江苏恩华药业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计 1.3 公司负责人孙彭生 主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 胡吉瑞声明 : 保证季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位 : 元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度 (%) 总资产 ( 元 ) 922,581,072.35 780,684,038.16 18.18% 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 444,670,011.97 388,860,211.25 14.35% 股本 ( 股 ) 234,000,000.00 180,000,000.00 30.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 1.9003 2.1603-12.04% 2010 年 7-9 月 比上年同期增减 (%) 2010 年 1-9 月 比上年同期增减 (%) 营业总收入 ( 元 ) 322,017,864.58 11.71% 958,383,761.72 14.27% 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 22,042,726.60 48.41% 64,809,800.72 45.61% 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) - - 44,652,955.71 36.83% 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) - - 0.1908 5.24% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.0942 48.35% 0.2770 45.64% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.0942 48.35% 0.2770 45.64% 加权平均净资产收益率 (%) 5.08% 0.98% 15.53% 2.95% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 5.07% 0.97% 15.66% 2.93% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -71,974.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -552,507.50 少数股东权益影响额 2,942.61 所得税影响额 92,003.41 合计 -529,536.08-2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 1
报告期末股东总数 ( 户 ) 7,738 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量种类 李威 姚华荣 马武生 中国工商银行 - 易方达价值成长混合型证券投资基金 中国工商银行 - 鹏华优质治理股票型证券投资基金 (LOF) 兴业银行 - 兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金 光大证券 - 工行 - 光大阳光混合优选 ( 阳光 6 号 ) 集合资产管理计划 夏琳 海通 - 汇丰 -MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 中国工商银行 - 银河银泰理财分红证券投资基金 15,795,000 人民币普通股 3,679,191 人民币普通股 3,423,783 人民币普通股 3,306,077 人民币普通股 2,599,896 人民币普通股 2,067,389 人民币普通股 2,000,000 人民币普通股 1,998,549 人民币普通股 1,967,914 人民币普通股 1,967,458 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 1 应收账款期末比期初增长了 70.18%, 主要系 : 一 销售增加 ; 二 控股子公司恩华和润公司新增基本药物配送, 财政拨款滞后及新增疫苗销售大幅增加, 回款期为 5-6 个月, 导致应收款项增加等原因所致 2 其他应收款期末比期初增长了 41.75%, 主要系报告期内营销人员的推广费 业务费暂借款 工程预付款及预付研发费用等所致 3 在建工程期末比期初增长了 101.10%, 主要系募集资金工程项目增加所致 4 应付账款期末比期初增长了 59.72%, 主要系恩华和润公司新增基本药物配送 疫苗销售等暂缓支付供应商货款等影响所致 5 应交税费期末比期初增长了 96.50%, 主要系计提前三季度所得税及 9 月份增值税未缴纳所致 6 其他应付款期末比期初增长了 59.75%, 主要系母公司应付的业务费和收到的工程招标押金所致 7 股本期末比期初增加了 30.00%, 主要系公司本年度资本公积转增增加所致 8 资本公积期末比期初下降了 53.64%, 主要系公司本年度转增资本减少所致 9 未分配利润期末比期初增长了 58.98%, 主要系本年度实现的净利润增加所致 10 财务费用本期比去年同期下降了 29.86%, 主要系报告期内银行借款减少所致 11 资产减值损失本期比去年同期下降了 39.23%, 主要系报告期内商业子公司会计估计调整所致 12 营业利润本期比去年同期增长了 42.52%, 主要系公司收入增长, 管理费用降低影响所致 13 利润总额及净利润本期比去年同期分别增长了 43.10% 45.37%, 主要系营业利润同比增长了 42.52% 所致 14 经营活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了 36.83%, 主要系报告期内销售商品回款增加所致 15 投资活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了 182.58%, 主要系报告期内募集资金项目按进度完成并付款所致 16 筹资活动产生的现金流量净额本期比去年同期下降了 136.10%, 主要系报告期内公司银行借款减少所致 17 现金及现金等价物净增加额本期比去年同期下降了 164.70%, 主要系上述因素影响所致 2
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 适用 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金 违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用 3.2.4 其他 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 承诺事项承诺人承诺内容履行情况 股改承诺无无 - 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无无 - 重大资产重组时所作承诺无无 - 发行时所作承诺 其他承诺 ( 含追加承诺 ) 孙彭生 祁超 付卿 陈增良 杨自亮 李威 姚华荣 马武生 夏琳 张霆及徐州恩华投资有限公司 徐州恩华投资有限公司 1 对持股自愿锁定的承诺 2 发起人股东不占用公司资金承诺 3 确 保公司独立运作的承诺 4 避免同业竞争的承诺 为颐海药业所欠恩华药业的债务做出的承诺即 " 如果完成股权转让工商变更登记后的颐海药业在 2010 年 12 月 31 日承诺仍在履行中前未能偿还完毕对贵公司的上述债务, 本公司将利用自有资金为颐海药业偿还完毕上述债务 " 承诺人在报告期内能严格遵守发行时所做的各项承诺 3.4 对 2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2010 年度净利润同比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为 : 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为 20%~50% 20.00% ~~ 50.00% 2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ): 54,673,009.49 3
业绩变动的原因说明 主要系公司主营业务收入稳定增长所致 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 适用 不适用 4 附录 4.1 资产负债表 编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 09 月 30 日 单位 : 元 流动资产 : 项目 期末余额 年初余额 合并母公司合并母公司 货币资金 197,950,632.73 120,635,064.94 230,893,606.47 146,343,314.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,591,110.32 1,059,780.80 5,192,334.13 5,010,745.77 应收账款 252,472,386.63 104,516,704.06 148,354,891.95 80,697,844.23 预付款项 15,562,174.39 12,939,171.80 20,313,835.87 15,538,480.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 40,843,173.44 62,892,777.39 28,813,521.88 36,976,409.98 买入返售金融资产 存货 126,600,881.19 58,736,123.79 114,441,152.13 55,370,849.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 638,020,358.70 360,779,622.78 548,009,342.43 339,937,643.56 非流动资产 : 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,836,777.24 13,176,777.24 投资性房地产 28,491,878.61 32,932,239.61 29,689,574.94 34,359,235.78 固定资产 150,413,375.81 126,678,685.14 130,097,568.28 105,562,612.40 在建工程 66,324,168.90 66,324,168.90 32,980,460.48 32,980,460.48 工程物资 4
固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 34,959,630.14 34,959,630.14 36,053,592.71 36,053,592.71 开发支出商誉长期待摊费用 11,589.75 递延所得税资产 4,360,070.44 1,993,158.42 3,853,499.32 1,486,587.30 其他非流动资产非流动资产合计 284,560,713.65 276,724,659.45 232,674,695.73 223,619,265.91 资产总计 922,581,072.35 637,504,282.23 780,684,038.16 563,556,909.47 流动负债 : 短期借款 143,300,000.00 110,000,000.00 142,500,000.00 114,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 77,690,165.94 76,758,583.37 应付账款 171,031,848.68 16,032,939.37 107,084,031.98 15,428,458.71 预收款项 6,645,367.35 2,945,265.57 9,452,518.57 2,628,925.59 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,514,478.34 1,214,105.56 1,951,124.41 1,717,828.56 应交税费 15,510,614.46 11,962,860.23 7,893,456.59 5,394,155.53 应付利息应付股利其他应付款 47,549,582.60 32,370,180.97 29,765,787.10 16,274,895.59 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 463,242,057.37 174,525,351.70 375,405,502.02 155,444,263.98 非流动负债 : 长期借款 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 9,044,880.00 9,044,880.00 9,044,880.00 9,044,880.00 非流动负债合计 9,274,880.00 9,274,880.00 9,274,880.00 9,274,880.00 5
负债合计 472,516,937.37 183,800,231.70 384,680,382.02 164,719,143.98 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 234,000,000.00 234,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 46,676,166.55 43,664,984.65 100,676,166.55 97,664,984.65 减 : 库存股专项储备盈余公积 13,560,491.68 13,560,491.68 13,560,491.68 13,560,491.68 一般风险准备未分配利润 150,433,353.74 162,478,574.20 94,623,553.02 107,612,289.16 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 444,670,011.97 453,704,050.53 388,860,211.25 398,837,765.49 少数股东权益 5,394,123.01 7,143,444.89 所有者权益合计 450,064,134.98 453,704,050.53 396,003,656.14 398,837,765.49 负债和所有者权益总计 922,581,072.35 637,504,282.23 780,684,038.16 563,556,909.47 4.2 本报告期利润表 编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 7-9 月单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 合并母公司合并母公司 一 营业总收入 322,017,864.58 144,670,622.43 288,260,148.03 129,344,723.79 其中 : 营业收入 322,017,864.58 144,670,622.43 288,260,148.03 129,344,723.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 296,852,974.92 118,519,616.45 271,149,970.75 111,421,167.59 其中 : 营业成本 198,810,633.87 35,014,363.97 174,343,790.17 29,673,689.48 额 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,569,318.30 2,384,057.33 2,648,507.11 2,396,192.50 销售费用 75,443,857.60 67,084,746.64 72,426,740.01 64,540,125.19 管理费用 19,205,476.95 13,093,379.47 19,363,034.98 12,832,865.92 财务费用 653,289.49 623,346.92 1,667,622.51 1,275,924.09 资产减值损失 170,398.71 319,722.12 700,275.97 702,370.41 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合 6
营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 25,164,889.66 26,151,005.98 17,110,177.28 17,923,556.20 加 : 营业外收入 62,568.98 62,478.98 49,833.42 32,803.42 减 : 营业外支出 14,605.33 13,676.56 97,000.66 84,889.66 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 25,212,853.31 26,199,808.40 17,063,010.04 17,871,469.96 减 : 所得税费用 3,808,607.57 3,658,651.46 2,599,929.15 2,416,830.70 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 21,404,245.74 22,541,156.94 14,463,080.89 15,454,639.26 22,042,726.60 22,541,156.94 14,852,629.12 15,454,639.26 少数股东损益 -638,480.86-389,548.23 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.0942 0.0963 0.0635 0.0660 ( 二 ) 稀释每股收益 0.0942 0.0963 0.0635 0.0660 七 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八 综合收益总额 21,404,245.74 22,541,156.94 14,463,080.89 15,454,639.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 22,042,726.60 22,541,156.94 14,852,629.12 15,454,639.26-638,480.86-389,548.23 0.00 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 1-9 月 单位 : 元 项目 本期金额上期金额合并母公司合并母公司 一 营业总收入 958,383,761.72 434,076,172.25 838,680,132.45 379,747,860.87 其中 : 营业收入 958,383,761.72 434,076,172.25 838,680,132.45 379,747,860.87 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 884,624,851.75 359,351,092.50 786,926,899.85 324,632,653.61 其中 : 营业成本 589,914,873.27 104,662,889.24 509,044,631.63 91,907,816.31 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出 分保费用 7
营业税金及附加 7,416,429.62 6,913,751.37 6,982,130.11 6,300,265.53 销售费用 224,336,713.16 200,695,484.14 202,288,799.65 177,781,663.93 管理费用 56,312,002.38 39,435,578.26 58,553,413.63 39,895,922.53 财务费用 3,986,559.74 3,611,187.88 5,683,903.49 4,874,937.63 资产减值损失 2,658,273.58 4,032,201.61 4,374,021.34 3,872,047.68 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 73,758,909.97 74,725,079.75 51,753,232.60 55,115,207.26 加 : 营业外收入 190,603.14 145,513.14 180,700.35 89,289.07 减 : 营业外支出 815,085.24 746,607.40 825,278.39 791,440.87 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 73,134,427.87 74,123,985.49 51,108,654.56 54,413,055.46 减 : 所得税费用 10,513,949.03 10,257,700.45 8,032,799.52 7,339,593.45 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 62,620,478.84 63,866,285.04 43,075,855.04 47,073,462.01 64,809,800.72 63,866,285.04 44,509,864.35 47,073,462.01 少数股东损益 -2,189,321.88-1,434,009.31 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.2770 0.2729 0.1902 0.2012 ( 二 ) 稀释每股收益 0.2770 0.2729 0.1902 0.2012 七 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八 综合收益总额 62,620,478.84 63,866,285.04 43,075,855.04 47,073,462.01 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 64,809,800.72 63,866,285.04 44,509,864.35 47,073,462.01-2,189,321.88-1,434,009.31 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位 : 江苏恩华药业股份有限公司 2010 年 1-9 月单位 : 元 项目 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 本期金额 上期金额 合并母公司合并母公司 1,015,306,012.56 485,244,328.54 921,891,766.44 405,920,631.07 8
向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 额 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 127,209.67 989.48 收到其他与经营活动有关的现金 11,278,660.59 13,602,555.73 11,284,358.17 6,610,808.94 经营活动现金流入小计 1,026,711,882.82 498,846,884.27 933,177,114.09 412,531,440.01 购买商品 接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 598,533,008.30 85,666,927.81 558,735,083.67 81,296,259.33 71,436,053.34 53,049,549.09 69,931,726.35 48,543,829.34 支付的各项税费 72,842,827.27 68,583,893.30 80,245,452.42 72,514,163.29 支付其他与经营活动有关的现金 239,247,038.20 238,886,942.94 191,632,077.47 174,399,699.73 经营活动现金流出小计 982,058,927.11 446,187,313.14 900,544,339.91 376,753,951.69 经营活动产生的现金流量净额 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 44,652,955.71 52,659,571.13 32,632,774.18 35,777,488.32 63,700.00 18,700.00 77,200.00 52,900.00 投资活动现金流入小计 63,700.00 18,700.00 77,200.00 52,900.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 62,202,182.99 60,440,688.13 22,067,081.72 19,352,791.50 投资支付的现金 660,000.00 4,400,000.00 9
质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 62,202,182.99 61,100,688.13 22,067,081.72 23,752,791.50 投资活动产生的现金流量净额 三 筹资活动产生的现金流量 : -62,138,482.99-61,081,988.13-21,989,881.72-23,699,891.50 吸收投资收到的现金 440,000.00 1,100,000.00 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 177,900,000.00 150,000,000.00 192,000,000.00 179,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 178,340,000.00 150,000,000.00 193,100,000.00 179,000,000.00 偿还债务支付的现金 177,220,000.00 154,000,000.00 137,000,000.00 128,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 14,499,029.03 13,285,832.20 19,041,027.48 17,183,167.93 筹资活动现金流出小计 191,719,029.03 167,285,832.20 156,041,027.48 145,183,167.93 筹资活动产生的现金流量净额 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13,379,029.03-17,285,832.20 37,058,972.52 33,816,832.07 五 现金及现金等价物净增加额 -30,864,556.31-25,708,249.20 47,701,864.98 45,894,428.89 加 : 期初现金及现金等价物余额 六 期末现金及现金等价物余额 -30,864,556.31-25,708,249.20 47,701,864.98 45,894,428.89 4.5 审计报告 审计意见 : 未经审计 江苏恩华药业股份有限公司 法定代表人 : 孙彭生 二〇一〇年十月二十一日 10