中国中期投资股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计 1.3 公司负责人姜新 主管会计工作负责人及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张文声明 : 保证季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位 : 元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度 (%) 总资产 ( 元 ) 507,149,447.09 921,065,577.20-44.94% 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 416,523,948.95 401,684,919.45 3.69% 股本 ( 股 ) 230,000,000.00 230,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 1.81 1.75 3.43% 2010 年 7-9 月 比上年同期增减 (%) 2010 年 1-9 月 比上年同期增减 (%) 营业总收入 ( 元 ) 16,800,076.80-39.11% 51,471,587.88-41.80% 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 2,282,045.75 169.88% 6,060,400.23 46.80% 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) - - 126,268,153.76-5.45% 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) - - 0.55-5.45% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.0099 167.57% 0.0263 46.93% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.0099 167.57% 0.0263 46.93% 加权平均净资产收益率 (%) 0.57% 提高 0.35 个百分点 1.50% 提高 0.42 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 0.54% 提高 0.52 个百分点 0.44% 下降 0.1 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 4,102,458.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 126,025.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,583.26 少数股东权益影响额 -496.68 合计 4,300,570.52-1
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 中国中期投资股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 63,238 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中期集团有限公司 54,060,400 人民币普通股 中国工商银行 - 中海能源策略混合型证券投资基金 3,651,096 人民币普通股 中国银行 - 易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 3,255,325 人民币普通股 中国农业银行 - 中海分红增利混合型证券投资基金 3,130,197 人民币普通股 褚雯丽 2,188,539 人民币普通股 中国工商银行 - 融通深证 100 指数证券投资基金 2,091,062 人民币普通股 高伯华 880,000 人民币普通股 何甫梅 876,900 人民币普通股 河北冀兴物业服务有限公司 817,888 人民币普通股 邢远 777,613 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 资产负债表项目 2010 年 9 月 2009 年 12 月 变动率 货币资金 25,061,428.87 316,183,114.88-92.07% 应收货币保证金 - 235,349,246.14-100.00% 存货 23,737,506.26 16,220,543.76 46.34% 长期股权投资 199,160,774.14 36,188,380.00 450.34% 商誉 14,751,067.16 29,075,911.47-49.27% 短期借款 - 30,000,000.00-100.00% 其他应付款 53,191,929.68 2,767,296.13 1822.16% 应付货币保证金 - 424,835,671.56-100.00% 期货风险准备金 - 3,857,328.33-100.00% 说明 主要由于公司不再合并中期期货货币资金所致 主要由于公司不再合并名中期期货应收货币保证金项目所致 主要由于下属公司东莞永濠提高了库存量所致 主要由于公司不再将中期期货纳入合并报表范围, 原对其长期股权投资未合并, 且本期对国际期货增资 6738.838 万所致 主要由于公司不再合并中期期货报表, 因而对其购并溢价不在商誉中反映 主要由于下属子公司归还了其原经营借款 3000 万元, 暂未续贷所致 主要由于公司本期向大股东中期集团借支 5000 万用于对国际期货增资所致 主要由于公司不再合并中期期货应付货币保证金项目所致 主要由于公司不再合并中期期货期货风险准备金项目所致 2
应交税费 3,148,867.67 4,512,835.17-30.22% 未分配利润 12,078,856.97-4,194,835.13 387.95% 利润表项目 手续费及佣金收入 本期 上年同期 变动率 2,559,363.57 20,041,726.76-87.23% 营业税金及附加 428,854.47 1,766,714.79-75.73% 销售费用 5,171,251.02 17,462,629.76-70.39% 投资收益 16,710,350.63 2,080,529.73 703.18% 对联营企业和合营企业的投资收益 现金流量表项目 投资活动产生的现金净流量 筹资活动产生的现金净流量 12,143,640.67-100% 本期 上年同期 变动率 -347,712,323.42-104,812,490.64-231.75% -50,764,419.53 9,486,533.00-635.12% 主要由于公司不再合并中期期货有限公司, 其未交税费不再反映到公司报表 主要由于公司本期实现净利润以及对中期期货吸收合并中国国际期货 中期嘉合后, 对合并后新公司持股 22.46% 按权益法进行核算, 从而对中期期货 中国国际期货以前年度实现的净利润归属于公司享有的部份按权益法进行年初留存收益的调整 说明 主要由于中期期货在本期末不再纳入合并范围所致 主要由于本期不再合并中期期货, 其营业税金及附加不再在公司报表反映所致 主要由于本期不再合并中期期货, 其经营费用不再在公司报表反映所致 主要由于公司处置孙公司以及对国际期货 ( 合并后的中期期货 ) 按权益法进行核算所致 主要由于公司对国际期货 ( 合并后的中期期货 ) 按权益法进行核算, 根据投资比例确认投资收益所致 说明 主要由于中期期货不再纳入合并范围, 使公司处置子公司项目出现了巨量净流出, 另本期公司对中国国际期货有限公司投资支出 6738.838 万元 主要由于本期较上年同期减少了银行融资规模所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 适用 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金 违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用 3.2.4 其他 其他 适用 不适用 3
公司于 2010 年 7 月 6 日与控股股东中期集团有限公司筹划重大资产重组事项, 因重大资产重组事项比较复杂, 涉及面较广, 相关沟通论证工作无法在规定时间内完成, 公司于 2010 年 8 月 6 日中止筹划重大资产重组事宜 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 3.3 公司 适用 不适用承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 中期集团持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起 24 个月内不上市交易或者转让 ; 上述 24 个中期集团有限公司月届满后, 通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的严格履行数量在 12 个月内不超过中国中期投资股份有限公司总股本的 5%, 在 24 个月内不超过 10% 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 姜荣 (1) 在成为中国中期实际控制人以后, 与中国中期在资产 人员 财务 机构 业务等方面保持相互独立 (2) 本人及本人控制的附属企业将不在中国境内新增加或以任何方式参与任何与中国中期及其子公司业务相同或者类似的业务及其他构成或可能构成严格履行竞争之任何业务活动, 以避免本人及本人其他控股 附属公司与中国中期及其子公司的生产经营构成业务竞争 重大资产重组时所作承诺 中国中期投资股份自 2010 年 8 月 6 日起, 至少三个月内不再筹划重大有限公司资产重组事项 严格履行 发行时所作承诺 无 无 无 其他承诺 ( 含追加承诺 ) 无 无 无 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 适用 不适用 序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额 ( 元 ) 期末持有数量 ( 股 ) 期末账面值 占期末证券总投资比例 (%) 单位 : 元 报告期损益 1 股票 780377 兴业证券 0.00 2,000 20,000.00 100.00% 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00-0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 198,237.19 合计 0.00-20,000.00 100% 198,237.19 证券投资情况说明无 3.5.2 报告期接待调研 沟通沟通 采访等活动情况表 公司严格贯彻证券市场公开 公平 公正原则, 根据深交所 上市公司公平信息披露指引 的要求, 规范公司的信息披露行为, 确保信息披露的公平性, 切实保护投资者的合法权益 报告期内公司无接待机构投资者实地调研或采访活动的情形, 报 4
告期内公司接到投资者关于公司经营情况的电话问询与网站提问, 公司都严格按照相关的信息披露规定, 及时地给予回答与回复 3.6 衍生品投资情况 适用 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用 4 附录 4.1 资产负债表 编制单位 : 中国中期投资股份有限公司 2010 年 09 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额年初余额合并母公司合并母公司 流动资产 : 货币资金 25,061,428.87 2,409,920.35 316,183,114.88 20,977,536.08 结算备付金应收货币保证金 235,349,246.14 拆出资金交易性金融资产 20,000.00 20,000.00 4,389,140.00 2,867,800.00 应收票据应收账款 476,433.69 811,021.02 137,119.20 预付款项 6,363,805.48 375,000.00 7,907,581.66 375,000.00 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 566,213.31 22,743,236.40 1,146,054.67 25,506,850.38 买入返售金融资产存货 23,737,506.26 16,220,543.76 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 56,225,387.61 25,548,156.75 582,006,702.13 49,864,305.66 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 199,160,774.14 321,854,475.18 36,188,380.00 220,366,608.07 投资性房地产 5
固定资产 202,245,766.51 117,304,913.95 228,083,965.85 114,887,393.04 在建工程 43,900.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 34,398,143.25 40,087,872.56 开发支出商誉 14,751,067.16 29,075,911.47 长期待摊费用 275,751.21 5,574,087.98 递延所得税资产 48,657.21 48,657.21 其他非流动资产非流动资产合计 450,924,059.48 439,159,389.13 339,058,875.07 335,254,001.11 资产总计 507,149,447.09 464,707,545.88 921,065,577.20 385,118,306.77 流动负债 : 短期借款 30,000,000.00 应付货币保证金 424,835,671.56 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 30,250,000.00 43,160,000.00 应付账款 637,938.61 400,877.61 预收款项 1,758,418.17 2,102,753.26 268,907.82 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,372,349.04 762,633.61 1,439,992.94 762,633.61 应交税费 3,148,867.67 481,680.94 4,512,835.17 6,128.57 应付利息应付股利 32,830.33 其他应付款 53,191,929.68 68,537,886.52 2,767,296.13 18,676,582.74 期货风险准备金 3,857,328.33 应付期货投资者保障基金 273,991.29 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 90,359,503.17 69,782,201.07 513,383,576.62 19,714,252.74 非流动负债 : 长期借款 应付债券 6
长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 90,359,503.17 69,782,201.07 513,383,576.62 19,714,252.74 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 149,662,824.79 147,290,519.34 149,688,465.29 147,290,519.34 减 : 库存股专项储备盈余公积 24,782,267.19 24,005,853.67 26,191,289.29 24,005,853.67 一般风险准备未分配利润 12,078,856.97-6,371,028.20-4,194,835.13-35,892,318.98 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 416,523,948.95 394,925,344.81 401,684,919.45 365,404,054.03 少数股东权益 265,994.97 5,997,081.13 所有者权益合计 416,789,943.92 394,925,344.81 407,682,000.58 365,404,054.03 负债和所有者权益总计 507,149,447.09 464,707,545.88 921,065,577.20 385,118,306.77 4.2 本报告期利润表 编制单位 : 中国中期投资股份有限公司 2010 年 7-9 月 单位 : 元 项目 本期金额上期金额合并母公司合并母公司 一 营业总收入 16,800,076.80 127,097.42 27,592,372.03 其中 : 营业收入 16,800,076.80 127,097.42 18,902,854.00 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 8,689,518.03 二 营业总成本 20,582,070.74 2,169,218.26 27,878,324.53 1,122,326.88 其中 : 营业成本 14,239,792.81 120,745.30 14,460,046.45 利息支出手续费及佣金支出 -7,330.15 退保金赔付支出净额 额 提取保险合同准备金净 保单红利支出分保费用营业税金及附加 92,655.79 6,990.36 698,975.01 销售费用 885,226.81 13,384.88 8,343,216.45 7
管理费用 5,379,396.23 2,042,492.45 4,790,942.21 814,073.86 财务费用 3,255.77-7,177.93-579,885.89 1,868.22 资产减值损失 -18,256.67-7,216.80 172,360.45 306,384.80 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -1,350.00 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 6,052,664.33 5,964,879.65 1,999,174.51 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 5,979,116.33 5,979,116.33 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 2,270,670.39 3,922,758.81 1,711,872.01-1,122,326.88 加 : 营业外收入 19,249.71 161,625.40 减 : 营业外支出 740.00 85,166.77 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 2,289,180.10 3,922,758.81 1,788,330.64-1,122,326.88 减 : 所得税费用 712.50 784,531.67 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 2,288,467.60 3,922,758.81 1,003,798.97-1,122,326.88 归属于母公司所有者的净利润 2,282,045.75 3,922,758.81 845,583.99-1,122,326.88 少数股东损益 6,421.85 158,214.98 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.0099 0.0037 ( 二 ) 稀释每股收益 0.0099 0.0037 七 其他综合收益八 综合收益总额 2,288,467.60 3,922,758.81 1,003,798.97-1,122,326.88 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,282,045.75 3,922,758.81 845,583.99-1,122,326.88 归属于少数股东的综合收益总额 6,421.85 158,214.98 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位 : 中国中期投资股份有限公司 2010 年 1-9 月 单位 : 元 项目 本期金额上期金额合并母公司合并母公司 一 营业总收入 51,471,587.88 1,126,646.88 88,446,144.75 其中 : 营业收入 48,912,224.31 1,126,646.88 68,404,417.99 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 2,559,363.57 20,041,726.76 二 营业总成本 62,113,905.72 6,004,671.47 83,099,149.48-4,249,599.35 其中 : 营业成本 40,168,831.09 590,256.58 53,270,311.03 8
额 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净 中国中期投资股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 保单红利支出分保费用营业税金及附加 428,854.47 47,175.65 1,766,714.79 销售费用 5,171,251.02 66,284.17 17,462,629.76 管理费用 16,095,577.24 5,532,729.37 14,439,388.91 2,964,846.94 财务费用 306,223.69-71,507.50-3,187,189.45-1,908,434.27 资产减值损失 -56,831.79-160,266.80-652,705.56-5,306,012.02 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -72,211.40-36,730.00-2,600.00 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 16,710,350.63 12,480,198.93 2,080,529.73 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 12,143,640.67 12,143,640.67 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 5,995,821.39 7,565,444.34 7,424,925.00 4,249,599.35 加 : 营业外收入 73,853.26 988,033.07 762,500.00 减 : 营业外支出 1,270.00 356,052.52 212,532.93 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 6,068,404.65 7,565,444.34 8,056,905.55 4,799,566.42 减 : 所得税费用 27,311.83 3,558,365.33 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 6,041,092.82 7,565,444.34 4,498,540.22 4,799,566.42 归属于母公司所有者的净利润 6,060,400.23 7,565,444.34 4,128,475.48 4,799,566.42 少数股东损益 -19,307.41 370,064.74 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.0263 0.0179 ( 二 ) 稀释每股收益 0.0263 0.0179 七 其他综合收益八 综合收益总额 6,041,092.82 7,565,444.34 4,498,540.22 4,799,566.42 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,060,400.23 7,565,444.34 4,128,475.48 4,799,566.42 归属于少数股东的综合收益总额 -19,307.41 370,064.74 9
4.4 年初到报告期末现金流量表 中国中期投资股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 编制单位 : 中国中期投资股份有限公司 2010 年 1-9 月 单位 : 元 项目 本期金额上期金额合并母公司合并母公司 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 57,155,344.04 1,002,075.06 78,482,255.65 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金 2,232,102.45 44,675,244.24 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 0.18 36,535.95 收到其他与经营活动有关的现金 128,476,447.81 70,169,130.72 248,121,975.19 120,989,522.65 经营活动现金流入小计 187,863,894.48 71,171,205.78 371,316,011.03 120,989,522.65 购买商品 接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 46,171,520.33 61,724,173.96 3,374.00 11,326.30 23,047,782.77 6,341,697.75 1,937,363.31 8,370,127.40 1,133,908.63 支付的各项税费 2,072,796.20 857,800.18 5,489,572.62 307,541.37 支付其他与经营活动有关的现金 6,998,400.14 18,094,279.33 139,139,580.68 74,769,095.14 经营活动现金流出小计 61,595,740.72 20,889,442.82 237,771,237.43 76,213,919.14 经营活动产生的现金流量净额二 投资活动产生的现金流量 : 126,268,153.76 50,281,762.96 133,544,773.60 44,775,603.51 10
收回投资收到的现金 103,472,604.49 19,857,340.44 取得投资收益收到的现金 217,962.03 217,962.03 917,421.31 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,400.00 25,982,377.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -279,836,772.76-44,995.93 收到其他与投资活动有关的现金 907.53 907.53 投资活动现金流入小计 -176,143,898.71 20,076,210.00 26,854,803.18 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 4,798,202.49 4,609,534.49 120,560,420.94 114,910,415.96 投资支付的现金 166,527,398.92 84,073,230.90 8,200,000.00 8,200,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,140,074.23 支付其他与投资活动有关的现金 242,823.30 242,823.30-233,201.35 投资活动现金流出小计 171,568,424.71 88,925,588.69 131,667,293.82 123,110,415.96 投资活动产生的现金流量净额 -347,712,323.42-68,849,378.69-104,812,490.64-123,110,415.96 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 53,750,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 53,750,000.00 偿还债务支付的现金 50,331,212.03 43,061,776.61 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 433,207.50 1,201,690.39 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 50,764,419.53 44,263,467.00 筹资活动产生的现金流量净额 -50,764,419.53 9,486,533.00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -272,208,589.19-18,567,615.73 38,218,815.96-78,334,812.45 加 : 期初现金及现金等价物余额 281,925,368.09 20,977,536.08 230,262,839.90 83,801,344.87 六 期末现金及现金等价物余额 9,716,778.90 2,409,920.35 268,481,655.86 5,466,532.42 11
4.5 审计报告 审计意见 : 未经审计 12