中欧信用增利债券型证券投资基金(LOF)

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1 中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 更新招募说明书 (2016 年第 2 号 ) 基金管理人 : 中欧基金管理有限公司 基金托管人 : 中国邮政储蓄银行股份有限公司 二〇一六年十一月

2 重要提示本基金经 2012 年 1 月 30 日中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 下发的 关于核准中欧信用增利分级债券型证券投资基金募集的批复 ( 证监许可 [2012]129 号文 ) 核准, 进行募集 本基金合同于 2012 年 4 月 16 日正式生效, 根据基金合同的有关规定, 中欧信用增利分级债券型证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ) 合同生效后 3 年基金分级运作期届满, 无需召开基金份额持有人大会, 即可按照基金合同的约定转换为上市开放式基金 (LOF), 基金名称变更为 中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 根据相关法律法规的规定及本基金 基金合同 的约定, 基金管理人经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案, 决定自 2016 年 4 月 6 日起对本基金增加 E 类份额并相应修改基金合同 基金管理人保证本招募说明书的内容真实 准确 完整 本招募说明书经中国证监会核准, 但中国证监会对本基金募集的核准, 并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险 基金管理人依照恪尽职守 诚实信用 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但不保证投资本基金一定盈利, 也不保证基金份额持有人的最低收益 ; 因基金价格可升可跌, 亦不保证基金份额持有人能全数取回其原本投资 基金管理人提醒投资者基金投资的 买者自负 原则, 在作出投资决策后, 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险, 由投资者自行承担 本基金投资于证券市场, 基金资产净值会因为证券市场波动等因素产生波动 投资者在投资本基金前, 需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性, 充分考虑自身的风险承受能力, 理性判断市场, 对认 ( 申 ) 购基金的意愿 时机 数量等投资行为作出独立决策 投资者根据所持有份额享受基金的收益, 但同时也需承担相应的投资风险 投资本基金可能遇到的风险包括 : 因政治 经济 社会等因素对证券价格波动产生影响而引发的系统性风险, 个别证券特有的非系统性风险, 由于基金投资者连续大量赎回基金份额产生的流动性风险, 基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险, 本基金投资债券引发的信用风险, 以及本基金投资策略所特有的风险等等 2

3 本基金是债券型证券投资基金, 属于具有中低风险收益特征的基金品种, 其长期平均风险和预期收益率低于股票基金 混合基金, 高于货币市场基金 本基金投资于固定收益类金融工具的资产占基金资产的比例不低于 80%, 其中投资于信用债券的资产占基金资产净值的比例不低于 80%; 本基金所指信用债券是指金融债 ( 不包括政策性金融债 ) 企业债 公司债 短期融资券 地方政府债券 可转债 可分离交易可转债 资产支持证券等除国债和中央银行票据之外的 非国家信用的固定收益类金融工具 本基金分级运作期届满, 本基金的两级基金份额将按约定的收益的分配规则进行净值计算, 并以各自的份额净值为基准转换为同一上市开放式基金 (LOF) 的份额, 并办理基金的申购 赎回业务 投资有风险, 投资者在认 ( 申 ) 购本基金前应认真阅读本基金的 招募说明书 和 基金合同 本基金的过往业绩并不代表将来表现 基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证 本更新招募说明书所载内容截止日为 2016 年 10 月 15 日 ( 特别事项注明除外 ), 有关财务数据和净值表现截止日为 2016 年 9 月 30 日 ( 财务数据未经审计 ) 3

4 目录一 绪言 二 释义 三 基金管理人 四 基金托管人 五 相关服务机构 六 基金份额的分级 七 基金的募集 八 基金合同的生效 九 基金份额的上市交易 十 基金份额的申购与赎回 十一 基金份额的登记 非交易过户 转托管 冻结与质押 十二 基金的投资 十三 基金的业绩 十四 基金的财产 十五 基金资产的估值 十六 基金的收益分配 十七 基金的费用与税收 十八 基金分级运作期届满与基金份额转换 十九 基金的会计与审计 二十 基金的信息披露 二十一 风险揭示 二十二 基金合同的终止与基金财产的清算 二十三 基金合同的内容摘要 二十四 基金托管协议的内容摘要 二十五 对基金份额持有人的服务 二十六 其他应披露事项 二十七 招募说明书的存放及查阅方式 二十八 备查文件

5 附件一 : 基金合同摘要 附件二 : 托管协议摘要

6 一 绪言本招募说明书依据 中华人民共和国证券投资基金法 ( 以下简称 基金法 ) 证券投资基金信息披露管理办法 ( 以下简称 信息披露办法 ) 公开募集证券投资基金运作管理办法 ( 以下简称 运作办法 ) 证券投资基金销售管理办法 ( 以下简称 销售办法 ) 等有关法律法规及 中欧信用增利分级债券型证券投资基金基金合同 ( 以下简称 基金合同 ) 编写 本招募说明书阐述了中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF)( 以下简称 本基金 或 基金 ) 的投资目标 策略 风险 费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项, 投资者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担法律责任 本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息, 或对本招募说明书做出任何解释或者说明 本招募说明书根据本基金的基金合同编写, 并经中国证监会核准 基金合同是约定基金当事人之间权利 义务的法律文件 基金投资者自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照 基金法 基金合同及其他有关规定享有权利 承担义务 基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅基金合同 6

7 二 释义在本招募说明书中, 除非文意另有所指, 下列词语或简称具有如下含义 : 1. 基金或本基金 : 分级运作期内, 指中欧信用增利分级债券型证券投资基金, 分级运作期届满后指中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 2. 基金管理人 : 指中欧基金管理有限公司 3. 基金托管人 : 指中国邮政储蓄银行股份有限公司 4. 基金合同 : 指 中欧信用增利分级债券型证券投资基金基金合同 及对基金合同的任何有效修订和补充 5. 托管协议 : 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 中欧信用增利分级债券型证券投资基金托管协议 及对该托管协议的任何有效修订和补充 6. 招募说明书 : 指 中欧信用增利分级债券型证券投资基金招募说明书 及其定期的更新 7. 基金份额发售公告 : 指 中欧信用增利分级债券型证券投资基金基金份额发售公告 8. 上市交易公告书 : 指 中欧信用增利分级债券型证券投资基金基金份额上市交易公告书 9. 法律法规 : 指中国现行有效并公布实施的法律 行政法规 部门规章 地方性法规 地方政府规章以及其他对基金合同当事人有约束力的规范性文件及其不时修订 10. 基金法 : 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过, 经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订, 自 2013 年 6 月 1 日起实施, 并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议 全国人民代表大会常务委员会关于修改 中华人民共和国港口法 > 等七部法律的决定 修改 中华人民共和国证券投资基金法 及颁布机关对其不时作出的修订 11. 销售办法 : 指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布 同年 6 月 1 日实施的 证券投资基金销售管理办法 及颁布机关对其不时作出的修订 7

8 12. 信息披露办法 : 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布 同年 7 月 1 日实施的 证券投资基金信息披露管理办法 及颁布机关对其不时做出的修订 13. 运作办法 : 指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布 同年 8 月 8 日实施的 公开募集证券投资基金运作管理办法 及颁布机关对其不时作出的修订 14. 中国证监会 : 指中国证券监督管理委员会 15. 银行业监督管理机构 : 指中国人民银行和 / 或中国银行业监督管理委员会 16. 基金合同当事人 : 指受基金合同约束, 根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体, 包括基金管理人 基金托管人和基金份额持有人 17. 个人投资者 : 指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 18. 机构投资者 : 指依据有关法律法规规定可以投资证券投资基金的 在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人 事业法人 社会团体或其他组织 19. 合格境外机构投资者 : 指符合现行有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者 20. 投资者 : 指个人投资者 机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称 21. 基金份额持有人 : 指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资者 22. 基金份额分级 : 指自基金合同生效之日起 3 年内, 本基金通过基金收益分配的安排, 将基金份额分成预期收益与风险不同的两个级别, 即增利 A 和增利 B, 两级份额的初始配比原则上为 7:3 23. 基金分级运作期 : 自基金合同生效之日起至 3 年后对应日止, 基金采取分级运作的期间, 如该对应日为非工作日, 则顺延至下一个工作日 24. 增利 A: 指中欧信用增利分级债券型证券投资基金的 A 级份额 增利 A 根据基金合同的规定获取约定收益, 并自基金合同生效之日起每满半年开放一次, 接受申购与赎回 8

9 25. 增利 B: 指中欧信用增利分级债券型证券投资基金的 B 级份额 本基金在扣除增利 A 的应计收益后的全部剩余收益归增利 B 享有, 亏损以增利 B 的资产净值为限并由增利 B 承担 ; 增利 B 在基金合同生效后封闭运作, 封闭期为 3 年 26. 开放日 : 指为投资者办理增利 A 及中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 份额申购 赎回或其他业务的工作日 ; 其中增利 A 的开放日指自基金合同生效之日起每满半年的最后一个工作日 27. 增利 A 的基金份额折算 : 自基金合同生效之日每满半年的最后一个工作日, 增利 A 的基金份额参考净值调整为 元, 其基金份额数按折算比例相应增加或减少的行为 28. 增利 B 的封闭期 : 自基金合同生效之日起至 3 年后对应日止 如该对应日为非工作日, 则顺延至下一个工作日 29. 基金销售业务 : 指基金管理人或代销机构宣传推介基金, 发售基金份额, 办理基金份额的申购 赎回 转换 非交易过户 转托管及定期定额投资等业务 30. 销售机构 : 指直销机构和代销机构 31. 直销机构 : 指中欧基金管理有限公司 32. 代销机构 : 指符合 销售办法 和中国证监会规定的其他条件, 取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议, 代为办理基金销售业务的机构, 其中深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须是具有中国证监会认可的证券经营资格且具有基金代销业务资格 并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单位 33. 基金销售网点 : 指直销机构的直销中心和网上交易系统及代销机构的代销网点 34. 场外 : 指通过深圳证券交易所外的销售机构办理基金份额认购 申购和赎回等业务的场所 35. 场内 : 指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位办理基金份额认购 申购 赎回和上市交易的场所 36. 上市交易 : 基金合同生效后投资者通过深圳证券交易所会员单位以集中竞价的方式买卖基金份额的行为 9

10 37. 注册登记业务 : 指基金登记 存管 过户 清算和结算业务, 具体内容包括投资者基金账户的建立和管理 基金份额注册登记 基金销售业务的确认 清算和结算 代理发放红利 建立并保管基金份额持有人名册等 38. 注册登记机构 : 指办理注册登记业务的机构 基金的注册登记机构为中欧基金管理有限公司或接受中欧基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构 本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司和 / 或中欧基金管理有限公司 39. 证券登记结算系统 : 指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算系统 40. 注册登记系统 : 指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统和 / 或中欧基金管理有限公司基金注册登记系统 41. 基金账户 : 指注册登记机构为投资者开立的 记录其持有的 基金管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 42. 基金交易账户 : 指销售机构为投资者开立的 记录投资者通过该销售机构买卖本基金的基金份额变动及结余情况的账户 43. 基金合同生效日 : 指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件, 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕, 并获得中国证监会书面确认的日期 44. 基金合同终止日 : 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后, 基金财产清算完毕, 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 45. 基金募集期 : 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间, 最长不得超过 3 个月 46. 存续期 : 指基金合同生效至终止之间的不定期期限 47. 工作日 : 指上海证券交易所 深圳证券交易所的正常交易日 48.T 日 : 指销售机构在规定时间受理投资者申购 赎回或其他业务申请的工作日 49.T+n 日 : 指自 T 日起第 n 个工作日 ( 不包含 T 日 ) 50. 开放日 : 指为基金投资者办理基金份额申购 赎回或其他业务的工作日 51. 交易时间 : 指开放日基金接受申购 赎回或其他交易的时间段 10

11 52. 认购 : 指在基金募集期内, 投资者申请购买基金份额的行为 53. 申购 : 指基金合同生效后, 投资者根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为 54. 赎回 : 指基金合同生效后, 基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 55. 基金份额类别 : 指本基金分级运作期届满后, 根据申购费用 销售服务费收取方式 注册登记机构的不同, 将中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 基金份额分为不同的类别, 各基金份额类别分别设置代码, 分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值 56. 基金转换 : 指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件, 申请将其持有基金管理人管理的 某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的 且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为 57. 系统内转托管 : 指基金份额持有人将持有的基金份额在同一注册登记系统内不同销售机构 ( 网点 ) 之间或证券登记结算系统内不同会员单位 ( 席位 ) 之间进行转托管的行为 58. 跨系统转托管 : 指基金份额持有人将持有的基金份额在中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统和证券登记结算系统间进行转登记的行为 59. 定期定额投资计划 : 指分级运作期届满转为中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 后, 投资者通过有关销售机构提出申请, 约定每期扣款日 扣款金额及扣款方式, 由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式 60. 基金份额转换日 : 为基金合同生效之日起 3 年后的对应日 如该对应日为非工作日, 则顺延到下一个工作日 基金份额转换日为基金分级运作期的届满日, 与增利 B 的封闭期届满日相同 61. 基金份额转换 : 指在基金份额转换日按照基金合同规定的份额转换规则, 增利 A 和增利 B 自动转换为上市开放式基金 (LOF) 的 C 类基金份额, 即中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 的 C 类基金份额 11

12 62. 巨额赎回 : 基金合同生效之日起 3 年内, 在增利 A 的单个开放日, 经过申购与赎回申请的成交确认后, 增利 A 的净赎回金额超过本基金前一日基金资产净值的 10% 时的情形 ; 基金合同生效后 3 年期届满, 本基金转换为上市开放式基金 (LOF) 后, 在单个开放日, 本基金的基金份额净赎回申请 ( 赎回申请总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过上一日本基金总份额的 10% 时的情形 63. 元 : 指人民币元 64. 基金收益 : 指基金投资所得红利 股息 债券利息 买卖证券价差 银行存款利息 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 65. 基金资产总值 : 指基金拥有的各类有价证券 银行存款本息 基金应收申购款及其他资产的价值总和 66. 基金资产净值 : 指基金资产总值减去基金负债后的价值 67. 基金份额净值 : 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 68. 基金份额参考净值 : 在 T 日基金资产净值计算的基础上, 采用 虚拟清算 原则, 即假定 T 日为本基金在分级运作期内的提前终止日, 本基金按照基金合同约定的份额收益分配和资产分配规则进行资产分配从而计算得到 T 日本基金两级基金份额的估算价值 基金份额参考净值是对两类基金份额价值的一个估算, 并不代表基金份额持有人可获得的实际价值 69. 基金资产估值 : 指计算评估基金资产和负债的价值, 以确定基金资产净值和基金份额净值的过程 70. 指定媒体 : 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊 互联网网站及其他媒体 71. 不可抗力 : 指基金合同当事人无法预见 无法抗拒 无法避免且在基金合同由基金管理人 基金托管人签署之日后发生的, 使基金合同当事人无法全部或部分履行基金合同的任何事件, 包括但不限于洪水 地震及其他自然灾害 战争 骚乱 火灾 政府征用 没收 恐怖袭击 传染病传播 法律法规变化 突发停电或其他突发事件 证券交易所非正常暂停或停止交易 12

13 三 基金管理人 ( 一 ) 基金管理人概况 1. 名称 : 中欧基金管理有限公司 2. 住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 333 号东方汇经大厦 5 层 3. 办公地址 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 333 号东方汇经大厦 5 层 上海市虹口区公平路 18 号 8 栋 - 嘉昱大厦 7 层 4. 法定代表人 : 窦玉明 5. 组织形式 : 有限责任公司 6. 设立日期 :2006 年 7 月 19 日 7. 批准设立机关 : 中国证监会 8. 批准设立文号 : 证监基金字 [2006]102 号 9. 存续期间 : 持续经营 10. 电话 : 传真 : 联系人 : 袁维 13. 客户服务热线 : , ( 免长途话费 ) 14. 注册资本 :1.88 亿元人民币 15. 股权结构 : 意大利意联银行股份合作公司 ( 简称 UBI) 出资 6,580 万元人民币, 占公司注册资本的 35%; 国都证券股份有限公司出资 3,760 万元人民币, 占公司注册资本的 20%; 北京百骏投资有限公司出资 3,760 万元人民币, 占公司注册资本的 20%; 上海睦亿投资管理合伙企业 ( 有限合伙 ) 出资 3,760 万元人民币, 占公司注册资本的 20%; 万盛基业投资有限责任公司出资 940 万元人民币, 占公司注册资本的 5%; 上述五个股东共出资 18,800 万元人民币 ( 二 ) 主要人员情况 13

14 1. 基金管理人董事会成员窦玉明先生, 清华大学经济管理学院本科 硕士, 美国杜兰大学 MBA, 中国籍 中欧基金管理有限公司董事长, 上海盛立基金会理事会理事, 国寿投资控股有限公司独立董事 曾任职于君安证券有限公司 大成基金管理有限公司 历任嘉实基金管理有限公司投资总监 总经理助理 副总经理兼基金经理, 富国基金管理有限公司总经理 Marco D Este 先生, 意大利籍 现任中欧基金管理有限公司副董事长 历任布雷西亚农业信贷银行 (CAB) 国际部总监, 联合信贷银行 (Unicredit) 米兰总部客户业务部客户关系管理 跨国公司信用状况管理负责人, 联合信贷银行东京分行资金部经理, 意大利意联银行股份合作公司 ( UBI) 机构银行业务部总监, 并曾在 Credito Italiano( 意大利信贷银行 ) 圣雷莫分行 伦敦分行 纽约分行及米兰总部工作 朱鹏举先生, 中国籍 现任中欧基金管理有限公司董事 国都证券股份有限公司投资银行总部业务董事 投资银行业务内核小组副组长, 兼任国都景瑞投资有限公司副总经理 曾任职于联想集团有限公司 中关村证券股份有限公司, 国都证券股份有限公司计划财务部高级经理 副总经理 刘建平先生, 北京大学法学硕士, 中国籍 现任中欧基金管理有限公司董事 总经理 历任北京大学助教 副科长, 中国证券监督管理委员会基金监管部副处长, 上投摩根基金管理有限公司督察长 David Youngson 先生, 英国籍 现任 IFM( 亚洲 ) 有限公司创办者及合伙人, 英国公认会计师特许公会 - 资深会员及香港会计师公会会员, 中欧基金管理有限公司独立董事 历任安永 ( 中国香港特别行政区及英国伯明翰, 伦敦 ) 审计经理 副总监, 赛贝斯股份有限公司亚洲区域财务总监 郭雳先生, 北京大学法学博士 ( 国际经济法 ), 美国哈佛大学法学硕士 ( 国际金融法 ), 美国南美以美大学法学硕士 ( 国际法 / 比较法 ), 中国籍 现任北京大学法学院教授 院长助理, 中欧基金管理有限公司独立董事 历任北京大学法学院讲师 副教授, 美国康奈尔大学法学院客座教授 戴国强先生, 中国籍 上海财经大学金融专业硕士, 复旦大学经济学院世界经济专业博士 现任中欧基金管理有限公司独立董事 历任上海财经大学金 14

15 融学院常务副院长 院长 党委书记, 上海财经大学 MBA 学院院长兼书记, 上海财经大学商学院书记兼副院长 2. 基金管理人监事会成员唐步先生, 中欧基金管理有限公司监事会主席, 中欧盛世资产管理 ( 上海 ) 有限公司董事长, 中国籍 21 年以上证券从业经验 历任中欧基金管理有限公司董事长, 上海证券中央登记结算公司副总经理, 上海证券交易所会员部总监 监察部总监, 大通证券股份有限公司副总经理, 国都证券有限责任公司副总经理 总经理 廖海先生, 中欧基金管理有限公司监事, 中国籍, 武汉大学法学博士 复旦大学金融研究院博士后, 上海源泰律师事务所合伙人 历任深圳市深华工贸总公司法律顾问, 广东钧天律师事务所合伙人, 美国纽约州 Schulte Roth & Zabel LLP 律师事务所律师, 北京市中伦金通律师事务所上海分所合伙人 陆正芳女士, 中欧基金管理有限公司交易总监, 中国籍, 上海财经大学证券期货系学士, 13 年以上证券及基金从业经验 历任申银万国证券股份有限公司中华路营业部经纪人 李琛女士, 中欧基金管理有限公司客户服务总监, 中国籍, 同济大学计算机应用专业学士, 17 年以上证券及基金从业经验 历任大连证券上海番禺路营业部系统管理员, 大通证券上海番禺路营业部客户服务部主管 3. 公司高级管理人员窦玉明先生, 中欧基金管理有限公司董事长, 中国籍 简历同上 刘建平先生, 中欧基金管理有限公司总经理, 中国籍 简历同上 卢纯青女士, 中欧基金管理有限公司分管投资副总经理, 兼任中欧基金管理有限公司研究总监 事业部负责人, 中国籍 加拿大圣玛丽大学金融学硕士,11 年以上基金从业经验 历任北京毕马威华振会计师事务所审计, 中信基金管理有限责任公司研究员, 银华基金管理有限公司研究员 行业主管 研究总监助理 研究副总监 许欣先生, 中欧基金管理有限公司分管市场副总经理, 中国籍 中国人民大学金融学硕士,15 年以上基金从业经验 历任华安基金管理有限公司北京分公 15

16 司销售经理, 嘉实基金管理有限公司机构理财部总监, 富国基金管理有限公司总经理助理 卞玺云女士, 中欧基金管理有限公司督察长, 中国籍 中国人民大学注册会计师专业学士,9 年以上证券及基金从业经验 历任毕马威会计师事务所助理审计经理, 银华基金管理有限公司投资管理部副总监, 中欧基金管理有限公司风控总监 4. 本基金基金经理 (1) 现任基金经理刘德元先生, 中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 基金经理, 中国籍 武汉轻工大学 ( 原武汉工业学院 ) 物流管理专业学士,11 年以上证券及基金从业经验 历任大公国际资信评估有限公司技术总监, 阳光资产管理股份有限公司高级研究员 2015 年 6 月加入中欧基金管理有限公司, 曾任信用研究员, 现任中欧增强回报债券型证券投资基金 (LOF) 基金经理 (2015 年 8 月 20 日起至今 ) 中欧兴利债券型证券投资基金基金经理 (2015 年 9 月 25 日起至今 ) 中欧瑾和灵活配置混合型证券投资基金基金经理 (2015 年 10 月 22 日起至今 ) 中欧强势多策略定期开放债券型证券投资基金基金经理 (2015 年 11 月 10 日起至今 ) 中欧瑾通灵活配置混合型证券投资基金 (2015 年 11 月 27 日起至今 ) 中欧琪丰灵活配置混合型证券投资基金 (2015 年 11 月 27 日起至今 ) 中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF)(2015 年 12 月 2 日起至今 ) 中欧骏盈货币市场基金基金经理 (2015 年 12 月 24 日起至今 ) 中欧稳健收益债券型证券投资基金基金经理 (2016 年 1 月 8 日起至今 ) 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF) 基金经理 (2016 年 2 月 16 日起至今 ) 中欧强盈定期开放债券型证券投资基金基金经理 (2016 年 3 月 25 日起至今 ) 中欧强瑞多策略定期开放债券型证券投资基金基金经理 (2016 年 5 月 27 日起至今 ) 中欧强利债券型证券投资基金基金经理 (2016 年 8 月 3 日起至今 ) 中欧瑾悠灵活配置混合型证券投资基金基金经理 (2016 年 9 月 19 日起至今 ) 中欧强惠债券型证券投资基金基金经理(2016 年 10 月 20 日起至今 ) (2) 历任基金经理 16

17 聂曙光先生, 于 2012 年 4 月 16 日至 2014 年 1 月 17 日期间担任中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 基金经理 姚文辉先生, 于 2012 年 6 月 13 日至 2014 年 12 月 15 日期间担任中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 基金经理 孙甜女士, 于 2014 年 12 月 15 日至 2015 年 12 月 25 日期间担任中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 基金经理 5. 公司投资决策委员会成员投资决策委员会是公司进行基金投资管理的最高投资决策机构, 由总经理刘建平 分管投资副总经理卢纯青 事业部负责人周蔚文 陆文俊 刁羽 刘明月 周玉雄 曲径 赵国英 曹名长 王健 王培组成 其中总经理刘建平任投资决策委员会主席 6. 上述人员之间均不存在近亲属关系 ( 三 ) 基金管理人的权利根据 基金法 及其他有关法律法规, 基金管理人的权利为 : 1. 自基金合同生效之日起, 依照有关法律法规和基金合同的规定独立运用基金财产 ; 2. 依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入 ; 3. 发售基金份额 ; 4. 依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利 ; 5. 在符合有关法律法规的前提下, 制订和调整有关基金认购 申购 赎回 转换 非交易过户 转托管等业务的规则, 在法律法规和基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式 ; 6. 根据基金合同及有关规定监督基金托管人, 对于基金托管人违反了基金合同或有关法律法规规定的行为, 对基金财产 其他当事人的利益造成重大损失的情形, 应及时呈报中国证监会, 并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益 ; 7. 在基金合同约定的范围内, 拒绝或暂停受理申购和赎回申请 ; 8. 依据基金合同约定, 转换本基金运作方式 ; 9. 在法律法规允许的前提下, 为基金的利益依法为基金进行融资 融券 ; 17

18 10. 自行担任或选择 更换注册登记机构, 获取基金份额持有人名册, 并对注册登记机构的代理行为进行必要的监督和检查 ; 11. 选择 更换代销机构, 并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规, 对其行为进行必要的监督和检查 ; 12. 选择 更换律师事务所 会计师事务所 证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构 ; 13. 在基金托管人更换时, 提名新的基金托管人 ; 14. 依法召集基金份额持有人大会 ; 15. 法律法规和基金合同规定的其他权利 ( 四 ) 基金管理人的义务根据 基金法 及其他有关法律法规, 基金管理人的义务为 : 1. 依法募集基金, 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售 申购 赎回和登记事宜 ; 2. 办理基金备案手续 ; 3. 自基金合同生效之日起, 以诚实信用 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产 ; 4. 配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析 决策, 以专业化的经营方式管理和运作基金财产 ; 5. 建立健全内部风险控制 监察与稽核 财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立, 对所管理的不同基金分别管理, 分别记账, 进行证券投资 ; 6. 除依据 基金法 基金合同及其他有关规定外, 不得为自己及任何第三人谋取利益, 不得委托第三人运作基金财产 ; 7. 依法接受基金托管人的监督 ; 8. 计算并公告基金资产净值, 确定基金份额申购 赎回价格 ; 9. 采取适当合理的措施使计算基金份额认购 申购 赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定 ; 10. 按规定受理申购和赎回申请, 及时 足额支付赎回款项 ; 11. 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告 ; 18

19 12. 编制季度 半年度和年度基金报告 ; 13. 严格按照 基金法 基金合同及其他有关规定, 履行信息披露及报告义务 ; 14. 保守基金商业秘密, 不得泄露基金投资计划 投资意向等, 除 基金法 基金合同及其他有关规定另有规定外, 在基金信息公开披露前应予保密, 不得向他人泄露 ; 15. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配收益 ; 16. 依据 基金法 基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会 ; 17. 保存基金财产管理业务活动的记录 账册 报表和其他相关资料 ; 18. 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; 19. 组织并参加基金财产清算小组, 参与基金财产的保管 清理 估价 变现和分配 ; 20. 因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益, 应当承担赔偿责任, 其赔偿责任不因其退任而免除 ; 21. 基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时, 应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿 ; 22. 按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料 ; 23. 面临解散 依法被撤销或者被依法宣告破产时, 及时报告中国证监会并通知基金托管人 ; 24. 执行生效的基金份额持有人大会决议 ; 25. 不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动 ; 26. 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利, 为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利, 不谋求对上市公司的控股和直接管理 ; 27. 法律法规 中国证监会和基金合同规定的其他义务 ( 五 ) 基金管理人承诺 19

20 1. 基金管理人承诺不从事违反 证券法 的行为, 并承诺建立健全内部控制制度, 采取有效措施, 防止违反 证券法 行为的发生 2. 基金管理人承诺不从事违反 基金法 的行为, 并承诺建立健全内部风险控制制度, 采取有效措施, 防止下列行为的发生 : (1) 将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 ; (2) 不公平地对待管理的不同基金财产 ; (3) 利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 ; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ; (5) 依照法律 行政法规有关规定, 由中国证监会规定禁止的其他行为 3. 基金管理人承诺严格遵守基金合同, 并承诺建立健全内部控制制度, 采取有效措施, 防止违反基金合同行为的发生 4. 基金管理人承诺加强人员管理, 强化职业操守, 督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范, 诚实信用 勤勉尽责 5. 基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为 ( 六 ) 基金经理承诺 1. 依照有关法律 法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 ; 2. 不利用职务之便为自己及其代理人 受雇人或任何第三人谋取利益 ; 3. 不违反现行有效的有关法律法规 基金合同和中国证监会的有关规定, 不泄漏在任职期间知悉的有关证券 基金的商业秘密 尚未依法公开的基金投资内容 基金投资计划等信息 ; 4. 不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动 ( 七 ) 基金管理人的内部控制制度 1. 内部控制的原则 (1) 健全性原则 内部控制应当包括公司的各项业务 各个部门或机构和各级人员, 并涵盖到决策 执行 监督 反馈等各个环节 (2) 有效性原则 通过科学的内控手段和方法, 建立合理的内控程序, 维护内控制度的有效执行 20

21 (3) 独立性原则 公司各机构 部门和岗位职责应当保持相对独立, 公司基金资产 自有资产 其他资产的运作应当分离 (4) 相互制约原则 公司内部部门和岗位的设置应当权责分明 相互制衡 (5) 成本效益原则 公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益, 以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果 2. 内部控制的体系结构公司的内部控制体系结构是一个分工明确 相互牵制的组织结构, 各个业务部门负责本部门的风险评估和监控, 监察稽核部负责监察公司的风险管理措施的执行 具体而言, 包括如下组成部分 : (1) 董事会 : 负责制定公司的内部控制政策, 对内部控制负完全的和最终的责任 (2) 监事会 : 对公司的经营情况进行检查, 并对董事会和管理层履行职责的情况进行监督 (3) 督察长 : 独立行使督察权利, 直接对董事会负责 ; 就内部控制制度和执行情况独立地履行检查 评价 报告 建议职能 ; 向董事会和中国证监会进行定期 不定期报告 (4) 投资决策委员会 : 负责指导基金财产的运作, 对基金投资的所有重大问题进行决策 (5) 风险控制委员会 : 协助确立公司风险控制的原则 目标和策略, 并就风险控制重要事项进行讨论和决策 (6) 监察稽核部 : 独立于其他部门和业务活动, 对内部控制制度的执行情况进行全面及专项的检查和反馈, 使公司在良好的内部控制环境中实现业务目标 (7) 业务部门 : 具体执行公司各项内部控制制度及政策, 确保各项业务活动合法 合规进行 3. 内部控制的措施 (1) 部门及岗位设置体现了职责明确 相互制约原则 各部门及岗位均设立明确的授权分工及工作职责, 并编制详细的岗位说明书和业务流程 ; 建立重要凭据传递及信息沟通制度, 实现相关部门 相关岗位之间的监督制衡 21

22 (2) 严格授权控制 授权控制贯穿于公司经营活动的始终 公司建立了合理的授权标准和流程, 确保授权制度的贯彻执行 重大业务的授权应采取书面形式, 明确授权内容和实效, 对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制 (3) 实行恰当的岗位分离 建立科学的岗位分离制度, 各业务部门在适当授权的基础上实行恰当的岗位分离 重要业务和岗位进行物理隔离, 投资与交易 交易与清算 基金会计与公司会计等重要岗位不得有人员重叠 (4) 建立完善的资产分离制度 建立完善的资产分离制度, 基金资产与公司资产 不同基金的资产和其他委托资产实行独立运作, 分别核算 (5) 建立严密有效的风险管理系统 风险管理系统包括两方面 : 一是公司主要业务的风险评估和检测办法 重要部门风险指标考核体系以及业务人员道德风险防范体系等 ; 二是公司灵活有效的应急 应变措施和危机处理机制 通过严密有效的风险管理系统, 对公司内外部风险进行识别 评估和分析, 及时防范和化解风险 (6) 建立完整的信息资料保全系统 真实 全面 及时 准确地记载每一笔业务, 及时准确地进行会计核算和业务记录, 完整妥善地保管好会计 统计和各项业务资料档案, 确保原始记录 合同契约 各种信息资料数据真实完整 4. 基金管理人关于内部合规控制声明书基金管理人确知建立内部控制系统 维持其有效性以及有效执行内部控制制度是基金管理人董事会及管理层的责任, 董事会承担最终责任 ; 本基金管理人特别声明以上关于内部控制和风险管理的披露真实 准确, 并承诺根据市场的变化和公司的发展不断完善风险管理和内部控制制度 22

23 四 基金托管人 ( 一 ) 基金托管人情况 1. 基本情况名称 : 中国邮政储蓄银行股份有限公司 ( 简称 : 中国邮政储蓄银行 ) 住所 : 北京市西城区金融大街 3 号办公地址 : 北京市西城区金融大街 3 号 A 座法定代表人 : 李国华成立时间 :2007 年 3 月 6 日组织形式 : 股份有限公司注册资本 : 亿元存续期间 : 持续经营批准设立机关及批准设立文号 : 中国银监会银监复 号基金托管资格批文及文号 : 证监许可 号联系人 : 王瑛联系电话 : 经营范围 : 吸收公众存款 ; 发放短期 中期 长期贷款 ; 办理国内外结算 ; 办理票据承兑和贴现 ; 发行金融债券 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 金融债券 ; 从事同业拆借 ; 买卖 代理买卖外汇 ; 从事银行卡业务 ; 提供信用证服务及担保 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 提供保险箱服务 ; 经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 经国务院同意并经中国银行业监督管理委员会批准, 中国邮政储蓄银行有限责任公司 ( 成立于 2007 年 3 月 6 日 ) 于 2012 年 1 月 21 日依法整体变更为中国邮政储蓄银行股份有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限公司依法承继原中国邮政储蓄银行有限责任公司全部资产 负债 机构 业务和人员, 依法承担和履行原中国邮政储蓄银行有限责任公司在有关具有法律效力的合同或协议中的权利 义务, 以及相应的债权债务关系和法律责任 中国邮政储蓄银行股份有限公司坚持服务 三农 服务中小企业 服务城乡居民的大型零售商业银行定位, 发挥 23

24 邮政网络优势, 强化内部控制, 合规稳健经营, 为广大城乡居民及企业提供优质金融服务, 实现股东价值最大化, 支持国民经济发展和社会进步 2. 主要人员情况中国邮政储蓄银行股份有限公司总行设托管业务部, 下设资产托管处 风险管理处 运营管理处等处室 现有员工 20 人, 全部员工拥有大学本科以上学历及基金从业资格,80% 员工具有三年以上基金从业经历, 具备丰富的托管服务经验 3. 托管业务经营情况 2009 年 7 月 23 日, 中国邮政储蓄银行经中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会联合批准, 获得证券投资基金托管资格, 是我国第 16 家托管银行 2012 年 7 月 19 日, 中国邮政储蓄银行经中国保险业监督管理委员会批准, 获得保险资金托管资格 中国邮政储蓄银行坚持以客户为中心 以服务为基础的经营理念, 依托专业的托管团队 灵活的托管业务系统 规范的托管管理制度 健全的内控体系 运作高效的业务处理模式, 为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全 高效 专业 全面的托管服务, 并获得了合作伙伴一致好评 截至 2016 年 9 月 30 日, 中国邮政储蓄银行托管的证券投资基金共 51 只, 包括中欧行业成长混合型证券投资基金 (LOF)( 原中欧中小盘股票型证券投资基金 (LOF))(166006) 长信纯债壹号债券型证券投资基金( 原长信中短债证券投资基金 )(519985) 东方保本混合型开放式证券投资基金(400013) 万家添利债券型证券投资基金 (LOF)(161908) 长信利鑫分级债券型证券投资基金 (163003) 天弘丰利债券型证券投资基金(LOF)(164208) 鹏华丰泽债券型证券投资基金 (LOF)(160618) 东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金 (400015) 长安宏观策略股票型证券投资基金(740001) 金鹰持久增利债券型证券投资基金 (LOF)( ) 中欧信用增利债券型证券投资基金(LOF) (166012) 农银汇理消费主题股票型证券投资基金(660012) 浦银安盛中证锐联基本面 400 指数证券投资基金 (519117) 天弘现金管家货币市场基金 (420006) 汇丰晋信恒生 A 股行业龙头指数证券投资基金 (540012) 华安安心收益债券型证券投资基金 (040036) 东方强化收益债券型证券投资基金 24

25 (400016) 中欧纯债分级债券型证券投资基金(166016) 东方安心收益保本混合型证券投资基金 (400020) 银河岁岁回报定期开放债券型证券投资基金 (519662) 中欧纯债添利分级债券型证券投资基金(166021) 银河灵活配置混合型证券投资基金 (519656) 天弘通利混合型证券投资基金(000573) 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 (000552) 南方通利债券型证券投资基金 (000563) 中邮货币市场基金(000576) 易方达财富快线货币市场基金 (000647) 天弘瑞利分级债券型证券投资基金(000774) 中邮核心科技创新灵活配置混合证券投资基金 (000966) 中信建投凤凰货币市场基金(001006) 景顺长城稳健回报灵活配置混合型证券投资基金 (001194) 南方利淘灵活配置混合型证券投资基金 (001183) 易方达新收益灵活配置混合型证券投资基金 (001216) 易方达改革红利混合型证券投资基金(001076) 天弘新活力灵活配置混合型发起式证券投资基金 (001250) 易方达新利灵活配置混合型证券投资基金 (001249) 易方达新鑫灵活配置混合型证券投资基金(001285) 天弘互联网灵活配置混合型证券投资基金 (001210) 天弘惠利灵活配置混合型证券投资基金 (001447) 易方达新益灵活配置混合型证券投资基金(001314) 方正富邦优选灵活配置混合型证券投资基金 (001431) 易方达瑞景灵活配置混合型证券投资基金 (001433) 南方利安灵活配置混合型证券投资基金(001570) 广发安富回报灵活配置混合型证券投资基金 (002107) 天弘裕利灵活配置混合型证券投资基金 (002388) 博时泰和债券型证券投资基金(002608) 融通增益债券型证券投资基金 (002342) 东兴安盈宝货币市场基金(002759) 万家颐和保本混合型证券投资基金 (519198) 创金合信鑫价值灵活配置混合型证券投资基金 (003191) 创金合信鑫动力灵活配置混合型证券投资基金(003230) 至今, 中国邮政储蓄银行已形成涵盖证券投资基金 基金公司特定客户资产管理计划 信托计划 银行理财产品 ( 本外币 ) 私募基金 证券公司资产管理计划 保险资金 保险资产管理计划等多种资产类型的托管产品体系, 托管规模达 亿元 ( 二 ) 基金托管人的内部控制制度 1 内部控制目标 25

26 作为基金托管人, 中国邮政储蓄银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规 行业监管规章和行内有关管理规定, 守法经营 规范运作 严格监察, 确保业务的稳健运行, 保证基金财产的安全完整, 确保有关信息的真实 准确 完整 及时, 保护基金份额持有人的合法权益 2 内部控制组织结构中国邮政储蓄银行设有风险与内控管理委员会, 负责全行风险管理与内部控制工作, 对托管业务风险控制工作进行检查指导 托管业务部专门设置内部风险控制处室, 配备专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作, 具有独立行使监督稽核的工作职权和能力 3 内部控制制度及措施托管业务部具备系统 完善的制度控制体系, 建立了管理制度 控制制度 岗位职责 业务操作流程, 可以保证托管业务的规范操作和顺利进行 ; 业务人员具备从业资格 ; 业务管理严格实行复核 审核 检查制度, 授权工作实行集中控制, 业务印章按规程保管 存放 使用, 账户资料严格保管, 制约机制严格有效 ; 业务操作区专门设置, 封闭管理, 实施音像监控 ; 业务信息由专职信息披露人员负责, 防止泄密 ; 业务实现自动化操作, 防止人为事故的发生, 技术系统完整 独立 ( 三 ) 基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 1 监督方法依照 基金法 及其配套法规和基金合同的约定, 监督所托管基金的投资运作 严格按照现行法律法规以及基金合同规定, 对基金管理人运作基金的投资比例 投资范围 投资组合等情况进行监督, 对违法违规行为及时予以风险提示, 要求其限期纠正, 同时报告中国证监会 在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中, 对基金管理人发送的投资指令 基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督 2 监督流程 (1) 每工作日按时通过基金监督子系统, 对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控, 发现投资比例超标等异常情况, 向基金管理人发出书面通知, 与基金管理人进行情况核实, 督促其纠正, 并及时报告中国证监会 26

27 (2) 收到基金管理人的划款指令后, 对涉及各基金的投资范围 投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督 (3) 通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易, 电话或书面要求管理人进行解释或举证, 要求限期纠正, 并及时报告中国证监会 27

28 五 相关服务机构 ( 一 ) 场内发售机构具有基金代销资格的深圳证券交易所会员单位 ( 具体名单见基金份额发售公告 ) ( 二 ) 本基金 C 类份额场外发售机构 1. 直销机构 : 名称 : 中欧基金管理有限公司住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 333 号东方汇经大厦 5 层办公地址 : 上海市虹口区公平路 18 号 8 栋 - 嘉昱大厦 7 层法定代表人 : 窦玉明联系人 : 袁维电话 : 传真 : 客服热线 : , ( 免长途话费 ) 网址 : 2. 代销机构 ( 排名不分先后 ) 1) 名称 : 招商银行股份有限公司住所 : 广东省深圳市福田区深南大道 7088 号办公地址 : 广东省深圳市福田区深南大道 7088 号法定代表人 : 李建红联系人 : 邓炯鹏电话 : 传真 : 客服热线 :95555 公司网站 : 2) 名称 : 中国建设银行股份有限公司住所 : 北京市西城区金融大街 25 号办公地址 : 北京市西城区金融大街 25 号 28

29 法定代表人 : 王洪章联系人 : 张静电话 : 传真 : 客服热线 :95533 网址 : 3) 名称 : 交通银行股份有限公司住所 : 上海市浦东新区银城中路 188 号办公地址 : 上海市浦东新区银城中路 188 号法定代表人 : 牛锡明联系人 : 张宏革电话 : 传真 : 客服热线 :95559 网址 : 4) 名称 : 中国邮政储蓄银行股份有限公司住所 : 北京市西城区宣武门西大街 131 号办公地址 : 北京市西城区金融大街 3 号法定代表人 : 李国华联系人 : 杨娟电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 5) 名称 : 兴业银行股份有限公司住所 : 上海市江宁路 168 号兴业大厦 9 楼办公地址 : 上海市江宁路 168 号兴业大厦 9 楼法定代表人 : 高建平联系人 : 李博 29

30 电话 : 客服热线 :95561 网址 : 6) 名称 : 中国民生银行股份有限公司住所 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号办公地址 : 北京市西城区复兴门内大街 2 号法定代表人 : 董文标联系人 : 穆婷电话 : 传真 : 客服热线 :95568 网站 : 7) 名称 : 广发银行股份有限公司住所 : 广州市越秀区东风东路 713 号办公地址 : 广州市越秀区东风东路 713 号法定代表人 : 董建岳联系人 : 潘逸电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 8) 名称 : 平安银行股份有限公司住所 : 深圳市罗湖区深南东路 5047 号平安银行大厦办公地址 : 深圳市罗湖区深南东路 5047 号平安银行大厦法定代表人 : 孙建一联系人 : 张莉电话 : 传真 : 客服热线 :

31 网址 : 9) 名称 : 杭州银行股份有限公司住所 : 杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦办公地址 : 杭州市庆春路 46 号杭州银行大厦法定代表人 : 吴太普联系人 : 陈振峰电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 10) 名称 : 国都证券股份有限公司住所 : 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层办公地址 : 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层法定代表人 : 王少华联系人 : 黄静电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 11) 名称 : 招商证券股份有限公司住所 : 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 层办公地址 : 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 层法定代表人 : 宫少林联系人 : 林生迎电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 12) 名称 : 国信证券股份有限公司 31

32 住所 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层办公地址 : 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层法定代表人 : 何如联系人 : 周杨电话 : 传真 : 客服热线 :95536 网址 : 13) 名称 : 广发证券股份有限公司住所 : 广东省广州市天河区天河北路 号大都会广场 43 楼 ( 房 ) 办公地址 : 广州天河北路大都会广场 楼法定代表人 : 孙树明联系人 : 黄岚电话 : 传真 : 网址 : 14) 名称 : 中信建投证券股份有限公司住所 : 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼办公地址 : 北京市朝阳门内大街 188 号法定代表人 : 王常青联系人 : 权唐电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 15) 名称 : 兴业证券股份有限公司住所 : 福州市湖东路 268 号 32

33 办公地址 : 福建省福州市湖东路 268 号 ; 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 层法定代表人 : 兰荣联系人 : 夏中苏电话 : 传真 : 客服热线 :95562c 网址 : 16) 名称 : 光大证券股份有限公司住所 : 上海市静安区新闸路 1508 号办公地址 : 上海市静安区新闸路 1508 号法定代表人 : 薛峰联系人 : 刘晨电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 17) 名称 : 华福证券有限责任公司住所 : 福建省福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层办公地址 : 福建省福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号 7-8 层法定代表人 : 黄金琳联系人 : 张腾电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 18) 名称 : 中国银河证券股份有限公司住所 : 中国北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 2 至 6 层办公地址 : 中国北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 2 至 6 层 33

34 法定代表人 : 陈有安联系人 : 邓颜电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 19) 名称 : 中泰证券股份有限公司住所 : 山东省济南市经七路 86 号办公地址 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 66 号法定代表人 : 李玮联系人 : 马晓男电话 : 传真 : 客服热线 :95538 网址 : 20) 名称 : 申万宏源证券有限公司住所 : 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层办公地址 : 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层法定代表人 : 储晓明联系人 : 黄莹电话 : 传真 : 客服热线 :95523 网址 : 21) 名称 : 申万宏源西部证券有限公司注册地址 : 新疆乌鲁木齐市高新区 ( 新市区 ) 北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005 室办公地址 : 新疆乌鲁木齐市高新区 ( 新市区 ) 北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2005 室 34

35 法定代表人 : 许建平联系人 : 李巍电话 : 传真 : 客户服务电话 : 网址 : 22) 名称 : 海通证券股份有限公司住所 : 上海市广东路 689 号海通证券大厦办公地址 : 上海市广东路 689 号海通证券大厦法定代表人 : 王开国联系人 : 王立群电话 : 传真 : 客服热线 :95553 网址 : 23) 名称 : 国元证券股份有限公司住所 : 安徽省合肥市寿春路 179 号办公地址 : 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座国元证券法人代表 : 蔡咏联系人 : 李飞电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 24) 名称 : 平安证券股份有限公司住所 : 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 层办公地址 : 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 层法定代表人 : 谢永林联系人 : 周一涵 35

36 电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 25) 名称 : 国泰君安证券股份有限公司住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区商城路 618 号办公地址 : 上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼法定代表人 : 杨德红联系人 : 芮敏祺电话 : 传真 : 客服热线 :95521 网址 : 26) 名称 : 安信证券股份有限公司住所 : 广东省深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层 28 层 A02 单元办公地址 : 深圳市福田区金田路安联大厦法定代表人 : 牛冠兴联系人 : 张晨电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 27) 名称 : 信达证券股份有限公司住所 : 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼办公地址 : 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼法定代表人 : 张志刚联系人 : 唐静电话 : 传真 :

37 客服热线 : 网址 : 28) 名称 : 华泰证券股份有限公司住所 : 江苏省南京市江东中路 228 号办公地址 : 南京市建邺区江东中路 228 号华泰证券广场 深圳市福田区深南大道 4011 号港中旅大厦 18 楼法定代表人 : 周易联系人 : 庞晓芸电话 : 传真 : ( 深圳 ) 客服热线 :95597 网址 : 29) 名称 : 德邦证券有限责任公司住所 : 上海市普陀区曹杨路 510 号南半幢 9 楼办公地址 : 上海市浦东区福山路 500 号城建国际中心 26 楼法定代表人 : 姚文平联系人 : 朱磊电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 30) 名称 : 中信证券股份有限公司住所 : 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 ( 二期 ) 北座办公地址 : 广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦 ; 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦法定代表人 : 张佑君联系人 : 侯艳红电话 : ; 传真 : ;

38 客服热线 :95558 网址 : 31) 名称 : 中信证券 ( 山东 ) 有限责任公司住所 : 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼 20 层办公地址 : 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼第 20 层法定代表人 : 杨宝林联系人 : 吴忠超电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 32) 名称 : 中信期货有限公司住所 : 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 ( 二期 ) 北座 13 层 室 14 层办公地址 : 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 ( 二期 ) 北座 13 层 室 14 层法定代表人 : 张皓联系人 : 洪城电话 : 客户热线 : 网址 : 33) 名称 : 爱建证券有限责任公司住所 : 上海市浦东新区世纪大道 1600 号 32 楼办公地址 : 上海市浦东新区世纪大道 1600 号 32 楼法定代表人 : 郭林联系人 : 王薇电话 : 传真 : 客服热线 :

39 网址 : 34) 名称 : 金元证券股份有限公司住所 : 海口市南宝路 36 号证券大厦 4 楼办公地址 : 深圳市深南大道 4001 号时代金融中心大厦 17 楼法定代表人 : 陆涛联系人 : 马贤清电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 35) 名称 : 西南证券股份有限公司住所 : 重庆市江北区桥北苑 8 号办公地址 : 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦法定代表人 : 余维佳联系人 : 张煜电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 36) 名称 : 联讯证券有限责任公司住所 : 广东省惠州市惠城区江北东江三路 55 号惠州广播电视新闻中心办公地址 : 广东省惠州市惠城区江北东江三路 55 号惠州广播电视新闻中心西面一层大堂和三 四层法定代表人 : 徐刚联系人 : 宋航电话 : 传真 : 网址 : 37) 名称 : 华龙证券股份有限公司 39

40 住所 : 甘肃省兰州市东岗西路 638 号兰州财富大厦 21 楼办公地址 : 甘肃省兰州市东岗西路 638 号兰州财富大厦 21 楼法定代表人 : 李晓安联系人 : 邓鹏怡电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 38) 名称 : 华融证券股份有限公司住所 : 北京市西城区金融大街 8 号办公地址 : 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号中国人保寿险大厦 12 层法定代表人 : 祝献忠联系人 : 李慧灵电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 39) 名称 : 民族证券股份有限公司住所 : 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 A 座 6-9 层办公地址 : 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼法人代表人 : 赵大建联系人 : 李微电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 40) 名称 : 东吴证券股份有限公司住所 : 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号办公地址 : 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 40

41 法定代表人 : 范力联系人 : 方晓丹电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 41) 名称 : 中国国际金融股份有限公司住所 : 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层办公地址 : 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层法定代表人 : 丁学东联系人 : 杨涵宇电话 : 传真 : 客服热线 : 公司网站 : 42) 名称 : 天相投资顾问有限公司住所 : 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 701 办公地址 : 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 4 层法定代表人 : 林义相联系人 : 尹伶电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 43) 名称 : 深圳众禄金融控股股份有限公司住所 : 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I J 单元办公地址 : 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I J 单元法定代表人 : 薛峰联系人 : 童彩平 41

42 电话 : 传真 : 客服热线 : 众禄基金销售网 : 基金买卖网 : 44) 名称 : 上海好买基金销售有限公司住所 : 上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 9 楼办公地址 : 上海市浦东新区浦东南路 1118 号鄂尔多斯国际大厦 9 楼法定代表人 : 杨文斌联系人 : 张茹电话 : 客服热线 : 网址 : 45) 名称 : 上海长量基金销售投资顾问有限公司住所 : 上海市浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室办公地址 : 上海市浦东新区浦东大道 555 号裕景国际 B 座 16 层法定代表人 : 张跃伟联系人 : 刘潇电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 46) 名称 : 和讯信息科技有限公司住所 : 北京市朝外大街 22 号泛利大厦 10 层办公地址 : 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 25 楼 C 区法定代表人 : 王莉联系人 : 吴卫东电话 : 传真 :

43 客服热线 : 网址 :licaike.hexun.com 47) 名称 : 诺亚正行 ( 上海 ) 基金销售投资顾问有限公司住所 : 上海市浦东新区陆家嘴银城中路 68 号时代金融中心 8 楼 801 办公地址 : 上海市浦东新区陆家嘴银城中路 68 号时代金融中心 8 楼 801 法定代表人 : 汪静波联系人 : 张姚杰电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 48) 名称 : 蚂蚁 ( 杭州 ) 基金销售有限公司住所 : 杭州市余杭区仓前街道海曙路东 2 号办公地址 : 浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼法定代表人 : 陈柏青联系人 : 徐昳绯电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 49) 名称 : 上海天天基金销售有限公司住所 : 上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼办公地址 : 上海市徐汇区龙田路 195 号 3C 座 9 楼法定代表人 : 其实联系人 : 李广宇电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 43

44 50) 名称 : 浙江同花顺基金销售有限公司住所 : 浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 办公地址 : 浙江省杭州市文二西路一号元茂大厦 903 法定代表人 : 李晓涛联系人 : 汪林林电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 51) 名称 : 北京展恒基金销售股份有限公司住所 : 北京市顺义区后沙峪镇安富街 6 号办公地址 : 北京市朝阳区安苑路 15-1 号邮电新闻大厦 2 层法定代表人 : 闫振杰联系人 : 马林电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 52) 名称 : 上海陆金所资产管理有限公司住所 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼办公地址 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 14 楼法定代表人 : 郭坚联系人 : 宁博宇电话 : 传真 : 客户热线 : 网址 : 53) 名称 : 上海汇付金融服务有限公司住所 : 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 19 楼 44

45 办公地址 : 上海市虹梅路 1801 号凯科国际大厦 7 楼法定代表人 : 冯修敏联系人 : 陈云卉电话 : 传真 : 客户热线 : 网址 : ( 三 ) 本基金 E 类份额场外发售机构 1. 直销机构 : 名称 : 中欧基金管理有限公司住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 333 号东方汇经大厦 5 层办公地址 : 上海市虹口区公平路 18 号 8 栋 - 嘉昱大厦 7 层法定代表人 : 窦玉明联系人 : 袁维电话 : 传真 : 客服热线 : , ( 免长途话费 ) 网址 : 2. 代销机构 ( 排名不分先后 ) 1) 名称 : 平安证券股份有限公司住所 : 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 层办公地址 : 深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 层法定代表人 : 谢永林联系人 : 周一涵电话 : 传真 : 客服热线 : 网址 : 45

46 基金管理人可以根据情况变化 增加或者减少代销机构, 并另行公告 销售机构可以根据情况变化 增加或者减少其销售城市 网点, 并另行公告 各销售机构提供的基金销售服务可能有所差异, 具体请咨询各销售机构 ( 三 ) 基金注册登记机构本基金 C 类份额注册登记机构信息如下 : 名称 : 中国证券登记结算有限责任公司住所 : 北京市西城区太平桥大街 17 号办公地址 : 北京市西城区太平桥大街 17 号法人代表 : 周明联系人 : 朱立元电话 : 传真 : 本基金 E 类份额注册登记机构信息如下 : 名称 : 中欧基金管理有限公司住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区陆家嘴环路 333 号东方汇经大厦 5 层办公地址 : 上海市虹口区公平路 18 号 8 栋 - 嘉昱大厦 7 层法定代表人 : 窦玉明总经理 : 刘建平成立日期 :2006 年 7 月 19 日电话 : 传真 : 联系人 : 杨毅 ( 四 ) 律师事务所与经办律师律师事务所名称 : 上海市通力律师事务所住所 : 上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼办公地址 : 上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼负责人 : 俞卫锋经办律师 : 吕红 安冬 46

47 电话 : 传真 : 联系人 : 安冬 ( 五 ) 会计师事务所和经办注册会计师会计师事务所名称 : 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 住所 : 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼办公地址 : 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼执行事务合伙人 : 李丹电话 : 传真 : 联系人 : 俞伟敏经办会计师 : 单峰俞伟敏 47

48 六 基金份额的分级 ( 一 ) 概要本基金通过基金收益分配的安排, 将基金份额分成预期收益与风险不同的两个级别, 即增利 A 基金份额 ( 基金份额简称 增利 A ) 和增利 B 基金份额 ( 基金份额简称 增利 B ) 除收益分配 基金合同终止时的基金清算财产分配和基金转换运作方式时的基金份额折算外, 每份增利 A 和每份增利 B 享有同等的权利和义务 此外, 关于基金份额的占比的计算, 包括但不限于认购或持有基金份额的上限 参加基金份额持有人大会各种表决计票等, 两级基金的基金份额应单独进行计算, 且两级基金在各自级别基金中的基金份额占比均满足条件方为有效 增利 A 和增利 B 分别募集并按照基金合同约定的比例进行初始配比, 所募集的两级基金的基金资产合并运作 ( 二 ) 基金份额的配比增利 A 与增利 B 两级基金的基金份额的初始配比原则上为 7:3 本基金基金合同生效之日起 3 年内, 增利 A 将每满半年开放一次, 接受基金投资者的集中申购与赎回, 增利 B 封闭运作并在深圳证券交易所上市交易 增利 A 的每次开放日, 基金管理人将对增利 A 进行基金份额折算, 增利 A 的基金份额参考净值调整为 元, 基金份额持有人持有的增利 A 份额数按折算比例相应增减 增利 A 的基金份额折算基准日与开放日为同一个工作日 为此, 在增利 A 的单个开放日, 如果增利 A 没有赎回或者净赎回份额极小, 增利 A 增利 B 在该次开放日后的份额配比可能会出现大于 7:3 的情形 ; 如果增利 A 的净赎回份额较多, 增利 A 增利 B 在该次开放日后的份额配比可能会出现小于 7:3 的情形 ( 三 ) 增利 A 的运作 1. 收益率在基金分级运作期内, 增利 A 约定年收益率为一年期银行定期存款利率加上 1.25% 其中, 计算增利 A 首个约定年收益率的一年期银行定期存款利率指基金合同生效之日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率 ; 其后增利 A 每个开放日, 基金管理人将根据该日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币一年期定期存款基准利率重新调整增利 A 的约定年收益率, 增 48

49 利 A 的约定收益采用单利计算, 增利 A 的年收益率计算按照四舍五入的方法保留到小数点后第 2 位 本基金净资产优先分配予增利 A 的本金及约定应得收益, 剩余净资产分配予增利 B; 在分级运作期内每个开放日, 如本基金净资产等于或低于增利 A 的本金及约定应得收益的总额, 本基金净资产全部分配予增利 A 后, 仍存在额外未弥补的增利 A 的本金及约定收益总额的差额, 则不再进行弥补 基金管理人并不承诺或保证每个开放日增利 A 份额持有人的约定应得收益, 即如在分级运作期内本基金资产出现极端损失情况下, 增利 A 仍可能面临无法取得约定应得收益乃至投资本金受损的风险 2. 开放日增利 A 在基金合同生效后每满半年开放一次, 接受投资者的申购与赎回 增利 A 的开放日为自基金合同生效之日起每满半年的最后一个工作日 因不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放申购与赎回的, 开放日为不可抗力或其他情形影响因素消除之日的下一个工作日 增利 A 的第一次开放日为基金合同生效日至满半年的日期, 如该日为非工作日, 则为该日之前的最后一个工作日 ; 第二次开放日为基金合同生效之日至满 1 年的日期, 如该日为非工作日, 则为该日之前的最后一个工作日 ; 以此类推 例如, 如果本基金基金合同于 2011 年 8 月 1 日生效, 基金合同生效之日起满半年 满 1 年 满 1 年半的日期分别为 2012 年 1 月 31 日 2012 年 7 月 31 日 2013 年 1 月 31 日, 以此类推 假设 2012 年 1 月 31 日为非工作日, 在其之前的最后一个工作日为 2012 年 1 月 30 日, 则第一次开放日为 2012 年 1 月 30 日 其他各个开放日的计算类同 3. 基金份额折算本基金基金合同生效之日起 3 年内, 增利 A 将按以下规则进行基金份额折算 (1) 折算基准日本基金基金合同生效之日起 3 年内, 增利 A 的基金份额折算基准日为自基金合同生效之日起每满半年的最后一个工作日 49

50 增利 A 的基金份额折算基准日与其开放日为同一个工作日 基金份额折算基准日的具体计算见基金合同第四章 增利 A 的运作 关于开放日计算的相关内容 (2) 折算对象基金份额折算基准日登记在册的增利 A 所有份额 (3) 折算频率自基金合同生效之日起每满半年折算一次 (4) 折算方式折算日日终, 增利 A 的基金份额参考净值调整为 元, 折算后, 基金份额持有人持有的增利 A 的份额数按照折算比例相应增减 增利 A 的基金份额折算公式如下 : 增利 A 的折算比例 = 折算日折算前增利 A 的基金份额参考净值 /1.000 增利 A 经折算后的份额数 = 折算前增利 A 的份额数 增利 A 的折算比例增利 A 经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位, 由此产生的误差计入基金财产 在实施基金份额折算时, 折算日折算前增利 A 的基金份额参考净值 增利 A 的折算比例的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告 (5) 基金份额折算期间的基金业务办理为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作, 基金管理人可根据深圳证券交易所 中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定暂停增利 B 的上市交易等业务, 具体见基金管理人届时发布的相关公告 (6) 基金份额折算的公告 1) 基金份额折算方案须最迟于实施日前 2 日在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告, 并报中国证监会备案 2) 基金份额折算结束后, 基金管理人应在 2 日内在至少一家指定媒体和基金管理人网站公告, 并报中国证监会备案 ( 四 ) 增利 B 的运作 1. 增利 B 封闭运作, 封闭期内不接受申购与赎回 50

51 增利 B 的封闭期为自基金合同生效之日起至 3 年后对应日止 如该对应日为非工作日, 则顺延至下一个工作日 2. 基金管理人可以根据有关规定, 在符合基金上市交易条件下, 增利 B 将申请在深圳证券交易所上市交易 3. 本基金在扣除增利 A 的应计收益后的全部剩余收益归增利 B 享有, 亏损以增利 B 的资产净值为限并由增利 B 承担 ( 五 ) 本基金基金份额净值的计算 T 日基金份额净值 =T 日闭市后的基金资产净值 /T 日基金份额的余额数量基金分级运作期内,T 日基金份额的余额数量为增利 A 和增利 B 的份额总额 ; 基金分级运作期届满后转为上市开放式基金 (LOF) 后,T 日基金份额的余额数量为该上市开放式基金份额总额 基金份额净值的计算, 保留到小数点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 T 日的基金份额净值在当天收市后计算, 并在 T+1 日内公告 如遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 ( 六 ) 增利 A 和增利 B 的基金份额参考净值的计算基金管理人在基金资产净值计算的基础上, 采用 虚拟清算 原则计算并公告增利 A 和增利 B 的基金份额参考净值 基金分级运作期内的基金份额参考净值是对两级基金份额价值的一个估算, 并不代表基金份额持有人可获得的实际价值 增利 A 和增利 B 的基金份额参考净值在当天收市后计算, 并在 T+1 日内与本基金基金份额净值一同公告 如遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 设第 T 日为分级运作期内的基金份额参考净值计算日,Ta 为自增利 A 上一次开放日 ( 若之前尚未进行开放, 则为基金成立日 ) 至 T 日的运作天数,NVT 为 T 日闭市后的基金资产净值,Fa 为 T 日增利 A 的份额余额,Fb 为 T 日增利 B 的份额余额, NAVa 为第 T 日增利 A 的基金份额参考净值,NAVb 为第 T 日增利 B 的基金份额参考净值, 增利 A 的约定年收益率 Ra, 分级运作期内运作当年实际天数设定为 Y, 在分级运作期内, 基金管理人可根据基金运作的实际情况对用于增利 A 和增利 B 的基金份额参考净值计算的实际运作天数进行调整, 如调整, 届时可参见更新的基金招募说明书及基金管理人公告 51

52 分级运作期内第 T 日, 增利 A 和增利 B 的基金份额参考净值计算公式如下 : (1) 当 NVT<Fa 1.00 (1+Ra Ta/Y) 时, 则增利 A 与增利 B 在分级运作期内第 T 日基金份额参考净值为 : NAVa=NVT/Fa; NAVb=0; (2) 当 Fa 1.00 (1+Ra Ta/Y) NVT 时, 则增利 A 与增利 B 在分级运作期内第 T 日基金份额参考净值为 : NAVa=1.00 (1+Ra Ta/Y); NAVb=(NVT-NAVa Fa)/Fb; 增利 A 与增利 B 的基金份额参考净值的计算, 保留到小数点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入 在基金分级运作期内增利 A 的开放日, 增利 A 与增利 B 的基金份额参考净值的计算, 保留到小数点后 8 位, 小数点后第 9 位四舍五入 ( 七 ) 分级运作期届满时增利 A 和增利 B 的基金份额转换本基金分级运作期届满, 本基金的两级基金份额将按约定的收益的分配规则进行净值计算, 并以各自的份额净值为基准转换为同一上市开放式基金 (LOF) 的 C 类基金份额, 并办理基金的申购 赎回业务 本基金已于 2015 年 4 月 16 日分级运作期届满到期转换 基金管理人将根据增利 A 和增利 B 的转换比例对基金份额持有人转换日登记在册的基金份额实施转换 转换后, 增利 A 和增利 B 持有人基金份额数按照转换规则将相应增加或减少 增利 A 和增利 B 的基金份额转换公式为 : 增利 A 转换后的 C 类基金份额数 = 转换前增利 A 份额数 T 日增利 A 基金份额参考净值 /T 日基金份额净值增利 B 转换后的 C 类基金份额数 = 转换前增利 B 份额数 T 日增利 B 基金份额参考净值 /T 日基金份额净值具体转换规则见基金合同第二十章及基金管理人届时发布的相关公告 52

53 七 基金的募集本基金由基金管理人依照 基金法 运作办法 销售办法 基金合同 及其他有关规定, 并经中国证监会 2012 年 1 月 30 日证监许可 [2012]129 号文批准募集 募集期为 2012 年 3 月 26 日至 2012 年 4 月 10 日 经普华永道中天会计师事务所有限公司验资, 按照每份基金份额面值人民币 1.00 元计算, 募集期增利 A 共募集 515,015, 份基金份额, 增利 B 共募集 220,706, 份基金份额, 总计 735,722, 份基金份额 ( 含利息转份额 ), 有效认购户数为 12,383 户 53

54 八 基金合同的生效 ( 一 ) 基金合同生效本基金基金合同于 2012 年 4 月 16 日正式生效 ( 二 ) 基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额基金合同生效后的存续期内, 基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元, 基金管理人应当及时报告中国证监会 ; 基金份额持有人数量连续 20 个工作日达不到 200 人, 或连续 20 个工作日基金资产净值低于 5000 万元, 基金管理人应当向中国证监会说明出现上述情况的原因并报送解决方案 ( 三 ) 基金份额的类别本基金分级运作期届满后, 根据申购费用 销售服务费收取方式 注册登记机构的不同, 将中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 基金份额分为不同的类别 在投资者申购时不收取申购费用, 而是从本类别基金资产中计提销售服务费的, 称为 C 类基金份额,C 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司 ; 在投资者申购时收取申购费用, 而不从本类别基金资产中计提销售服务费的, 称为 E 类基金份额,E 类基金份额的注册登记机构为中欧基金管理有限公司 本基金 C 类基金份额 E 类基金份额分别设置代码,C 类基金份额通过场外和场内两种方式销售, 并在交易所上市交易 ( 场内份额上市交易, 场外份额不上市交易, 下同 ),C 类基金份额持有人可进行跨系统转登记 ;E 类基金份额通过场外方式销售, 不在交易所上市交易,E 类基金份额持有人不能进行跨系统转登记 本基金 C 类基金份额和 E 类基金份额将分别计算基金份额净值, 计算公式为 : 计算日某类基金份额净值 = 该计算日该类基金份额的基金资产净值 / 该计算日发售在外的该类别基金份额总数 投资者可自行选择申购的基金份额类别 本基金不同基金份额类别之间不得互相转换 本基金份额类别的具体设置 费率水平等由基金管理人确定, 并在招募说明书中列明 在不违反法律法规规定且对已有基金份额持有人利益无实质性不利影 54

55 响的情况下, 基金管理人在履行适当程序后可以增加新的基金份额类别 调整现 有基金份额类别的申购费率 调低赎回费率或变更收费方式 停止现有基金份额 类别的销售等, 调整实施前基金管理人需及时公告, 并报中国证监会备案 55

56 九 基金份额的上市交易 ( 一 ) 上市交易的基金份额基金合同生效后, 在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况下, 本基金在基金分级运作期内, 增利 B 申请上市与交易 本基金分级运作期届满后, 增利 A 与增利 B 将分别按照基金合同约定及深圳证券交易所规则转换为上市开放式基金 (LOF) 的 C 类基金份额, 转换后的 C 类基金份额将在深圳证券交易所上市与交易 本基金 E 类基金份额只接受场外申购 赎回, 不在交易所上市交易 ( 二 ) 上市交易的地点深圳证券交易所 ( 三 ) 上市交易的时间增利 B 份额已于 2013 年 2 月 27 日开始在深圳证券交易所上市交易, 并于 2015 年 4 月 16 日终止上市 2016 年 1 月 8 日, 中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 在深圳证券交易所上市交易 2016 年 4 月 6 日, 原中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 更名为 C 类基金份额, 并新增 E 类基金份额 ( 四 ) 上市交易的规则 1. 本基金在基金分级运作期内增利 B 上市首日的开盘参考价为前一交易日增利 B 的基金份额参考净值 ; 2. 本基金分级运作期届满, 增利 A 与增利 B 转换为上市开放式基金 (LOF) 的 C 类基金份额后, 本基金 C 类基金份额上市首日的开盘参考价为前一交易日的 C 类基金份额净值 ; 3. 本基金分级运作期内增利 B, 以及本基金分级运作期届满后的 C 类基金份额实行价格涨跌幅限制, 涨跌幅比例为 10%, 自上市首日起实行 ; 4. 本基金分级运作期内增利 B, 以及本基金分级运作期届满后的 C 类基金份额买入申报数量为 100 份或其整数倍 ; 5. 本基金分级运作期内增利 B, 以及本基金分级运作期届满后的 C 类基金份额申报价格最小变动单位为 元人民币 ; 56

57 6. 本基金分级运作期内增利 B, 以及本基金分级运作期届满后的 C 类基金份额上市交易遵循 深圳证券交易所交易规则 深圳证券交易所证券投资基金上市规则 深圳证券交易所上市开放式基金业务规则 及其更新以及其他有关规定 ( 五 ) 上市交易的费用本基金分级运作期内增利 B, 以及本基金分级运作期届满后的 C 类基金份额上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理 ( 六 ) 上市交易的行情揭示本基金在深圳证券交易所挂牌交易, 交易行情通过行情发布系统揭示 行情发布系统同时揭示基金前一交易日的基金份额净值 ( 基金分级运作期内为增利 B 前一交易日的基金份额参考净值, 本基金分级运作期届满后为 C 类基金份额前一交易日的基金份额净值 ) ( 七 ) 上市交易的停复牌 暂停上市 恢复上市 终止上市本基金分级运作期内增利 B, 以及本基金分级运作期届满后的 C 类基金份额的停复牌 暂停上市 恢复上市 终止上市按照深圳证券交易所的相关业务规则执行 ( 八 ) 相关法律法规 中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内容进行调整的, 基金合同相应予以修改, 并按照新规定执行, 且此项修改无须召开基金份额持有人大会 57

58 十 基金份额的申购与赎回本基金 基金合同 生效之日起 3 年内, 投资者可在增利 A 的开放日对增利 A 进行申购与赎回 ; 本基金 基金合同 生效后 3 年期届满, 本基金转换为上市开放式基金 (LOF) 后, 投资者可通过场外或场内两种方式对本基金 C 类基金份额进行申购与赎回, 本基金 E 类基金份额仅接受场外申购与赎回 ( 一 ) 增利 A 的申购与赎回 1. 申购与赎回的开放日增利 A 自基金合同生效后每满半年开放一次, 接受投资者的申购与赎回 本基金办理增利 A 的申购与赎回的开放日为自基金合同生效后每满半年的最后一个工作日, 开放日的具体计算见基金合同第四章 增利 A 的运作 的相关内容 因不可抗力或其他情形致使基金无法按时开放增利 A 的申购与赎回的, 开放日为不可抗力或其他情形影响因素消除之日的下一个工作日 增利 A 的开放日以及开放日办理申购与赎回业务的具体事宜见基金管理人届时发布的相关公告 按照基金合同的约定, 增利 A 于 2012 年 10 月 15 日 2013 年 4 月 15 日 2013 年 10 月 15 日 2014 年 1 月 15 日 2014 年 4 月 15 日 2014 年 10 月 15 日办理了申购 赎回业务 2. 申购与赎回的账户投资者办理增利 A 的申购 赎回应使用经本基金注册登记机构及基金管理人认可的账户 ( 账户开立 使用的具体事宜见相关业务公告 ) 3. 申购与赎回场所增利 A 的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构 基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理增利 A 的申购与赎回 基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构, 并予以公告 4. 申购与赎回的原则 (1) 确定价 原则, 即增利 A 的申购 赎回价格以人民币 1.00 元为基准进行计算 ; 58

59 (2) 金额申购 份额赎回 原则, 即申购以金额申请, 赎回以份额申请 ; (3) 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间内撤销 ; (4) 场外基金份额持有人在赎回基金份额时, 遵循 先进先出 原则, 即按照投资者认购 申购的先后次序进行顺序赎回 ; (5) 基金管理人 基金注册登记机构可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利益的前提下调整上述原则 基金管理人必须在新规则开始实施前按照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体及基金管理人网站公告并报中国证监会备案 5. 申购与赎回的程序 (1) 申购和赎回的申请方式基金投资者必须根据基金销售机构规定的程序, 在开放日的业务办理时间向基金销售机构提出申购或赎回的申请 投资者在申购增利 A 时须按销售机构规定的方式备足申购资金, 投资者在提交增利 A 的赎回申请时, 必须有足够的基金份额余额, 否则所提交的申购 赎回申请将被确认失败 (2) 申购和赎回申请的确认时间在每一个开放日 (T 日 ) 的下一个工作日 (T+1 日 ), 增利 A 的基金注册登记机构对投资者的申购与赎回申请进行确认 在 T+2 日后 ( 包括该日 ) 投资者应及时向销售机构或以销售机构规定的方式查询申购与赎回的交易确认情况 基金管理人可以在法律法规允许的范围内, 依法对上述申购和赎回申请的确认时间进行调整, 并必须在调整实施日前按照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案 (3) 申购和赎回申请的成交确认原则在每一个开放日, 所有经确认有效的增利 A 的赎回申请全部予以成交确认 对于增利 A 的申购申请, 如果对增利 A 的全部有效申购申请进行确认后, 增利 A 与增利 B 的份额配比小于 7:3, 则所有经确认有效的增利 A 的申购申请全部予以成交确认 ; 如果对增利 A 的全部有效申购申请进行确认后, 增利 A 与增利 B 的份额配比超过 7:3, 则在经确认后的增利 A 与增利 B 的份额配比不超过 7:3 的范围内, 对全部有效申购申请按比例进行成交确认 59

60 增利 A 每次开放日的申购与赎回申请确认办法及确认结果见基金管理人届时发布的相关公告 基金销售机构对增利 A 申购和赎回申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到增利 A 申购和赎回申请 增利 A 申购和赎回申请的确认以基金注册登记机构的确认结果为准 (4) 申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式, 若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功, 若申购不成功或无效, 申购款项将退回投资者账户, 由此产生的利息等损失由投资者自行承担 投资者 T 日赎回申请成功后, 基金管理人将通过基金注册登记机构及其相关基金销售机构在 T+7 日 ( 包括该日 ) 内将赎回款项划往基金份额持有人账户 在发生巨额赎回的情形时, 款项的支付办法参照基金合同的有关条款处理 6. 申购与赎回的数额限制 (1) 代销网点每个账户单笔申购的最低金额为单笔 1,000 元 直销机构每个账户首次申购的最低金额为 10,000 元, 追加申购的最低金额为单笔 10,000 元 代销网点的投资者欲转入直销机构进行交易要受直销机构最低金额的限制 投资者当期分配的基金收益转购基金份额时, 不受最低申购金额的限制 通过基金管理人网上交易系统办理基金申购业务的不受直销机构单笔申购最低金额的限制, 申购最低金额为单笔 1,000 元 基金管理人可根据市场情况, 调整本基金首次申购的最低金额 投资者可多次申购, 对单个投资者的累计持有份额不设上限限制 (2) 基金份额持有人在销售机构赎回时, 每次对本基金的赎回申请不得低于 5 份基金份额 基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构 ( 网点 ) 保留的基金份额余额不足 5 份的, 在赎回时需一次全部赎回 (3) 基金管理人可根据市场情况, 合理调整对申购金额和赎回份额的数量限制, 基金管理人进行前述调整须按照 信息披露管理办法 有关规定在指定媒体上刊登公告 7. 申购费用和赎回费用 (1) 增利 A 不收取申购费用 60

61 (2) 增利 A 不收取赎回费用 (3) 基金管理人可以根据 基金合同 的相关约定调整费率或收费方式, 基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前 2 个工作日在指定媒体公告 8. 申购份额与赎回金额的计算 (1) 增利 A 申购份额的计算 : 增利 A 申购份额的计算方式 : 申购份额 = 申购金额 /1.00 例 : 在增利 A 的开放日, 某投资者投资 10,000 元申购增利 A, 则其可得到的增利 A 计算如下 : 申购份额 =10,000/1.00=10,000 份 (2) 增利 A 赎回金额的计算 : 采用 份额赎回 方式, 赎回金额计算方式 : 赎回金额 = 赎回份额 1.00 例 : 在增利 A 的开放日, 某投资者赎回 10,000 份增利 A, 则其可得到的赎回金额计算如下 : 赎回金额 =10, =10,000 元 (3) 本基金基金份额净值的计算 : 本基金基金份额净值的具体计算方式见本招募说明书第六部分 (4) 申购份额 余额的处理方式 : 增利 A 的申购份额按实际确认的申购金额除以 1.00 元确定 其中, 通过场外方式申购的, 申购份额计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点后 2 位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 ; (5) 赎回金额的处理方式 : 增利 A 的赎回金额按实际确认的有效赎回份额乘以 1.00 为基准扣除相应费用, 赎回金额计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点后 2 位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 9. 申购和赎回的注册登记增利 A 申购与赎回的注册登记业务, 按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理 61

62 投资者申购增利 A 成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登记手续 投资者赎回增利 A 成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益的注册登记手续 中国证券登记结算有限责任公司可依法对上述相关规定予以调整, 并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一家指定媒体及基金管理人的公司网站公告 10. 拒绝或暂停申购的情形及处理方式除非出现如下情形, 基金管理人不得暂停或拒绝基金投资者对增利 A 的申购申请 : (1) 不可抗力的原因导致基金无法正常运作 ; (2) 证券交易场所依法决定临时停市, 导致当日基金资产净值无法计算 ; (3) 基金资产规模过大, 使基金管理人无法找到合适的投资品种, 或可能对基金业绩产生负面影响, 从而损害现有基金份额持有人的利益 ; (4) 根据申购规则和程序导致部分或全部申购申请没有得到成交确认 ; (5) 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况 ; (6) 法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形 ; (7) 基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购 发生上述情形之一的, 申购款项将全额退还投资者 发生上述 (1) 到 (5) 项暂停申购情形时, 基金管理人应当在至少一家指定媒体及基金管理人网站刊登暂停申购公告 11. 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式除非出现如下情形, 基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人对增利 A 的赎回申请或者延缓支付赎回款项 : (1) 不可抗力的原因导致基金管理人不能支付赎回款项 ; (2) 证券交易场所依法决定临时停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 ; (3) 增利 A 在开放日巨额赎回, 导致本基金的现金支付出现困难 ; (4) 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 62

63 发生上述情形之一的, 基金管理人应在当日立即向中国证监会备案 已确认成功的赎回申请, 基金管理人将足额支付 ; 如暂时不能足额支付的, 可延期支付部分赎回款项, 按每个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受赎回申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分由基金管理人按照发生的情况制定相应的处理办法在后续工作日予以支付 12. 巨额赎回的情形及处理方式 (1) 巨额赎回的认定单个开放日, 经过申购与赎回申请的成交确认后, 增利 A 的净赎回申请额 ( 赎回申请份额总数扣除申购申请份额总数后的余额 ) 超过前一工作日的基金总份额的 10%, 即认为发生了巨额赎回 (2) 巨额赎回的处理方式当增利 A 出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额场外赎回或延缓支付部分赎回款项 1) 全额赎回 : 当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时, 按正常赎回程序执行 2) 延缓支付部分赎回款项 : 当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请可能会对基金的资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金资产净值的 10% 的前提下, 对其余已经接受的有效赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日, 并应当在指定媒体公告 对于单个基金份额持有人的赎回申请, 应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例, 确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额 (3) 巨额赎回的公告当发生上述巨额赎回并延缓支付部分赎回款项时, 基金管理人应当通过邮寄 传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时在指定媒体上刊登公告 ( 二 ) 分级运作期届满并进行基金份额转换后的申购与赎回 1. 申购与赎回场所本基金 C 类基金份额可办理场内和场外的申购 赎回业务,E 类基金份额仅可办理场外申购 赎回业务 63

64 投资者可使用深圳证券账户, 通过深圳证券交易所交易系统办理本基金 C 类基金份额的申购 赎回业务, 场内代销机构为基金管理人指定的具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位 投资者还可使用开放式基金账户, 通过基金管理人 场外代销机构办理申购 赎回业务 投资者应当在基金管理人和场内 场外代销机构办理基金申购 赎回业务的营业场所或按基金管理人和场内 场外代销机构提供的其他方式办理基金的申购和赎回 本基金场内 场外代销机构名单将由基金管理人在招募说明书 发售公告或其他公告中列明 基金管理人可根据情况针对某类基金份额变更或增减代销机构, 并予以公告 若基金管理人或其指定的代销机构开通电话 传真或网上等交易方式, 投资者可以通过上述方式进行申购与赎回, 具体办法由基金管理人或代销机构另行公告 2. 申购与赎回的账户投资者办理本基金申购 赎回应使用经基金注册登记机构及基金管理人认可的账户 ( 账户开立 使用的具体事宜见相关业务公告 ) 3. 申购与赎回的开放日及时间基金分级运作期届满后, 本基金转换运作方式为上市开放式基金 (LOF), 即中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF), 在本基金转换运作方式之日起不超过 30 天开始办理日常申购 赎回 在确定申购开始与赎回开始时间后, 基金管理人应在申购 赎回开放日前依据 信息披露办法 的有关规定在至少一种指定媒体和基金管理人的公司网站上公告 中欧信用增利债券型证券投资基金 (LOF) 已于 2015 年 4 月 23 日开始办理日常申购 赎回 申购和赎回的开放日为证券交易所交易日 ( 基金管理人公告暂停申购或赎回时除外 ), 投资者应当在开放日办理申购和赎回申请 开放日的具体业务办理时间在招募说明书中载明或另行公告 若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或实际情况需要, 基金管理人可对申购 赎回时间进行调整, 但此项调整应在实施日 2 日前在指定媒体公告 4. 申购与赎回的原则 64

65 (1) 未知价 原则, 即申购 赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行计算 ; (2) 金额申购 份额赎回 原则, 即申购以金额申请, 赎回以份额申请 ; (3) 场外基金份额持有人在赎回基金份额时, 遵循 先进先出 原则, 即按照投资者认购 申购的先后次序进行顺序赎回 ; (4) 当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销 ; (5) 投资者通过深圳证券交易所交易系统办理本基金的场内申购 赎回时, 需遵守深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规则 基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整 基金管理人必须在新规则开始实施前依照 信息披露办法 的有关规定在指定媒体上公告 5. 申购与赎回的程序 (1) 申购和赎回的申请方式投资者必须根据销售机构及深圳证券交易所规定的程序, 在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请 投资者在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金, 投资者在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额, 否则所提交的申购 赎回申请无效 (2) 申购和赎回申请的确认基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回有效申请的当天作为申购或赎回申请日 (T 日 ), 在正常情况下, 本基金注册登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认 T 日提交的有效申请, 投资者应在 T+2 日后 ( 包括该日 ) 到销售机构柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况, 否则如因申请未得到注册登记机构的确认而产生的后果, 由投资者自行承担 基金销售机构对申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到申请 申购或赎回的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准 (3) 申购和赎回的款项支付申购采用全额缴款方式, 若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功 若申购不成功或无效, 基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资者已缴付的申购款项退还给投资者 65

66 投资者赎回申请成功后, 基金管理人将在 T+7 日 ( 包括该日 ) 内支付赎回款项 在发生巨额赎回时, 款项的支付办法参照基金合同有关条款处理 6. 申购与赎回的数额限制 (1) 场外申购时, 代销网点每个账户单笔申购本基金 C 类份额的最低金额为单笔 10 元, 申购 E 类基金份额的, 单笔申购最低金额为人民币 元 直销机构每个账户首次申购的最低金额为 10,000 元, 追加申购的最低金额为单笔 10,000 元 代销网点的投资者欲转入直销机构进行交易要受直销机构最低金额的限制 投资者当期分配的基金收益转购基金份额时, 不受最低申购金额的限制 通过基金管理人网上交易系统办理基金申购业务的不受直销机构单笔申购最低金额的限制, 申购最低金额为单笔 10 元 基金管理人可根据市场情况, 调整本基金首次申购的最低金额 投资者可多次申购, 对单个投资者的累计持有份额不设上限限制 (2) 基金份额持有人在销售机构赎回时, 每次对本基金 C 类基金份额的赎回申请不得低于 5 份基金份额, 对本基金 E 类基金份额的单笔赎回不得少于 0.01 份 若某笔份额减少类业务导致单个基金账户的 C 类基金份额余额不足 5 份或 E 类基金份额余额不足 0.01 份的, 登记机构有权对该基金份额持有人持有的基金份额做全部赎回处理 ( 份额减少类业务指赎回 转换转出 非交易过户等业务, 具体种类以相关业务规则为准 ) (3) 基金管理人可根据市场情况, 合理调整对申购金额和赎回份额的数量限制, 基金管理人进行前述调整须按照 信息披露办法 有关规定在指定媒体上刊登公告 7. 申购费用和赎回费用 (1) 本基金 C 类基金份额不收取申购费用 ; 本基金 E 类基金份额对通过直销中心申购本基金 E 类基金份额的养老金客户与除此之外的其他投资人实施差别的申购费率 本基金 C 类基金份额和 E 类基金份额的赎回费用相同, 均由基金赎回人承担 养老金客户包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金等, 具体包括 : 1) 全国社会保障基金 ; 66

67 2) 可以投资基金的地方社会保障基金 ; 3) 企业年金单一计划以及集合计划 ; 4) 企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划 ; 5) 企业年金养老金产品 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型, 基金管理人可在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围, 并按规定向中国证监会备案 非养老金客户指除养老金客户外的其他投资者 通过基金管理人的直销中心申购本基金 E 类基金份额的养老金客户申购费率见下表 : 申购金额 (M) 费率 申购费率 M<100 万元 0.18% 100 万元 M<500 万元 0.12% M 500 万元 每笔 1000 元 其他投资人申购本基金 E 类基金份额的申购费率见下表 : 申购金额 (M) 费率 申购费率 M<100 万元 0.60% 100 万元 M<500 万元 0.40% M 500 万元 每笔 1000 元 (2) 投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回 本基金的赎回费用在投资者赎回本基金份额时收取, 扣除用于市场推广 注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产, 赎回费归入基金财产的比例不得低于赎回费总额的 25% (3) 本基金 C 类基金份额和 E 类基金份额的场外赎回费率如下表所示, 本基金 C 类基金份额的场内赎回费率为固定 0.1%: 持有基金份额期限 (N) 收费标准 N 30 天 0.1% N>30 天 0 (4) 本基金由原有增利 A 增利 B 转入的场外份额不收取赎回费 ; 由原有增利 A 增利 B 转入的场内份额赎回费率为 0.1% 67

68 (5) 基金管理人可以根据 基金合同 的相关约定调整费率或收费方式, 基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前 2 个工作日在指定媒体公告 8. 申购份额与赎回金额的计算 (1) 本基金申购份额的计算 1) 本基金 C 类基金份额的申购份额的计算公式 : 申购份额 = 申购金额 / 申购当日 C 类基金份额的基金份额净值例 : 某投资者通过场外投资 10,000 元申购本基金 C 类基金份额, 假定申购当日 C 类基金份额的基金份额净值为 元, 则其可得到的申购份额为 : 申购份额 =10,000/1.100=9, 份 2) 若投资者选择申购 E 类基金份额, 则申购份额的计算公式为 : 当申购费用适用比例费率时, 申购份额的计算方法如下 : 净申购金额 = 申购金额 /(1+ 申购费率 ) 申购费用 = 申购金额 - 净申购金额申购份额 = 净申购金额 / 申购当日 E 类基金份额的基金份额净值 当申购费用为固定金额时, 申购份数的计算方法如下 : 申购费用 = 固定金额净申购金额 = 申购金额 - 申购费用申购份额 = 净申购金额 / 申购当日 E 类基金份额的基金份额净值 例 : 某投资人 ( 非养老金客户 ) 投资 100,000 元申购本基金 E 类基金份额, 其对应的申购费率为 0.60%, 假设申购当日本基金 E 类基金份额的基金份额净值为 元, 则可得到的申购份额为 : 净申购金额 =100,000/(1+0.60%)=99, 元申购费用 =100,000-99,403.58= 元申购份额 =99,403.58/1.000=99, 份 68

69 即 : 投资人 ( 非养老金客户 ) 投资 100,000 元申购本基金 E 类基金份额, 假 设申购当日本基金 E 类基金份额的基金份额净值为 元, 则其可得到本基金 份额 99, 份 (2) 本基金赎回金额的计算采用 份额赎回 方式, 赎回价格以 T 日的基金份额净值为基准进行计算, 计算公式 : 赎回总金额 = 赎回份额 T 日基金份额净值赎回费用 = 赎回总金额 赎回费率净赎回金额 = 赎回总金额 - 赎回费用例 : 某投资者赎回本基金 10,000 份, 持有时间为 20 天, 对应的赎回费率为 0.1%, 假设赎回当日的基金份额净值是 元, 则其可得到的赎回金额为 : 赎回总金额 =10, =11,000 元赎回费用 =11, %=11.00 元净赎回金额 =11, =10, 元 (3) 本基金基金份额净值的计算 T 日某类基金份额净值 =T 日闭市后的某类基金资产净值 /T 日基金某类份额的余额数量 T 日的基金份额净值在当天收市后计算, 并在 T+1 日内公告 遇特殊情况, 经中国证监会同意, 可以适当延迟计算或公告 本基金基金份额净值的计算, 保留到小数点后 3 位, 小数点后第 4 位四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 (4) 申购份额 余额的处理方式申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后, 以当日基金份额净值为基准计算, 其中, 通过场外方式申购的, 申购份额计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点后 2 位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 ; 通过场内方式申购的, 申购份额计算结果保留到整数位, 计算所得整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资者资金账户 例 : 某投资者通过场外投资 10,000 元申购本基金, 假定申购当日的基金份额净值为 元, 则其可得到的申购份额为 9, 份 如果该投资者选择 69

70 通过场内申购, 则因场内份额保留至整数份, 故投资者申购所得份额为 9,090 份, 不足 1 份部分对应的申购资金返还给投资者 计算方法如下 : 实际净申购金额 =9, =9, 元退款金额 =10,000-9,999.00=1.00 元 (5) 赎回金额的处理方式 : 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值为基准并扣除相应的费用, 赎回金额计算结果保留到小数点后 2 位, 小数点后 2 位以后的部分四舍五入, 由此产生的误差计入基金财产 9. 申购和赎回的注册登记本基金申购与赎回的注册登记业务, 按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理 投资者申购基金成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者登记权益并办理注册登记手续, 投资者自 T+2 日 ( 含该日 ) 后有权赎回该部分基金份额 投资者赎回基金成功后, 基金注册登记机构在 T+1 日为投资者办理扣除权益的注册登记手续 中国证券登记结算有限责任公司可依法对上述相关规定予以调整, 并最迟于开始实施前 3 个工作日在指定媒体公告 10. 拒绝或暂停申购的情形及处理方式发生下列情况时, 基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请 : (1) 因不可抗力导致基金无法正常运作 (2) 证券交易所交易时间非正常停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 (3) 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况 (4) 基金管理人 基金托管人 基金销售机构 深圳证券交易所或注册登记机构因技术故障或异常情况导致基金销售系统 注册登记系统 基金会计系统或证券结算登记系统无法正常运行 ; (5) 基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时 70

71 (6) 基金资产规模过大, 使基金管理人无法找到合适的投资品种, 或其他可能对基金业绩产生负面影响, 从而损害现有基金份额持有人利益的情形 (7) 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生除上述第 5 条外的暂停申购情形时, 基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告 如果投资者的申购申请被拒绝, 被拒绝的申购款项将退还给投资者 在暂停申购的情况消除时, 基金管理人应及时恢复申购业务的办理 11. 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式发生下列情形时, 基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项, 此时, 本基金的转出业务申请将按同样方式处理 : (1) 因不可抗力导致基金无法正常运作 (2) 证券交易所交易时间依法临时停市, 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 (3) 连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回 (4) 基金管理人 基金托管人 基金销售机构 深圳证券交易所或注册登记机构因技术故障或异常情况导致基金销售系统 注册登记系统 基金会计系统或证券结算登记系统无法正常运行 ; (5) 发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况 (6) 法律法规规定或中国证监会认定的其他情形 发生上述情形时, 基金管理人应在当日报中国证监会备案, 已接受的赎回申请, 基金管理人应足额支付 ; 如暂时不能足额支付, 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人, 未支付部分可延期支付, 并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额 若连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回, 延期支付最长不得超过 20 个工作日, 并在指定媒体上公告 投资者在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销 在暂停赎回的情况消除时, 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告 12. 巨额赎回的情形及处理方式 (1) 巨额赎回的认定 71

72 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请 ( 赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 ) 超过前一开放日的基金总份额的 10%, 即认为是发生了巨额赎回 (2) 巨额赎回的场外处理方式当基金出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额场外赎回或部分延期赎回 1) 全额赎回 : 当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时, 按正常赎回程序执行 2) 部分延期赎回 : 当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时, 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10% 的前提下, 可对其余赎回申请延期办理 对于当日的赎回申请, 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例, 确定当日受理的赎回份额 ; 对于未能赎回部分, 投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回 选择延期赎回的, 将自动转入下一个开放日继续赎回, 直到全部赎回为止 ; 选择取消赎回的, 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销 延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理, 无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额, 以此类推, 直到全部赎回为止 如投资者在提交赎回申请时未作明确选择, 投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理 3) 暂停赎回 : 连续 2 个开放日以上 ( 含本数 ) 发生巨额赎回, 如基金管理人认为有必要, 可暂停接受基金的赎回申请 ; 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项, 但不得超过 20 个工作日, 并应当在指定媒体上进行公告 (3) 巨额赎回的场内处理方式巨额赎回业务的场内处理, 按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理 (4) 巨额赎回的公告当发生上述巨额赎回并延期办理时, 基金管理人应当通过邮寄 传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人, 说明有关处理方法, 同时在指定媒体上刊登公告 72