北京金一文化发展股份有限公司2013年度报告全文

Size: px

Start display at page:

Download "北京金一文化发展股份有限公司2013年度报告全文"

俊元
5 years ago
Views:

1 2017 年 04 月

2 北京金一文化发展股份有限公司一主要财务指标完成情况 2016 年是公司战略布局的重要一年, 也是公司品牌战略元年报告期内, 公司坚持研发设计生产销售商业合作模式创新等多点布局, 从整体战略角度出发推进并购重组的同时启动全国规模的营销攻势, 制定统一品牌珠宝零售终端发展战略规划, 集中进行线下门店翻牌并绑定各个渠道端参与品牌运营形成品牌合力, 提升品牌影响力, 进而提升市场占有率 2016 年公司实现营业收入亿元, 归属于上市公司股东的净利润 1.74 亿元, 各项主要财务指标见下表 : 项目本报告期上年同期增减变动幅度 (%) 营业总收入 ( 万元 ) 1,077, , % 营业利润 ( 万元 ) 33,434 22, % 利润总额 ( 万元 ) 38,151 25, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 ( 万元 ) 17,407 15, % 24,950 11, % 基本每股收益 ( 元 ) % 加权平均净资产收益率 8.15% 8.50% -0.35% 本报告期末本报告期初增减变动幅度 (%) 总资产 ( 万元 ) 1,081, , % 股本 ( 万元 ) 64,804 64, % 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 万元 ) 220, , % 二财务状况经营成果和现金流量分析 ( 一 ) 资产负债和净资产情况 1

3 1. 资产构成及变动情况截至 2016 年 12 月 31 日, 公司资产总额 1,081,711 万元, 增幅 47.39% 主要资产构成及变动情况如下 : 单位 : 万元项目 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比金额金额例 (%) 例 (%) 同比增减流动资产合计 856, % 599, % 42.82% 其中 : 货币资金 99, % 81, % 21.75% 应收账款 271, % 194, % 39.86% 存货 293, % 250, % 17.30% 其他流动资产 119, % 100% 非流动资产合计 225, % 134, % 67.78% 其中 : 固定资产 40, % 39, % 2.49% 在建工程 % % % 无形资产 14, % 9, % 52.87% 商誉 151, % 53, % % 递延所得税资产 10, % 4, % % 其他非流动资产 18, % % 资产总计 1,081, % 733, % 47.39% 项目重大变动原因 : (1) 货币资金货币资金 2016 年 12 月 31 日余额为 99,725 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 81,909 万元增加 17,816 万元, 增长率 21.75%, 主要由于一方面公司本期合并范围同比增加子公司卡尼小贷和广东乐源, 另一方面由于公司本期销售回款增加及融资规模扩大 (2) 应收账款应收账款 2016 年 12 月 31 日余额为 2 71,577 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 194,176 万元增加 77,401 万元, 增长率 39.86%, 主要由于公司本期合并范围新增子公司广东乐源, 同时公司进一步扩大经销和加盟销售渠道, 由此导致应收账款规模扩大 (3) 存货 2

4 存货 2016 年 12 月 31 日余额为 293,410 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 250,136 万元增加 43,274 万元, 增长率 17.30%, 主要由于本期公司合并范围新增子公司广东乐源, 以及为迎接节假日销售旺季增加备货 (4) 其他流动资产其他流动资产 2016 年 12 月 31 日余额为 119,735 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 0 万元增加 119,735 元, 增长率 100%, 主要由于本期公司合并范围新增子公司卡尼小贷, 2016 年根据财政部下发的增值税会计处理规定 ( 财会号 ) 将待抵扣进项税重分类至其他流动资产 (5) 固定资产固定资产 2016 年 12 月 31 日余额为 40,532 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 39,548 万元增加 984 万元, 增长率 2.49%, 主要由于本期合并范围新增子公司广东乐源 (6) 在建工程在建工程 2016 年 12 月 31 日余额为 115 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 21 万元增加 94 万元, 增长率 %, 主要由于本期合并范围新增子公司广东乐源, 其内容主要为科学城加速器工程 (7) 无形资产无形资产 2016 年 12 月 31 日余额为 14,332 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 9,375 万元增加 4,957 万元, 增长率 52.87%, 主要由于本期合并范围新增子公司广东乐源, 其内容主要为商标专利以及著作权 (8) 商誉商誉 2016 年 12 月 31 日余额为 151,303 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 53,700 万元增加 97,603 万元, 增长率 %, 主要原因系本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源产生的商誉, 其中收购卡尼小贷产生的商誉为 29,159 万元, 收购广东乐源产生的商誉为 68,444 万元 (9) 递延所得税资产递延所得税资产 2016 年 12 月 31 日余额为 10,576 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 4,593 万元增加 5,983 万元, 增长率 %, 主要原因系本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源本期可抵扣亏损增加以及黄金价格变动导致黄金租赁业务产生公允价值变动损失 3

5 (10) 其他非流动资产其他非流动资产 2016 年 12 月 31 日余额 0 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 18,500 万元减少 18,500 万元, 增长率 -100%, 主要为本期收购卡尼小贷满足企业会计准则规定的合并条件, 将母公司上年预付的股权款转入长期股权投资核算 2. 负债结构及变动原因分析 2016 年末负债总额 783,065 万元, 同比增长 57.59% 负债主要项目及变动情况如下 : 单位 : 万元 2016 年末 2015 年末项目金额占总负债比例 (%) 金额占总负债比例 (%) 同比增减流动负债合计 652, % 462, % 40.94% 其中 : 短期借款 254, % 178, % 42.58% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 195, % 177, % 9.73% 应付票据 20, % 11, % 80.49% 应付账款 31, % 12, % % 预收款项 27, % 16, % 64.21% 应交税费 9, % 6, % 62.30% 应付利息 5, % 3, % 74.29% 应付股利 % % 84.70% 其他应付款 89, % 16, % % 一年内到期的非流动负债 39, % -100% 非流动负债合计 130, % 33, % % 其中 : 应付债券 88, % 28, % % 预计负债 % % % 负债总计 783, % 496, % 57.64% 主要项目重大变动原因 : (1) 短期借款短期借款 2016 年 12 月 31 日余额为 254,957 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 178,811 万元增加 76,146 万元, 增长率 42.58%, 主要由于本期银行借款增加 4

6 (2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2016 年 12 月 31 日余额为 195,002 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 177,705 万元增加 17,297 万元, 增长率 9.73%, 主要由于本期尚未偿还的黄金租赁同比增加 (3) 应付票据应付票据 2016 年 12 月 31 日余额为 20,034 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额为 11,100 万元增加 8,934 万元, 增长率 80.49%, 主要原因系公司加大商业承兑汇票使用力度 (4) 应付账款应付账款 2016 年 12 月 31 日余额 31,613 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 12,321 万元增加 19,292 万元, 增长率 %, 主要原因系公司本期合并范围新增子公司广东乐源以及本期采购增加 (5) 预收款项预收款项 2016 年 12 月 31 日余额 27,027 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 16,459 万元增加 10,568 万元, 增长率 64.21%, 主要原因系公司本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源以及本期预收货款增加 (6) 应交税费应交税费 2016 年 12 月 31 日余额 9,975 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 6,146 万元增加 3,829 万元, 增长率 62.30%, 主要原因系公司本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源 (7) 应付利息应付利息 2016 年 12 月 31 日余额 5,898 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 3,384 万元增加 2,514 万元, 增长率 74.29%, 主要原因系公司本期合并范围新增子公司卡尼小贷及本期计提应付债券等融资工具利息 (8) 应付股利应付股利 2016 年 12 月 31 日余额 833 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 451 万元增加 382 万元, 增长率 84.70%, 主要原因系子公司应付少数股东股利 (9) 其他应付款 5

7 其他应付款 2016 年 12 月 31 日余额 89,765 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 16,179 万元增加 73,586 万元, 增长率 %, 主要原因系公司本期合并范围新增子公司卡尼小贷拆入资金以及本期收购卡尼小贷和广东乐源应付其原股东剩余的股权款 (10) 一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债 2016 年 12 月 31 日余额为 0 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 39,705 万元减少 39,705 万元, 增长率 -100%, 主要为 2015 年对外发行 4 亿元的非公开债券于 2016 年到期, 本年无一年以内到期的应付债券 (11) 应付债券应付债券 2016 年 12 月 31 日余额为 88,982 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 28,911 万元增加 60,071 万元, 增长率 %, 主要原因系公司本期非公开发行 6 亿元公司债券 (12) 预计负债预计负债 2016 年 12 月 31 日余额为 510 万元, 比 2015 年 12 月 31 日余额 71 万元增加 439 万元, 增长率 %, 主要原因系子公司宝庆尚品诉讼赔偿款 ( 二 ) 经营成果 2016 年度, 公司实现营业收入 1,077,301 万元, 比上年增长 41.06%; 实现净利润 31,090 万元, 比上年增长 62.67%, 其中, 归属于上市公司股东的净利润为 17,407 万元, 同比增长 14.04% 利润表主要项目波动如下 : 单位 : 万元项目本年发生额上年发生额变动金额变动幅度营业收入 1,077, , , % 营业成本 937, , , % 税金及附加 5,846 3,949 1, % 销售费用 33,662 29,938 3, % 管理费用 17,046 12,054 4, % 财务费用 28,353 15,587 12, % 资产减值损失 5,040 3,338 1, % 6

8 公允价值变动收益 -9,080 1,339-10, % 投资收益 -7,655 2,411-10, % 营业外收入 5,931 3,698 2, % 营业外支出 1, , % 利润总额 38,151 25,750 12, % 净利润 31,090 19,112 11, % 少数股东损益 13,684 3,849 9, % 其他综合收益的税后净额 % 利润表项目重大变动原因 : (1) 营业收入营业收入 2016 年发生额为 1,077,301 万元, 比 2015 年发生额 763,713 万元增加 41.06%, 主要由于本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源, 同时经销和加盟渠道销售增加 (2) 营业成本营业成本 2016 年发生额为 937,185 万元, 比 2015 年发生额 680,350 万元增加 37.75%, 主要由于营业收入增长使营业成本上升 (3) 税金及附加税金及附加 2016 年发生额为 5,846 万元, 比 2015 年发生额 3,949 万元增加 1,897 万元, 增长率 48.04%, 主要系本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源, 以及营业收入增加带动相关税费增长 (4) 销售费用销售费用 2016 年发生额为 33,662 万元, 比 2015 年发生额 29,938 万元增加 3,724 万元, 增长率 12.44%, 主要由于本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源以及销售增长带动销售费用增加 (5) 管理费用管理费用 2016 年发生额为 17,046 万元, 比 2015 年发生额 12,054 万元增加 4,992 万元, 增长率 41.41%, 主要由于本期合并范围新增卡尼小贷广东乐源等子公司 (6) 财务费用 7

9 财务费用 2016 年发生额为 28,353 万元, 比 2015 年发生额 15,587 万元增加 12,766 万元, 增长率 81.90%, 主要由于公司本期融资规模增大, 利息支出增加 (7) 资产减值损失资产减值损失 2016 年发生额为 5,040 万元, 比 2015 年发生额 3,338 万元增加 1,702 万元, 增长率 50.99%, 主要由于一方面因受本期合并范围新增子公司卡尼小贷影响, 另一方面应收账款余额增长, 使计提的坏账准备增加 (8) 公允价值变动损益公允价值变动损益 2016 年发生额为 -9,080 万元, 比 2015 年发生额 1,339 万元减少 10,419 万元, 增长率 %, 主要由于黄金价格波动对租赁黄金公允价值造成的影响 (9) 投资收益投资收益 2016 年发生额为 -7,655 万元, 比 2015 年发生额 2,411 万元减少 10,066 万元, 增长率 %, 主要由于归还黄金租赁时黄金价格与租入时的黄金价格的差异导致 (10) 营业外收入营业外收入 2016 年度发生额为 5,931 万元, 比 2015 年度发生额 3,698 万元增加 2,233 万元, 增长率 60.38%, 主要由于本期合并范围新增子公司广东乐源以及本期收到增值税返还等政府补助同比增加 (11) 营业外支出营业外支出 2016 年度发生额为 1,215 万元, 比 2015 年度发生额 196 元增加 1,019 万元, 增长率 %, 主要系本期子公司计提的诉讼赔偿款 (12) 利润总额利润总额 2016 年度发生额为 38,151 万元, 比 2015 年度发生额 25,750 万元增加 12,401 万元, 增长率 48.16%, 主要由于本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源 (13) 净利润净利润 2016 年度发生额为 31,090 万元, 比 2015 年度发生额 19,112 万元增加 11,978 万元, 增长率 62.67%, 主要由于本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源 (14) 少数股东损益 8

10 少数股东损益 2016 年度发生额为 13,684 万元, 比 2015 年度发生额 3,849 万元增加 9,835 万元, 增长率 %, 主要由于本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源 (15) 其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额 2016 年度发生额为 -195 万元, 比 2015 年度发生额 43 万元减少 238 万元, 增长率 %, 主要由于本期子公司开展黄金租赁 T+D 业务所致 ( 三 ) 现金流量情况 2016 年度, 公司现金及现金等价物净增加额为 544 万元, 同比减少 11,276 万元, 增长率 %, 公司现金流量简表如下 : 单位 : 万元项目本年发生额上年发生额变动金额变动幅度经营活动现金流入小计 1,243, , , % 经营活动现金流出小计 1,295, , , % 经营活动产生的现金流量净额 -52,399-27,088-25, % 投资活动现金流入小计 75, , % 投资活动现金流出小计 130,203 79,856 50, % 投资活动产生的现金流量净额 -54,559-78,986 24, % 筹资活动现金流入小计 574, , , % 筹资活动现金流出小计 467, , , % 筹资活动产生的现金流量净额 107, ,873-10, % 现金及现金等价物净增加额 ,820-11, % (1) 经营活动现金流入小计报告期为 1,243,071 万元, 比 2015 年度增加 505,620 万元, 增长率 68.56%, 一方面系本期销售增长使销售回款增加, 另一方面系本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源 (2) 经营活动现金流出小计报告期为 1,295,470 万元, 比 2015 年度增加 530,930 万元, 增长率 69.44%, 一方面系本期销售增长使采购支出增加, 另一方面系本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源 9

11 (3) 经营活动产生的现金流量净额报告期为 -52,399 万元, 比 2015 年度减少 25,311 万元, 增长率 93.44%, 一方面系本期销售增长使应收账款增加, 同时销售增长使采购支出增加, 另一方面系本期合并范围新增子公司卡尼小贷和广东乐源 (4) 投资活动现金流入小计报告期为 75,644 万元, 比 2015 年度增加 74,773 万元, 增长率 8,584.73%, 主要为收回的理财产品购买款项 (5) 投资活动现金流出小计报告期为 130,203 万元, 比 2015 年度增加 50,347 万元, 增长率 63.05%, 主要为支付的理财产品购买款项 (6) 投资活动产生的现金流量净额为 -54,559 万元, 比 2015 年度增加 24,427 万元, 增长率 %, 主要是本期公司对外投资支付的股权款同比减少 (7) 筹资活动现金流入小计 574,673 万元, 比 2015 年度增加 268,411 万元, 增长率 87.64%, 主要由于对外融资规模同比增长影响 (8) 筹资活动现金流出小计 467,216 万元, 比 2015 年度增加 278,828 万元, 增长率 %, 主要为本期偿还借款以及支付保证金增加所致 (9) 筹资活动产生的现金流量净额为 107,457 万元, 比 2015 年度减少 10,416 万元, 增长率 -8.84%, 主要由于本期筹资活动产生的现金流入增加 (10) 现金及现金等价物净增加额为 544 万元, 比 2015 年度减少 11,276 万元, 增长率 %, 主要由于筹资活动产生的现金流量净额减少北京金一文化发展股份有限公司董事会 2017 年 4 月 26 日 10

安阳钢铁股份有限公司

安阳钢铁股份有限公司 2004 --------------------------------------------3 ------------------------------4 ----------------------------6 ------------------------------ ---------7 ------------------------------------------------9