证券代码 :000600 证券简称 : 建投能源公告编号 :2007-24 河北建投能源投资股份有限公司 2007 年半年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文, 报告全文同时刊载于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn) 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读半年度报告全文 1.2 没有董事 监事 高级管理人员对半年度报告内容的真实性 准确性和完整性无法保证或存在异议 1.3 未出席董事姓名未出席会议原因受托人姓名 王永忠因公出差王廷良 1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计 1.5 公司负责人王永忠 主管会计工作负责人王廷良及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 刘金海声明 : 保证半年度报告中财务报告的真实 完整 2 上市公司基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称 建投能源 股票代码 000600 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵辉 郭嘉 联系地址 石家庄市裕华西路 9 号裕园广场 A 座 17 层石家庄市裕华西路 9 号裕园广场 A 座 17 层 电话 0311-85518633 0311-85518633 传真 0311-85518601 0311-85518601 电子信箱 jei@jei.com.cn jei@jei.com.cn 2.2 主要财务数据和指标 2.2.1 主要会计数据和财务指标 本报告期末 上年度期末 单位 :( 人民币 ) 元 本报告期末比上年度期末增减 (%) 调整前调整后调整前调整后 总资产 10,171,272,971.87 2,575,905,457.42 8,763,947,453.93 294.86% 16.06% 1
所有者权益 ( 或股东权益 ) 2,710,647,280.38 433,418,455.75 1,130,660,204.61 525.41% 139.74% 每股净资产 3.26 1.88 4.90 73.40% -33.47% 报告期 (1-6 月 ) 上年同期本报告期比上年同期增减 (%) 调整前调整后调整前调整后 营业利润 479,781,936.55 71,588,835.81 151,829,968.40 570.19% 216.00% 利润总额 479,030,728.20 70,407,962.25 150,649,094.84 580.36% 217.98% 净利润 195,670,528.58 20,737,646.34 49,241,268.47 843.55% 297.37% 扣除非经常性损益后的净利润 195,848,605.40 21,220,277.51 49,723,899.64 822.93% 293.87% 基本每股收益 0.31 0.09 0.21 244.44% 47.62% 稀释每股收益 0.31 0.09 0.21 244.44% 47.62% 净资产收益率 7.22% 5.11% 5.14% 2.11% 2.08% 经营活动产生的现金流量净额 886,790,008.59 347,965,296.63 154.85% 每股经营活动产生的现金流量净额 1.07 1.51-29.14% 2.2.2 非经常性损益项目 适用 不适用 单位 :( 人民币 ) 元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产收益 6,424.00 税费返还 550,000.00 处置固定资产损失 -4,013.40 捐赠支出 -624,000.00 赔款支出 -106,440.82 滞纳金 -46.60 合计 -178,076.82 2.2.3 国内外会计准则差异 3 股本变动及股东情况 3.1 股份变动情况表 适用 不适用 单位 : 股 本次变动前 本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一 有限售条件股份 111,446,545 48.33% 600,000,000-7,989 599,992,011 711,438,556 85.65% 1 国家持股 2 国有法人持股 111,269,436 48.25% 333,000,000 333,000,000 444,269,436 53.49% 3 其他内资持股 177,109 0.08% 267,000,000-7,989 266,992,011 267,169,120 32.17% 2
其中 : 境内非国有法人持股 145,152 0.06% 267,000,000 267,000,000 267,145,152 32.16% 境内自然人持股 31,957 0.01% -7,989-7,989 23,968 4 外资持股 其中 : 境外法人持股 境外自然人持股 二 无限售条件股份 119,153,565 51.67% 7,989 7,989 119,161,554 14.35% 1 人民币普通股 119,153,565 51.67% 7,989 7,989 119,161,554 14.35% 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 三 股份总数 230,600,110 100.00% 600,000,000 600,000,000 830,600,110 100.00% 3.2 前 10 名股东 前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 股东总数 30,974 前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 河北省建设投资公司国有法人 54.97% 456,551,530 444,269,436 华能国际电力开发公司其他 20.11% 167,000,000 167,000,000 全国社保基金五零一组合其他 4.21% 35,000,000 35,000,000 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -005L-FH002 深 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司 - 传统 - 普通保险产品 中国人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 -005L-CT001 深 泰康人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 -019L-CT001 深 中国工商银行 - 中海能源策略混合型证券投资基金 海关总署机关服务中心 ( 海关总署机关服务局 ) 其他 其他 其他 其他 其他 其他 3.49% 29,000,000 29,000,000 2.53% 21,000,000 21,000,000 1.20% 10,000,000 10,000,000 0.60% 5,000,000 5,000,000 0.27% 2,219,098 0.24% 1,983,270 全国社保基金一零九组合其他 0.15% 1,249,950 河北省建设投资公司 前 10 名无限售条件股东持股情况 质押或冻结的股份数量 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 中国工商银行 - 中海能源策略混合型证券投资基金 海关总署机关服务中心 ( 海关总署机关服务局 ) 全国社保基金一零九组合 12,282,094 人民币普通股 2,219,098 人民币普通股 1,983,270 人民币普通股 1,249,950 人民币普通股 3
石家庄市鑫源工贸公司 李珍彩 陈显标 刘广升 黄立耕 浙江中泰投资管理有限公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 922,763 人民币普通股 374,500 人民币普通股 372,840 人民币普通股 336,640 人民币普通股 303,100 人民币普通股 300,053 人民币普通股 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司为中国人寿保险股份有限公司的控股股东, 双方因前述股权关系构成 上市公司收购管理办法 规定的一致行动人 除此之外, 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于 上市公司收购管理办法 规定的一致行动人 3.3 控股股东及实际控制人变更情况 4 董事 监事和高级管理人员情况 4.1 董事 监事和高级管理人员持股变动 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 5 董事会报告 5.1 主营业务分行业 产品情况表 单位 :( 人民币 ) 万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上营业成本比上毛利率比上年同年同期增减 (%) 年同期增减 (%) 期增减 (%) 电力 218,227.66 152,206.56 30.25% 35.63% 27.73% 8.57% 商贸业 6,768.05 4,218.28 37.67% 5.02% 4.23% 0.47% 主营业务分产品情况 电力 218,227.66 152,206.56 30.25% 35.63% 27.73% 8.57% 商贸业 6,768.05 4,218.28 37.67% 5.02% 4.23% 0.47% 其中 : 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 万元 5.2 主营业务分地区情况 单位 :( 人民币 ) 万元 地区营业收入营业收入比上年增减 (%) 河北省内 224,995.71 124.13% 5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 适用 不适用 4
报告期内, 公司实现主营业务收入 224,995.71 万元, 比上年同期增长 124.13%, 实现净利润 19,567.05 万元, 比上年同期增长 843.55% 本报告期, 公司以非公开发行募集资金收购资产, 合并范围较上年同期发生变化, 因此营业收入 营业成本 营业税金及附加 管理费用 财务费用 投资收益 所得税费用 归属于母公司所有者的净利润等项目较上年同期发生较大变动 5.4 主营业务盈利能力 ( 毛利率 ) 与上年相比发生重大变化的原因说明 5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 适用 不适用 项目 2006 年 1-6 月 2007 年 1-6 月按新会计准则调整前按新会计准则调整后金额 ( 元 ) 比例 (%) 金额 ( 元 ) 比例 (%) 金额 ( 元 ) 比例 (%) 营业收入 2,249,957,126.61 469.69 1,003,870,253.57 1,425.79 1,469,137,180.25 975.20 营业成本 1,564,248,430.77 326.54 807,873,127.20 1,147.42 1,140,523,261.41 757.07 营业税金及附加 23,904,995.53 4.99 10,338,408.86 14.68 15,724,588.15 10.44 期间费用 259,839,627.22 54.24 112,427,208.30 159.68 161,059,362.29 106.91 资产减值损失 2,325,765.60 0.49 0.00 0.00-0.00 投资收益 80,143,629.06 16.73-1,642,673.40-2.33-0.00 营业外收支净额 -751,208.35-0.16-1,180,873.56-1.68-1,180,873.56-0.78 利润总额 479,030,728.20 100.00 70,407,962.25 100.00 150,649,094.84 100.00 (1) 与按新会计准则调整前上年同期相比, 利润构成发生变化的主要原因是 : 公司本报告期完成以非公开发行募集资金收购资产, 合并范围发生变化, 且增加参股公司投资收益, 影响公司利润总额较同期大幅增长 由于上述原因综合影响, 导致公司报告期营业收入 营业成本 营业税金及附加 期间费用占利润总额的比例相对下降, 投资收益占利润总额的比例上升 (2) 与按新会计准则调整后上年同期相比, 利润构成发生变化的主要原因是 : 公司的控股子公司西柏坡第二发电公司上年同期尚处于项目基建期, 本报告期已全面投入运营, 影响公司利润总额较同期大幅增长 ; 同时本报告期完成以非公开发行募集资金收购资产, 参股公司投资收益增加, 公司利润总额因此进一步增长 由于上述原因综合影响, 导致公司报告期营业收入 营业成本 营业税金及附加 期间费用占利润总额的比例相对下降, 投资收益占利润总额的比例上升 5.6 募集资金使用情况 5.6.1 募集资金运用 适用 不适用 募集资金总额 223,751.73 承诺项目 收购河北西柏坡第二发电有限责任公司 51% 股权 拟投入金额 是否变更项目 单位 :( 人民币 ) 万元 本报告期已使用募集资金总额 223,751.73 已累计使用募集资金总额 223,751.73 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 46,852.07 否 46,852.07 18,797.54 是是 是否符合预计收益 5
收购邢台国泰发电有限责任公司 51% 股权 收购河北衡丰发电有限责任公司 35% 股权 收购衡水恒兴发电有限责任公司 35% 股权 收购河北邯峰发电有限责任公司 20% 股权 28,878.27 否 28,878.27 5,532.71 是是 42,695.10 否 42,695.10 8,208.98 是是 28,030.90 否 28,030.90 9,943.04 是是 44,452.90 否 44,452.90 19,145.21 是是 归还银行借款本息 32,842.49 否 32,842.49 0 是是 合计 223,751.73-223,751.73 - - - 未达到计划进度和收益的说明 ( 分具体项目 ) 变更原因及变更程序说明 ( 分具体项目 ) 尚未使用的募集资金用途及去向 无 无 无 5.6.2 变更项目情况 5.7 董事会下半年的经营计划修改计划 5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 适用 不适用公司预计年初至 2007 年第三季度末可实现净利润 30,800.00 万元, 与去年同期 4,127.12 万元 ( 未按新会计准则进行调整 ) 相比, 增长 640% 以上 变动的主要原因是 : 公司非公开发行股票完成后, 募集资金收购资产大幅增加了公司的投资收益, 使公司的整体盈利能力增强 5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 5.10 公司董事会对会计师事务所上年度 非标准审计报告 涉及事项的变化及处理情况的说明 6 重要事项 6.1 收购 出售资产及资产重组 6.1.1 收购资产 6
6.1.2 出售资产 6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后, 该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响 6.2 担保事项 6.3 非经营性关联债权债务往来 适用 不适用单位 :( 人民币 ) 万元向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方发生额余额发生额余额河北建投 0.00 0.00 4,652.72 4,652.72 合计 0.00 0.00 4,652.72 4,652.72 其中 : 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0.00 万元, 余额 0.00 万元 6.4 重大诉讼仲裁事项 6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 6.5.1 证券投资情况 6.5.2 持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 证券代码证券简称初始投资金额 占该公司股权比例 单位 :( 人民币 ) 元 期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动 601328 交通银行 700,000.00 0.00% 700,000.00 0.00 0.00 合计 700,000.00-700,000.00 0.00 0.00 6.5.3 持有非上市金融企业 拟上市公司股权情况 适用 不适用 单位 :( 人民币 ) 元 7
所持对象名称初始投资金额持有数量 ( 股 ) 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益报告期所有者权益变动 石家庄市商业银行 7,690,100.00 1,150.65 2.62% 7,690,100.00 0.00 0.00 合计 7,690,100.00 1,150.65-7,690,100.00 0.00 0.00 6.6 报告期接待调研 沟通 采访等活动情况表 接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料 2007 年 05 月 10 日厦门参加会议投资者 研究员 2007 年 06 月 15 日公司办公地实地调研中投证券 公司当期经营状况 非公开发行有关情况 公司当期经营状况 非公开发行有关情况 7 财务报告 7.1 审计意见 财务报告 未经审计 审计 7.2 财务报表 7.2.1 资产负债表 编制单位 : 河北建投能源投资股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位 :( 人民币 ) 元 项目 期末数期初数合并母公司合并母公司 流动资产 : 货币资金 100,432,617.32 36,464,971.54 98,242,489.31 15,823,446.00 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款 530,919,125.39 143,422.75 450,616,586.79 143,422.75 预付款项 75,874,407.85 9,920,112.26 118,723,162.15 10,003,090.59 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息其他应收款 13,319,886.15 2,016,013.64 8,932,507.16 3,563,785.03 买入返售金融资产存货 153,311,007.05 3,180,062.28 138,672,375.10 3,148,635.67 一年内到期的非流动资产委托贷款 0.00 100,000,000.00 其他流动资产 8
流动资产合计 873,857,043.76 151,724,582.47 815,187,120.51 32,682,380.04 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,267,168,302.34 2,628,224,699.92 8,390,100.00 734,534,389.65 投资性房地产固定资产 7,305,070,581.83 68,438,430.09 7,326,248,657.16 69,435,688.17 在建工程 474,166,524.36 1,706,360.05 326,298,319.76 工程物资 4,503,477.94 37,662,806.63 固定资产清理 75,860.01 72,675.64 生产性生物资产油气资产无形资产 227,543,219.35 3,756,375.00 230,291,567.57 3,827,250.00 开发支出商誉长期待摊费用 3,179,163.34 3,179,163.34 3,787,115.20 3,787,115.20 递延所得税资产 15,708,798.94 241,183.88 16,081,767.10 241,631.97 其他非流动资产非流动资产合计 9,297,415,928.11 2,705,618,887.92 7,948,760,333.42 811,826,074.99 资产总计 10,171,272,971.87 2,857,343,470.39 8,763,947,453.93 844,508,455.03 流动负债 : 短期借款 1,175,452,984.60 140,000,000.00 1,393,952,984.60 179,500,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 545,867,241.22 599,832,967.23 应付账款 587,109,589.85 15,388,364.95 455,049,930.13 16,086,963.56 预收款项 8,879,006.80 8,879,006.80 14,807,821.62 9,132,516.80 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 41,337,433.50 6,005,017.74 38,822,717.12 6,175,169.70 应交税费 99,747,615.00 749,149.17 132,183,177.11 2,628,491.94 应付利息 3,696,783.75 应付股利其他应付款 491,661,156.79 56,964,803.97 434,195,747.79 6,533,447.49 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款 代理承销证券款 9
一年内到期的非流动负债 434,030,000.00 656,381,000.00 200,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 3,384,085,027.76 227,986,342.63 3,728,923,129.35 420,056,589.49 非流动负债 : 长期借款 2,766,512,949.64 45,000,000.00 2,650,755,464.64 45,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款 82,050,000.00 44,700,000.00 预计负债递延所得税负债 3,760,768.86 3,873,487.34 其他非流动负债非流动负债合计 2,852,323,718.50 45,000,000.00 2,699,328,951.98 45,000,000.00 负债合计 6,236,408,746.26 272,986,342.63 6,428,252,081.33 465,056,589.49 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 830,600,110.00 830,600,110.00 230,600,110.00 230,600,110.00 资本公积 1,636,324,695.21 1,636,324,695.21 731,436,546.10 78,636,546.10 减 : 库存股盈余公积 35,472,182.59 35,196,709.95 45,909,612.14 35,196,709.95 一般风险准备未分配利润 208,250,292.58 82,235,612.60 122,713,936.37 35,018,499.49 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 2,710,647,280.38 2,584,357,127.76 1,130,660,204.61 379,451,865.54 少数股东权益 1,224,216,945.23 1,205,035,167.99 所有者权益合计 3,934,864,225.61 2,584,357,127.76 2,335,695,372.60 379,451,865.54 负债和所有者权益总计 10,171,272,971.87 2,857,343,470.39 8,763,947,453.93 844,508,455.03 7.2.2 利润表 编制单位 : 河北建投能源投资股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位 :( 人民币 ) 元 项目 本期上年同期合并母公司合并母公司 一 营业总收入 2,249,957,126.61 67,680,483.36 1,469,137,180.25 64,447,741.19 其中 : 营业收入 2,249,957,126.61 67,680,483.36 1,469,137,180.25 64,447,741.19 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 1,850,318,819.12 76,485,058.500 1,317,307,211.850 75,450,782.910 其中 : 营业成本 1,564,248,430.77 42,182,790.57 1,140,523,261.41 40,471,268.94 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 提取保险合同准备金净 10
额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 23,904,995.53 2,016,056.09 15,724,588.15 1,808,899.66 销售费用 13,836,770.35 13,836,770.35 11,000,022.50 11,000,022.50 管理费用 122,294,059.09 9,882,086.40 84,147,351.05 9,737,523.21 财务费用 123,708,797.78 8,598,589.49 65,911,988.74 12,433,068.60 资产减值损失 2,325,765.60-31,234.40 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 80,143,629.06 80,390,004.06 33,387,578.30 80,157,302.87 80,157,302.87 加 : 营业外收入 563,600.00 551,600.00 479,781,936.55 71,585,428.92 151,829,968.40 22,384,536.58 减 : 营业外支出 1,314,808.35 46.60 1,180,873.56 其中 : 非流动资产处置损失 9,983.60 1,121,273.56 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 479,030,728.20 72,136,982.32 150,649,094.84 22,384,536.58 减 : 所得税费用 105,003,701.77 1,879.99 53,345,566.68 361.61 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 374,027,026.43 72,135,102.33 97,303,528.16 22,384,174.97 195,670,528.58 49,241,268.47 少数股东损益 178,356,497.85 48,062,259.69 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.31 0.12 0.21 0.10 ( 二 ) 稀释每股收益 0.31 0.12 0.21 0.10 7.2.3 现金流量表 编制单位 : 河北建投能源投资股份有限公司 2007 年 1-6 月单位 :( 人民币 ) 元 项目 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 本期 上年同期 合并母公司合并母公司 2,538,439,501.73 73,415,504.61 1,678,776,221.49 72,063,971.61 11
收到原保险合同保费取得的现金 额 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 23,695,900.88 收到其他与经营活动有关的现金 7,713,338.15 6,913,346.52 3,516,865.90 2,980,339.06 经营活动现金流入小计 2,569,848,740.76 80,328,851.13 1,682,293,087.39 75,044,310.67 购买商品 接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,131,072,862.68 48,785,303.92 1,013,278,138.48 49,345,116.31 87,082,608.76 8,065,705.82 64,306,143.44 6,603,741.85 支付的各项税费 412,154,377.54 6,995,991.39 219,838,421.19 3,534,710.70 支付其他与经营活动有关的现金 52,748,883.19 12,357,163.24 36,905,087.65 12,131,560.76 经营活动现金流出小计 1,683,058,732.17 76,204,164.37 1,334,327,790.76 71,615,129.62 经营活动产生的现金流量净额 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 886,790,008.59 4,124,686.76 347,965,296.63 3,429,181.05 取得投资收益收到的现金 79,302,103.96 59,854,797.50 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 125,018.03 68,587.03 21,475,989.00 投资活动现金流入小计 125,018.03 79,370,690.99 21,475,989.00 59,854,797.50 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 564,478,063.62 3,587,403.22 1,048,748,733.71 2,475,567.10 投资支付的现金 1,160,888,382.28 1,260,888,382.28 质押贷款净增加额 12
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 765,095,965.86 765,095,965.86 123,639.00 5,112,136.40 投资活动现金流出小计 2,490,586,050.76 2,029,571,751.36 1,053,860,870.11 2,475,567.10 投资活动产生的现金流量净额 三 筹资活动产生的现金流量 : -2,490,461,032.73-1,950,201,060.37-1,032,384,881.11 57,379,230.40 吸收投资收到的现金 2,256,000,000.00 2,256,000,000.00 408,280,000.00 225,600,000.00 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 959,000,000.00 105,000,000.00 1,494,400,000.00 65,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 37,350,000.00 3,010,000.00 筹资活动现金流入小计 3,252,350,000.00 2,361,000,000.00 1,905,690,000.00 290,600,000.00 偿还债务支付的现金 1,274,354,225.00 344,500,000.00 764,673,065.00 104,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 355,154,334.57 33,504,100.85 91,004,354.99 18,198,776.89 123,527,229.71 39,903,198.33 16,980,288.28 16,278,000.00 184,313,142.69 筹资活动现金流出小计 1,646,488,847.85 394,282,100.85 1,039,990,562.68 122,198,776.89 筹资活动产生的现金流量净额 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,605,861,152.15 1,966,717,899.15 865,699,437.32 168,401,223.11 五 现金及现金等价物净增加额 2,190,128.01 20,641,525.54 181,279,852.84 229,209,634.56 加 : 期初现金及现金等价物余额 98,242,489.31 15,823,446.00 172,005,011.31 8,192,039.48 六 期末现金及现金等价物余额 100,432,617.32 36,464,971.54 353,284,864.15 237,401,674.04 13
7.2.4 所有者权益变动表 编制单位 : 河北建投能源投资股份有限公司 2007 年 06 月 30 日单位 :( 人民币 ) 元 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积减 : 库存股盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 230,600,110.00 78,636,546.10 67,382,339.38 56,799,460.27 484,096,193.10 917,514,648.85 加 : 会计政策变更 652,800,000.00-21,472,727.24 65,914,476.10 720,938,974.89 1,418,180,723.75 前期差错更正 二 本年年初余额 230,600,110.00 731,436,546.10 45,909,612.14 122,713,936.37 1,205,035,167.99 2,335,695,372.60 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 600,000,000.00 904,888,149.11-10,437,429.55 85,536,356.21 19,181,777.24 1,599,168,853.01 ( 一 ) 净利润 195,670,528.58 178,356,497.85 374,027,026.43 ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 195,670,528.58 178,356,497.85 374,027,026.43 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 600,000,000.00 891,065,393.90 1,491,065,393.90 1. 所有者投入资本 600,000,000.00 891,065,393.90 1,491,065,393.90 14
2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -106,748,846.71-159,174,720.61-265,923,567.32 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -24,917,989.22-159,174,720.61-184,092,709.83 4. 其他 -81,830,857.49-81,830,857.49 ( 五 ) 所有者权益内部结转 13,822,755.21-10,437,429.55-3,385,325.66 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 13,822,755.21-10,437,429.55-3,385,325.66 四 本期期末余额 830,600,110.00 1,636,324,695.21 35,472,182.59 208,250,292.58 1,224,216,945.23 3,934,864,225.61 15
单位 :( 人民币 ) 元 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积减 : 库存股盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 230,600,110.00 561,540,246.10 31,382,172.58 13,599,754.83 947,203,689.88 1,784,325,973.39 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 230,600,110.00 561,540,246.10 31,382,172.58 13,599,754.83 947,203,689.88 1,784,325,973.39 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 93,166,800.00 27,608,493.92 92,396,786.52 213,172,080.44 ( 一 ) 净利润 49,241,268.47 48,062,259.69 97,303,528.16 ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 49,241,268.47 48,062,259.69 97,303,528.16 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 93,166,800.00 89,513,200.00 182,680,000.00 1. 所有者投入资本 93,166,800.00 89,513,200.00 182,680,000.00 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 16
( 四 ) 利润分配 -21,632,774.55-45,178,673.17-66,811,447.72 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -16,141,974.22-45,178,673.17-61,320,647.39 4. 其他 -5,490,800.33-5,490,800.33 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 230,600,110.00 654,707,046.10 31,382,172.58 41,208,248.75 1,039,600,476.40 1,997,498,053.83 17
7.3 报表附注 7.3.1 如果出现会计政策 会计估计变更或会计差错更正的, 说明有关内容 原因及影响数 公司于 2007 年 1 月 1 日起执行 2006 年颁布的 企业会计准则 (1) 按照 企业会计准则第 38 号 首次执行企业会计准则 的规定, 公司对以下事项进行了追溯调整 :1 根据 企业会计准则第 20 号 企业合并 的规定, 属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资的股权投资借方差额全额冲销, 调整留存收益 本事项调减留存收益 54,208,222.18 元 ;2 根据 企业会计准则第 18 号 所得税 的规定, 公司在首次执行日对资产 负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行调整, 该事项共调增留存收益 2,996,358.34 元, 调增少数股东权益 1,836,484.25 元 (2) 将原报表中单独列示的少数股东权益 484,096,193.10 元并入股东权益项下列示 (3) 本报告期公司发生同一控制下的企业合并, 在编制比较报表时进行了相应调整, 该事调增期初留存收益 748,453,612.70 元, 调增少数股东权益 719,102,490. 64 元 7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的, 说明原因及影响数 适用 不适用本报告期公司有三家子公司纳入合并范围 : 河北西柏坡发电有限责任公司 ( 以下简称 西柏坡发电 ), 河北西柏坡第二发电有限责任公司 ( 以下简称 西柏坡第二发电 或 西二发电 ), 邢台国泰发电有限责任公司 ( 以下简称 国泰发电 ), 与上一报告期相比, 合并范围增加西柏坡第二发电和国泰发电 2007 年 3 月 7 日, 公司以现金支付方式收购西柏坡第二发电和国泰发电并自 2007 年 3 月起将其纳入合并范围 根据 企业会计准则第 20 号 企业合并 的规定, 同一控制下的企业合并, 在编制合并当期期末的比较报表时, 应视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在 提供比较报表时, 应对前期比较报表进行调整 公司在编制比较报表时已按规定进行了调整 新纳入合并范围的子公司的净资产和净利润 ( 人民币 ) 元公司名称 2007.01.01 净资产 2007.06.30 净资产 2007 年 1-6 月净利润 河北西柏坡第二发电有限责任公司 929,226,130.36 1,077,585,426.20 187,975,411.53 邢台国泰发电有限责任公司 538,329,972.98 472,820,574.35 55,327,147.42 18