政 局 2014 年 建 设 先 进 单 位 奖 励 奖 励 奖 励 上 市 而 给 予 的 政 府 补 助 否 100, 与 收 益 相 关 15 年 省 级 高 成 长 服 务 业 专 项 引 导 资 金 大 学 生 帮 贫 提 升 国 际 化 经 营 能 力 项 目 补 助 补 助 补 助 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 否 301, 与 收 益 相 关 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 4, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 否 业 而 获 得 的 653, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 170

172 财 政 厅 2015 重 点 精 神 产 品 项 目 资 金 补 助 依 法 取 得 ) 因 从 事 国 家 鼓 励 和 扶 持 特 定 行 业 产 业 而 获 得 的 否 300, 与 收 益 相 关 补 助 ( 按 国 家 级 政 策 规 定 依 法 取 得 ) 合 计 ,212, ,118, 其 他 说 明 : 70 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 1,332, ,689, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 1,332, ,689, ,332, 对 外 捐 赠 2,972, ,601, ,972, 罚 款 支 出 994, , , 报 废 图 书 损 失 95, ,979, , 其 他 3,613, ,954, ,613, 合 计 9,006, ,699, ,006, 其 他 说 明 : 71 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 18,591, ,667, 递 延 所 得 税 费 用 -2,245, ,001, 合 计 16,346, ,669, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 171

173 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 714,159, 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 178,539, 非 应 税 收 入 的 影 响 -170,122, 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 990, 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 330, 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 6,608, 所 得 税 费 用 16,346, 其 他 说 明 72 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 ( 三 十 二 ) 73 现 金 流 量 表 项 目 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 的 拨 款 转 入 36,730, ,674, 利 息 收 入 78,947, ,885, 出 租 收 入 202,223, ,892, 下 脚 料 收 入 19,524, ,710, 其 他 119,630, ,592, 合 计 457,056, ,756, 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 销 售 费 用 付 现 支 出 235,901, ,429, 管 理 费 用 付 现 支 出 192,863, ,817, 其 他 付 现 支 出 165,261, ,721, 合 计 594,025, ,968, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 172

174 (3) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 定 期 存 款 到 期 收 回 700,000, 定 期 存 款 利 息 收 入 14,626, 银 行 理 财 本 金 600,000, 银 行 理 财 利 息 15,962, 合 计 615,962, ,626, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (4) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 定 期 存 款 700,000, 交 割 印 花 税 3,032, 迟 付 投 资 款 利 息 1,823, 银 行 理 财 本 金 1,000,000, 合 计 1,000,000, ,855, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (5) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 控 股 股 东 资 本 性 补 偿 票 据 贴 现 票 据 保 证 金 33,732, ,398, 非 金 融 机 构 借 款 5,560, ,360, 合 计 39,292, ,758, 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (6) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 173

175 融 资 租 入 固 定 资 产 租 赁 费 4,301, ,705, 券 商 服 务 费 9,100, 票 据 保 证 金 74,912, ,639, 资 金 使 用 费 744, ,617, 归 还 非 金 融 机 构 借 款 2,360, ,676, 增 发 登 记 费 347, 律 师 费 300, 手 续 费 309, 合 计 82,317, ,696, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 74 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 697,813, ,059, 加 : 资 产 减 值 准 备 60,481, ,255, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 142,618, ,859, 无 形 资 产 摊 销 28,212, ,396, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 9,526, ,749, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -1,030, ,711, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 16,535, ,766, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -16,508, ,291, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -2,245, ,001, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 34,288, ,304, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -170,481, ,527, ,499, ,771, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 905,707, ,185,640, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 :

176 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 3,646,791, ,548,000, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 3,548,000, ,209,506, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 98,790, ,338,494, (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 金 额 其 中 : -- 其 中 : -- 其 中 : -- 其 他 说 明 : (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 金 额 其 中 : -- 其 中 : -- 其 中 : -- 其 他 说 明 : (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 3,646,791, ,548,000, 其 中 : 库 存 现 金 1,552, ,756, 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 3,645,238, ,546,244, 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 3,646,791, ,548,000, 其 他 说 明 : 75 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 其 他 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 : 本 年 资 本 公 积 的 其 他 项 目 的 变 动 为 本 公 司 收 购 北 京 汇 文 百 川 商 贸 有 限 公 司 持 有 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 5% 股 权, 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 成 本 与 按 照 新 增 持 股 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 175

177 开 始 持 续 计 算 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额 所 致 76 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 固 定 资 产 货 币 资 金 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 74,450, 票 据 保 证 金 9,886, 抵 押 借 款 683, 司 法 冻 结 15,106, 为 开 具 银 行 承 兑 汇 票 提 供 抵 押 担 保 13,565, 抵 押 借 款 合 计 113,692, 其 他 说 明 : 77 外 币 货 币 性 项 目 (1) 外 币 货 币 性 项 目 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 其 中 : 美 元 33, , 港 币 应 收 账 款 ,896, 其 中 : 美 元 1,986, ,896, 预 付 账 款 , 其 中 : 美 元 , 预 收 账 款 1,019, ,618, 其 中 : 美 元 1,019, ,618, 其 他 说 明 : (2) 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 适 用 不 适 用 78 套 期 按 照 套 期 类 别 披 露 套 期 项 目 及 相 关 套 期 工 具 被 套 期 风 险 的 定 性 和 定 量 信 息 : 176

178 79 其 他 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 购 买 方 名 称 股 权 取 得 时 点 股 权 取 得 成 本 股 权 取 得 比 例 股 权 取 得 方 式 购 买 日 购 买 日 的 确 定 依 据 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 收 入 购 买 日 至 期 末 被 购 买 方 的 净 利 润 其 他 说 明 : (2) 合 并 成 本 及 商 誉 合 并 成 本 合 并 成 本 公 允 价 值 的 确 定 方 法 或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 : 大 额 商 誉 形 成 的 主 要 原 因 : 其 他 说 明 : (3) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 负 债 购 买 日 公 允 价 值 购 买 日 账 面 价 值 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 : 企 业 合 并 中 承 担 的 被 购 买 方 的 或 有 负 债 : 其 他 说 明 : (4) 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 企 业 合 并 且 在 报 告 期 内 取 得 控 制 权 的 交 易 是 否 (5) 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明 (6) 其 他 说 明 根 据 中 传 媒 号 文 件, 本 公 司 联 合 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 与 北 京 大 地 万 策 图 书 有 限 公 司 北 京 盛 世 金 榜 科 技 文 化 有 限 公 司 共 同 出 资 设 立 北 京 大 地 万 策 文 化 发 展 有 限 公 司, 该 公 司 2015 年 1 月 4 日 取 得 177

179 营 业 执 照 公 司 注 册 资 本 2012 万 元, 其 中 中 原 大 地 传 媒 出 资 万 元, 持 有 10% 的 股 份, 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 出 资 万 元, 持 有 41% 的 股 份, 合 计 持 有 被 投 资 单 位 51% 的 股 份, 从 2015 年 1 月 4 日 起 将 其 纳 入 合 并 范 围 2014 年 9 月 本 公 司 董 事 会 审 议 通 过 了 设 立 华 夏 科 文 北 京 信 息 技 术 有 限 公 司 的 议 案, 同 意 子 公 司 河 南 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 设 立 全 资 子 公 司 华 夏 科 文 北 京 信 息 技 术 有 限 公 司 于 2014 年 10 月 16 日 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 东 城 分 局 核 准 成 立, 注 册 资 本 2, 万 元, 实 缴 出 资 为 2015 年 1 月 19 日, 本 公 司 从 2015 年 1 月 19 日 起 将 其 纳 入 合 并 范 围 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 名 称 企 业 合 并 中 取 得 的 权 益 比 例 构 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 依 据 合 并 日 合 并 日 的 确 定 依 据 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 被 合 并 方 的 收 入 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 被 合 并 方 的 净 利 润 比 较 期 间 被 合 并 方 的 收 入 比 较 期 间 被 合 并 方 的 净 利 润 其 他 说 明 : (2) 合 并 成 本 或 有 对 价 及 其 变 动 的 说 明 : 其 他 说 明 : 合 并 成 本 (3) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 的 账 面 价 值 合 并 日 上 期 期 末 企 业 合 并 中 承 担 的 被 合 并 方 的 或 有 负 债 : 其 他 说 明 : 3 反 向 购 买 交 易 基 本 信 息 交 易 构 成 反 向 购 买 的 依 据 上 市 公 司 保 留 的 资 产 负 债 是 否 构 成 业 务 及 其 依 据 合 并 成 本 的 确 定 按 照 权 益 性 交 易 处 理 时 调 整 权 益 的 金 额 及 其 计 算 : 178

180 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如, 新 设 子 公 司 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 : 根 据 中 传 媒 号 文 件, 本 公 司 联 合 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 与 北 京 大 地 万 策 图 书 有 限 公 司 北 京 盛 世 金 榜 科 技 文 化 有 限 公 司 共 同 出 资 设 立 北 京 大 地 万 策 文 化 发 展 有 限 公 司, 该 公 司 2015 年 1 月 4 日 取 得 营 业 执 照 公 司 注 册 资 本 2012 万 元, 其 中 中 原 大 地 传 媒 出 资 万 元, 持 有 10% 的 股 份, 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 出 资 万 元, 持 有 41% 的 股 份, 合 计 持 有 被 投 资 单 位 51% 的 股 份, 从 2015 年 1 月 4 日 起 将 其 纳 入 合 并 范 围 2014 年 9 月 本 公 司 董 事 会 审 议 通 过 了 设 立 华 夏 科 文 北 京 信 息 技 术 有 限 公 司 的 议 案, 同 意 子 公 司 河 南 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 设 立 全 资 子 公 司 华 夏 科 文 北 京 信 息 技 术 有 限 公 司 于 2014 年 10 月 16 日 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 东 城 分 局 核 准 成 立, 注 册 资 本 2, 万 元, 实 缴 出 资 为 2015 年 1 月 19 日, 本 公 司 从 2015 年 1 月 19 日 起 将 其 纳 入 合 并 范 围 6 其 他 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1) 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 直 接 持 股 比 例 间 接 取 得 方 式 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 大 象 出 版 社 有 限 公 司 海 燕 出 版 社 有 限 公 司 河 南 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 河 南 郑 州 河 南 郑 州 河 南 郑 州 河 南 郑 州 河 南 郑 州 郑 州 市 经 五 路 12 印 刷 号 % 投 资 设 立 郑 州 经 济 技 术 开 发 区 经 北 二 路 35 物 资 销 售 % 投 资 设 立 号 院 4 号 郑 州 市 开 元 路 18 出 版 号 % 投 资 设 立 郑 州 市 北 林 路 16 出 版 号 % 投 资 设 立 郑 州 市 经 五 路 66 出 版 号 % 投 资 设 立 179

181 中 州 古 籍 出 版 社 有 限 公 司 文 心 出 版 社 有 限 公 司 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 河 南 郑 州 河 南 郑 州 河 南 郑 州 郑 州 市 经 五 路 66 出 版 号 % 投 资 设 立 郑 州 市 经 五 路 66 出 版 号 % 投 资 设 立 郑 州 市 经 五 路 66 出 版 号 % 投 资 设 立 河 南 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 河 南 郑 州 郑 州 市 金 水 区 鑫 苑 路 18 号 出 版 % 投 资 设 立 河 南 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 河 南 美 术 出 版 社 有 限 公 司 河 南 郑 州 河 南 郑 州 郑 州 市 经 五 路 66 出 版 号 % 投 资 设 立 郑 州 市 经 五 路 66 出 版 号 % 投 资 设 立 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 河 南 郑 州 经 济 技 术 开 发 区 第 三 大 街 186 号 1 号 综 合 办 公 楼 发 行 % 购 买 河 南 人 民 出 版 社 有 限 责 任 公 司 河 南 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 河 南 郑 州 河 南 郑 州 郑 州 市 经 五 路 66 出 版 号 % 购 买 郑 州 市 经 五 路 66 物 资 销 售 号 % 购 买 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 : 对 于 纳 入 合 并 范 围 的 重 要 的 结 构 化 主 体, 控 制 的 依 据 : 确 定 公 司 是 代 理 人 还 是 委 托 人 的 依 据 : 其 他 说 明 : (2) 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 期 向 少 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 期 末 少 数 股 东 权 益 余 额 北 京 汇 林 纸 业 有 限 公 司 24.00% -3,157, ,061, 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 6.76% -2,380, ,848, 子 公 司 少 数 股 东 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 其 他 说 明 : (3) 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 180

182 子 公 司 名 称 流 动 资 产 非 流 动 资 产 期 末 余 额 资 产 合 流 动 负 计 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 期 初 余 额 资 产 合 流 动 负 计 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 北 京 汇 林 纸 业 67,143,6 19,974,1 87,117,7 53,529,8 53,529,8 83,449,1 14,979,7 98,428,9 51,683,7 51,683,7 有 限 公 司 北 京 汇 林 印 务 111,387, 127,369, 238,756, 208,042, 3,365,79 211,408, 119,261, 160,545, 279,807, 219,981, 7,229,89 227,211, 有 限 公 司 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 子 公 司 名 称 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 北 京 汇 林 纸 业 有 限 公 司 90,079, ,157, ,157, ,935, ,426, ,983, ,590, 北 京 汇 林 印 116,628, ,248, ,248, ,382, ,156, ,002, ,732,689.3 务 有 限 公 司 其 他 说 明 : (4) 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制 (5) 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持 其 他 说 明 : 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 (1) 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 的 情 况 说 明 (2) 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响 其 他 说 明 181

183 3 在 合 营 安 排 或 联 营 企 业 中 的 权 益 (1) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 直 接 持 股 比 例 间 接 对 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 的 会 计 处 理 方 法 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 持 有 20% 以 下 表 决 权 但 具 有 重 大 影 响, 或 者 持 有 20% 或 以 上 表 决 权 但 不 具 有 重 大 影 响 的 依 据 : (2) 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 其 他 说 明 (3) 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 其 他 说 明 (4) 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 合 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 500, 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 净 利 润 -30, 联 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 1,500, ,500, 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 净 利 润 -1,500, ,500, 其 他 说 明 182

184 (5) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明 (6) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 累 积 未 确 认 前 期 累 计 认 的 损 失 本 期 未 确 认 的 损 失 ( 或 本 期 分 享 的 净 利 润 ) 本 期 末 累 积 未 确 认 的 损 失 郑 州 市 金 水 区 海 燕 阿 里 山 幼 儿 园 333, , , 其 他 说 明 (7) 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺 (8) 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债 4 重 要 的 共 同 经 营 共 同 经 营 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 / 享 有 的 份 额 直 接 间 接 在 共 同 经 营 中 的 持 股 比 例 或 享 有 的 份 额 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 共 同 经 营 为 单 独 主 体 的, 分 类 为 共 同 经 营 的 依 据 : 其 他 说 明 5 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 相 关 说 明 : 6 其 他 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本 公 司 的 主 要 金 融 工 具 包 括 : 货 币 资 金 应 收 款 项 应 付 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 短 期 借 款 长 期 应 付 款 上 述 金 融 工 具 产 生 的 主 要 风 险 如 下 : ( 一 ) 信 用 风 险 信 用 风 险 是 指 金 融 工 具 的 一 方 不 履 行 义 务, 造 成 另 一 方 发 生 财 务 损 失 的 风 险 本 公 司 主 要 面 临 赊 销 导 致 的 客 户 信 用 风 险 本 公 司 每 月 终 了, 将 已 确 认 的 收 款 单 据 全 部 处 理 完 毕, 确 保 总 账 明 细 账 相 符, 对 超 过 信 用 回 款 期 的 客 户 进 行 预 警, 并 及 时 办 理 对 账, 把 拖 欠 的 应 收 账 款 余 额 反 馈 给 销 售 信 用 风 险 管 理 等 责 任 部 门, 督 促 经 办 人 员 及 时 进 行 催 讨 或 履 行 法 律 程 序, 加 速 货 款 回 笼, 避 免 因 超 过 诉 讼 时 效 给 公 司 造 成 损 失 公 司 通 过 对 应 收 账 款 账 龄 分 析 的 月 度 审 核 来 确 保 公 司 的 整 体 信 用 风 险 在 可 控 的 范 围 内 ( 二 ) 流 动 性 风 险 流 动 风 险, 是 指 企 业 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风 险 本 公 司 资 金 实 行 预 算 管 理, 所 有 资 金 收 入 与 支 出 都 必 须 纳 入 预 算 管 理 体 系, 通 过 公 司 本 部 建 立 的 资 金 结 算 中 心 统 筹 安 排 集 团 内 公 司 的 资 金 收 支, 流 动 性 风 险 由 本 公 司 的 财 务 部 门 集 中 控 制, 财 务 部 门 负 责 编 制 年 度 资 183

185 金 预 算 和 月 度 资 金 平 衡 计 划, 通 过 监 控 现 金 余 额 可 随 时 变 现 的 有 价 证 券 以 及 结 合 回 款 周 期 及 回 款 率 资 金 筹 措 计 划 等 未 来 现 金 流 量 的 滚 动 预 测, 确 保 公 司 在 所 有 合 理 预 测 的 情 况 下 拥 有 充 足 的 资 金 进 行 业 务 运 营 本 公 司 的 现 金 充 足, 极 少 有 外 部 借 款, 固 流 动 性 风 险 较 低 ( 三 ) 市 场 风 险 金 融 工 具 的 市 场 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险, 包 括 外 汇 风 险 利 率 风 险 和 其 他 价 格 风 险 1. 利 率 风 险 利 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 因 本 公 司 借 款 大 部 分 系 固 定 利 率, 浮 动 利 率 较 少, 故 利 率 风 险 较 低 2. 外 汇 风 险 汇 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 尽 可 能 将 外 币 收 入 与 外 币 支 出 相 匹 配 以 降 低 汇 率 风 险 此 外, 公 司 还 签 署 远 期 外 汇 合 约 或 货 币 互 换 合 约 以 达 到 规 避 汇 率 风 险 的 目 的 3. 其 他 价 格 风 险 无 十 一 公 允 价 值 的 披 露 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值 期 末 公 允 价 值 项 目 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 合 计 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 二 非 持 续 的 公 允 价 值 计 量

186 2 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据 3 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 4 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 5 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析 6 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目, 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的, 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策 7 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因 8 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况 9 其 他 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 郑 州 市 金 水 路 39 号 出 版 507,441, % 77.13% 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 本 企 业 最 终 控 制 方 是 河 南 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 其 他 说 明 : 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 七 ( 一 ) 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 附 注 七 ( 三 ) 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 : 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 郑 州 市 金 水 区 海 燕 阿 里 山 幼 儿 园 北 京 可 圈 可 点 科 技 有 限 公 司 海 燕 出 版 社 参 股 公 司 音 像 社 子 公 司 其 他 说 明 185

187 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 北 京 文 华 金 典 国 际 文 化 传 媒 发 展 有 限 公 司 河 南 新 华 出 版 服 务 有 限 公 司 河 南 金 版 图 书 实 业 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 河 南 销 售 与 市 场 杂 志 社 有 限 公 司 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 与 本 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 与 本 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 与 本 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 与 本 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 与 本 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 中 学 生 学 习 报 社 有 限 公 司 与 本 公 司 受 同 一 母 公 司 控 制 其 他 说 明 5 关 联 交 易 情 况 (1) 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 获 批 的 交 易 额 度 是 否 超 过 交 易 额 度 上 期 发 生 额 河 南 新 华 出 版 服 务 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 中 学 生 学 习 报 社 有 限 公 司 服 务 费 876, ,500, 否 826, 文 化 用 品 15,193, ,000, 是 纸 张 采 购 6,026, ,000, 否 4,535, 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 购 书 限 公 司 120, , 河 南 销 售 与 市 场 杂 志 社 有 印 装 费 限 公 司 1,999, ,220, 中 学 生 学 习 报 社 有 限 公 司 印 装 费 8,596, ,856, 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 管 理 费 公 司 1,935, ,998, 河 南 新 华 出 版 服 务 有 限 公 司 购 书 8, 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 购 书 公 司 4, 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明 186

188 (2) 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 本 公 司 受 托 管 理 / 承 包 情 况 表 : 委 托 方 / 出 包 方 名 受 托 方 / 承 包 方 名 受 托 / 承 包 资 产 类 托 管 收 益 / 承 包 收 本 期 确 认 的 托 管 受 托 / 承 包 起 始 日 受 托 / 承 包 终 止 日 称 称 型 益 定 价 依 据 收 益 / 承 包 收 益 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 固 定 资 产 及 临 时 构 筑 物 2011 年 05 月 31 日 市 场 公 允 价 格 770, 关 联 托 管 / 承 包 情 况 说 明 根 据 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 与 本 公 司 签 订 的 剥 离 资 产 委 托 代 管 协 议 约 定, 中 原 出 版 集 团 自 2011 年 5 月 31 日 ( 资 产 交 割 日 ) 起 至 中 原 出 版 集 团 以 书 面 形 式 通 知 本 公 司 终 止 本 协 议 止, 委 托 本 公 司 代 管 剥 离 资 产, 截 止 至 2015 年 12 月 31 日 托 管 资 产 的 原 值 为 万 元, 净 值 为 1, 万 元, 托 管 资 产 整 体 质 量 状 况 良 好 本 报 告 期 内 托 管 收 入 为 万 元, 成 本 费 用 为 万 元, 税 费 支 出 万 元, 托 管 净 收 益 为 万 元 根 据 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 与 本 公 司 签 订 的 剥 离 资 产 委 托 管 理 协 议 约 定, 文 化 发 展 自 2013 年 4 月 1 日 起 至 2015 年 12 月 31 日, 委 托 本 公 司 代 管 剥 离 资 产, 在 此 期 间, 文 化 发 展 可 根 据 实 际 情 况 实 时 接 管 截 止 至 2015 年 12 月 31 日 托 管 资 产 的 原 值 为 63, 万 元, 净 值 为 32,289 万 元, 托 管 资 产 整 体 质 量 状 况 良 好 本 报 告 期 内 托 管 收 入 为 万 元 本 公 司 委 托 管 理 / 出 包 情 况 表 : 委 托 方 / 出 包 方 名 受 托 方 / 承 包 方 名 委 托 / 出 包 资 产 类 托 管 费 / 出 包 费 定 本 期 确 认 的 托 管 委 托 / 出 包 起 始 日 委 托 / 出 包 终 止 日 称 称 型 价 依 据 费 / 出 包 费 关 联 管 理 / 出 包 情 况 说 明 (3) 关 联 租 赁 情 况 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 房 租 水 电 1,702, 本 公 司 作 为 承 租 方 : 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 中 原 出 版 传 媒 集 团 投 资 控 股 有 限 公 司 北 京 文 华 金 典 国 际 文 化 传 媒 发 展 有 限 公 司 房 产 6,389, ,792, 房 产 385, ,

189 河 南 先 达 光 碟 有 限 公 司 房 产 1,109, , 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 房 产 2,858, ,549, 河 南 新 华 出 版 服 务 有 限 公 司 房 租 物 业 水 电 1,403, 关 联 租 赁 情 况 说 明 (4) 关 联 担 保 情 况 本 公 司 作 为 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 20,000, 年 06 月 11 日 2016 年 06 月 11 日 否 本 公 司 作 为 被 担 保 方 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 关 联 担 保 情 况 说 明 2015 年 6 月 11 日, 本 公 司 与 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 总 行 营 业 部 签 署 最 高 额 保 证 合 同 ( 编 号 : 公 高 保 字 第 号 ), 为 该 行 与 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 签 订 的 2000 万 元 综 合 授 信 合 同 ( 编 号 : 公 授 信 字 第 号 ) 提 供 最 高 债 权 额 为 2000 万 元 的 信 用 担 保 2015 年 6 月 12 日 本 公 司 与 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 签 署 反 担 保 协 议, 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 为 本 公 司 对 汇 林 印 务 的 担 保 责 任 承 担 反 担 保 责 任 (5) 关 联 方 资 金 拆 借 关 联 方 拆 借 金 额 起 始 日 到 期 日 说 明 拆 入 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 3,988, 年 10 月 27 日 2017 年 10 月 26 日 - 北 京 汇 林 纸 业 有 限 公 司 10,167, 年 05 月 18 日 2017 年 06 月 17 日 - 拆 出 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 3,988, 年 10 月 27 日 2017 年 10 月 26 日 - 10,167, 年 05 月 18 日 2017 年 06 月 17 日 - 188

190 (6) 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 (7) 关 键 管 理 人 员 报 酬 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 4,715, ,502, (8) 其 他 关 联 交 易 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1) 应 收 项 目 项 目 名 称 应 收 账 款 应 收 账 款 应 收 账 款 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 关 联 方 河 南 金 版 图 书 实 业 有 限 公 司 河 南 销 售 与 市 场 杂 志 社 有 限 公 司 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 河 南 天 瑞 科 贸 有 限 责 任 公 司 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 10, , , , , , , , , , , , , ,073, , ,293, , ,125, , , (2) 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 应 付 账 款 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 648,

191 限 公 司 应 付 账 款 中 学 生 学 习 报 社 有 限 公 司 3,347, ,956, 应 付 账 款 其 他 应 付 款 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 北 京 文 华 金 典 国 际 文 化 传 媒 发 展 有 限 公 司 2,928, ,904, ,985, 其 他 应 付 款 河 南 新 华 出 版 服 务 有 限 公 司 2,217, ,210, 其 他 应 付 款 其 他 应 付 款 预 收 账 款 中 原 出 版 传 媒 投 资 控 股 集 团 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 文 化 发 展 有 限 公 司 14,155, ,966, ,390, ,890, , ,966, 其 他 应 付 款 河 南 新 华 出 版 服 务 有 限 公 司 140, 其 他 应 付 款 中 学 生 学 习 报 社 有 限 公 司 1,360, ,360, 关 联 方 承 诺 详 见 附 注 十 二 ( 一 ) 重 要 承 诺 事 项 8 其 他 十 三 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 承 诺 1 公 司 控 股 股 东 关 于 本 次 重 大 资 产 重 组 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 的 相 关 承 诺 本 次 重 大 资 产 重 组 标 的 资 产 的 交 易 对 价 已 按 照 关 于 企 业 重 组 有 关 职 工 安 置 费 用 财 务 管 理 问 题 的 通 知 ( 财 企 [2009]117 号 ) 的 规 定 扣 减 了 精 算 预 提 的 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 共 计 3.93 亿 元, 中 原 传 媒 仍 针 对 前 述 三 类 人 员 统 筹 外 费 用 作 出 如 下 承 诺 : 关 于 上 市 公 司 现 金 及 发 行 股 份 购 买 中 原 传 媒 相 关 资 产 所 涉 及 的 四 家 标 的 公 司 的 三 类 人 员 统 筹 外 费 用, 中 原 传 媒 委 托 韬 睿 惠 悦 对 标 的 公 司 的 三 类 人 员 费 用 按 照 关 于 企 业 重 组 有 关 职 工 安 置 费 用 财 务 管 理 问 题 的 通 知 ( 财 企 [2009]117 号 ) 的 规 定 进 行 了 精 算 评 估 根 据 韬 睿 惠 悦 出 具 的 评 估 报 告, 本 次 重 组 涉 及 三 类 人 员 的 统 筹 外 费 用 现 金 流 加 和 数 约 为 9.49 亿 元, 折 现 后 福 利 义 务 现 值 约 为 3.93 亿 元 标 的 公 司 已 对 该 部 分 费 用 进 行 一 次 性 预 提, 并 冲 减 了 标 的 公 司 净 资 产 中 原 传 媒 承 诺, 对 于 由 于 自 本 次 重 组 资 产 评 估 基 准 日 之 后 新 的 国 家 政 策 调 整 所 导 致 的 总 计 超 出 前 述 本 次 交 易 涉 及 的 三 类 人 员 统 筹 外 福 利 费 用 9.49 亿 元 之 外 的 相 关 费 用 承 担 补 偿 责 任 2 公 司 控 股 股 东 关 于 进 入 上 市 公 司 在 职 事 业 身 份 人 员 养 老 金 补 差 的 承 诺 中 原 传 媒 上 报 河 南 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 重 组 改 制 上 市 中 员 工 统 筹 外 福 利 费 用 预 留 的 请 190

192 示 ( 中 出 集 号 ) 中 公 司 拟 承 诺 注 入 上 市 公 司 资 产 各 单 位 在 职 人 员 未 来 养 老 金 补 差 部 分 由 我 公 司 承 担 是 指 : 进 入 上 市 公 司 在 职 事 业 身 份 人 员 未 来 退 休 后, 享 受 与 上 市 前 已 退 休 人 员 同 等 待 遇, 由 此 出 现 的 应 由 企 业 承 担 的 差 额 部 分, 由 中 原 传 媒 承 担 即 : 目 前 退 休 人 员 正 在 享 受 并 符 合 财 政 部 关 于 企 业 重 组 有 关 职 工 安 置 费 用 财 务 管 理 问 题 的 通 知 ( 财 企 号 ) 关 于 符 合 重 组 企 业 所 在 设 区 的 市 以 上 人 民 政 府 规 定 的 离 退 休 人 员 统 筹 外 费 用 规 定 的 养 老 金 补 差 ( 含 属 地 规 定 对 事 业 单 位 退 休 人 员 社 保 交 缴 部 分 ), 进 入 上 市 公 司 在 职 事 业 身 份 人 员 未 来 退 休 后 同 样 执 行 此 项 养 老 金 补 差, 由 中 原 传 媒 承 担 3 公 司 控 股 股 东 关 于 本 次 重 大 资 产 重 组 股 份 锁 定 期 的 承 诺 中 原 传 媒 作 为 上 市 公 司 现 金 及 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 的 交 易 对 方, 中 原 传 媒 作 出 如 下 郑 重 承 诺 : 自 上 市 公 司 本 次 发 行 股 份 上 市 之 日 起 36 个 月 内 不 转 让 中 原 传 媒 拥 有 权 益 的 股 份 2 或 有 事 项 (1) 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 (2) 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项, 也 应 予 以 说 明 公 司 不 存 在 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项 3 其 他 十 四 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 项 目 内 容 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 数 无 法 估 计 影 响 数 的 原 因 2 利 润 分 配 情 况 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 141,674, 经 审 议 批 准 宣 告 发 放 的 利 润 或 股 利 141,674, 销 售 退 回 4 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 2016 年 4 月 10 日, 经 本 公 司 第 六 届 董 事 会 第 十 六 次 会 议 审 议 通 过 2015 年 度 利 润 分 配 的 预 案 本 公 司 拟 以 2015 年 12 月 31 日 总 股 本 787,079,807 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.80 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 141,674, 元, 此 次 分 配 后, 母 公 司 未 分 配 利 润 为 120,927, 元 ; 同 时 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 3 股, 共 计 转 增 236,123, 股 191

193 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 披 露 事 项 外, 本 公 司 无 其 他 需 披 露 的 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 十 五 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 (1) 追 溯 重 述 法 会 计 差 错 更 正 的 内 容 处 理 程 序 受 影 响 的 各 个 比 较 期 间 报 表 项 目 名 称 累 积 影 响 数 (2) 未 来 适 用 法 会 计 差 错 更 正 的 内 容 批 准 程 序 采 用 未 来 适 用 法 的 原 因 2 债 务 重 组 3 资 产 置 换 (1) 非 货 币 性 资 产 交 换 (2) 其 他 资 产 置 换 4 年 金 计 划 5 终 止 经 营 归 属 于 母 公 司 所 项 目 收 入 费 用 利 润 总 额 所 得 税 费 用 净 利 润 有 者 的 终 止 经 营 利 润 其 他 说 明 6 分 部 信 息 (1) 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策 公 司 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 等 为 依 据 确 定 经 营 分 部 公 司 的 经 营 分 部 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : (1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ; (2) 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ; (3) 能 够 通 过 分 析 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 本 公 司 以 行 业 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部, 与 各 分 部 共 同 使 用 的 资 产 负 债 按 照 规 模 比 例 在 不 同 的 分 部 192

194 之 间 分 配 (2) 报 告 分 部 的 财 务 信 息 项 目 母 公 司 出 版 业 务 发 行 业 务 印 刷 业 务 物 资 销 售 业 务 分 部 间 抵 销 合 计 一 营 业 收 入 20,524, ,494,351, ,699,242,615. 2,193,649, ,294, ,576,452, ,138,610, 其 中 : 对 外 交 易 收 入 5,461, ,106, ,699,242,615. 1,891,824, ,976, ,138,610, 分 部 间 交 易 收 入 15,063, ,152,245, ,318, ,825, ,576,452, 二 对 联 营 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 三 资 产 减 值 损 失 四 折 旧 费 和 摊 销 费 -30, , ,011, ,563, ,522, , ,162, ,998, ,481, ,306, ,846, ,504, ,640, ,120, , ,131, 五 利 润 总 额 202,013, ,425, ,414, ,613, ,112, ,194, ,159, 六 所 得 税 费 用 5,473, , ,110, ,239, ,430, ,753, ,346, 七 净 利 润 196,540, ,865, ,525, ,852, ,682, ,948, ,813, 八 资 产 总 额 7,285,828, ,990,618, ,415,608,093. 6,844,270, ,160, ,710, ,298,655, 九 负 债 总 额 2,142,192,115. 2,463,130,647. 2,921,143, ,908, ,594, ,252, ,168,934,

195 (3) 公 司 无 报 告 分 部 的, 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的, 应 说 明 原 因 (4) 其 他 说 明 7 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项 8 其 他 十 六 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 比 例 金 额 例 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 账 面 价 值 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 280,305, ,134, % % 256,171,1 278, , % 21,122, % 257,020, 合 计 280,305, % 24,134, % 256,171,1 278, , ,122, ,020, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 216,940, ,847, % 1 年 以 内 小 计 216,940, ,847, % 1 至 2 年 55,636, ,563, % 3 至 4 年 10, , % 5 年 以 上 7,718, ,718, % 合 计 280,305, ,134, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 194

196 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0.00 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0.00 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式 (3) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 核 销 金 额 其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 其 他 应 收 款 核 销 说 明 : (4) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 备 用 金 41, , 资 金 往 来 280,263, ,068, 合 计 280,305, ,142, (5) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 坏 账 准 备 期 末 余 额 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 往 来 款 司 68,405, 年 以 内 1-2 年 24.40% 6,170, 河 南 新 华 物 资 集 团 有 往 来 款 限 公 司 61,000, 年 以 内 21.76% 3,050,

197 河 南 托 利 印 刷 包 装 机 往 来 款 械 有 限 公 司 59,000, 年 以 内 21.05% 2,950, 北 京 汇 林 纸 业 有 限 公 往 来 款 司 31,920, 年 以 内 11.39% 1,596, 河 南 出 版 对 外 贸 易 有 往 来 款 限 公 司 25,000, 年 以 内 8.92% 1,250, 合 计 ,325, % 15,016, (6) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄 预 计 收 取 的 时 间 金 额 及 依 据 (7) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 (8) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 : 2 长 期 股 权 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 4,016,321, ,016,321, ,002,810, ,002,810, 合 计 4,016,321, ,016,321, ,002,810, ,002,810, (1) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额 河 南 新 华 印 刷 集 团 有 限 公 司 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 358,984, ,984, ,512, ,512, ,265, ,499, ,765, 北 京 汇 林 纸 业 有 71,111, ,111,

198 限 公 司 海 燕 出 版 社 有 限 公 司 河 南 科 学 技 术 出 版 社 有 限 公 司 中 州 古 籍 出 版 社 有 限 公 司 文 心 出 版 社 有 限 公 司 中 原 农 民 出 版 社 有 限 公 司 河 南 文 艺 出 版 社 有 限 公 司 河 南 电 子 音 像 出 版 社 有 限 公 司 大 象 出 版 社 有 限 公 司 河 南 美 术 出 版 社 有 限 公 司 河 南 省 新 华 书 店 发 行 集 团 有 限 公 司 河 南 人 民 出 版 社 有 限 责 任 公 司 河 南 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 北 京 大 地 万 策 文 化 发 展 有 限 公 司 178,818, ,818, ,279, ,279, ,397, ,397, ,585, ,585, ,217, ,000, ,217, ,199, ,199, ,000, ,000, ,728, ,728, ,607, ,607, ,593,565, ,593,565, ,718, ,718, ,817, ,817, ,012, ,012, 合 计 4,002,810, ,511, ,016,321, (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 本 期 增 减 变 动 权 益 法 下 宣 告 发 放 投 资 单 位 期 初 余 额 其 他 综 合 其 他 权 益 计 提 减 值 追 加 投 资 减 少 投 资 确 认 的 投 现 金 股 利 收 益 调 整 变 动 准 备 资 损 益 或 利 润 一 合 营 企 业 其 他 减 值 准 备 期 末 余 额 期 末 余 额 197

199 二 联 营 企 业 (3) 其 他 说 明 3 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 3,526, ,405, , 其 他 业 务 16,998, ,947, ,909, ,431, 合 计 20,524, ,947, ,314, ,441, 其 他 说 明 : 其 他 业 务 收 入 包 括 对 外 出 租 的 房 屋 及 结 算 中 心 对 各 子 公 司 的 放 款 利 息 收 入 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 北 京 汇 林 印 务 有 限 公 司 8,567, % 河 南 新 华 物 资 集 团 有 限 公 司 2,811, % 北 京 汇 林 纸 业 有 限 公 司 1,720, % 河 南 出 版 对 外 贸 易 有 限 公 司 1,346, % 河 南 托 利 印 刷 包 装 机 械 有 限 公 司 1,265, % 合 计 15,711, % 4 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 186,098, ,966, 理 财 收 益 15,962, 合 计 202,061, ,966,

200 5 其 他 十 七 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 适 用 不 适 用 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1,030, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 - 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 29,211, 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 - 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 8,283, 减 : 所 得 税 影 响 额 1,330, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 137, 合 计 37,057, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 适 用 不 适 用 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 12.00% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 11.36% 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 (1) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 199

201 (2) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 (3) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明, 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的, 应 注 明 该 境 外 机 构 的 名 称 4 其 他 200

202 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 1. 载 有 公 司 负 责 人 王 爱 主 管 会 计 工 作 负 责 人 刘 木 文 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 刘 木 文 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ; 2. 载 有 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 盖 章 注 册 会 计 师 张 宏 敏 王 猛 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ; 3. 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 网 站 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 王 爱 中 原 大 地 传 媒 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2016 年 4 月 10 日 201