永赢基金管理有限公司关于永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金根据公开募集证券投资基金信息披露管理办法修改基金合同及托管协议的公告根据中国证监会于 2019 年 7 月 26 日颁布 2019 年 9 月 1 日起实施的公开募集证券投资基金信息披露管理办法, 经与基金托管人协商一致, 并报

Size: px

Start display at page:

Download "永赢基金管理有限公司关于永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金根据公开募集证券投资基金信息披露管理办法修改基金合同及托管协议的公告根据中国证监会于 2019 年 7 月 26 日颁布 2019 年 9 月 1 日起实施的公开募集证券投资基金信息披露管理办法, 经与基金托管人协商一致, 并报"

甯柳
4 years ago
Views:

1 永赢基金管理有限公司关于永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金根据公开募集证券投资基金信息披露管理办法修改基金合同及托管协议的公告根据中国证监会于 2019 年 7 月 26 日颁布 2019 年 9 月 1 日起实施的公开募集证券投资基金信息披露管理办法, 经与基金托管人协商一致, 并报监管机构备案, 永赢基金管理有限公司 ( 以下简称本公司 ) 决定对永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 基金合同和托管协议进行相应修订, 具体修改内容请详见附件永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金基金合同修订前后对照表和永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金托管协议修订前后对照表本公司将在更新的永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金招募说明书中对相关内容进行修改上述修改自 2019 年 10 月 25 日起生效重要提示 : 1 基金合同和托管协议的修订系因相应的法律法规发生变动而进行的修改此次修订已经履行了规定的程序, 符合相关法律法规及基金合同的规定 ; 2 本公司于本公告日在网站上同时公布经修改后的本基金基金合同和托管协议 ; 3 投资者可通过以下途径咨询有关详情: 本公司客户服务电话 : 本公司网站 : 风险提示 : 本公司承诺以诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利, 也不保证最低收益基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现, 基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证投资者投资于上述基金时应认真阅读该基金的基金合同招募说明书等文件敬请投资者留意投资风险特此公告永赢基金管理有限公司 1

2 年 10 月 25 日

3 附件 : 永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金基金合同修订前后对照表永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金基金合同 ( 以下简称基金合同 ) 按照证监会公开募集证券投资基金信息披露管理办法的规定修改拟定, 修改后的永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金基金合同与原永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金基金合同的对照说明如下 : 章节修订前修订后第一部分前言一订立本基金合同的目的依据和原则 2 订立本基金合同的依据是中华人民共和国合同法 ( 以下简称合同法 ) 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称基金法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称销售办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称信息披露办法 ) 公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定 ( 以下简称流动性风险管理规定 ) 和其他有关法律法规 2 订立本基金合同的依据是中华人民共和国合同法 ( 以下简称合同法 ) 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称基金法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称销售办法 ) 公开募集证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称信息披露办法 ) 公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定 ( 以下简称流动性风险管理规定 ) 和其他有关法律法规第一部分前言投资者应当认真阅读基金招募说明书投资者应当认真阅读基金招募说明书基基金合同等信息披露文件, 自主判断基金的金合同基金产品资料概要等信息披露文件, 投资价值, 自主做出投资决策, 自行承担投自主判断基金的投资价值, 自主做出投资决 3

4 资风险策, 自行承担投资风险第一部分前言新增内容 : 七本基金合同关于基金产品资料概要的编制披露及更新等内容, 将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行第二部分释义 6 招募说明书 : 指永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金招募说明书及其定期的更新 6 招募说明书 : 指永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金招募说明书及其更新第二部分释义新增内容 : 7 基金产品资料概要: 指永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金基金产品资料概要及其更新 ( 本基金合同关于基金产品资料概要的编制披露及更新等内容, 将不晚于 2020 年 9 月 1 日起执行 ) 第二部分释义第二部分释义 11 信息披露办法 : 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布同年 7 月 1 日实施的证券投资基金信息披露管理办法及颁布机关对其不时做出的修订 52 指定媒介: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊互联网网站及其他 12 信息披露办法 : 指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布同年 9 月 1 日实施的公开募集证券投资基金信息披露管理办法及颁布机关对其不时做出的修订 53 指定媒介: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网 4

5 第六部分基金份额的申购与赎回一申购和赎回场所第六部分基金份额的申购与赎回九巨额赎回的情形及处理方式媒介本基金的申购与赎回将通过销售机构进行具体的销售机构将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明基金管理人可根据情况变更或增减销售机构, 并予以公告若基金管理人或其指定的销售机构开通电话传真或网上等交易方式, 投资人可以通过上述方式进行申购与赎回, 具体参见各销售机构的相关公告基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回 3 巨额赎回的公告当发生上述巨额赎回并延期办理或者延缓支付赎回款项时, 基金管理人应当通过邮寄传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时在指定媒介上刊登公告站 ( 包括基金管理人网站基金托管人网站中国证监会基金电子披露网站 ) 等媒介本基金的申购与赎回将通过销售机构进行具体的销售机构将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明基金管理人可根据情况变更或增减销售机构, 并在基金管理人网站公示若基金管理人或其指定的销售机构开通电话传真或网上等交易方式, 投资人可以通过上述方式进行申购与赎回, 具体参见各销售机构的相关公告基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回 3 巨额赎回的公告当发生上述巨额赎回并延期办理或者延缓支付赎回款项时, 基金管理人应当通过邮寄传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 并在 2 日内在指定媒介上刊登公告 5

6 第六部分基金份额的申购与赎回十暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告第七部分基金合同当事人及权利义务一基金管理人 ( 二 ) 基金管理人的权利与义务 2 根据基金法运作办法及其他有关规定, 基金管理人的义务包括但不限于 : 1 发生上述暂停申购或赎回情况的, 基金管理人当日应立即向中国证监会备案, 并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告 (8) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购申购赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定, 按有关规定计算并公告基金资产净值, 确定各类基金份额申购赎回的价格 ; (10) 编制季度半年度和年度基金报告 ; 1 发生上述暂停申购或赎回情况的, 基金管理人应在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告 (8) 采取适当合理的措施使计算基金份额认购申购赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定, 按有关规定计算并公告各类基金份额的基金净值信息, 确定各类基金份额申购赎回的价格 ; (10) 编制基金季度报告中期报告和年度报告 ; 第七部分基金合同当事人及权利义务二基金托管人 ( 二 ) 基金托管人的权利与义务 2 根据基金法运作 (8) 复核审查基金管理人计算的基 (8) 复核审查基金管理人计算的基金金资产净值各类基金份额申购赎回价格 ; 资产净值各类基金份额的基金份额净值各类基金份额申购赎回价格 ; (10) 对基金财务会计报告季度半 (10) 对基金财务会计报告季度报告年度和年度基金报告出具意见, 说明基金管中期报告和年度报告出具意见, 说明基金管理理人在各重要方面的运作是否严格按照基人在各重要方面的运作是否严格按照基金合 6

7 办法及其他有关规定, 基金托管人的义务包括但不限于 : 第十六部分基金的收益与分配五收益分配方案的确定公告与实施第十七部分基金的会计与审计二基金的年度审计第十八部分基金的信息披露金合同的规定进行 ; 如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为, 还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施 ; 本基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核, 在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案在收益分配方案公布后, 基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令, 基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付 1 基金管理人聘请与基金管理人基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计 3 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人更换会计师事务所需在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案一本基金的信息披露应符合基金法运作办法信息披露办法流动同的规定进行 ; 如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为, 还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施 ; 本基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核, 依照信息披露办法的有关规定在指定媒介公告在收益分配方案公布后, 基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令, 基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付 1 基金管理人聘请与基金管理人基金托管人相互独立的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计 3 基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所, 须通报基金托管人更换会计师事务所需按照信息披露办法的有关规定在指定媒介公告一本基金的信息披露应符合基金法运作办法信息披露办法流动性风险 7

8 性风险管理规定基金合同及其他有关规定相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时, 本基金从其最新规定二信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人基金托管人召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人法人和其他组织本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息, 并保证所披露信息的真实性准确性和完整性本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过中国证监会指定媒介披露, 并保证基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料管理规定基金合同及其他有关规定相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时, 本基金从其最新规定二信息披露义务人本基金信息披露义务人包括基金管理人基金托管人召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律行政法规和中国证监会规定的自然人法人和非法人组织本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点, 按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息, 并保证所披露信息的真实性准确性完整性及时性简明性和易得性本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊 ( 以下简称指定报刊 ) 及指定互联网网站 ( 以下简称指定网站 ) 等媒介披露, 并保证基金投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料 8

9 三本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息, 不得有下列行为 : 1 虚假记载误导性陈述或者重大遗漏 ; 2 对证券投资业绩进行预测; 3 违规承诺收益或者承担损失; 4 诋毁其他基金管理人基金托管人或者基金销售机构 ; 5 登载任何自然人法人或者其他组织的祝贺性恭维性或推荐性的文字 ; 6 中国证监会禁止的其他行为四本基金公开披露的信息应采用中文文本如同时采用外文文本的, 基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致两种文本发生歧义的, 以中文文本为准本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字 ; 除特别说明外, 货币单位为人民币元五公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括 : ( 一 ) 基金招募说明书基金合同基三本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息, 不得有下列行为 : 1 虚假记载误导性陈述或者重大遗漏; 2 对证券投资业绩进行预测; 3 违规承诺收益或者承担损失; 4 诋毁其他基金管理人基金托管人或者基金销售机构 ; 5 登载任何自然人法人和非法人组织的祝贺性恭维性或推荐性的文字 ; 6 中国证监会禁止的其他行为四本基金公开披露的信息应采用中文文本如同时采用外文文本的, 基金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致不同文本之间发生歧义的, 以中文文本为准本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字 ; 除特别说明外, 货币单位为人民币元五公开披露的基金信息公开披露的基金信息包括 : ( 一 ) 基金招募说明书基金合同基金 9

10 金托管协议托管协议基金产品资料概要 1 基金合同是界定基金合同当事人的 1 基金合同是界定基金合同当事人的各各项权利义务关系, 明确基金份额持有人项权利义务关系, 明确基金份额持有人大会大会召开的规则及具体程序, 说明基金产品召开的规则及具体程序, 说明基金产品的特性的特性等涉及基金投资者重大利益的事项等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文的法律文件件 2 基金招募说明书应当最大限度地披 2 基金招募说明书应当最大限度地披露露影响基金投资者决策的全部事项, 说明基影响基金投资者决策的全部事项, 说明基金认金认购申购和赎回安排基金投资基金购申购和赎回安排基金投资基金产品特产品特性风险揭示信息披露及基金份额性风险揭示信息披露及基金份额持有人服持有人服务等内容基金合同生效后, 基金务等内容基金合同生效后, 基金招募说明书管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内, 更的信息发生重大变更的, 基金管理人应当在三新招募说明书并登载在网站上, 将更新后的个工作日内, 更新基金招募说明书并登载在指招募说明书摘要登载在指定媒介上 ; 基金管定网站上 ; 基金招募说明书其他信息发生变更理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在的, 基金管理人至少每年更新一次基金终止地的中国证监会派出机构报送更新的招募运作的, 基金管理人不再更新基金招募说明说明书, 并就有关更新内容提供书面说明书 3 基金托管协议是界定基金托管人和 3 基金托管协议是界定基金托管人和基基金管理人在基金财产保管及基金运作监金管理人在基金财产保管及基金运作监督等督等活动中的权利义务关系的法律文件活动中的权利义务关系的法律文件 10

11 4 基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件, 用于向投资者提供简明的基金概要信息基金合同生效后, 基金产品资料概要的信息发生重大变更的, 基金管理人应当在三个工作日内, 更新基金产品资料概要, 并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业网点 ; 基金产品资料概要其他信息发生变更的, 基金管理人至少每年更新一次基金终止运作的, 基金管理人不再更新基金产品资料概要基金募集申请经中国证监会注册后, 基金管理人在基金份额发售的 3 日前, 将基金招募说明书基金合同摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人基金托管人应当将基金合同基金托管协议登载在网站上 ( 二 ) 基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介上 ( 三 ) 基金合同生效公告基金管理人应当在收到中国证监会确基金募集申请经中国证监会注册后, 基金管理人在基金份额发售的 3 日前, 将基金招募说明书基金合同摘要登载在指定媒介上 ; 基金管理人基金托管人应当将基金合同基金托管协议登载在网站上 ( 二 ) 基金份额发售公告基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介上 ( 三 ) 基金合同生效公告基金管理人应当在收到中国证监会确认 11

12 认文件的次日在指定媒介上登载基金合同文件的次日在指定媒介上登载基金合同生效生效公告公告 ( 四 ) 基金资产净值基金份额净值 ( 四 ) 各类基金份额的基金净值信息基金合同生效后, 在开始办理基金份额基金合同生效后, 在开始办理基金份额申申购或者赎回前, 基金管理人应当至少每周购或者赎回前, 基金管理人应当至少每周在指公告一次基金资产净值和各类基金份额的定网站披露一次各类基金份额的基金份额净基金份额净值值和各类基金份额的基金份额累计净值在开始办理基金份额申购或者赎回后, 在开始办理基金份额申购或者赎回后, 基基金管理人应当在每个开放日的次日, 通过金管理人应当在不晚于每个开放日的次日, 通网站基金份额发售网点以及其他媒介, 披过指定网站基金销售机构网站或者营业网露开放日的各类基金份额的基金份额净值点, 披露开放日的各类基金份额的基金份额净和基金份额累计净值值和各类基金份额的基金份额累计净值基金管理人应当公告半年度和年度最基金管理人应当在不晚于半年度和年度后一个市场交易日基金资产净值和各类基最后一日的次日, 在指定网站披露半年度和年金份额的基金份额净值基金管理人应当在度最后一日的各类基金份额的基金份额净值前款规定的市场交易日的次日, 将基金资产和各类基金份额的基金份额累计净值净值各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介上遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适适当延迟计算或公告当延迟计算或公告 12

13 ( 五 ) 基金份额申购赎回价格 ( 五 ) 各类基金份额申购赎回价格基金管理人应当在基金合同招募说明基金管理人应当在基金合同招募说明书书等信息披露文件上载明基金份额申购赎等信息披露文件上载明各类基金份额申购赎回价格的计算方式及有关申购赎回费率, 回价格的计算方式及有关申购赎回费率, 并并保证投资者能够在基金份额发售网点查保证投资者能够在基金销售机构网站或营业阅或者复制前述信息资料网点查阅或者复制前述信息资料 ( 六 ) 基金定期报告, 包括基金年度报 ( 六 ) 基金定期报告, 包括基金年度报告告基金半年度报告和基金季度报告基金中期报告和基金季度报告基金管理人应当在每年结束之日起 90 基金管理人应当在每年结束之日起三个日内, 编制完成基金年度报告, 并将年度报月内, 编制完成基金年度报告, 将年度报告登告正文登载于网站上, 将年度报告摘要登载载在指定网站上, 并将年度报告提示性公告登在指定媒介上基金年度报告的财务会计报载在指定报刊上基金年度报告中的财务会计告应当经过审计报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计基金管理人应当在上半年结束之日起基金管理人应当在上半年结束之日起两 60 日内, 编制完成基金半年度报告, 并将个月内, 编制完成基金中期报告, 将中期报告半年度报告正文登载在网站上, 将半年度报登载在指定网站上, 并将中期报告提示性公告告摘要登载在指定媒介上登载在指定报刊上基金管理人应当在每个季度结束之日基金管理人应当在季度结束之日起 15 个起 15 个工作日内, 编制完成基金季度报告, 工作日内, 编制完成基金季度报告, 将季度报 13

14 并将季度报告登载在指定媒介上告登载在指定网站上, 并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上基金合同生效不足 2 个月的, 基金管理基金合同生效不足 2 个月的, 基金管理人人可以不编制当期季度报告半年度报告或可以不编制当期季度报告中期报告或者年度者年度报告报告基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日, 分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案报备应当采用电子文本或书面报告方式如报告期内出现单一投资者持有基金如报告期内出现单一投资者持有基金份份额达到或超过基金总份额 20% 的情形, 额达到或超过基金总份额 20% 的情形, 为保障为保障其他投资者的权益, 基金管理人至少其他投资者的权益, 基金管理人至少应当在定应当在定期报告影响投资者决策的其他期报告影响投资者决策的其他重要信息项重要信息项下披露该投资者的类别报告下披露该投资者的类别报告期末持有份额及期末持有份额及占比报告期内持有份额变占比报告期内持有份额变化情况及基金的特化情况及基金的特有风险, 中国证监会认定有风险, 中国证监会认定的特殊情形除外的特殊情形除外基金管理人应当在基金年度报告和半基金管理人应当在基金年度报告和中期年度报告中披露基金组合资产情况及其流报告中披露基金组合资产情况及其流动性风动性风险分析等险分析等 14

15 法律法规或中国证监会另有规定的, 从其规定 ( 七 ) 临时报告本基金发生重大事件, 有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书, 予以公告, 并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案前款所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件 : 1 基金份额持有人大会的召开; 2 终止基金合同; 3 转换基金运作方式; 4 更换基金管理人基金托管人; 法律法规或中国证监会另有规定的, 从其规定 ( 七 ) 临时报告本基金发生重大事件, 有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书, 并登载在指定报刊和指定网站上前款所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件 : 1 基金份额持有人大会的召开及决定的事项 ; 2 基金合同终止基金清算; 3 转换基金运作方式基金合并; 4 更换基金管理人基金托管人基金份额登记机构, 基金改聘会计师事务所 ; 5 基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记核算估值等事项, 基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核 15

16 算估值复核等事项 ; 5 基金管理人基金托管人的法定名称住所发生变更 ; 6 基金管理人股东及其出资比例发生变更 ; 7 基金募集期延长; 8 基金管理人的董事长总经理及其他高级管理人员基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动 ; 9 基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十 ; 10 基金管理人基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三十 ; 11 涉及基金管理业务基金财产基金托管业务的诉讼或仲裁 ; 12 基金管理人基金托管人受到监管部门的调查 ; 13 基金管理人及其董事总经理及其他高级管理人员基金经理受到严重行政处 6 基金管理人基金托管人的法定名称住所发生变更 ; 7 基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东基金管理人的实际控制人变更 ; 8 基金募集期延长或提前结束募集; 9 基金管理人的高级管理人员基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变动 ; 10 基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十, 基金管理人基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十 ; 11 涉及基金财产基金管理业务基金托管业务的诉讼或仲裁 ; 12 基金管理人或其高级管理人员基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处罚刑事处罚, 基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到 16

17 罚, 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚 ; 14 重大关联交易事项; 15 基金收益分配事项; 16 管理费托管费销售服务费等费用计提标准计提方式和费率发生变更 ; 17 任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五 ; 18 基金改聘会计师事务所; 19 变更基金销售机构; 20 更换基金登记机构; 21 本基金开始办理申购赎回; 22 本基金申购赎回费率及其收费方式发生变更 ; 重大行政处罚刑事处罚 ; 13 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人基金托管人及其控股股东实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券, 或者从事其他重大关联交易事项, 但中国证监会另有规定的除外 ; 14 基金收益分配事项; 15 管理费托管费销售服务费申购费赎回费等费用计提标准计提方式和费率发生变更 ; 16 任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五 ; 17 本基金开始办理申购赎回; 17

18 23 本基金发生巨额赎回并延期办理; 18 本基金发生巨额赎回并延期办理; 24 本基金连续发生巨额赎回并暂停接 19 本基金连续发生巨额赎回并暂停接受受赎回申请 ; 赎回申请或延缓支付赎回款项 ; 25 本基金暂停接受申购赎回申请后 20 本基金暂停接受申购赎回申请或者重新接受申购赎回 ; 重新接受申购赎回申请 ; 26 基金推出新业务或服务; 21 基金推出新业务或服务; 27 增加或调整本基金份额类别设置; 22 增加或调整本基金份额类别设置; 28 本基金发生涉及基金申购赎回事 23 本基金发生涉及基金申购赎回事项项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时 ; 时 ; 29 基金管理人采用摆动定价机制进行 24 基金管理人采用摆动定价机制进行估估值 ; 值 ; 30 中国证监会或本基金合同规定的其 25 基金信息披露义务人认为可能对基金他事项份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会或本基金合同规定的其他事项 ( 八 ) 澄清公告 ( 八 ) 澄清公告在基金合同存续期限内, 任何公共媒介在基金合同存续期限内, 任何公共媒介中中出现的或者在市场上流传的消息可能对出现的或者在市场上流传的消息可能对基金基金份额价格产生误导性影响或者引起较份额价格产生误导性影响或者引起较大波动, 18

19 大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会 ( 九 ) 基金份额持有人大会决议基金份额持有人大会决定的事项, 应当依法报中国证监会备案, 并予以公告 ( 十 ) 投资资产支持证券信息披露基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额资产支持证券以及可能损害基金份额持有人权益的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清, 并将有关情况立即报告中国证监会 ( 九 ) 基金份额持有人大会决议基金份额持有人大会决定的事项, 应当依法报中国证监会备案, 并予以公告 ( 十 ) 清算报告基金合同终止的, 基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作出清算报告基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上, 并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上 ( 十一 ) 投资资产支持证券信息披露基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额资产支持证券市值 19

20 市值占基金净资产的比例和报告期末按市占基金净资产的比例和报告期末按市值占基值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证产支持证券明细券明细 ( 十一 ) 中国证监会规定的其他信息 ( 十二 ) 中国证监会规定的其他信息六信息披露事务管理六信息披露事务管理基金管理人基金托管人应当建立健全基金管理人基金托管人应当建立健全信信息披露管理制度, 指定专人负责管理信息息披露管理制度, 指定专门部门及高级管理人披露事务员负责管理信息披露事务基金信息披露义务人公开披露基金信基金信息披露义务人公开披露基金信息, 息, 应当符合中国证监会相关基金信息披露应当符合中国证监会相关基金信息披露内容内容与格式准则的规定与格式准则等法律法规的规定基金托管人应当按照相关法律法规中基金托管人应当按照相关法律法规中国国证监会的规定和基金合同的约定, 对基金证监会的规定和基金合同的约定, 对基金管理管理人编制的基金资产净值各类基金份额人编制的基金资产净值各类基金份额的基金的基金份额净值各类基金份额的基金份额份额净值各类基金份额的基金份额申购赎回申购赎回价格基金定期报告和定期更新的价格基金定期报告更新的招募说明书基招募说明书等公开披露的相关基金信息进金产品资料概要基金清算报告等公开披露的行复核审查, 并向基金管理人出具书面文相关基金信息进行复核审查, 并向基金管理件或者盖章或者以 XBRL 电子方式复核审人进行书面或电子确认查并确认 20

21 基金管理人基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊基金管理人基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外, 还可以根据需要在其他公共媒介披露信息, 但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息, 并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告法律意见书的专业机构, 应当制作工作底稿, 并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年基金管理人基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息基金管理人基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息, 并保证相关报送信息的真实准确完整及时基金管理人基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外, 还可以根据需要在其他公共媒介披露信息, 但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息, 并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告法律意见书的专业机构, 应当制作工作底稿, 并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年基金管理人基金托管人除按法律法规要求披露信息外, 也可着眼于为投资者决策提供有用信息的角度, 在保证公平对待投资者不误导投资者不影响基金正常投资操作的前提下, 自主提升信息披露服务的质量具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定 21

22 前述自主披露如产生信息披露费用, 该费用不得从基金财产中列支七信息披露文件的存放与查阅招募说明书公布后, 应当分别置备于基金管理人基金托管人和基金销售机构的办公场所, 供公众查阅复制基金定期报告公布后, 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的办公场所, 以供公众查阅复制八暂停或延迟信息披露的情形当出现下述情况时, 基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息 : 1 不可抗力; 2 发生暂停基金估值的情形时, 暂停对基金净值的相关信息披露 ; 3 法律法规规定中国证监会或基金合同认定的其他情形七信息披露文件的存放与查阅依法必须披露的信息发布后, 基金管理人基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于各自住所, 供社会公众查阅复制八暂停或延迟信息披露的情形当出现下述情况时, 基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息 : 1 不可抗力; 2 发生暂停基金估值的情形时, 暂停对基金净值的相关信息披露 ; 3 法律法规规定中国证监会或基金合同认定的其他情形九本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准第十九部分基金合同的变 2 基金财产清算小组组成 : 基金财产 2 基金财产清算小组组成 : 基金财产清 22

23 更终止与基金财产的清算三基金财产的清算清算小组成员由基金管理人基金托管人算小组成员由基金管理人基金托管人具有具有从事证券相关业务资格的注册会计师从事证券期货相关业务资格的注册会计师律师以及中国证监会指定的人员组成基金财律师以及中国证监会指定的人员组成基金产清算小组可以聘用必要的工作人员财产清算小组可以聘用必要的工作人员 23

24 附件 : 永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金托管协议修订前后对照表永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金托管协议 ( 以下简称托管协议 ) 按照证监会公开募集证券投资基金信息披露管理办法的规定修改拟定, 修改后的永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金托管协议与原永赢开泰中高等级中短债债券型证券投资基金托管协议的对照说明如下 : 章节修订前修订后二基金托管协议的依据目的和原则 ( 一 ) 订立托管协议的依据七交易及清算交收安排 ( 一 ) 选择代理证券买卖的证券经营机构本协议依据中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称基金法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称运作办法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称信息披露办法 ) 公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定等有关法律法规 ( 以下简称法律法规 ) 基金合同及其他有关规定制订基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构, 使用其交易单元作为基金的交易单元基金管理人和被选中的证券经营机构签本协议依据中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称基金法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称运作办法 ) 公开募集证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称信息披露办法 ) 公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定等有关法律法规 ( 以下简称法律法规 ) 基金合同及其他有关规定制订基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构, 使用其交易单元作为基金的交易单元基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议, 由 24

25 八基金资产净值计算和会计核算 ( 七 ) 基金财务报表与报告的编制和复核订委托协议, 由基金管理人提前通知基金托管人基金管理人应根据有关规定, 在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量回购成交量和支付的佣金等予以披露, 并将上述情况及基金专用交易单元号佣金费率等基金基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准 1 财务报表的编制基金管理人应当及时编制并对外提供真实完整的基金财务会计报告月度报表的编制, 基金管理人应于每月终了后 5 个工作日内完成 ; 招募说明书在基金合同生效后每 6 个月更新并公告一次, 于该等期间届满后 45 日内公告季度报告应在每个季度结束之日起 15 个工作日内编制完毕并予以公告 ; 半年度报告在会计年度半年终了后 60 基金管理人提前通知基金托管人基金管理人应根据有关规定, 在基金的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量回购成交量和支付的佣金等予以披露, 并将上述情况及基金专用交易单元号佣金费率等基金基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相关交易规则为准 1 财务报表的编制基金管理人应当及时编制并对外提供真实完整的基金财务会计报告月度报表的编制, 基金管理人应于每月终了后 5 个工作日内完成季度报告应在季度结束之日起 15 个工作日内编制完毕并予以公告, 基金管理人将季度报告登载在指定网站上, 并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上 ; 中期报告应在上半年结束之日起两个月内编制完毕并予以公告, 25

26 日内编制完毕并予以公告 ; 年度报告在会计年度结束后 90 日内编制完毕并予以公告基金合同生效不足 2 个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告半年度报告或者年度报告 2 报表复核基金管理人在月度报表完成当日, 将报基金管理人将中期报告登载在指定网站上, 并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上 ; 年度报告应在每年结束之日起三个月内编制完毕并予以公告, 基金管理人将年度报告登载在指定网站上, 并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计基金合同生效不足 2 个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告中期报告或者年度报告基金合同生效后, 基金招募说明书基金产品资料概要的信息发生重大变更的, 基金管理人应当在三个工作日内, 更新基金招募说明书和基金产品资料概要并登载在指定网站上 ; 基金招募说明书基金产品资料概要其他信息发生变更的, 基金管理人至少每年更新一次基金终止运作的, 基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产品资料概要 2 报表复核基金管理人在月度报表完成当日, 将报表 26

27 表盖章后提供给基金托管人复核 ; 基金托管人在收到后应在 3 日内进行复核, 并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人在季度报告完成当日, 将有关报告提供给基金托管人复核, 基金托管人应在收到后 7 个工作日内完成复核, 并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人在半年度报告完成当日, 将有关报告提供给基金托管人复核, 基金托管人应在收到后 30 日内完成复核, 并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人在年度报告完成当日, 将有关报告提供基金托管人复核, 基金托管人应在收到后 45 日内完成复核, 并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行基金托管人在复核过程中, 发现双方的报表存在不符时, 基金管理人和基金托管人应共同查明原因, 进行调整, 调整以双方认可的账务处理方式为准 ; 若双方无法达成一盖章后提供给基金托管人复核 ; 基金托管人在收到后应在 3 日内进行复核, 并将复核结果通知基金管理人基金管理人在季度报告完成当日, 将有关报告提供给基金托管人复核, 基金托管人应在收到后 7 个工作日内完成复核, 并将复核结果通知基金管理人基金管理人在中期报告完成当日, 将有关报告提供给基金托管人复核, 基金托管人应在收到后 30 日内完成复核, 并将复核结果通知基金管理人基金管理人在年度报告完成当日, 将有关报告提供基金托管人复核, 基金托管人应在收到后 45 日内完成复核, 并将复核结果通知基金管理人基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行基金托管人在复核过程中, 发现双方的报表存在不符时, 基金管理人和基金托管人应共同查明原因, 进行调整, 调整以双方认可的账务处理方式为准 ; 若双方无法达成一致, 以基 27

28 九基金收益分配 ( 五 ) 收益分配方案的确定公告与实施十基金信息披露 ( 二 ) 信息披露的内容致, 以基金管理人的账务处理为准核对无误后, 基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核意见书, 双方各自留存一份如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致, 基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告, 基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案本基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核, 在 2 日内在指定媒介公告并报中国证监会备案在收益分配方案公布后, 基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令, 基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付基金的信息披露主要包括基金招募说明书基金合同托管协议基金份额发售公告基金募集情况基金合同生效公告基金资产净值各类基金份额的基金份额净金管理人的账务处理为准核对无误后, 基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核意见书, 双方各自留存一份, 或以电子方式确认如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致, 基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告, 基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案本基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人复核, 依照信息披露办法的有关规定在指定媒介公告在收益分配方案公布后, 基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令, 基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付基金的信息披露主要包括基金招募说明书基金合同托管协议基金产品资料概要基金份额发售公告基金募集情况基金合同生效公告各类基金份额的基金净值信息各 28

29 十基金信息披露 ( 三 ) 基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序值基金份额申购赎回价格基金定期报告 : 包括基金年度报告基金半年度报告和基金季度报告, 以及临时报告澄清公告基金份额持有人大会决议中国证监会规定的其他信息基金年度报告的财务会计报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后, 方可披露 3. 信息文本的存放基金合同托管协议招募说明书公布后, 应当分别置备于基金管理人基金托管人和基金份额发售机构的住所, 供公众查阅复制基金定期报告公布后, 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所, 以供公众查阅复制投资者可以免费查阅上述文件在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理人和基金托管人应类基金份额申购赎回价格基金定期报告 : 包括基金年度报告基金中期报告和基金季度报告, 以及临时报告澄清公告基金份额持有人大会决议基金清算报告中国证监会规定的其他信息基金年度报告中的财务会计报告需经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计后, 方可披露 3. 信息文本的存放依法必须披露的信息发布后, 基金管理人基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于各自住所, 投资者可以免费查阅上述文件在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致十六托管协议的变更终保证文本的内容与所公告的内容完全一致 (2) 基金清算小组成员由基金管理人 (2) 基金清算小组成员由基金管理人基金 29

30 止与基金财产的清算 ( 二 ) 基金托管协议终止的情形 1 基金财产清算小组基金托管人具有从事证券相关业务资格的注册会计师律师以及中国证监会指定的人员组成基金清算小组可以聘用必要的工作人员托管人具有从事证券期货相关业务资格的注册会计师律师以及中国证监会指定的人员组成基金清算小组可以聘用必要的工作人员 30

应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊 ( 以下简称指定报刊 ) 和基金管理人基金托管人的互联网网站 ( 以下简称网站 ) 等媒介披露, 并保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料第四条中国证监会及其派出机构依法对基金信息披露活动进行监督管理中国证监会

应予披露的基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊 ( 以下简称指定报刊 ) 和基金管理人基金托管人的互联网网站 ( 以下简称网站 ) 等媒介披露, 并保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料第四条中国证监会及其派出机构依法对基金信息披露活动进行监督管理中国证监会中国证券监督管理委员会令第 19 号证券投资基金信息披露管理办法已经 2004 年 3 月 30 日中国证券监督管理委员会第 80 次主席办公会议审议通过, 现予公布, 自 2004 年 7 月 1 日起施行中国证券监督管理委员会主席 : 尚福林二四年六月八日证券投资基金信息披露管理办法第一章总则第一条为规范证券投资基金 ( 以下简称基金 ) 信息披露活动, 保护投资人及相关当事人的合法权益,