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孟程
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3 一联合发布涉及恐怖活动资产冻结管理制度 1 二金融机构大额交易和可疑交易综合试点取得突破性进展 2 三依法开展反洗钱监督管理工作 3 四证券期货业和保险业深入开展反洗钱管理 5 五反洗钱协调机制发挥重要作用 8 六反洗钱国际合作探索稳步发展 11 七反洗钱资金监测和调查有效性不断提高 14 八反洗钱研究与宣传培训创新 15 专栏 1.1 涉及恐怖活动资产冻结管理办法起草背景和意义 1 专栏年 FATF 工作概览 11 专栏年 EAG 工作概览 12 专栏年 APG 工作概览 13

5 中国反洗钱报告 (2013) 年, 反洗钱工作部际联席会议成员单位加强国家反洗钱中长期战略规划和顶层设计, 人民银行与公安部国家安全部根据反恐怖融资的现实需要, 研究起草了涉及恐怖活动资产冻结管理办法 ( 征求意见稿 ), 明确了金融机构特定非金融机构应当履行的资产冻结义务, 推动反恐怖融资立法不断完善 ; 金融业反洗钱工作全面落实风险为本的改革方针, 大额交易和可疑交易报告洗钱类型分析等改革试点工作取得突破性进展 ; 反洗钱资金监测和调查的有效性不断提高, 金融系统向公安机关报案线索的立案率同比上升 8.2 个百分点 ; 反洗钱国际合作与交流在司法执法情报侦查等方面稳步发展, 税务征管国际协作开启新领域, 反洗钱双边监管合作探索新途径一联合发布涉及恐怖活动资产冻结管理制度根据全国人大常委会关于加强反恐怖工作有关问题的决定的有关规定和授权, 2013 年, 人民银行会同公安部国家安全部, 参考联合国安理会有关决议金融行动特别工作组 ( 以下简称 FATF) 标准及 FATF 对我国反洗钱和反恐怖融资工作的评价建议等, 在吸收主要国家和地区先进经验的基础上, 研究起草了涉及恐怖活动资产冻结管理办法 ( 征求意见稿 ) 经多次组织召开论证会, 听取外交部全国人大常委会法制工作委员会最高人民法院国务院法制办公室有关部门金融监管部门金融机构及相关专家学者的意见和建议, 最终于 2014 年初正式发布, 弥补了我国涉及恐怖活动资产冻结的制度空白该办法明确规定了金融机构和特定非金融机构在涉及恐怖活动资产冻结方面应履行的义务, 解除冻结措施的条件, 对被冻结资产的管理, 当事人合法权益的保障, 涉外冻结资产的处理以及监督与处罚专栏 1.1 涉及恐怖活动资产冻结管理办法起草背景和意义恐怖主义已成为影响世界和平与发展的重要因素, 我国也面临着恐怖活动的现实威胁, 反恐怖斗争的长期性复杂性和尖锐性日趋突出从国际经验和国内实践

6 2 中国反洗钱报告 (2013) 看, 金融反恐已成为继军事外交情报之外的预防和打击恐怖活动的第四个重要战场恐怖融资是恐怖组织和恐怖分子保障其生存发展壮大和从事恐怖活动的资产基础和关键资金来源及时冻结涉及恐怖活动资产, 切断恐怖主义经济来源, 是遏制恐怖活动的重要而有效的手段, 建立专门的涉及恐怖活动资产冻结制度已成为多数国家和地区的普遍做法联合国安理会第 1267 号决议 (1999 年 ) 和第 1373 号决议 (2001 年 ) 要求所有国家毫不延迟地冻结从事参与或协助恐怖主义行为的个人及其拥有或控制的实体, 以及代表上述个人实体或按其指示行事的个人或实体的资金其他金融资产或经济资源 2001 年 10 月, 国际反洗钱权威组织金融行动特别工作组 (FATF) 专门针对反恐怖融资制定了八项建议, 包括恐怖融资行为的入罪资金监测与可疑交易报告冻结和没收恐怖分子资产国际合作等要求 2004 年,FATF 又增加了关于跨境现金携带的反恐怖融资第九项建议我国作为上述国际组织的成员, 有义务按照联合国安理会决议和 FATF 建议的要求开展反恐怖融资工作 2011 年 10 月 29 日, 第十一届全国人民代表大会常务委员会第二十三次会议通过全国人大常委会关于加强反恐怖工作有关问题的决定 ( 以下简称决定 ), 首次对反恐怖工作进行专门立法, 明确规定了金融机构和特定非金融机构发现涉恐资产应立即予以冻结并向相关国家机关进行报告的法定义务该决定授权中国人民银行会同公安部国家安全部制定冻结涉及恐怖活动资产的具体办法, 作为其配套制度, 明确涉及恐怖活动资产的冻结程序, 解决恐怖活动组织及恐怖活动人员名单公布后, 金融机构特定非金融机构如何立即对有关资产予以冻结的程序问题二金融机构大额交易和可疑交易综合试点取得突破性进展截至 2013 年底, 人民银行组织 37 家金融机构开展的大额交易和可疑交易报告综合试点工作顺利结束, 共研发异常交易监测指标条异常交易监测模型 629 个试点期间, 可疑交易报告数量较上年同期下降 98.96%, 反洗钱调查次数同比上升 42.4%, 试

7 中国反洗钱报告 (2013) 3 点金融机构防御性报告问题得到了很好的解决, 可疑交易报告的有效性准确性大幅提升试点成果为实现异常交易监测标准由人民银行法定向金融机构自主确定指明了改革方向, 为修订大额交易和可疑交易报告管理办法提供了实践基础三依法开展反洗钱监督管理工作 ( 一 ) 指导金融机构开展客户洗钱风险评估及分类管理工作为指导金融机构落实风险为本的反洗钱方法, 人民银行于 2013 年 1 月 7 日印发了金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引, 明确了金融机构评估洗钱和恐怖融资风险的基本原则指标体系风险评估模型及相关要求, 引导金融机构建立以客户为中心的洗钱和恐怖融资风险评估标准评估流程及评估机制, 将风险评估结果确定为反洗钱资源配置的基本依据, 从而在我国建立了在微观层面开展洗钱风险评估逐步落实风险为本反洗钱方法的机制 ( 二 ) 建立洗钱类型分析和风险提示机制 2013 年 5 月, 人民银行印发中国人民银行办公厅关于开展洗钱类型分析工作的通知, 将洗钱类型分析试点工作取得的成果及时转化为制度, 在金融系统建立覆盖全面要素规范的洗钱类型分析体系要求各分支机构从洗钱犯罪总体形势高风险地区与业务主要洗钱类型及特点等方面, 定期分析本地区面临的洗钱与恐怖融资威胁, 撰写本地区洗钱类型分析报告 ; 要求 18 家全国性银行业金融机构定期分析可疑交易的类型地区行业业务分布情况, 关注可疑交易活动的发展趋势和动向, 撰写本机构洗钱类型分析报告洗钱类型分析报告体系为了解地区和国家洗钱风险提供了有用信息, 人民银行加强类型分析成果的应用, 通过召开全国反洗钱形势通报会和发布洗钱风险提示, 及时将分析结果通报金融机构和有关管理部门, 提高了各相关方面对反洗钱形势的认识和对

8 4 中国反洗钱报告 (2013) 风险点的识别能力人民银行分支机构结合当地洗钱风险情况, 及时向辖区内金融机构发布洗钱风险提示 97 件次, 为金融机构及时掌握洗钱犯罪活动的新动向和新手法采取适当应对措施防范洗钱风险提供了重要参考, 金融机构据此堵截了一些涉嫌洗钱的非法交易 ( 三 ) 探索对大型法人机构的反洗钱监管模式 2013 年, 在总分行分工协作对单一法人实施监管的工作模式下, 人民银行对全国性金融机构开展了全系统监管试点, 以客户风险管理流程为手段, 运用包括非现场数据分析现场检查现场评估诫勉谈话等各类反洗钱监管工具, 对金融机构表内表外业务境内境外业务及前中后台风险控制状况开展了全景式评估检查, 为人民银行对大型机构开展法人监管积累了经验 ( 四 ) 深入探索金融机构洗钱风险评估方法在前期试点基础上, 人民银行于 2013 年向分支机构下发了金融机构反洗钱风险评估标准, 对金融机构开展反洗钱工作的情况开展评估各分支机构积极试用该标准, 并结合实践进一步完善洗钱风险评估机制, 探索分行业分层级的评估标准, 完善评估指标, 制定配套方法指引, 不断提高评估标准的适用性据不完全统计, 全年人民银行各分支机构共对 992 家金融机构 ( 包括 450 家法人机构 ) 进行了风险评估 ( 五 ) 强化支付机构反洗钱监管 2013 年 2 月, 人民银行印发了中国人民银行关于支付机构反洗钱履职情况的通报, 通报了支付机构在内控制度建设客户身份识别可疑交易报告客户身份资料和交易记录保存方面存在的突出问题, 指导人民银行各级分支机构在全国范围内组织开展支付机构反洗钱工作自查整改活动, 严把支付机构反洗钱措施验收材料初审环节, 并实现对支付机构反洗钱监管工作的常态化, 全面开展反洗钱风险评估现场检查及政策辅导等日常工作, 切实提高支付机构的反洗钱意识和水平

9 中国反洗钱报告 (2013) 5 ( 六 ) 依法开展反洗钱现场检查依据对金融机构开展的反洗钱风险评估结果,2013 年, 人民银行及其分支机构共对家银行业证券期货业保险业金融机构及其分支机构以及支付机构开展了反洗钱现场检查, 依法对违规机构和金融从业人员进行了行政处罚四证券期货业和保险业深入开展反洗钱管理 ( 一 ) 证监会反洗钱工作加强制度建设中国证券监督管理委员会 ( 以下简称证监会 ) 将反洗钱工作要求纳入证券期货行业规章制度, 持续推进反洗钱工作与行业监管的全面对接启动证券公司内部控制指引的修订工作, 将反洗钱工作要求融入到对机构经营管理的规范要求中, 拟专门增加证券公司按照规定建立健全反洗钱控制制度的要求, 确保相关工作人员严格遵守操作流程中国证券业协会整合修订原有两项自律规则, 并拟合形成证券公司反洗钱工作指引, 明确对身份证明材料过期的客户的限制措施, 增加客户风险等级划分的有关要求, 删除可疑交易特征的具体内容, 确定反洗钱稽核审计检查评估的同等效力, 并增加附件证券公司反洗钱客户风险等级评估参考指标及其设计原理和使用说明中国期货业协会在 2013 年期货经纪合同指引的修订中加入反洗钱相关内容, 如在客户须知中, 要求客户知晓反洗钱法律法规的有关规定期货公司承担的反洗钱义务, 并对自身洗钱行为承担法律责任 ; 在示范文本中, 约定客户应配合期货公司根据反洗钱法律法规履行客户身份识别可疑交易报告等义务, 约定客户出现违反反洗钱监管规定的, 期货公司有权限制客户账户的功能 2013 年, 中国证券投资基金业协会组织起草了基金管理公司洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引 ( 征求意见稿 ) 并征求行业意见, 修改完善后将适时发布强化反洗钱管理证监会相关业务监管部门在行业准入新设营业部或分支机构审批高管任职资格审批以及机构日常业务监管中逐步加入了反洗钱工作的相关要求, 推

10 6 中国反洗钱报告 (2013) 动证券期货业金融机构将反洗钱工作落到实处证监会基金监管部门将建立有效的反洗钱内控制度作为基金销售业务资格注册的重要审核内容,2013 年共完成 43 家申请机构的基金销售业务资格注册工作 2013 年证监会发布的关于进一步规范期货营业部设立有关问题的规定明确要求期货公司在申请设立营业部时, 应当符合反洗钱相关规定, 否则不能新设营业部开展现场检查 2013 年, 证监会及其派出机构共对 115 家证券公司 157 家期货公司及 400 家期货营业部进行了合规检查, 此外, 还组织各派出机构及行业协会对基金销售机构进行了 312 次现场检查, 对证券期货经营机构执行反洗钱相关法律法规情况进行了督促检查在合规管理现场检查时, 将机构合规部门推动落实反洗钱相关工作的情况作为检查重点, 督促指导相关人员切实履行反洗钱制度规程制定与修订反洗钱工作组织开展配合反洗钱调查定期组织内部检查稽核组织培训宣传等有关职责在对证券公司及营业部开展的常规检查营销规范检查全行业资产管理业务开展情况合规管理和风险管理机制健全与运行情况专项检查以及融资融券业务和代销金融产品业务专项检查中, 将客户身份识别与风险划分制度建设及实际运行情况作为重点检查内容之一 ; 在对期货经营机构的合规专项检查中, 通过开户合规性检查投资者适当性制度执行情况检查以及从业人员执业合规检查, 核查客户身份识别风险等级划分等反洗钱制度的落实情况 ; 在各类基金资格申请的材料审核和现场检查阶段, 重点审查机构的反洗钱准备工作, 包括但不限于反洗钱部门和人员设置相关内控制度制订反洗钱协议模板反洗钱身份识别和可疑交易系统设置等的准备情况组织行业信息安全检查, 督促机构进一步加强和改进信息系统建设, 为开展各项业务, 包括反洗钱工作提供更好的支持和服务优化非现场监管证监会上海监管局在对期货公司的非现场检查中, 要求期货经营机构规范反洗钱报告要件与格式要求, 完善非现场检查底稿, 加强条线建设 ; 重点关注各地反洗钱部门对期货经营机构的现场检查情况, 机构反洗钱异常情况报告以及反洗钱部门调整人员变动以及制度修订调整等事项证监会广东监管局建成远程实时非现场检查系统, 及时掌握辖区机构落实反洗钱工作有关情况, 大幅提升监管实效加强对创新业务的反洗钱管理证券公司资产管理业务近年来迅速扩张, 证监会通过组织现场检查及时掌握其工作情况, 防范少数证券机构在资产管理业务开展过程中可能存在的问题, 包括风险承受能力调查问卷过于简单未对客户填写的问卷进行分析评

11 中国反洗钱报告 (2013) 7 估放任客户自行填写风险承受能力风险承受能力测评过程不规范未对客户风险测评结果留痕未对客户风险承受能力进行后续动态评估等向确实存在问题的机构下发现场检查结果告知书, 督促相关机构规范整改针对证券公司开立客户账户规范颁布实施证券公司办理非现场开户业务可能面临新问题等情况, 证监会通过组织辖区证券公司座谈, 明确见证开户网上客户相关客户身份识别要求, 确保证券公司具备严格的身份认证措施和相应的技术保障手段用于识别客户身份多次组织行业座谈, 深入研讨证券公司从事单客户多银行业务柜台市场业务区域性股权市场业务等创新业务的相关反洗钱工作要点及难点, 不断丰富远程实时非现场检查系统监控功能, 进一步完善现场检查工作底稿等工作方式, 力求早日建立健全相关创新业务的反洗钱工作监管机制 ( 二 ) 保监会反洗钱工作细化反洗钱制度 2013 年, 中国保险监督管理委员会 ( 以下简称保监会 ) 系统将落实和细化保险业反洗钱工作管理办法和保险稽查审计指引第 8 号 : 反洗钱分册作为制度建设重点, 多家监管局根据本地实际情况, 出台相应的执行细则, 如陕西监管局制定陕西省保险公司反洗钱工作考核评价办法, 规定对保险公司反洗钱工作进行考核评价和行业内通报, 推动保险公司将反洗钱工作落到实处加强反洗钱日常监管保监会系统严把市场准入关,2013 年共对家新设保险公司或分支机构和保险中介机构的反洗钱内控制度建设情况进行了审查, 对 6.7 亿投资入股保险业的 6.7 亿元人民币资金的来源进行了审查, 对名保险公司及分支机构高级管理人员进行了包含反洗钱内容的任职资格测试全年共对 352 家 ( 次 ) 保险公司或分支机构开展了包含反洗钱内容的综合性检查和反洗钱专项检查, 并对其中的 31 家 ( 次 ) 采取监管措施, 督促保险机构切实履行反洗钱义务另外, 保监会将反洗钱工作情况纳入内审大检查,164 家保险总公司共开展了涉及反洗钱工作的余个审计项目, 进一步促进了保险机构的反洗钱工作 2013 年, 保监会继续开展反洗钱信息报送和统计分析制度, 要求保险公司按季度报送反洗钱工作情况并撰写分析报告, 督促保险公司对存在的问题进行整改, 为保险监管机构了解和把握反洗钱工作现状正确决策和部署反洗钱工作提供了数据支持

12 8 中国反洗钱报告 (2013) 调研指导保险业客户洗钱风险分类管理为贯彻落实人民银行下发的金融机构过程中洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引, 保监会对保险机构的执行情况进行了全行业摸底针对执行过程中存在的问题困难以及意见建议, 如部分要求不适应保险业经营实际部分洗钱风险评估指标难以获取或核实缺少统一的行业标准缺少统一的技术手段和经验数据等, 保监会及时向人民银行进行了反馈, 并拟根据调研结果, 细化保险业洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类标准五反洗钱协调机制发挥重要作用 2013 年, 反洗钱工作部际联席会议成员单位在中央和地方层面不断加强协调合作, 通过签署谅解备忘录联合开展专项行动组成专门的工作组等形式, 在反洗钱监管和行业管理情报会商案件查处等领域共同预防和打击洗钱和恐怖融资行为组织召开第六次部际联席会议, 提出完善中国反洗钱体系总体实施方案, 并建立了专题工作小组机制人民银行多数省级分支机构与证监会派出机构建立了工作协调机制, 保持双方信息渠道畅通, 联合开展年度检查和宣传培训工作证监会及其派出机构鼓励和支持开展大额交易和可疑交易报告试点的机构落实人民银行相关工作要求, 从工作实际出发, 尝试对反洗钱相关内部制度操作规程进行完善, 探索最佳实践经验保监会积极参加与人民银行等单位的监管合作, 反映行业问题及时沟通情况, 对人民银行反洗钱新政策新规定提出意见建议 ; 及时联系中国银行业监督管理委员会 ( 以下简称银监会 ) 证监会, 互相通报洗钱行为动向, 交流反洗钱监管经验财政部建立健全收入收缴监管制度, 进一步加强对财政资金与账户的管理扩大国库集中支付改革覆盖面, 积极推进地方国库集中支付电子化管理, 财政资金支付安全保障能力和运行效率大幅提升加强非税收入收缴监管, 开展针对中央执收单位非税收入收缴情况的专项检查, 确保非税收入及时足额入库严格执行中央预算单位银行账户管理规定, 对中央预算单位银行账户开立变更撤销实行财政审批备案制度通过国库动态监控系统监督预算单位银行账户使用情况, 确保财政资金安全运行规范事业单

13 中国反洗钱报告 (2013) 9 位国有资产管理, 对资产实现从入口到出口的全过程监管, 完成行政事业单位国有资产管理信息系统升级改造工作, 组织开展事业单位所办企业产权登记, 有效防范和控制洗钱风险 2013 年, 全国共销售彩票亿元人民币, 同比增长 18.3% 财政部印发彩票机构会计制度, 建立以彩票管理条例为核心彩票管理条例实施细则为纽带相关管理办法为配套的彩票监管制度体系, 为防范彩票领域洗钱风险提供制度支撑商务部积极配合, 依法加强商务领域特别是外商直接投资方面的反洗钱工作印发商务部关于 2013 年全国吸收外商投资工作的指导意见, 要求各级商务主管部门加强外商投资管理, 完善外商投资科学评价体系, 切实杜绝招商引资中的违法违规行为从 2013 年 1 月起实施新修订的外商投资统计制度 (2013 年 ), 完善外商投资统计管理制度, 加强对外商投资企业境外实际控制人信息的追踪管理加强对外国投资者溢价收购境内企业及房地产领域外商投资的监管, 进一步规范房地产企业备案管理住房和城乡建设部加强房地产市场监管, 针对房地产中介扰乱市场秩序问题, 与国家工商行政管理总局联合开展为期半年的房地产中介市场专项整治工作, 加大对协助购房人骗取购房资格侵占挪用交易资金等违规中介的查处力度 ; 加大对中介机构交易的监测力度, 实现交易资金监管系统与存量房交易网签系统房屋登记系统银行结算系统的关联, 保障交易资金及时划转, 从源头上预防和遏制中介机构的洗钱活动 ; 严格房地产中介机构的准入和退出机制, 提高从业人员素质, 加强房地产中介机构反洗钱宣传教育工作指导各地加快建立健全商品房预售资金监管制度, 要求预售资金监管做到专款专户专款专用全程监管, 由监管机构负责, 在职责范围内及时监测资金流向深入贯彻有关商品住房预售制度要求, 积极推行商品房买卖合同网上签约备案制度, 严格实行购房实名制, 购房后不得擅自更改购房者姓名强化外资购房监管, 要求各地房地产主管部门加强与外汇管理部门的协调, 及时交换境外机构和个人购房结汇等信息, 严格规范境外机构和外国人购房管理根据加强城镇个人住房信息系统建设的有关文件要求, 推进与设区的城市信息系统联网工作民政部加大对社会组织的监督力度, 要求基金会在内的社会组织在指定媒体上发布公告, 向公众反映其业务活动资金使用工作人员等情况, 接受社会监督人民银行积极配合公安国安检察海关税务等部门开展案件调查工作, 在多起重大案件涉恐案件的调查中发挥重要作用人民银行与公安部进一步完善情报会

14 10 中国反洗钱报告 (2013) 商资金查控合作派驻联络员交流学习等工作机制近年来, 在人民银行全系统的协助下, 公安机关对 500 余起重大案件的资金流向开展了调查, 并据此成功破获 50 余起重大案件, 在节约办案资源深挖扩线串并案件侦查破案和追赃挽损方面发挥了重要作用在国家工商行政管理总局联合多部门开展的全国打击传销违法犯罪专项活动中, 人民银行各级反洗钱部门主动发现或协助破获多起涉及全国多个省市的非法传销案件公安部与银监会建立了针对涉恐融资重大案件的快速查询机制, 简化资金查控程序, 提高工作效率, 并与海关总署建立了旅客携带现金出入境定期通报机制保监会主动加强与公安机关的执法协作, 建立了行政执法与刑事执法联动机制, 提高执法效率为严厉打击证券市场洗钱上游犯罪行为, 证监会稽查局通过人民银行提供的证券期货案件资金划转查询协助, 有力促进了对涉嫌操纵市场案件的调查海关在日常工作中, 加强对进出口贸易中货物和运输工具的查验报关单据审核和管理, 防止犯罪分子利用虚假进出口贸易进行洗钱活动, 在侦查办案中加强对通过地下钱庄进行犯罪所得跨境转移通过进出口贸易掩盖非法利润通过现金走私转移犯罪所得等洗钱犯罪线索和证据的收集, 积极配合人民银行各级反洗钱部门开展工作 2013 年 5 月, 广州黄埔海关缉私局东莞分局在侦办走私案件时, 发现走私犯罪团伙涉嫌从事地下钱庄活动, 立即将线索通报人民银行当地分支机构和公安局, 并联合开展涉案账户核查, 一举破获了地下钱庄, 冻结涉案资金超过百万元人民币人民银行各级反洗钱部门全年协助海关缉私部门调取涉嫌走私案件资金数据 100 余份国家外汇管理局认真贯彻和落实国务院领导指示精神, 结合国内外形势的变化和政策调整情况, 以全国打击非法买卖外汇违法犯罪活动联合办公室为纽带, 以跨境资金非法转移非法买卖外汇地下钱庄等外汇违法犯罪活动为查处和打击的重点, 与公安机关密切合作, 努力创新协作方法, 深挖严查, 取得了较大成果 2013 年, 全国外汇管理部门和公安机关联合行动, 共破获地下钱庄非法买卖外汇网络炒汇以及虚假转口贸易逃汇案件 46 起国家税务总局与海关总署针对不法分子利用海关缴款书先抵扣后比对管理的时间差使用虚假海关缴款书骗抵税款的问题, 决定自 2013 年 7 月 1 日起在全国推行海关缴款书先比对后抵扣管理办法, 增值税一般纳税人进口货物取得的属于增值税扣税范围的海关缴款书, 须经税务机关稽核比对相符后, 其增值税额方能作为进项税额在销项税额中抵扣税务机关以稽核异常海关缴款书数据为线索, 查处了一批涉税案件 2013 年,

15 中国反洗钱报告 (2013) 11 税务机关立案查处重大税收违法案件 17.6 万起, 查处百万元以上人民币重大案件余起, 在打击骗取出口退 ( 免 ) 税专项整治行动中破案 172 起, 查处制售假发票和非法代开发票案件 9.1 万起六反洗钱国际合作探索稳步发展 2013 年 2 月,FATF 针对 2012 年修订的打击洗钱恐怖融资与扩散融资的国际标准 :FATF 建议 ( 以下简称四十项建议 ), 通过了新的评估方法, 将在第四轮互评估中应用人民银行及时开展研究, 从国家洗钱风险评估入手, 组织反洗钱工作部际联席会议成员单位共同规划, 深入贯彻落实风险为本的要求, 进一步推动国内改革试点, 以提高有效性为目标, 积极转型, 力争顺利通过新标准的评估 2013 年, 人民银行开启了国家和地区间反洗钱监管双边合作的探索, 与阿根廷央行以及新加坡中国香港特别行政区中国澳门特别行政区等地的金融监管部门就签署反洗钱监管谅解备忘录进行了磋商, 与部分国家和地区就签署意向达成了一致中国作为亚太反洗钱组织 (APG) 联合主席国, 继续在区域性国际反洗钱组织中发挥作用,7 月在上海成功承办了 APG 第十六届全会, 并利用年会平台开展了广泛的双边和多边反洗钱磋商与交流, 以更积极的方式介入 FATF 等国际组织的规则制定和内部治理工作, 增加我国在反洗钱领域的国际话语权专栏年 FATF 工作概览 2013 年,FATF 第二十四届第二次第三次全会和第二十五届第一次全会分别于 2 月 6 月和 10 月召开全年工作主要包括 : 通过新评估方法并准备第四轮互评估 2013 年,FATF 先后讨论通过了 FATF 建议反洗钱 / 反恐怖融资合规性及有效性评估方法第四轮互评估报告模板和第四轮互评估程序和流程等文件, 第四轮互评估所需的文件基本制定

16 12 中国反洗钱报告 (2013) 完毕继续就与国际货币基金组织金融部门评估规划 (FSAP) 的协调区域组织的评估等议题进行讨论国际合作审查工作为响应 G20 匹兹堡领导人峰会关于公布洗钱高风险国家和地区名单的要求,FATF 下设的国际合作审查工作组定期审查反洗钱和反恐怖融资体系存在战略性缺陷的国家和地区 2013 年,FATF 每次全会后均发布 FATF 公开声明和改进全球反洗钱 / 反恐怖融资体系 : 持续进程两份文件, 列明存在缺陷的国家和地区类型研究工作 2013 年,FATF 发布了国家洗钱与恐怖融资风险评估指引关于普惠性金融的指引政治公众人物指引文件与伪造货币相关的洗钱和恐怖融资法律职业存在的洗钱和恐怖融资问题通过钻石贸易的洗钱和恐怖融资哈瓦拉及其他类似服务提供商涉及的洗钱和恐怖融资等指引和类型研究报告发展新成员问题 FATF 成立了由美国中国俄罗斯法国加拿大墨西哥南非为成员的临时小组, 对新一轮发展和接收新成员问题进行讨论研究接收欧洲安全与合作组织为观察员专栏年 EAG 工作概览 2013 年,EAG 第十八届第十九届全会分别于 5 月和 11 月召开全年开展的主要工作包括 : 准备第二轮互评估 EAG 确定了对成员国进行第二轮互评估的时间安排, 并对第二轮互评估的程序进行了讨论第一轮互评估后续工作 EAG 所有成员国必须在 2015 年 6 月正式结束第一轮互评估的后续报告程序, 全会还确定了退出后续报告程序的内容和讨论程序类型研究工作 2013 年,EAG 发布了通过证券市场洗钱税务犯罪及洗钱等类型研究报告

17 中国反洗钱报告 (2013) 13 专栏年 APG 工作概览 APG 第十六届全会于 2013 年 7 月在中国召开全年主要工作有 : 对 APG 第二轮互评估后续工作以及新一轮评估程序等进行了讨论继续向国际合作审查范围内的 APG 成员提供协助对与腐败相关的洗钱和恐怖融资通过黄金市场洗钱等课题进行研究外交部不断完善国际合作的法律网络, 为合作打击跨国洗钱犯罪提供法律依据 2013 年, 我国与加拿大草签分享被没收资产和返还财物协定 ; 与安哥拉互换引渡条约批准书完成生效手续 ; 相继签署中国和阿根廷引渡条约中国和阿富汗引渡条约中国和英国刑事司法协助条约, 完成了中国和阿尔巴尼亚刑事司法协助条约和引渡条约中国和埃塞俄比亚刑事司法协助条约和引渡条约中国和越南引渡条约谈判司法部作为中国政府对外缔结 50 项双边刑事司法协助条约和联合国打击跨国有组织犯罪公约指定的司法协助中方中央机关, 积极依约开展反洗钱国际合作,2013 年成效显著应法国美国和韩国等国执法司法机关请求, 积极协助办理其提出的涉及跨国洗钱犯罪的刑事司法协助案 17 件, 代表中方向外国请求洗钱案司法协助 4 件同时, 积极依约开展境外追逃追赃工作, 办理了一批境外腐败资产追缴案件公安部全年协助境外警方调查 404 起涉嫌洗钱案件, 并在联合调查追赃培训情报交流等方面开展了卓有成效的执法合作面对日趋严重的跨境逃税避税和洗钱问题, 国际税收征管协作日益成为国际社会关注的热点在外资不断进入中国的同时, 近年来中国的对外投资也发展迅速 2013 年 8 月, 国家税务总局代表中国政府签署了由经济合作与发展组织 (OECD) 和欧洲委员会发起的多边税收征管互助公约, 推动中国利用国际税收征管协作提高对跨境纳税人的税收服务和征管水平, 有助于营造公平透明的税收环境 2013 年, 中国反洗钱监测分析中心与捷克和哈萨克斯坦的金融情报机构签署合作谅解备忘录, 至此, 共与 22 个境外对口机构签署了有关双边情报交换与合作的文件, 并开展实质性合作 2013 年中国反洗钱监测分析中心共接收 16 个国家 ( 地区 ) 金融情报机构发来情报函件 314 份, 反馈外方协查 117 份, 对外发出协查请求 6 份

18 14 中国反洗钱报告 (2013) 七反洗钱资金监测和调查有效性不断提高 ( 一 ) 大额交易和可疑交易报告 2013 年, 中国反洗钱监测分析中心共接收大额交易报告 3.81 亿份, 同比增长 12.75%; 接收可疑交易报告万份 ( 其中包括支付机构上报可疑交易报告 120 份 ), 同比下降 17.29%( 分行业数据详见统计资料二 ) ( 二 ) 反洗钱调查与报案 2013 年, 人民银行共发现和接收份洗钱案件线索, 对其中 473 份重点线索实施反洗钱调查次, 向侦查机关报案 474 起各地侦查机关针对人民银行分支机构的报案线索立案侦查 168 起同时, 金融系统配合侦查机关调查涉嫌洗钱及上游犯罪案件 618 起, 配合侦查机关破获涉嫌洗钱案件 225 起中国反洗钱监测分析中心全年向公安部等部门主动移送涉嫌洗钱线索 165 份, 编发通报 39 份, 受理并反馈国内有权部门协查 989 件, 主动移送和协查反馈数量超过前两年总和 ( 三 ) 批捕和起诉洗钱和恐怖融资犯罪 2013 年, 全国检察机关批准逮捕涉嫌洗钱犯罪案件 6 件共 9 人, 提起公诉 6 件共 15 人 ; 批准逮捕涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得犯罪所得收益犯罪案件件共人, 提起公诉件共人 ; 批准逮捕涉嫌窝藏转移隐瞒毒品毒赃犯罪案件 36 件共 112 人, 提起公诉 39 件共 156 人 ; 批准逮捕涉嫌资助恐怖活动犯罪案件 3 件共 4 人, 提起公诉 2 件共 13 人 ( 四 ) 审判 2013 年, 全国人民法院依法审结洗钱案件起, 生效判决人数人, 其中, 依据中华人民共和国刑法 ( 以下简称刑法 ) 第一百九十一条洗钱罪审结

19 中国反洗钱报告 (2013) 15 案件 8 起, 依据刑法第三百一十二条窝藏转移收购销售赃物罪审结案件 182 起, 掩饰隐瞒犯罪所得犯罪所得收益罪审结案件起, 依据刑法第三百四十九条窝藏转移隐瞒毒品毒赃罪审结案件 34 起 ; 依据刑法第一百二十条之一资助恐怖活动罪审结案件 1 起八反洗钱研究与宣传培训创新反洗钱研究反洗钱工作部际联席会议成员单位针对反洗钱领域出现的新问题新情况开展了系列研究, 针对有关地下钱庄离岸金融中心银行卡买卖比特币网络犯罪金融创新产品银行系保险机构银代业务客户身份识别等热点难点问题形成了一批高价值的研究报告, 部分成果已转化为政策, 强化了高风险领域的反洗钱管理人民银行继续与住房和城乡建设部等有关行业管理部门研究制定房地产等特定非金融机构反洗钱管理规定, 取得实质性进展反洗钱工作部际联席会议办公室编写的反洗钱工作简报刊登成员单位金融机构社会各界有关反洗钱工作的调研文章 200 余篇, 及时为反洗钱政策制定提供重要参考反洗钱宣传 2013 年是人民银行组织协调国家反洗钱工作十周年, 人民银行组织开展了警惕洗钱风险主题宣传活动, 通过微电影公益广告微信平台等快速高效的新载体, 以生动的案例对公众进行了洗钱危害保护自己远离洗钱犯罪的集中宣传, 金融机构也通过营业场所机构官网短信微博邮件等形式积极开展反洗钱宣传, 使公众对洗钱手法和涉众型洗钱诈骗的认识有了实质性提高, 有效减少了公众自身利益损失财政部重视注册会计师参与反洗钱工作, 采取多种形式向会计师事务所宣传我国反洗钱政策导向, 要求其按照职业准则和反洗钱监管部门的要求开展业务, 充分发挥其在反洗钱领域的积极作用证监会派出机构通过在地方电视台制作播出反洗钱专题节目等方式开展宣传反洗钱培训为切实提高金融机构从业人员的反洗钱工作水平, 人民银行建立了金融机构反洗钱岗位培训标准化教材体系, 包括反洗钱文献选读反洗钱国际标准与监管实践金融机构洗钱风险管理反洗钱操作实务中国洗钱案例评析五门课程, 集理论与实务国际标准与国内要求政策与案例为一体, 为金融机构中高级管理人员和岗位

20 16 中国反洗钱报告 (2013) 人员提供针对性指导继续加强标准化网络普及培训, 截至 2013 年底, 共培训银行业反洗钱专兼职岗位人员 26.5 万人年内在全国范围内组织开展三期金融机构反洗钱高级管理培训示范班, 邀请外部专家讲课, 通过封闭培训现场考试提交论文等方式, 全面提升了参训机构高管在建立有效的风险管理框架方面的意识和业务能力最高人民检察院公安部司法部证监会保监会等部门积极组织开展各层级培训, 如最高人民检察院侦查监督厅与有关部门联合组织了金融证券犯罪案件审查逮捕业务培训班, 就集资诈骗内部交易洗钱等相关犯罪案件中的刑事政策理解法律适用证据审查运用进行了指导和交流

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政法论坛中国政法大学学报年第期王铮作者结合国际公约以及中国自年代至今对外缔结的双边条约和涉外刑事诉讼的司法实践总结分析了国际刑事司法协助中调查取证方面的各类问题包括提供证据和鉴定材料扣押移交赃款赃物代为询问证人移送人员出庭作证跨境调查控制下交付等等同时对加强与毒品经济诈骗洗钱等跨国犯罪的斗争和健全我国司法协助制度提出了建议国际司法协助刑事调查取证 ¹