股份有限公司

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1 公司代码 : 公司简称 : 天坛生物 北京天坛生物制品股份有限公司 2015 年半年度报告 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完 整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 未出席董事情况 未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名 董事 吴永林 因公务 魏宝康 董事 陈曦 因公务 魏宝康 三 本半年度报告未经审计 四 公司负责人魏树源 主管会计工作负责人李胜彩及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张晓青 声明 : 保证半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 前瞻性陈述的风险声明 本报告所涉及的未来计划 发展战略等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的实质承诺, 请投 资者注意投资风险 六 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 七 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 第 1 页共 102 页

2 目录第一节释义... 3 第二节公司简介... 3 第三节会计数据和财务指标摘要... 4 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节财务报告 第十节备查文件目录 第 2 页共 102 页

3 第一节 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 公司 本公司 天坛生物 指 北京天坛生物制品股份有限公司 国药 国药集团 指 中国医药集团总公司 中生 中生股份 指 中国生物技术股份有限公司 成都所 指 成都生物制品研究所有限责任公司 北京所 指 北京生物制品研究所有限责任公司 长春祈健 指 长春祈健生物制品有限公司 成都蓉生 指 成都蓉生药业有限责任公司 第二节 公司简介 一 公司信息公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 北京天坛生物制品股份有限公司天坛生物 BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS CORPORATION LIMITED BTBP 魏树源 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 慈翔 田博 联系地址 北京市经济技术开发区博兴二路 6 号北京市经济技术开发区博兴二路 6 号 电话 传真 电子信箱 ttswdb@tiantanbio.com ttswdb@tiantanbio.com 三 基本情况变更简介 公司注册地址 北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 A 座 126 室 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 北京市北京经济技术开发区博兴二路 6 号 9 号 公司办公地址的邮政编码 公司网址 四 信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点 上海证券报 公司董事会办公室 五 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 第 3 页共 102 页

4 A 股上海证券交易所天坛生物 六 公司报告期内注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更 第三节 会计数据和财务指标摘要 一 公司主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 主要会计数据 本报告期比本报告期上年同期上年同期增 (1-6 月 ) 减 (%) 营业收入 824,133, ,083,292, 归属于上市公司股东的净利润 54,910, ,029, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 47,524, ,649, 益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 104,562, ,833, 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 1,997,887, ,940,976, 总资产 5,764,522, ,015,448, ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期本报告期比上年上年同期 (1-6 月 ) 同期增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 减少 8.43 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 减少 8.69 个百分点 二 境内外会计准则下会计数据差异 三 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额 附注 ( 如适用 ) 第 4 页共 102 页

5 非流动资产处置损益 8, 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还 减免计入当期损益的政府补助, 但 8,367, 与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 第 5 页共 102 页

6 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -329, 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -433, 所得税影响额 -226, 合计 7,386, 第四节 董事会报告 一 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内, 公司实现营业收入 82, 万元, 比上年同期 108, 万元减少 25, 万元, 减幅 23.92%; 实现营业利润 15, 万元, 比上年同期 33, 万元减少 18, 万元, 减幅 54.86%; 实现利润总额 15, 万元, 比上年同期 33, 万元减少 18, 万元, 减幅 55.04%; 实现归属于上市公司股东的净利润 5, 万元, 比上年同期 22, 万元减少 17, 万元, 减幅 76.02% 报告期内, 导致营业收入和营业利润下降的因素有 :2014 年度搬迁停产和麻腮风系列产品在 二季度出现部分批次自检重试评估情况导致产出率下降影响, 库存商品较少, 主营业务销售较上 年同期减幅较大 ; 亦庄新厂房投入生产, 因能源费用 折旧费用等上升, 使产品的生产成本上升, 销售成本随之上涨 ; 在建工程逐步转为固定资产, 贷款利息停止资本化转为费用化, 致使财务费 用增幅较大 ( 一 ) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 824,133, ,083,292, 营业成本 411,048, ,345, 销售费用 42,323, ,190, 管理费用 157,899, ,731, 财务费用 55,494, ,328, 经营活动产生的现金流量净额 104,562, ,833, 投资活动产生的现金流量净额 -148,472, ,353, 筹资活动产生的现金流量净额 -396,346, ,013,301, 研发支出 54,212, ,729, 营业收入变动原因说明 : 主要是制品销量降幅较大所致 营业成本变动原因说明 : 主要是新厂房投入生产后, 产品生产成本上涨, 销售成本也随之上涨, 故营业成本的降幅比收入的降幅要小 第 6 页共 102 页

7 销售费用变动原因说明 : 主要是市场开发费用减少所致 管理费用变动原因说明 : 主要是亦庄车间陆续投入生产, 使停工损失较同期大幅减少所致 财务费用变动原因说明 : 主要是亦庄项目陆续转固, 贷款利息停止资本化转为费用化所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要是销售收入下降, 销售回款减少, 上交的相关税费也随之减少所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要是随着亦庄工程项目逐渐完工, 亦庄项目投资比同期减少所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要是亦庄项目投资贷款减少, 偿还到期项目借款增加所致 研发支出变动原因说明 : 主要是购入科研设备增加所致 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明报告期内, 公司及控股子公司利润构成或利润来源未发生重大变动 (2) 公司前期各类融资 重大资产重组事项实施进度分析说明报告期内, 公司及控股子公司未发生各类融资 重大资产重组事项 (3) 经营计划进展说明 1 完善质量运行体系, 加快认证工作报告期内, 公司按计划完成了 GMP 认证工作, 公司黄热减毒活疫苗车间获得了国家药监总局颁发的新版 GMP 证书 WHO 预认证进展顺利, 阶段性通过了 WHO 专家审计, 国际临床已开展, 用于预认证的一致性批次 Ⅰ 型 Ⅲ 型口服脊髓灰质炎减毒活疫苗 ( 两价 OPV) 基本完成 2 科研管理有序进行, 加速创新驱动步伐报告期内, 公司研发投入大幅增加, 重点课题进展顺利, 脊髓灰质炎灭活疫苗 (IPV) Ⅰ 型 Ⅲ 型口服脊髓灰质炎减毒活疫苗 ( 两价 OPV) ACYW 135 群四价流脑多糖疫苗开展了临床研究, AC 群脑膜炎流脑多糖蛋白结合疫苗获得了临床批件 3 生产任务总体按计划推进, 部分批次产品出现自检重试评估情况报告期内, 公司各项产品按年初计划完成生产, 批签发合格率达到 100%; 麻腮风系列产品在二季度出现部分批次自检重试评估情况, 产品产出率下降 针对上述情况, 公司已积极采取应对措施, 通过强化生产管理 调整生产计划等手段, 力争最大限度降低该事项对公司下半年经营业绩的影响 4 加强干部队伍建设, 层层落实绩效任务报告期内, 公司制定和修订了 中层管理岗位竞聘方案 中层管理人员管理办法 年终绩效工资分配暂行方案 绩效管理办法 季度绩效工资考核调整方案 等相关制度, 不断深化干部人事制度改革, 聘用一批年轻有为的中层管理人员, 并进行季度跟踪考核, 做到按时考核, 责任到人, 奖罚分明 5 全面开展节能减排, 贯彻落实降本增效报告期内, 公司制定了 节能降耗管理制度, 通过冷媒合并 空调降频 错峰用气等措施, 节约了能源费用 ; 通过提前还贷 提高承兑汇票比例 调整流贷时间等措施, 加强了资金成本管理 ; 通过全面预算管理, 降低了管理费用和销售费用 第 7 页共 102 页

8 ( 二 ) 行业 产品或地区经营情况分析 1 主营业务分行业 分产品情况 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 营业收入营业成本毛利率比毛利率比上年增比上年增上年增减 (%) 减 (%) 减 (%) (%) 预防制品 343,507, ,830, 减少 个百分点 血液制品 471,227, ,259, 增加 2.77 个百分点 2 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 华北 东北 西北地区 272,474, 华南 华东区 312,554, 西南 华中区 214,448, 国外地区 15,257, 合计 814,734, ( 三 ) 核心竞争力分析 1 品牌优势公司历史积淀深厚, 原控股股东北京所前身为成立于 1919 年 3 月的北洋政府中央防疫处, 建国后隶属于卫生部 北京所在世界上第一个成功分离了沙眼衣原体 ; 在我国首先研究成功了天花疫苗 ( 天坛株 ) 公司自成立之初, 即承继了北京所的品牌优势, 公司的 " 天坛 " 牌系列疫苗, 在市场拥有较高的知名度 近年来, 公司先后收购了长春祈健和成都蓉生," 祈健 " 牌水痘疫苗和 " 蓉生 " 牌系列血液制品受到市场广泛认可, 进一步加强了公司整体的品牌知名度 " 蓉生 " 牌系列血液制品被卫生部誉为 " 血液制品的典范 " 2 规模优势公司拥有 30 余种产品文号, 包括乙型肝炎疫苗 脊髓灰质炎疫苗 麻腮风疫苗 乙型脑炎疫苗 流感疫苗 水痘疫苗 人血白蛋白 静注人免疫球蛋白等品种, 是国内疫苗生产品种最全的厂家之一, 是国内最大的预防疫苗生产基地和计划免疫规划供应单位之一 麻腮风系列和水痘疫苗等主导产品生产能力居国内领先地位, 规模化优势明显 公司控股子公司成都蓉生是国内血液制品行业三甲企业之一, 血浆规模较大 3 技术工艺优势公司拥有先进的生产工艺, 在制造工艺 产品质量和接种后反应性及免疫原性方面均达到国内先进水平, 亦庄基地建成后将推动公司生产水平的整体升级 公司建立了以自主创新为主体 以技术革新 技术改造 产品升级换代为补充的创新发展战略, 通过建立关键技术平台, 加大研发投入, 不断完善创新体系, 提高创新能力 第 8 页共 102 页

9 4 新基地建成带来的发展优势亦庄基地按照新版 GMP 和欧盟标准设计, 具有较为先进的建设标准 设施设备及质量管理体系 规模化生产工艺, 其中口服液体脊灰疫苗按照 WHO 预认证标准建设, 为开拓国际市场提供了条件 新基地建成将为公司带来更大的发展机会, 推动公司国际化进程 促进公司做强做优 ( 四 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 (1) 证券投资情况 (2) 持有其他上市公司股权情况 (3) 持有金融企业股权情况 第 9 页共 102 页

10 2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 (2) 委托贷款情况 资金来抵押物源并说借款方贷款期贷款利借款用是否逾是否关是否展是否涉关联关预期收投资盈委托贷款金额或担保明是否名称限率途期联交易期诉系益亏人为募集资金成都蓉 120,000, 流动资否否否否否否控股子 生药业金周转公司有限责任公司委托贷款情况说明天坛生物向成都蓉生发放委托贷款 120,000, 元, 为信用借款, 借款期限为 2014 年 5 月 21 日至 2015 年 5 月 21 日, 已进行展期 1 年, 到期日为 2016 年 5 月 21 日, 为用于流动资金周转, 借款利率为 6% (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 第 10 页 共 102 页

11 3 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 (2) 募集资金承诺项目情况 (3) 募集资金变更项目情况 4 主要子公司 参股公司分析 公司控股子公司长春祈健生物制品有限公司主要从事疫苗 ( 水痘减毒活疫苗 麻疹减毒活疫苗 ) 生产 ; 开发 研制生物药品 ; 生物技术转让 咨询 服务 注册资本 14,000 万元, 本报告期末总资产 540,842, 元, 净资产 365,130, 元, 本报告期实现营业收入 159,954, 元, 净利润 89,736, 元 公司控股子公司成都蓉生药业有限责任公司主要从事血液制品生产, 生物制品的研制 开发 ; 生物技术转让 咨询 服务 注册资本 30, 万元, 本报告期末总资产 1,177,739, 元, 归属于母公司净资产 670,444, 元, 本报告期实现营业收入 479,398, 元, 归属于母公司净利润 125,884, 元 公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务, 注册资本 200 万元, 本报告期末总资产 1,127, 元, 净资产 1,084, 元, 本报告期实现营业收入 20, 元, 净利润 -390, 元 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发 [2006]118 号要求, 本公司与自然人吴金凤共同出资组建聊城天坛生物单采血浆站有限公司, 本公司累计出资 15,200, 元, 持股比例为 80%; 吴金凤累计出资 3,800, 元, 持股比例为 20% 公司 2013 持有的聊城浆站 80% 股权转让过户手续已经履行完毕, 聊城浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司 ( 持股 80%) 和吴金凤 ( 持股 20%) 目前该公司运营正常 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发 [2006]118 号要求, 本公司与自然人张龙共同出资组建浑源天坛生物单采血浆站有限公司, 本公司累计出资 6,360, 元, 持股比例为 80%; 张龙累计出资 1,590, 元, 持股比例为 20% 公司 2013 年将持有的浑源浆站 80% 股权转让过户手续已经履行完毕, 浑源浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司 ( 持股 80%) 和张龙 ( 持股 20%) 目前该公司运营正常 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发 [2006]118 号要求, 本公司与自然人李建华共同出资组建山阴天坛生物单采血浆有限公司 ( 山阴浆站 ), 本公司累计出资 6,560, 元, 持股比例为 80%; 李建华累计出资 1,640, 元, 持股比例为 20% 公司 2013 年将持有的山阴浆站 80% 股权转让过户手续已经履行完毕, 山阴浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司 ( 持股 80%) 和李建华 ( 持股 20%) 目前该公司运营正常 根据卫生部等九部委联合下发的卫医发 [2006]118 号要求, 本公司与自然人郅冬梅共同出资组建忻州天坛生物单采血浆有限公司 ( 忻州浆站 ), 本公司累计出资 20,000, 元, 持股比例为 80%; 郅冬梅累计出资 5,000, 元, 持股比例为 20% 公司 2013 年将持有的忻州浆站 80% 股权转让过户手续已经履行完毕, 忻州浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司 ( 持股 80%) 和郅冬梅 ( 持股 20%) 目前该公司运营正常 5 非募集资金项目情况 项目名项目本报告期投入金项目金额累计实际投入金额项目收益情况称进度额亦庄疫 3,799,680, % 177,371, ,998,363, / 第 11 页共 102 页

12 苗产业基地 ( 含特储项目 ) 合计 3,799,680, / 177,371, ,998,363, / 二 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 2015 年, 公司亦庄疫苗产业基地项目处于收尾和工程结算阶段, 资金需求仍然较大, 考虑公司实际情况和长期持续发展的需要,2014 年度公司不进行利润分配和资本公积转增股本 未分配利润主要用于弥补公司亦庄项目建设资金缺口 该方案经公司六届七次董事会和 2014 年度股东大会审议通过 ( 二 ) 半年度拟定的利润分配预案 公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 三 其他披露事项 ( 一 ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 1 公司亦庄项目投产前期达到合理产能尚需一定时间, 短期内难以实现规模效益 2 公司亦庄项目建设接近尾声, 随着在建工程转入固定资产, 折旧费用和债务融资项目借款利息费用化金额将继续增加 3 公司亦庄项目车间 GMP 认证按时间推进, 未经认证车间停工费用将继续发生 4 公司亦庄项目建设规模较大, 能源消耗 物资消耗 运行费用均大幅增加 5 麻腮风系列产品在二季度出现部分批次自检重试评估情况, 产品产出率下降 上述因素可能对公司业绩产生较大影响 ( 二 ) 董事会 监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 第五节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁和媒体普遍质疑的事项 二 破产重整相关事项 三 资产交易 企业合并事项 四 公司股权激励情况及其影响 第 12 页共 102 页

13 五 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述公司董事会六届七次会议和 2014 年度股东大会审议通过了 关于公司 2014 年度日常关联交易情况及 2015 年度日常关联交易预计的议案, 预计 2015 年度公司日常关联交易金额为 215, 万元 查询索引关联交易公告已于 2015 年 3 月 24 日发布于 上海证券报 和上海证券交易所网站 六 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 2 担保情况 3 其他重大合同或交易 截止 2015 年 6 月 30 日, 本公司涉及承诺事项主要系公司为亦庄新产业基地签订的建设工程合同 工程设备采购合同等 主要合同履行情况如下 : (1)2010 年 4 月 20 日, 因亦庄新产业基地 101# 102# 工程建设需要, 公司与北京市第五建筑工程有限公司签订了编号为 (10) 司基字 -05 的工程总承包合同, 合同签订金额 195,110, 元, 已履行金额为 191,331, 元, 未履行金额为 3,778, 元 (2)2010 年 9 月 28 日, 因亦庄新产业基地 105# 107# 工程建设需要, 公司与中国建筑第二工程局有限公司签订了编号为 ( 10 ) 司基字 -18 的工程总承包合同, 合同签订金额为 318,275, 元, 已履行金额为 285,475, 元, 未履行金额为 32,799, 元 (3)2010 年 9 月 27 日, 因亦庄新产业基地 103# 工程建设需要, 公司与北京市第五建筑工程有限公司签订了编号为 (10) 司基字 -19 工程总承包合同, 合同签订金额为 236,980, 元, 已履行完毕 (4)2011 年 7 月 25 日, 因亦庄新产业基地 201# 工程建设需要, 公司与中国建筑第二工程局有限公司签订了编号为 (11) 司基字 -05 工程总承包合同, 合同签订金额为 239,370, 元, 已履行金额为 221,296, 元, 未履行金额为 18,074, 元 (5)2011 年 11 月 11 日, 因亦庄新产业基地 104# 等工程建设需要, 公司与中国建筑第二工程局有限公司签订了编号为 (11) 司基字 -23 工程总承包合同, 合同签订金额为 321,422, 元, 已履行金额为 241,636, 元, 未履行金额为 79,785,793 元 (6)2014 年 8 月 22 日子公司成都蓉生药业有限责任公司与 VANIR 生物有限公司签署 r-fvlla 技术转让和技术服务协议, 用于生产重组活化凝血因子 Ⅶ, 技术转让费 1,722 万美元, 约合人民币 10, 万元, 已履行金额 1, 万元, 未履行金额 8,696 万元 四 承诺事项履行情况 第 13 页共 102 页

14 ( 一 ) 上市公司 持股 5% 以上的股东 控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 其他承诺 承诺类型 解决同业竞争 承诺方 中国生物技术股份有限公司 承诺内容 公司控股股东中国生物技术股份有限公司将积极致力于集团内部所属企业的业务整合及改制工作, 采取有力措施, 力争早日解决系统内其他企业与天坛生物之间的同业竞争, 从而更加规范上市公司的运作, 更好地保护广大中小投资者的利益 承诺时间及期限 2011 年 3 月 15 日至 2016 年 3 月 15 日 是否有履行期限 是 是否及时严格履行 是 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 五 聘任 解聘会计师事务所情况 六 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人 处罚及整改情况 七 可转换公司债券情况 八 其他重大事项的说明 ( 一 ) 董事会对会计政策 会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 ( 二 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 ( 三 ) 其他 本报告期内, 公司控股子公司成都蓉生下属的 3 家单采血浆公司顺利换发了新的单采血浆许可证, 具体情况如下 : 采浆公司归属公司有效期许可证号码成都蓉生药业有限责 至川卫采浆字 (2007) 都江堰蓉生单采血浆有限公司任公司 号金堂蓉生单采血浆有限公司成都蓉生药业有限责 至川卫采浆字 (2007) 第 14 页共 102 页

15 仁寿蓉生单采血浆有限公司 任公司 号成都蓉生药业有限责 至川卫采浆字 (2007) 任公司 号 第六节 股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表报告期内, 公司股份总数及股本结构未发生变化 ( 二 ) 限售股份变动情况 二 股东情况 ( 一 ) 股东总数 : 截止报告期末股东总数 ( 户 ) 24,708 ( 二 ) 截止报告期末前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 股东名称 ( 全称 ) 报告期内增减 期末持股数量 前十名股东持股情况 比例 (%) 第 15 页共 102 页 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况股份状数量态 单位 : 股 股东性质 中国生物技术股份有限 0 274,725, 无 0 国有法人 公司 成都生物制品研究所有 -1,896,602 19,954, 无 0 国有法人 限责任公司 郭晓民 2,352,080 6,738, 无 0 未知 北京生物制品研究所有 0 5,365, 无 0 国有法人 限责任公司 香港中央结算有限公司 4,266,889 4,975, 无 0 未知 张俊发 -261,451 2,920, 无 0 未知 中海信托股份有限公司 - 浦江之星 8 号集合资金 0 2,904, 无 0 未知 信托计划二期 俞辉 2,599,654 2,885, 无 0 未知

16 朱韵 2,506,962 2,506, 无 0 未知 龙淑超 2,394,893 2,394, 无 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量种类数量 中国生物技术股份有限公 274,725,000 人民币普 274,725,000 司 通股 成都生物制品研究所有限 19,954,883 人民币普 19,954,883 责任公司 通股 郭晓民 6,738,880 人民币普 6,738,880 通股 北京生物制品研究所有限 5,365,383 人民币普 5,365,383 责任公司 通股 香港中央结算有限公司 4,975,340 人民币普 4,975,340 通股 张俊发 2,920,000 人民币普通股 2,920,000 中海信托股份有限公司 - 浦江之星 8 号集合资金信托计划二期俞辉 朱韵 龙淑超 上述股东关联关系或一致行动的说明 2,904,342 人民币普通股 2,904,342 2,885,412 人民币普 2,885,412 通股 2,506,962 人民币普 2,506,962 通股 2,394,893 人民币普 2,394,893 通股上述股东中成都生物制品研究所有限责任公司和北京生物制品研究所有限责任公司为中国生物技术股份有限公司的子公司, 属于一致行动人 其他股东未知有关联关系或一致行动关系 ( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三 控股股东或实际控制人变更情况 第七节 优先股相关情况 第八节 董事 监事 高级管理人员情况 一 持股变动情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动情况 ( 二 ) 董事 监事 高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 第 16 页共 102 页

17 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 杨晓明 董事 选举 魏树源 董事 选举 魏树源 总经理 聘任 赵国军 副总经理 聘任 周斌 董事 离任 工作变动 曾令冰 董事 总经理 离任 工作变动 杨小兵 副总经理 离任 工作变动 吴振山 副总经理 离任 工作变动 第 17 页共 102 页

18 第九节 财务报告 一 审计报告 二 财务报表 合并资产负债表 2015 年 6 月 30 日 编制单位 : 北京天坛生物制品股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 510,651, ,031, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 46,123, ,371, 应收账款 300,356, ,227, 预付款项 19,211, ,147, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 21,671, ,452, 买入返售金融资产存货 872,111, ,323, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,806, ,273, 流动资产合计 1,771,934, ,079,827, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 45,955, ,955, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 1,355, ,392, 固定资产 2,670,199, ,234,587, 在建工程 890,894, ,171,616, 工程物资固定资产清理 生产性生物资产 第 18 页共 102 页

19 油气资产无形资产 194,400, ,905, 开发支出 6,979, ,465, 商誉长期待摊费用 1,173, ,242, 递延所得税资产 6,213, ,683, 其他非流动资产 175,414, ,770, 非流动资产合计 3,992,588, ,935,620, 资产总计 5,764,522, ,015,448, 流动负债 : 短期借款 160,000, ,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 70,486, ,939, 应付账款 45,765, ,284, 预收款项 76,056, ,164, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 83,054, ,225, 应交税费 38,880, ,916, 应付利息 2,760, ,535, 应付股利 43,600, 其他应付款 655,756, ,253, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 648,193, ,361,650, 其他流动负债流动负债合计 1,824,553, ,550,969, 非流动负债 : 长期借款 1,517,584, ,044,451, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 28,531, ,531, 专项应付款预计负债递延收益 51,598, ,346, 递延所得税负债其他非流动负债 96,873, ,516, 非流动负债合计 1,694,587, ,246,846, 第 19 页共 102 页

20 负债合计 3,519,141, ,797,815, 所有者权益股本 515,466, ,466, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 166,055, ,055, 减 : 库存股其他综合收益 -2,914, ,914, 专项储备盈余公积 144,770, ,770, 一般风险准备未分配利润 1,174,508, ,119,597, 归属于母公司所有者权益 1,997,887, ,940,976, 合计 少数股东权益 247,493, ,655, 所有者权益合计 2,245,380, ,217,632, 负债和所有者权益总计 5,764,522, ,015,448, 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 母公司资产负债表 2015 年 6 月 30 日 编制单位 : 北京天坛生物制品股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 292,698, ,228, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 4,186, ,243, 应收账款 123,219, ,775, 预付款项 6,345, ,338, 应收利息 170, , 应收股利 233,400, 其他应收款 15,176, ,908, 存货 237,517, ,718, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 121,789, ,206, 流动资产合计 1,034,503, ,234,625, 非流动资产 : 可供出售金融资产 持有至到期投资 第 20 页共 102 页

21 长期应收款长期股权投资 511,658, ,658, 投资性房地产 1,355, ,392, 固定资产 2,200,657, ,772,677, 在建工程 862,461, ,162,229, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 143,732, ,655, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 158,138, ,020, 非流动资产合计 3,878,004, ,825,632, 资产总计 4,912,508, ,060,258, 流动负债 : 短期借款 50,000, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 53,459, ,174, 应付账款 27,496, ,544, 预收款项 56,534, ,370, 应付职工薪酬 62,302, ,429, 应交税费 1,526, ,612, 应付利息 2,593, ,356, 应付股利 - 其他应付款 598,684, ,065, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 647,853, ,359,785, 其他流动负债流动负债合计 1,500,450, ,229,338, 非流动负债 : 长期借款 1,517,584, ,044,451, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 27,210, ,210, 专项应付款预计负债递延收益 49,747, ,680, 递延所得税负债其他非流动负债 95,873, ,516, 非流动负债合计 1,690,415, ,242,858, 负债合计 3,190,865, ,472,197, 第 21 页共 102 页

22 所有者权益 : 股本 515,466, ,466, 其他权益工具其中 : 优先股 永续债 资本公积 126,851, ,851, 减 : 库存股其他综合收益 -2,810, ,810, 专项储备盈余公积 144,770, ,770, 未分配利润 937,362, ,781, 所有者权益合计 1,721,642, ,588,060, 负债和所有者权益总计 4,912,508, ,060,258, 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 合并利润表 2015 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 824,133, ,083,292, 其中 : 营业收入 824,133, ,083,292, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 673,878, ,195, 其中 : 营业成本 411,048, ,345, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 3,963, ,754, 销售费用 42,323, ,190, 管理费用 157,899, ,731, 财务费用 55,494, ,328, 资产减值损失 3,149, ,845, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1,736, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 150,255, ,833, 第 22 页共 102 页

23 加 : 营业外收入 8,756, ,558, 其中 : 非流动资产处置利得 41, , 减 : 营业外支出 8,076, , 其中 : 非流动资产处置损失 33, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 150,935, ,679, 减 : 所得税费用 38,587, ,251, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 112,348, ,427, 归属于母公司所有者的净利润 54,910, ,029, 少数股东损益 57,437, ,398, 六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 112,348, ,427, 归属于母公司所有者的综合收益总额 54,910, ,029, 归属于少数股东的综合收益总额 57,437, ,398, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 母公司利润表 2015 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 191,064, ,362, 减 : 营业成本 122,146, ,972, 营业税金及附加 906, ,658, 销售费用 20,794, ,719, 第 23 页共 102 页

24 管理费用 98,225, ,157, 财务费用 48,972, ,857, 资产减值损失 971, ,408, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 233,400, ,100, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 132,448, ,689, 加 : 营业外收入 7,148, ,062, 其中 : 非流动资产处置利得 38, 减 : 营业外支出 8,015, 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 131,581, ,751, 减 : 所得税费用 10,969, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 131,581, ,781, 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 131,581, ,781, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 合并现金流量表 2015 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 712,241, ,684, 第 24 页共 102 页

25 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 37,259, ,214, 经营活动现金流入小计 749,501, ,899, 购买商品 接受劳务支付的现金 300,141, ,513, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 177,721, ,132, 支付的各项税费 85,459, ,916, 支付其他与经营活动有关的现金 81,616, ,503, 经营活动现金流出小计 644,938, ,065, 经营活动产生的现金流量净额 104,562, ,833, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 1,075, 取得投资收益收到的现金 1,261, 处置固定资产 无形资产和其他长 13, , 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 13, ,345, 购建固定资产 无形资产和其他长 148,486, ,699, 期资产支付的现金 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 148,486, ,699, 投资活动产生的现金流量净额 -148,472, ,353, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 739,679, ,278,450, 第 25 页共 102 页

26 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 15,840, ,482, 筹资活动现金流入小计 755,519, ,305,932, 偿还债务支付的现金 1,022,411, ,008, 分配股利 利润或偿付利息支付的 109,662, ,502, 现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股 54,200, 利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 19,792, ,120, 筹资活动现金流出小计 1,151,866, ,631, 筹资活动产生的现金流量净额 -396,346, ,013,301, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 -348, , 影响 五 现金及现金等价物净增加额 -440,604, ,617, 加 : 期初现金及现金等价物余额 924,571, ,743, 六 期末现金及现金等价物余额 483,967, ,598,361, 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 母公司现金流量表 2015 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 121,094, ,652, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 33,755, ,456, 经营活动现金流入小计 154,850, ,109, 购买商品 接受劳务支付的现金 104,419, ,298, 支付给职工以及为职工支付的现金 99,277, ,488, 支付的各项税费 13,924, ,649, 支付其他与经营活动有关的现金 33,289, ,049, 经营活动现金流出小计 250,910, ,486, 经营活动产生的现金流量净额 -96,059, ,376, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 3,347, ,215, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 122,600, 投资活动现金流入小计 3,347, ,815, 购建固定资产 无形资产和其他长 118,806, ,977, 期资产支付的现金 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 第 26 页共 102 页

27 支付其他与投资活动有关的现金 175,000, 投资活动现金流出小计 118,806, ,977, 投资活动产生的现金流量净额 -115,459, ,162, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 629,679, ,242,150, 收到其他与筹资活动有关的现金 15,840, ,748, 筹资活动现金流入小计 645,519, ,268,899, 偿还债务支付的现金 887,411, ,708, 分配股利 利润或偿付利息支付的 64,220, ,968, 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 15,152, ,565, 筹资活动现金流出小计 966,784, ,241, 筹资活动产生的现金流量净额 -321,264, ,657, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 -80, , 影响 五 现金及现金等价物净增加额 -532,864, ,981, 加 : 期初现金及现金等价物余额 803,516, ,729, 六 期末现金及现金等价物余额 270,652, ,345,710, 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 第 27 页共 102 页

28 合并所有者权益变动表 2015 年 1 6 月 本期 项目 股本 一 上年期末余额 515,466, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 515,466, 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 164,055, ,055, 第 28 页 归属于母公司所有者权益 减 : 库存股 共 102 页 其他综合收益 -2,914, ,914, 专项储备 盈余公积 144,770, ,770, 一般风险准备 未分配利润 1,119,5 97, ,119,5 97, ,910, 三 本期增减变动金额 ( 减 2,000,0 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 54,910, ( 二 ) 所有者投入和减少资 2,000,0 本 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 2,000, 少数股东权益 276,655, ,655, ,162, ,437, ( 三 ) 利润分配 -86,600, 所有者权益合计 2,217,632, ,217,632, ,748, ,348, ,000, ,000, ,600,

29 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 515,466, ,055, ,914, ,770, ,174,5 08, ,600, ,493, ,600, ,245,380, 上期 项目 股本 一 上年期末余额 515,466, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 515,466, 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 164,055, ,055, 归属于母公司所有者权益 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 141,555, ,555, 一般风险准备 未分配利润 1,104,956, ,104,956, 少数股东权益 250,290, ,290, 所有者权益合计 2,176,324, ,176,324, 第 29 页 共 102 页

30 三 本期增减变动金额 ( 减 229,029,061. 少以 - 号填列 ) 61 ( 一 ) 综合收益总额 229,029, ,501, ,398, ,527, ,427, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -68,900,000-68,900, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结 转 1. 资本公积转增资本 ( 或 股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或 股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 , , 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 141,555, ,333,985, ,900, ,788, ,900,000 2,390,852, 第 30 页 共 102 页

31 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 母公司所有者权益变动表 2015 年 1 6 月 资本公积 本期 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 一 上年期末余额 515,466, ,851, ,810, ,770, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年期初余额 515,466,8 124,851,9-2,810,0 144,770, 805,781, 三 本期增减变动金额 ( 减 2,000, ,581, 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 131,581, ( 二 ) 所有者投入和减少资 2,000,000 本 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入 资本 3. 股份支付计入所有者权益 的金额 4. 其他 2,000, ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股 本 ) 所有者权益合计 1,588,060, ,588,060, ,581, ,581, ,000, ,000, 第 31 页 共 102 页

32 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 515,466, ,851, ,810, ,770, ,362, ,721,642, 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 上期 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 一 上年期末余额 515,466, ,851, ,555, ,189, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年期初余额 515,466,8 124,851,9 141,555, 881,189, 三 本期增减变动金额 ( 减 247,781, 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 247,781, ( 二 ) 所有者投入和减少资 本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入 资本 3. 股份支付计入所有者权益 的金额 4. 其他 所有者权益合计 1,663,063, ,663,063, ,781, ,781, 第 32 页 共 102 页

33 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 515,466, ,851, 法定代表人 : 魏树源 主管会计工作负责人 : 李胜彩会计机构负责人 : 张晓青 141,555, ,128,97 1, ,910,845, 第 33 页 共 102 页

34 三 公司基本情况 1. 公司概况北京天坛生物制品股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 于 1997 年 6 月经卫生部卫计发 (1997) 第 214 号文批准, 由北京生物制品研究所有限责任公司 ( 原名为北京生物制品研究所, 以下简称 北京所 ) 独家发起成立, 后经中国证券监督管理委员会以证监发字 (1998) 111 号和 (1998)112 号文批准, 于 1998 年 5 月公开发行社会公众股 3,000 万股, 发行后总股本为 12,000 万股 1999 年本公司以 1998 年 12 月 31 日的未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股, 共计增加股本 7,200 万股, 送股和转增股本后的总股本为 19,200 万股 2003 年 8 月 21 日, 经中国证券监督管理委员会证监发字 [2003]97 号文批准, 本公司向社会公众发行 2,500 万股普通股, 发行后总股本为 21,700 万股 2004 年本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 21,700 万股为基数, 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股, 计增加股本 10,850 万股, 转增股本后的总股本为 32,550 万股 2006 年 5 月 9 日, 经国务院国有资产监督管理委员会国资产权 (2006)526 号文批准, 本公司进行了股权分置改革, 非流通股股东北京所向 2006 年 5 月 19 日登记在册的全体流通股股东执行 3,285 万股对价安排, 即流通股股东每 10 股获得 3 股股份 股改后总股本 32,550 万股保持不变 2007 年 2 月 14 日, 经国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2006]1575 号文批准, 于 2007 年 7 月 20 日将原控股股东北京所持有本公司的 18,315 万股国有法人股权全部划转给中国生物技术股份有限公司 ( 原为中国生物技术集团公司, 以下简称 中生股份 ) 本次股权划转完成后, 中生股份成为本公司母公司, 持有本公司有限售条件的流通股 18,315 万股, 占总股本的 56.27% 2008 年本公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 32,550 万股为基数, 以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股, 计增加股本 16,275 万股, 转增股本后的总股本为 48,825 万股 2009 年 9 月, 经国务院批准, 本公司控股股东中生股份与中国医药集团总公司实行联合重组 公司实际控制人变更为重组后的中国医药集团总公司 2009 年 10 月, 中国证券监督管理委员会核准本公司分别向成都生物制品研究所有限责任公司 ( 原名为成都生物制品研究所, 以下简称 成都所 ) 和北京所定向发行股份以收购成都蓉生药业有限责任公司 ( 以下简称 蓉生药业 )51% 股权和北京所国有土地使用权, 并同时以现金购买蓉生药业剩余 39% 的股权 2010 年 10 月, 本公司完成对蓉生药业和北京所国有土地使用权的定向发行股份收购 发行完成后总股本为 51, 万股 2011 年 10 月, 本公司的控股股东中国生物技术集团公司改制为中国生物技术股份有限公司, 其持有本公司的股份数量以及相应股权性质均未发生变化, 本公司的控股股东未发生变化 本公司注册地址北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 A 座 126 室, 总部地址为北京市北京经济技术开发区博兴二路 6 号 ; 组织形式为股份有限公司 第 34 页共 102 页

35 公司的基本组织架构 : 公司按照 公司法 要求及公司实际情况设立组织机构, 设有股东大会 董事会和监事会, 董事会下设有审计委员会 战略与投资委员会和业绩考核与薪酬委员会, 下设董事会办公室 审计部 总经理办公室 人力资源部 财务部 研究开发部 投资管理部 采购部 生产技术部 销售部 储运部 质量保证部等多个具体职能管理部门 公司拥有长春祈健生物制品有限公司 成都蓉生药业有限责任公司 北京天泽生物制品有限公司以及十八家单采血浆公司等子公司 本公司是一家从事疫苗 血液制剂等生物制品的研究 生产和经营的股份制企业 是国家免疫规划疫苗的重要生产基地 公司营业收入主要由疫苗制品 血液制品收入构成 经营范围包括 :(1) 许可经营项目 : 制造生物制品 体外诊断试剂 ;(2) 普通货运 : 货物专用运输 ( 冷藏保鲜 );(3) 一般经营项目 : 法律 行政法规 国务院决定禁止的, 不得经营 ; 法律 行政法规 国务院决定规定应经许可的, 经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营的 ; 法律 行政法规 国务院决定未规定许可的, 自主选择经营项目开展经营活动 本公司控股股东为中国生物技术股份有限公司, 实际控制人为中国医药集团总公司 本财务报告已于 2015 年 8 月 21 日经本公司第六届董事会第九次会议批准报出 2. 合并财务报表范围 本期的合并财务报表范围未发生变化 四 财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易事项, 按照企业会计准则的有关规定, 并基于以下所述重要会计政策 会计估计进行编制 2. 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力, 未发现影响公司持续经营能力的重大事项, 公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的 五 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经营成果 股东权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 第 35 页共 102 页

36 3. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币 4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1) 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并, 企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并, 应按以下顺序处理 : (1) 对长期股权投资的账面余额进行调整 购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成本 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益 (2) 比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额, 确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额 购买方在购买日确认的商誉 ( 或计入损益的金额 ) 应为每一单项交易产生的商誉 ( 或应予确认损益的金额 ) 之和 (3) 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 确认有关投资收益, 同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益 5. 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后, 由母公司按照 企业会计准则第 33 号 -- 合并财务报表 编制 6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排的认定和分类合营安排, 是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排 合营安排具有下列特征 : 1) 各参与方均受到该安排的约束 ;2) 两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制 任何一个参与方都不能够单独控制该安排, 对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排 共同控制, 是指按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策 合营安排分为共同经营和合营企业 共同经营, 是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排 合营企业, 是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排 合营安排的会计处理 : 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目, 并按照相关企业会计准第 36 页共 102 页

37 则的规定进行会计处理 :1) 确认单独所持有的资产, 以及按其份额确认共同持有的资产 ;2) 确认单独所承担的负债, 以及按其份额确认确认共同承担的负债 ;3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入 ;4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入 ;5) 确认单独所发生的费用, 以及按其份额确认共同经营发生的费用 合营企业参与方应当按照 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 的规定对合营企业的投资进行会计处理 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 ( 一般指从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8. 外币业务和外币报表折算 1). 外币业务折算外币交易在初始确认时, 采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额 资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 因汇率不同而产生的汇兑差额, 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益 ; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额 ; 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损益或其他综合收益 2). 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 所有者权益项目除 未分配利润 项目外, 其他项目采用交易发生日的即期汇率折算 ; 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额, 确认为其他综合收益 9. 金融工具 1) 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ) 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ( 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ) 其他金融负债 2) 金融资产和金融负债的确认依据 计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债 初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量 ; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量, 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用, 但下列情况除外 :(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本计量 ;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量 第 37 页共 102 页

38 公司采用实际利率法, 按摊余成本对金融负债进行后续计量, 但下列情况除外 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值计量, 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用 ;(2) 与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本计量 ;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺, 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量 :1) 按照 企业会计准则第 13 号 -- 或有事项 确定的金额 ;2) 初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号 -- 收入 的原则确定的累积摊销额后的余额 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如下方法处理 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 (2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积 ; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益 ; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产 ; 当金融负债的现时义务全部或部分解除时, 相应终止确认该金融负债或其一部分 3) 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的, 终止确认该金融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 继续确认所转移的金融资产, 并将收到的对价确认为一项金融负债 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 :(1) 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产 ;(2) 未放弃对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 所转移金融资产的账面价值 ;(2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 终止确认部分的账面价值 ;(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和 4) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债, 以活跃市场的报价确定其公允价值 ; 不存在活跃市场的金融资产或金融负债, 采用估值技术 ( 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 ) 确定其公允价值 ; 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债, 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础 5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查, 如有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 可以单独进行减值测试, 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 ; 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 按摊余成本计量的金融资产, 期末有客观证据表明其发生了减值的, 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时, 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失 第 38 页共 102 页

39 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 确认其减值损失, 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失 10. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单户金额 500 万元以上 ( 含 ) 为标准 如有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 计提坏账准备 单独测试未发生减值的应收款项, 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单项测试已确认减值损失的应收款项, 不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 8 8 其中 :1 年以内分项, 可添加行 1-2 年 年 年以上 年 年 年以上 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 (2). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 : 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 应收账款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 与对方存在争议或涉及诉讼 仲裁的应收款项, 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 11. 存货 1) 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品 处在生产过程中的在产品 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 2) 发出存货的计价方法 第 39 页共 102 页

40 加权平均法 3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日, 存货采用成本与可变现净值孰低计量, 按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 直接用于出售的存货, 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 需要经过加工的存货, 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 资产负债表日, 同一项存货中一部分有合同价格约定 其他部分不存在合同价格的, 分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 4) 存货的盘存制度永续盘存制 5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品一次摊销法 (2) 包装物一次摊销法 12. 长期股权投资 1) 投资成本确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的, 合并方以支付现金 转让非现金资产 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 分步实现同一控制下企业合并的, 应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本 初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额, 调整资本公积 ( 资本溢价或股本溢价 ), 资本公积不足冲减的, 冲减留存收益 (2) 非同一控制下的企业合并形成的, 在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本 (3) 除企业合并形成以外的 : 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本 ; 以发行权益性证券取得的, 按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本 ; 投资者投入的, 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 ( 合同或协议约定价值不公允的除外 ) 2) 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资, 在本公司个别财务报表中采用成本法核 算 ; 对具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 采用成本法时, 长期股权投资按初始投资成本计价, 除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外, 按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认 为当期投资收益, 并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值 采用权益法时, 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的, 归入长期股权投资的初始投资成本 ; 长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本 采用权益法时, 取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值 在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 按照本公司的会计政策及会计期间, 并抵 第 40 页共 102 页

41 销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分 ( 但 内部交易损失属于资产减值损失的, 应全额确认 ), 对被投资单位的净利润进行调整后确认 按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值 本公 司确认被投资单位发生的净亏损, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限, 本公司负有承担额外损失义务的除外 对于被投资单位除净损益 以外所有者权益的其他变动, 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益 3) 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据 控制, 是指拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有 能力运用对被投资方的权力影响回报金额 ; 重大影响, 是指投资方对被投资单位的财务和经营政 策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定 4) 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司 联营企业及合营企业的投资, 在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备 13. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的 : 折旧或摊销方法投资性房地产按照成本进行初始计量, 采用成本模式进行后续计量, 并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销 资产负债表日, 有迹象表明投资性房地产发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备 14. 固定资产 (1). 确认条件 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年, 单位价值较高的有形资产 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起, 采用直线法 ( 年限平均法 ) 提取折旧 (2). 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 平均年限法 机器设备 平均年限法 电子设备 平均年限法 运输设备 平均年限法 办公设备 平均年限法 其他设备 平均年限法 (3). 融资租入固定资产的认定依据 计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的, 认定为融资租赁 :a 在租赁期届满时, 租赁资产的所有权转移给承租人 ;b 承租人有购买租赁资产的选择权, 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值, 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权 ;c 即使资产的所有权不转移, 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75% 以上 ( 含 75%)];d 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90% 以上 ( 含 90%)]; 出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值, 几乎相当于租赁开始 第 41 页共 102 页

42 日租赁资产公允价值 [90% 以上 ( 含 90%)];e 租赁资产性质特殊, 如果不作较大改造, 只有承租人才能使用 融资租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账, 按自有固定资产的折旧政策计提折旧 15. 在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时, 按工程实际成本转入固定资产 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的, 先按估计价值转入固定资产, 待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值, 但不再调整原已计提的折旧 2. 资产负债表日, 有迹象表明在建工程发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备 16. 借款费用 公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他借款费用, 在发生时确认为费用, 计入当期损益 借款费用资本化期间 : (1) 当借款费用同时满足下列条件时, 开始资本化 :1) 资产支出已经发生 ;2) 借款费用已经发生 ;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本化 ; 中断期间发生的借款费用确认为当期费用, 直至资产的购建或者生产活动重新开始 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时, 借款费用停止资本化 (4) 借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息 费用 ( 包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销 ), 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 确定应予资本化的利息金额 ; 为购建或 者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加 权平均数乘以占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额 17. 无形资产 (1). 计价方法 使用寿命 减值测试 a. 无形资产包括地使用权 专利权及非专利技术等, 按成本进行初始计量 b. 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销, 无法可靠确定预期实现方式的, 采用直线法摊销 c. 使用寿命确定的无形资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备 ; 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 (2). 内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产 :(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ;(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能证明其有用性 ;(4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无 第 42 页共 102 页

43 形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 18. 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账, 在受益期或规定的期限内分期平均摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 19. 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 其中, 非货币性福利按照公允价值计量 (2) 离职后福利的会计处理方法 a. 内退福利本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利 内退福利是指, 向未达到国家规定的退休年龄 经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等 本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止, 向内退职工支付内部退养福利 对于内退福利, 本公司比照辞退福利进行会计处理, 在符合辞退福利相关确认条件时, 将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利, 确认为负债, 计入当期损益 精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益 b. 其他补充退休福利本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利, 该等补充退休福利属于设定受益计划, 资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值 设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率 以预期累积福利单位法计算 与补充退休福利相关的服务费用 ( 包括当期服务成本 过去服务成本和结算利得或损失 ) 和利息净额计入当期损益或相关资产成本, 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益 (3) 辞退福利的会计处理方法本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系 或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿, 在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日, 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债, 同时计入当期损益 20. 预计负债 1) 因对外提供担保 诉讼事项 产品质量保证 亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务, 履行该义务很可能导致经济利益流出公司, 且该义务的金额能够可靠的计量时, 公司将该项义务确认为预计负债 第 43 页共 102 页

44 2) 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量, 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核 21. 收入 1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认 :(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 ;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也不再对已售出的商品实施有效控制 ;(3) 收入的金额能够可靠地计量 ;(4) 相关的经济利益很可能流入 ;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 收入确认时点 : 销售商品为客户签收时确认收入 2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 ( 同时满足收入的金额能够可靠地计量 相关经济利益很可能流入 交易的完工进度能够可靠地确定 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 ), 采用完工百分比法确认提供劳务的收入, 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的, 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 ; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认劳务收入 收入确认时点 : 提供劳务为劳务发生时确认收入 3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入 收入金额能够可靠计量时, 确认让渡资产使用权的收入 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 ; 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 22. 政府补助 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法对用于购买固定资产或无形资产的财政拨款 固定资产专门借款的财政贴息, 属于与资产相关的政府补助 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 ; 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 a. 取得固定的定额标准的政府补助 税收返还等属于与收益相关的政府补助 对于综合性项目的政府补助, 需要将其补助资金分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分 ; 难以区分的, 将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助 b 与收益相关的政府补助, 分别下列情况处理 : 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的, 按当期的项目进度所用款项与拨款金额孰低的原则计入当期损益 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间, 计入当期损益 第 44 页共 102 页

45 23. 递延所得税资产 / 递延所得税负债 1) 根据资产 负债的账面价值与其计税基础之间的差额 ( 未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基础与其账面数之间的差额 ), 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产 3) 资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 转回减记的金额 4) 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列情况产生的所得税 :(1) 企业合并 ;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项 24. 租赁 (1) 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外, 均直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 (2) 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额为未确认融资费用, 发生的初始直接费用, 计入租赁资产价值 在租赁期各个期间, 采用实际利率法计算确认当期的融资费用 公司为出租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值, 同时记录未担保余值 ; 将最低租赁收款额 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益 在租赁期各个期间, 采用实际利率法计算确认当期的融资收入 25. 其他重要的会计政策和会计估计 特种储备核算方法本公司参照 国家医药储备资金财务管理办法 进行财务管理和会计核算 收到国家拨入储备资金时, 同时增加资产和负债, 储备资金形成的利息收入, 于发生当期冲减财务费用 储备物资按实际成本进行结转, 所发生的成本费用能够直接归集到产品成本的, 采用直接计入的方法 ; 不能够直接归集的, 采用按本公司产品产量或产值进行合理分配的方法 核销过期失效的特种储备物资时, 同时减少资产和负债, 并将给予的补偿款计入当期损益 26. 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 (2) 重要会计估计变更 第 45 页共 102 页

46 六 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 3% 17% 消费税营业税 本公司按租赁收入的 5% 计缴营 5% 业税 城市维护建设税 本公司及子公司长春祈健 北京 7% 5% 天泽生物制品有限责任公司 成都蓉生按当期应纳流转税的 7% 计缴城市维护建设税, 其他子公司按当期应纳流转税的 5% 计缴城市维护建设税 企业所得税 本公司所得税的会计处理采用 15% 25% 资产负债表债务法 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 1. 都江堰血浆单采有限公司 高县蓉生单采血浆有限公司 简阳蓉生单采血浆有限公司 金堂蓉生单采血浆有限公司 罗江蓉生单采血浆有限公司 南江蓉生单采血浆有限公司 仁寿蓉生单采血浆有限公司 什邡蓉生单采血浆有限公司 通江蓉生单采血浆有限公司 中江蓉生单采血浆有限公司 渠县蓉生单采血浆有限公司 安岳蓉生单采血浆有限公司 南部县蓉生单采血浆有限公司 蓬溪蓉生单采血浆有限公司 北京天泽生物制品有限责任公司 税收优惠根据 关于简并增值税征收率政策的通知 ( 财税 [2014]57 号 ), 为进一步规范税制 公平税负, 经国务院批准, 决定简并和统一增值税征收率, 将 6% 和 4% 的增值税征收率统一调整为 3% 本公司及控股子公司长春祈健生物制品有限公司 成都蓉生药业有限责任公司及其下属单采血浆公司属于 财税 [2009] 9 号文件第二条第 ( 三 ) 项 所列的一般纳税人 ( 用微生物 微生物代谢产物 动物毒素 人或动物的血液或组织制成的生物制品 ), 适用于 财税 [2014]57 号 文 第 46 页共 102 页

47 件规定的第二条 : 财税 [2009]9 号文件第二条第 ( 三 ) 项和第三条 依照 6% 征收率 调整为 依照 3% 征收率 自 2014 年 7 月 1 日起增值税征收率将由 6% 调整为 3% 合并范围内其余公司按销售商品和提供劳务的 17% 税率计算销项税并抵扣进项税缴纳增值税 2) 城市维护建设税本公司及子公司长春祈健 北京天泽生物制品有限责任公司 蓉生药业按当期应纳流转税的 7% 计缴城市维护建设税, 其他子公司按当期应纳流转税的 5% 计缴城市维护建设税 3) 所得税 2014 年, 根据国家 高新技术企业认定管理办法 高新技术企业认定管理工作指引 和 关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知 ( 国科火字 [2011]123 号 ) 的有关规定, 经企业申报 专家评审 公示等程序, 本公司 长春祈健 成都蓉生均通过了高新技术企业资格复审 本公司获得由北京市科学技术委员会 北京市财政局 北京市国家税务局 北京市地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书, 证书编号为 GR , 有效期三年 长春祈健获得由吉林省科学技术厅 吉林省财政厅 吉林省国家税务局 吉林省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书, 证书编号为 GR , 有效期三年 成都蓉生获得由四川省科学技术厅 四川省财政厅 四川省国家税务局 四川省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书, 证书编号为 GF , 有效期三年 本公司 长春祈健及成都蓉生本期按应纳所得税额 15% 的优惠税率计算企业所得税 合并范围内其它公司企业所得税税率均为 25% 七 合并财务报表项目注释 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 928, , 银行存款 483,036, ,067, 其他货币资金 26,686, ,459, 合计 510,651, ,031, 其中 : 存放在境外的款项总额其他说明 等 加 (1) 公司期末使用权受限的货币资金为银行承兑汇票保证金 保函保证金及信用证保证金 (2) 货币资金较期初减少 442,379, 元, 减幅 46.42%, 主要系本期公司偿还项目借款增 2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 第 47 页共 102 页

48 3 衍生金融资产 4 应收票据 (1). 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 46,123, ,371, 商业承兑票据 合计 46,123, ,371, (2). 期末公司已质押的应收票据 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 : (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5 应收账款 (1). 应收账款分类披露 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 账面余额比例金额 (%) 375,31 3, , ,29 2, 期末余额坏账准备计提比金额例 (%) ,935, 账面价值 ,37 7, , / 75,935, / 300,35 6, 账面余额 金额 286,58 0, ,552, ,13 3, 比例 (%) 期初余额坏账准备账面金额价值 ,353, ,552, / 72,905, 计提比例 (%) ,22 7, / 218,22 7, 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 第 48 页共 102 页

49 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中 :1 年以内分项 288,441, ,075, 年以内小计 288,441, ,075, 至 2 年 21,084, ,686, 至 3 年 15,885, ,270, 年以上 49,902, ,902, 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上合计 375,313, ,935, 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : (2). 本期实际核销的应收账款情况 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 : 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款总额的比例 (%) 河南省金鼎医药有限公司非集团内公司 25,010, 年以内 7% 国药集团药业股份有限公司集团内公司 22,199, 年以上 6% 河北省卫防生物制品供应中心非集团内公司 21,333, 年以内,1-2 年 6% 杭州诚丰生物医药有限公司非集团内公司 16,500, 年以内 4% 广州健兰生物制品有限公司非集团内公司 14,410, 年以内 4% 合计 99,452, % 6 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额期初余额金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 17,490, ,489, 至 2 年 1,308, , 至 3 年 273, , 年以上 139, , 第 49 页共 102 页

50 合计 19,211, ,147, 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 : 主要是浆站的管理系统预付款及大修费用预付款 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 : 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 上海泽煜实验设备有限公司 非关联方 1,576, 预付材料款 北京青鸟时代科技发展有限责任公司 非关联方 1,444, 预付材料款 上海沐灵机电科技有限公司 非关联方 1,312, , 预付材料款 成都泰河科技有限公司 非关联方 1,033, 预付材料款 四川省康润科技发展有限公司 非关联方 1,033, 预付材料款 合计 6,401, 期末金额前五名的预付款项为 6,401,135 元, 占预付款项期末余额合计数的 33.32% 7 应收利息 8 应收股利 9 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 类别 账面余额 金额 比例 (%) 期末余额坏账准备计提金额比例 (%) 账面价值 账面余额 金额 比例 (%) 期初余额 坏账准备 计提 账面 金额 比例 价值 (%) 第 50 页共 102 页

51 第 51 页共 102 页单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 15,332, ,791, ,540, ,549, ,969, ,580,271.07

52 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 8,131, ,463, / 1,791, ,131, / 21,671, ,872, ,421, / 1,969, ,872, / 25,452, 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中 :1 年以内分项 10,460, , 年以内小计 10,460, , 至 2 年 2,922, , 至 3 年 1,375, , 年以上 614, , 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上合计 15,372, ,791, 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 : 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 : 第 52 页共 102 页

53 (2). 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 : (3). 本期实际核销的其他应收款情况 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 12,847, ,993, 特储代垫款 3,507, ,034, 浆站备用资金 ,387, 备用金 267, ,010, 其他 6,840, ,995, 合计 23,463, ,421, (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 : 单位名称款项的性质期末余额账龄 山东省省级机关政府采购中心山东省省级机关政府采购中心广东元正招标采购有限公司 占其他应收款期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 保证金 2,370, 年以内 , 保证金 1,501, 年以内 , 保证金 1,250, 年以内 , 部门借款 能源费 1,138, 年以内 , 内蒙古自治区卫生厅 保证金 1,063, 年以内 , 合计 / 7,324, / , (6). 涉及政府补助的应收款项 10 存货 (1). 存货分类 期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 248,002, ,002, ,806, ,806, 在产品 536,074, ,434, ,639, ,663, ,094, ,568, 第 53 页共 102 页

54 库存商品 114,913, ,443, ,469, ,027, ,079, ,948, 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产 合计 898,990, ,111, ,497, ,174, ,323, (2). 存货跌价准备 项目 期初余额 原材料在产品 23,094, 库存商品 9,079, 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产 本期增加金额 计提 366, 其他 本期减少金额转回或转期末余额其他销 659, ,002, ,434, ,443, 合计 32,174, , ,662, ,878, (3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 : 11 划分为持有待售的资产 12 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴增值税 1,806, ,776, 预付能源款 5,444, 预缴所得税 52, 合计 1,806, ,273, 可供出售金融资产 第 54 页共 102 页

55 (1). 可供出售金融资产情况 项目 可供出售债务工具 : 可供出售权益工具 : 按公允价值计量的按成本计量的 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 48,120, ,164, ,955, ,120, ,164, ,955, ,120, ,164, ,955, ,120, ,164, ,955, 合计 48,120, ,164, ,955, ,120, ,164, ,955, (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 1. 忻州天坛生物单采血浆有限公司 2. 浑源天坛生物单采血浆有限公司 3. 山阴天坛生物单采血浆有限公司 4. 聊城天坛生物单采血浆站有限公司 合计 期初 20,000, ,360, ,560, ,200, ,120, 本期增加 账面余额 本期减少 期末 期初 减值准备 本期增加 本期减少 期末 在被投资单位持股比例 (%) 20,000, , , ,360, ,151, ,151, ,560, ,001, ,001, ,200, ,120, ,164, ,164, / 本期现金红利 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 : 第 55 页共 102 页

56 14 持有至到期投资 15 长期应收款 16 长期股权投资 17 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋 建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一 账面原值 1. 期初余额 4,121, ,121, 本期增加金额 (1) 外购 (2) 存货 \ 固定资产 \ 在建工程转入 (3) 企业合并增加 3. 本期减少金额 (1) 处置 (2) 其他转出 4. 期末余额 4,121, ,121, 二 累计折旧和累计摊销 1. 期初余额 2,729, ,729, 本期增加金额 36, , (1) 计提或摊销 36, , 本期减少金额 (1) 处置 (2) 其他转出 4. 期末余额 2,766, ,766, 三 减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 第 56 页共 102 页

57 (1) 计提 3 本期减少金额 (1) 处置 (2) 其他转出 4. 期末余额四 账面价值 1. 期末账面价值 1,355, ,355, 期初账面价值 1,392, ,392, (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 : 18 固定资产 (1). 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其它 合计 一 账面原值 : 1. 期初余 1,641,874, ,264,891, ,015, ,793, ,642, ,973,217, 额 2. 本期增 261,443, ,774, ,201, , , ,069, 加金额 ( 1) 购置 ,419, ,201, , , ,270, ( 2) 在建工程转 261,443, ,354, ,798, 入 ( 3) 企业合并增加 3. 本期减少金额 ( 1) 处置或报废 4. 期末余额二 累计折旧 1. 期初余 , , , , , , , , , , ,903,317, ,519,132, ,144, ,419, ,595, ,492,608, ,166, ,569, ,023, ,638, ,678, ,076, 第 57 页共 102 页

58 额 2. 本期增加金额 ( 1) 计提 3. 本期减少金额 ( 1) 处置或报废 27,952, ,149, ,652, ,102, , ,396, ,952, ,149, ,652, ,102, , ,396, , , , , , , , , , , 期末余额三 减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 ( 1) 计提 3. 本期减少金额 ( 1) 处置或报废 4. 期末余额四 账面价值 1. 期末账面价值 2. 期初账面价值 233,119, ,236, ,613, ,692, ,194, ,855, ,424, , , ,553, ,424, , , ,553, ,670,198, ,472, ,408, ,720, ,399, ,670,199, ,436,707, ,897, ,869, ,148, ,964, ,234,587, (2). 暂时闲置的固定资产情况 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 第 58 页共 102 页