2017 年公司主营产品涤纶短纤维销售量为 304,587 吨, 较上年度增长了 7.14%, 生产量 305,639 吨, 较上年度增长了 13.02%, 库存量为 4,933 吨, 较年初增长了 27.11%; 涤纶短纤维销售收入亿元, 较上年度增长了 27.00%; 涤纶短纤维产

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甄满
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1 证券代码 : 证券简称 : 华西股份公告编号 : 江苏华西村股份有限公司 2017 年度财务决算报告公司 2017 年度财务报告的编制基础是以持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的企业会计准则 - 基本准则和具体会计准则其后颁布的应用指南解释以及其他相关规定编制公司编制的 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 2017 年度的合并及母公司利润表合并及母公司所有者权益变动表和 2017 年度合并及母公司现金流量表以及财务报表附注, 已经天衡会计师事务所审计, 出具了标准无保留意见审计报告, 认为上述财务报表在所有重大方面公允地反映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量情况按照企业内部控制基本规范企业内部控制应用指引以及企业内部控制评价指引的要求, 天衡会计师事务所对公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计, 认为公司已按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制一盈利能力情况 2017 年度公司共实现营业收入 284, 万元, 较上年度增长了 33.74%; 实现营业利润 23, 万元, 较上年度减少了 71.42%; 实现归属于母公司所有者净利润 19, 万元, 较上年度减少了 67.67%; 经营活动产生的现金流量净额为万元, 较上年度减少了 95.91%; 每股收益 0.22 元, 较上年度减少了 67.65%; 每股净资产 5.10 元, 较年初减少了 7.27%; 实现加权平均净资产收益率 4.17%, 较上年度减少了百分点本年度效益较上年度下降的主要原因 :(1) 上年度处置东海证券股权实现税前投资收益 6.05 亿元, 本年无此项, 造成投资收益较上年度下降了 64.07%;( 2) 本期计提的债券利息及借款利息增加, 财务费用较上年度增长了 % 1

2 2017 年公司主营产品涤纶短纤维销售量为 304,587 吨, 较上年度增长了 7.14%, 生产量 305,639 吨, 较上年度增长了 13.02%, 库存量为 4,933 吨, 较年初增长了 27.11%; 涤纶短纤维销售收入亿元, 较上年度增长了 27.00%; 涤纶短纤维产品全年实现毛利 2.21 亿元, 较上年度增长了 27.44%, 占利润总额的 88.25%; 涤纶短纤维毛利率为 9.97%, 较上年度增加了 0.03 个百分点 ; 主营产品继续保持稳中向好的运行态势 2017 年实现投资收益及公允价值变动收益 28, 万元, 占利润总额的 % 其中:(1) 收到江苏银行分红款 4, 万元, 华泰证券分红款 1,500 万元, 稠州银行分红款万元, 江苏华西集团财务有限公司分红款 330 万元, 合计收到参股公司的分红款 7, 万元 ;(2) 处置可供出售金融资产交易性金融资产等金融资产及在持有期间实现的收益 17, 万元 ;(3) 联储证券有限责任公司等按权益法核算的单位本期确认收益为 2, 万元 ;(4) 投资理财产品产生收益 1, 万元 ;(5) 期末持有的金融产品产生的公允价值变动收益为万元 2017 年三项费用总额为 35, 万元, 较上年度增长了 49.20%, 主要来自财务费用的增长, 本年财务费用 20, 万元, 较上年度增长了 %, 增长的主要原因是 : 本期计提的债券利息及借款利息增加 ; 本年管理费用 11, 万元, 较上年度减少了 17.56%; 本年销售费用 3, 万元, 较上年度增长了 8.00%, 主要原因是运输费用增加 2017 年计提资产减值损失万元, 较上年度增加了 5.67%, 系计提的坏帐准备金二资产负债权益情况 2017 年期末公司资产总额为亿元, 较年初增加了 27.07%, 负债总额为亿元, 较年初增加了 70.88%, 归属于母公司所有者的净资产为亿元, 较年初减少了 7.16%, 资产负债率 57.85%, 较年初增加了个百分点主要资产负债权益项目变动情况如下 : 单位 : 万元 2

3 项目金额占资产总额比例金额占资产总额比例货币资金 87, % 122, % % 应收账款 31, % 25, % 22.43% 买入返售金融资产 % 2, % % 存货 14, % 14, % -1.15% 其他流动资产 99, % 104, % -5.23% 可供出售金融资产 628, % 492, % 27.56% 长期股权投资 140, % 5, % % 固定资产 32, % 32, % -0.27% 在建工程 2, % 2, % 5.48% 递延所得税资产 1, % % % 其他非流动资产 4, % % 0.00% 短期借款 102, % 89, % 14.19% 应付票据 % 14, % % 应付账款 20, % 6, % % 应交税费 4, % 15, % % 应付利息 6, % 4, % 52.84% 其他应付款 18, % 4, % % 其他流动负债 5, % 9, % % 长期借款 62, % % 0.00% 应付债券 233, % 119, % 95.16% 长期应付款其他非流动负债 134, % 43, % % 股本 88, % 88, % 0.00% 资本公积 50, % 50, % 0.73% 其他综合收益 152, % 196, % % 未分配利润 138, % 130, % 5.91% 归属于母公司所有者权益合计期末年初增减幅度 452, % 486, % -7.16% 少数股东权益 17, % 12, % 40.49% 3

4 重大变动情况说明 : (1) 买入返售金融资产期末余额比年初余额减少了 77.30%, 主要原因是下属结构化主体本期购买质押式回购金融产品减少 (2) 长期股权投资期末余额比年初余额增加了 %, 主要原因是本期投资联储证券有限责任公司支付的投资款增加 (3) 递延所得税资产期末余额比年初余额增加了 %, 主要原因是下属子公司资产减值准备可弥补亏损等可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产增加 (4) 其他非流动资产期末余额比年初余额增加了 4, 万元, 主要原因是为技改扩能 10 万吨涤纶短纤维项目预付的工程款及设备款 (5) 应付票据期末余额比年初余额减少了 100%, 主要原因是化纤业务本期采用票据结算方式减少 (6) 应付账款期末余额比年初余额增加了 %, 主要原因是期末应付的国际信用证款项增加 (7) 应交税费期末余额比年初余额减少了 71.54%, 主要原因是期末应缴纳的企业所得税减少 (8) 应付利息期末余额比年初余额增加了 52.84%, 主要原因是期末计提的借款利息债券利息增加 (9) 其他应付款期末余额比年初余额增加了 %, 主要原因是下属结构化主体应付的债务增加 (10) 其他流动负债期末余额比年初余额减少了 37.56%, 主要原因是下属结构化主体期末应付的其他持有人的短期性权益减少 (11) 长期借款期末余额比年初余额增加了 62, 万元, 系为支付联储证券有限责任公司投资款向银行融入的项目贷款增加 (12) 应付债券期末余额比年初余额增加了 95.16%, 系本期发行了亿元的可交换债券 (13) 长期应付款期末余额比年初余额增加了万元, 系期末应付的融资租赁固定资产款项 (14) 其他非流动负债期末余额比年初余额增加了 %, 主要原因是下属结构化主体期末应付的其他持有人的长期权益增加 4

5 (15) 少数股东权益期末余额比年初余额增加了 40.49%, 主要原因是下属子公司吸收少数股东的投资款增加三现金流量情况经营活动产生的现金流量净额万元, 较上年度减少了 95.91%, 主要原因是本期支付的税费增加 ; 投资活动产生的现金流量净额 -302, 万元, 较上年同期减少了 %, 主要原因是 : 本期投资联储证券稠州银行等项目支付的投资款增加筹资活动产生的现金流量净额 265, 万元, 较上年同期增加了 35.50%, 主要原因 :(1) 本期取得借款收到的现金增加 ;(2) 下属结构化主体收到其他持有人的现金增加 2017 年度公司实现的净利润为 20, 万元, 经营活动产生的现金流量净额为万元, 产生的差异主要系 :(1) 公司提取的折旧资产减值准备等项目计 4, 万元, 影响收益但并没有造成现金的实际流出 ;(2) 财务费用中有利息支出等项目计 21, 万元, 影响收益但属于筹资活动的现金流出 (3) 本期投资收益及公允价值变动收益计 28, 万元, 影响收益但属于投资活动的现金流入 (4) 存货期末较年初减少了万元, 递延所得税资产期末较年初增加了万元, 递延所得税负债期末较年初减少了万元, 经营性应收项目期末较年初增加了 3, 万元, 经营性应付项目期末较年初减少了 12, 万元, 其他项目影响流入万元, 此类资产的账面变化不直接影响收益, 但影响现金流量, 本期共增加了 17, 万元的现金流出四合并范围及主要子公司情况 2017 年度纳入合并范围的子公司共 17 户, 结构化会计主体 35 户 ( 上海济村投资中心等 13 家单位本期纳入合并范围, 但尚未实际出资 ), 其中本年度新增子公司 4 户, 新增结构化主体 12 户江阴华西化工码头有限公司经营态势平稳,2017 年实现营业收入 11, 万元, 较上年度增长了 19.20%, 实现净利润 4, 万元, 较上年度增长了 21.56% 5

6 一村资本有限公司 ( 合并 ) 实现营业收入万元, 实现归属于母公司所有者净利润 3, 万元, 较上年度增长 1.26%; 一村资产管理有限公司 ( 合并 ) 实现营业收入万元, 实现归属于母公司所有者净利润 1, 万元, 较上年度增长 36.26%; 江阴华西村资本有限公司实现净利润 2, 万元, 较上年度增长 %; 江阴华西村投资有限公司实现净利润万元, 较上年度增长 % 1 本期纳入合并范围的子公司 / 结构化主体持股比例 (%) 子公司 / 结构化主体名称注册地业务性质直接间接取得方式江阴华西化工码头有限公司江阴市非同一控码头的建设经 75 - 制下企业营仓储合并江阴华西村资本有限公司江阴市贸易设立江阴华西村投资有限公司江阴市投资设立一村资本有限公司上海市投资与管理设立深圳前海同威资本有限公司深圳市投资与管理非同一控制下企业合并青岛同威资本管理有限公司青岛市投资与管理 60 设立青岛智慧产业股权投资基金有限公司青岛市投资与管理 25.2 设立石河子同威合润文创产业股权投资有限公司 [ 注 ] 石河子市投资与管理 50 设立上海一村股权投资有限公司上海市投资与管理 100 设立威海华威股权投资管理有限公司威海市投资与管理 55 设立 Huayi Global Holding Limited 英属维尔京群岛投资与管理 100 设立一村资产管理有限公司上海市投资与管理 99 1 设立上海一村投资管理有限公司上海市投资与管理 85 非同一控制下企业合并昆山紫竹投资管理有限公司昆山市投资与管理 51 设立江苏华熙投资管理有限公司无锡市投资与管理 80 设立一村国际控股有限公司 [ 注 ] 香港投资与管理 100 设立一村国际有限公司 [ 注 ] 香港投资与管理 100 设立青岛同威智慧新产业股权投资基金企业 ( 有限合伙 )[ 注 ] 青岛市投资与管理 100 设立同威共赢专项私募股权投基金珠海市投资与管理 100 设立 6

7 上海毓璟投资中心 ( 有限合伙 ) 上海市投资与管理 100 设立一村金牛四号投资基金上海市投资设立一村金牛六号私募投资基金上海市投资 17.6 设立一村金牛七号私募投资基金上海市投资设立毅扬一村量化对冲 1 号证券投资基金上海市投资设立中意资产 - 策略精选 3 号资产管理产品上海市投资 100 设立中银证券尊享投资 11 号上海市投资 100 设立华润信托博荟 49 号集合资金信托计划上海市投资设立丰煜 - 稳赢证券投资基金 2 号上海市投资 100 设立上海毓厚投资中心 ( 有限合伙 ) 上海市投资与管理 100 设立上海华伊投资中心 ( 有限合伙 ) 上海市投资与管理设立上海玺村投资中心 ( 有限合伙 )[ 注 ] 上海市投资与管理 100 设立上海悠村投资中心 ( 有限合伙 )[ 注 ] 上海市投资与管理 100 设立上海济村投资中心 ( 有限合伙 )[ 注 ] 上海市投资与管理 100 设立上海馨村投资中心 ( 有限合伙 ) 上海市投资与管理设立昆山芯村投资中心 ( 有限合伙 )[ 注 ] 昆山市投资与管理 100 设立一村数驰量化一号私募基金上海市投资设立一村 TB303 私募证券投资基金上海市投资设立一村拙诚私募证券投资基金上海市投资设立一村量化先锋 1 号私募投资基金上海市投资设立一村大中华动力 1 号私募证券投资基金上海市投资设立南京紫苏股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 南京市投资与管理 89 设立威海一村锦源股权投资中心 ( 有限合伙 ) 威海市投资设立昆山威村投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 昆山市投资与管理 100 设立无锡乐村投资企业 ( 有限合伙 ) 无锡市投资设立江苏疌泉华杰信诺投资企业 ( 有限合伙 ) 无锡市投资 40 设立中海信托 - 扬帆 10 号集合资金信托计划上海市投资设立昆山尚村投资合伙企业 ( 有限合伙 )[ 注 ] 昆山市投资与管理设立昆山银村投资合伙企业 ( 有限合伙 )[ 注 ] 昆山市投资与管理设立昆山悦村投资合伙企业 ( 有限合伙 )[ 注 ] 昆山市投资与管理 50 设立昆山启村投资中心 ( 有限合伙 )[ 注 ] 昆山市投资设立承德耀村股权投资基金 ( 有限合伙 ) 承德市投资设立无锡鹏村投资企业 ( 有限合伙 )[ 注 ] 无锡市投资 25.09% 设立 ( 注 : 该 13 家单位至报告期末尚未实际出资 ) 2 主要控股子公司财务数据单位 : 万元 7

8 单位名称江阴华西化工码头有限公司江阴华西村资本有限公司江阴华西村投资有限公司一村资本有限公司一村资产管理有限公司持股比例资产总额负债总额归属于母公司所有者权益营业收入归属于母公司所有者净利润 75% 33, , , , , % 259, , , , % 24, , , % 417, , , , % 19, , , , ( 注 : 系各单位合并报表数据 ) 五其他主要财务指标财务指标 2017 年 2016 年增减 +- 净利润率 7.23% 28.85% % 加权平均净资产收益率 4.17% 15.88% % 加权平均净资产收益率 ( 扣除非经常性损益 ) 3.56% 15.80% % 流动比率速动比率资产负债率 57.85% 43.02% 14.83% 应收账款周转次数存货周转次数总资产周转次数上年同期处置东海证券股权实现税前投资收益 6.05 亿元, 本期无此项, 加之财务费用增幅较大, 造成本期实现的净利润同比下降, 相应净利润率净资产收益率等指标下降 8

9 本期主营化纤业务产销情况良好, 产品单价逐步回升, 营业收入营业成本有较大幅度增长, 存货库存管控较好, 相应存货周转次数加快 ; 本期资产总额较上年度增长了 27.07%, 负债较上年度增长了 70.88%, 负债增幅大于资产增幅, 资产负债率同比上升六其他事项 1 截止 2017 年 12 月 31 日, 公司没有发生为控股股东及其下属企业提供非经营性资金的情形, 不存在非经营性资金占用问题 2 截止 2017 年 12 月 31 日, 公司存放在江苏华西集团财务有限公司的归集资金余额为 25, 万元 3 截止 2017 年 12 月 31 日, 公司除了为控股子公司江阴华西化工码头有限公司申请 5 万吨甲醇交割库提供的担保延续到本报告期且实际担保金额为零元外, 公司无其他或有事项 4 截止 2017 年 12 月 31 日, 除公司为无锡乐村的有限合伙人上海馨村的优先级出资人提供的增信事项外, 公司未与全资子公司成立产业并购基金签署相关差额补足回购担保等增信的合同协议, 未发生向全资子公司成立产业并购基金中的优先级本金和固定收益提供差额补足增信的事项 5 重要会计政策和会计估计变更 2017 年 4 月 28 日, 财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产处置组和终止经营 ), 要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产处置组和终止经营, 采用未来适用法处理 2017 年 5 月 10 日, 财政部对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订, 要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行, 并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理, 对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整 2017 年 12 月 25 日财政部发布财会号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知, 针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定, 对一般企业财务报表格式进行了修订, 新增了其他收益 9

10 资产处置收益 ( 一 ) 持续经营净利润和 ( 二 ) 终止经营净利润等报表项目, 并对营业外收支的核算范围进行了调整本公司按照准则生效日期开始执行前述新颁布或修订的企业会计准则, 并根据各准则衔接要求进行了调整, 公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响江苏华西村股份有限公司董事会 2018 年 3 月 30 日 10

AA+ AA % % 1.5 9

AA+ AA % % 1.5 9 2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013

2017 年公司主营产品涤纶短纤维销售量为 304,587 吨, 较上年度增长了 7.14%, 生产量 305,639 吨, 较上年度增长了 13.02%, 库存量为 4,933 吨, 较年初增长了 27.11%; 涤纶短纤维销售收入 亿元, 较上年度增长了 27.00%; 涤纶短纤维产

2017 年公司主营产品涤纶短纤维销售量为 304,587 吨, 较上年度增长了 7.14%, 生产量 305,639 吨, 较上年度增长了 13.02%, 库存量为 4,933 吨, 较年初增长了 27.11%; 涤纶短纤维销售收入亿元, 较上年度增长了 27.00%; 涤纶短纤维产