2016 年济南市财政局 部门预算 1
目录 第一部分概况 一 主要职能 二 部门预算单位构成 第二部分 2016 年部门预算表一 2016 年收支预算总表二 2016 年收入预算表三 2016 年支出预算表四 2016 年财政拨款收支预算表五 2016 年一般公共预算支出表六 2016 年一般公共预算基本支出表七 2016 年政府性基金支出预算表八 2016 年政府采购预算表九 2016 年财政拨款 三公 经费支出预算表 第三部分 2016 年部门预算情况说明 2
第一部分 概 况 3
一 主要职能济南市财政局是市政府工作部门, 为一级预算单位, 主要职能 : ( 一 ) 贯彻执行国家 省关于财政 税收和国有资产管理的方针 政策和法律 法规 规章 ; 研究起草全市相关地方性法规 规章草案并组织实施 ; 拟订全市财政 税收政策和财务会计规章制度并组织实施 ( 二 ) 根据国民经济和社会发展规划, 拟订全市财政 税收的中长期规划及改革方案并组织实施 ; 参与制定各项宏观经济政策 ; 提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议 ; 拟订市及县 ( 市 ) 区财政分配办法 ; 贯彻实施国家与企业的分配政策 ( 三 ) 编制年度市级财政预算草案, 经市人大批准后执行, 汇总全市财政决算 ; 受市政府委托, 向市人民代表大会报告市级和全市的财政预算及执行情况, 向市人大常委会报告财政决算情况 ; 管理市级各项财政收入 市级预算外资金和财政专户以及有关政府性基金 ; 会同有关部门申报行政事业性收费的立项 ; 负责彩票市场和彩票资金的监督管理工作 ( 四 ) 根据市级预算安排, 确定财政税收收入计划 ( 五 ) 管理市级财政公共支出和各项专款 ; 制定政府采购政策 制度, 制定全市统一的开支标准和支出政策 ; 制定和监督执行基本建设财务制度 ( 六 ) 负责财政性资金支出项目的必要性 可行性, 项目支出的合理性 绩效性等方面的评审 ; 参与有关项目支出 4
标准的研究 ; 承担财政性资金支出项目的概 预 结算和竣工财务决算评审工作 ( 七 ) 会同有关部门管理市级财政社会保障支出 ; 会同有关部门拟订社会保障资金的财务管理制度 ; 组织实施社会保障资金使用的财政监督 ( 八 ) 贯彻执行政府国内外债务管理的方针政策, 拟订有关规章制度和管理办法 ; 承担外国政府和国际金融组织贷款的管理工作 ; 管理财政预算内行政机构 事业单位和社会团体的非贸易外汇 ( 九 ) 负责全市各类企业 行政事业单位的财务会计管理工作, 拟订和监督执行财务制度 会计制度 ; 监督有关经济鉴证机构及其执业人员的从业质量 ; 指导监督市属机关事业单位国有资产管理工作 ; 承担会计专业技术资格管理有关工作 ( 十 ) 监督财税方针政策 法律法规的执行情况 ; 检查反映财政收支管理中的重大问题 ; 提出加强财政管理的政策建议 ; 协调财税 审计监督检查工作 ( 十一 ) 负责全市农业综合开发管理工作 ( 十二 ) 负责拟订我市地方政府性债务管理的政策 制度和办法 ; 负责地方政府性债务的预算管理, 编制全市年度政府性债务收支计划 ; 收集审核 汇总分析全市政府性债务信息, 评估 预警和监控市 县政府性债务风险状况, 控制政府性债务规模, 拟订化解政府性债务风险的政策措施 ; 监督指导市以下地方政府性债务管理工作 ( 十三 ) 负责拟订财政资金预算绩效管理有关制度办法 5
和政策措施, 建立全过程预算绩效管理机制和评价体系 ; 负责建立并管理绩效评价社会中介库 专家库和项目绩效等级评定库, 拟订绩效评价社会中介机构和专家管理办法 ; 拟订财政资金绩效评价指标体系和标准体系, 并组织实施市级财政资金绩效管理工作 ; 指导县 ( 市 ) 区开展预算绩效管理工作等 ( 十四 ) 承办市委 市政府交办的其他事项 二 部门预算单位构成济南市财政局部门预算包括 : 局机关预算 局属事业单位预算 纳入济南市财政局 2016 年部门预算编制范围的单位见下表 : 序号 单位名称 备注 1 济南市财政局机关 2 济南市政府投融资管理办公室 3 济南市财政国库支付局 4 济南市非税收入管理局 5 济南市农业综合开发办公室 6 济南市社会保障资金管理中心 7 济南市财政投资评审中心 8 济南市财政数据信息计算中心 9 济南市财政干部教育中心 6
第二部分 2016 年部门预算表 7
表 1.2016 年济南市财政局部门收支预算总表 收入 单位 : 万元 支出 项目 2016 年预算 项目 2016 年预算 一 财政拨款 ( 补助 ) 8656.49 一般公共服务支出 9,687.93 经费拨款 ( 补助 ) 6398.49 财政事务 9,687.93 预算内专项拨款 1270.00 行政运行 1,663.81 市筹基建 一般行政管理事务 1,634.00 行政事业性收费收入 890.00 事业运行 4,076.19 国有资源 ( 资产 ) 有偿使用收入 98.00 其他财政事务支出 2,313.93 其他纳入预算管理的非税收入 教育支出 574.28 专项收入 进修及培训 502.34 上级转移支付 ( 一般公共预算 ) 干部教育 502.34 政府性基金收入 其他教育支出 71.94 上级转移支付 ( 政府性基金 ) 其他教育支出 71.94 国有资本经营收入 社会保障和就业支出 635.88 二 财政专户管理的非税收入 行政事业单位离退休 635.88 教育收费 归口管理的行政单位离退休 427.54 其他收入 事业单位离退休 208.34 三 事业单位经营收入 医疗卫生与计划生育支出 454.05 四 其他收入 医疗保障 454.05 行政单位医疗 253.75 事业单位医疗 200.30 农林水支出 887.00 农业 327.00 事业运行 327.00 农业综合开发 560.00 产业化经营 560.00 本年收入合计 8656.49 本年支出合计 五 上级补助收入 六 附属单位上缴收入 对附属单位补助支出 上缴上级支出 七 用事业基金弥补收支差额 结转下年 140.00 八 上年结转 3722.65 公共预算专项结余 3163.26 公共预算其他结余 559.39 纳入预算管理的政府性基金结余 财政专户资金结余 收 入 总 计 12379.14 支 出 总 计 12379.14 8
表 2.2016 年济南市财政局部门收入预算表 科目财政拨款 ( 补助 ) 上年结转 单位 : 万元 国国有其他上级政上级有行政资源纳入转移府转移市专资公共经费拨预算内事业 ( 资预算支付性支付公共预科目编总计筹项本预算科目名称合计款 ( 补专项拨性收产 ) 有管理 ( 一基 ( 政算专项码基收经其他助 ) 款费收偿使的非般公金府性结余建入营结余入用收税收共预收基收入入算 ) 入金 ) 入 合计 12,379.14 8,656.49 6,398.49 1,270.00 890.00 98.00 3,163.26 559.39 201 一般公共服务支出 9,827.93 6,734.42 4,534.42 1,212.00 890.00 98.00 2,534.95 558.56 20106 财政事务 9,827.93 6,734.42 4,534.42 1,212.00 890.00 98.00 2,534.95 558.56 2010601 行政运行 1,663.81 1,663.81 1,663.81 2010602 一般行政管理事务 1,634.00 1,634.00 269.00 475.00 890.00 2010650 事业运行 4,216.19 3,436.61 2,601.61 737.00 98.00 639.58 140.00 2010699 其他财政事务支出 2,313.93 1,895.37 418.56 205 教育支出 574.28 505.14 467.14 38.00 68.31 0.83 20508 进修及培训 502.34 433.65 395.65 38.00 68.31 0.38 2050802 干部教育 502.34 433.65 395.65 38.00 68.31 0.38 20599 其他教育支出 71.94 71.49 71.49 0.45 纳入预算管理的政府性基金结余 财政专户管理的资金结余 9
2059999 其他教育支出 71.94 71.49 71.49 0.45 208 社会保障和就业支出 635.88 635.88 635.88 20805 行政事业单位离退休 635.88 635.88 635.88 2080501 归口管理的行政单位离退休 427.54 427.54 427.54 2080502 事业单位离退休 208.34 208.34 208.34 210 医疗卫生与计划生育支出 454.05 454.05 454.05 21005 医疗保障 454.05 454.05 454.05 2100501 行政单位医疗 253.75 253.75 253.75 2100502 事业单位医疗 200.30 200.30 200.30 213 农林水支出 887.00 327.00 307.00 20.00 560.00 21301 农业 327.00 327.00 307.00 20.00 2130104 事业运行 327.00 327.00 307.00 20.00 21306 农业综合开发 560.00 560.00 2130603 产业化经营 560.00 560.00 10
表 3. 2016 年济南市财政局部门支出预算表 单位 : 万元 科目编码科目名称总计基本支出项目支出 事业单位 经营支出 对附属单位 补助支出 上缴上级 支出 结转下年 支出 合计 12,379.14 6,567.90 5,671.24 140.00 201 一般公共服务支出 9,827.93 4,703.00 4,984.93 140.00 20106 财政事务 9,827.93 4,703.00 4,984.93 140.00 2010601 行政运行 1,663.81 1,663.81 2010602 一般行政管理事务 1,634.00 269.00 1,365.00 2010650 事业运行 4,216.19 2,770.19 1,306.00 140.00 2010699 其他财政事务支出 2,313.93 2,313.93 205 教育支出 574.28 467.97 106.31 20508 进修及培训 502.34 396.03 106.31 2050802 干部教育 502.34 396.03 106.31 20599 其他教育支出 71.94 71.94 2059999 其他教育支出 71.94 71.94 208 社会保障和就业支出 635.88 635.88 11
20805 行政事业单位离退休 635.88 635.88 2080501 归口管理的行政单位 427.54 427.54 2080502 离休事业单位离退休 208.34 208.34 210 医疗卫生与计划生育支出 454.05 454.05 21005 医疗保障 454.05 454.05 2100501 行政单位医疗 253.75 253.75 2100502 事业单位医疗 200.30 200.30 213 农林水支出 887.00 307.00 580.00 21301 农业 327.00 307.00 20.00 2130104 事业运行 327.00 307.00 20.00 21306 农业综合开发 560.00 560.00 2130603 产业化经营 560.00 560.00 12
表 4.2016 年济南市财政局财政拨款收支预算总表 收入 单位 : 万元 支出 项目 2016 年预算 项目 2016 年预算 一 财政拨款 ( 补助 ) 8656.49 一般公共服务支出 9,687.93 经费拨款 ( 补助 ) 6398.49 财政事务 9,687.93 预算内专项拨款 1270.00 行政运行 1,663.81 市筹基建 一般行政管理事务 1,634.00 行政事业性收费收入 890.00 事业运行 4,076.19 国有资源 ( 资产 ) 有偿使用收入 98.00 其他财政事务支出 2,313.93 其他纳入预算管理的非税收入 教育支出 574.28 专项收入 进修及培训 502.34 上级转移支付 ( 一般公共预算 ) 干部教育 502.34 政府性基金收入 其他教育支出 71.94 上级转移支付 ( 政府性基金 ) 其他教育支出 71.94 国有资本经营收入 社会保障和就业支出 635.88 二 财政专户管理的非税收入 行政事业单位离退休 635.88 教育收费 归口管理的行政单位离退休 427.54 其他收入 事业单位离退休 208.34 三 事业单位经营收入 医疗卫生与计划生育支出 454.05 四 其他收入 医疗保障 454.05 行政单位医疗 253.75 事业单位医疗 200.30 农林水支出 887.00 农业 327.00 事业运行 327.00 农业综合开发 560.00 产业化经营 560.00 本年收入合计 8656.49 本年支出合计 12239.14 五 上级补助收入六 附属单位上缴收入七 用事业基金弥补收支差额八 上年结转 3722.65 公共预算专项结余 3163.26 公共预算其他结余 559.39 纳入预算管理的政府性基金结余财政专户资金结余 对附属单位补助支出 上缴上级支出 结转下年 140.00 收入总计 12379.14 支出总计 12379.14 13
表 5. 2016 年济南市财政局一般公共预算支出表 单位 : 万元 科目编码 科目 科目名称 总计基本支出项目支出 合 计 8,656.49 6,398.49 2,258.00 201 一般公共服务支出 6,734.42 4,534.42 2,200.00 20106 财政事务 6,734.42 4,534.42 2,200.00 2010601 行政运行 1,663.81 1,663.81 2010602 一般行政管理事务 1,634.00 269.00 1,365.00 2010650 事业运行 3,436.61 2,601.61 835.00 205 教育支出 505.14 467.14 38.00 20508 进修及培训 433.65 395.65 38.00 2050802 干部教育 433.65 395.65 38.00 20599 其他教育支出 71.49 71.49 2059999 其他教育支出 71.49 71.49 208 社会保障和就业支出 635.88 635.88 20805 行政事业单位离退休 635.88 635.88 2080501 归口管理的行政单位离退休 427.54 427.54 2080502 事业单位离退休 208.34 208.34 210 医疗卫生与计划生育支出 454.05 454.05 21005 医疗保障 454.05 454.05 2100501 行政单位医疗 253.75 253.75 2100502 事业单位医疗 200.30 200.30 213 农林水支出 327.00 307.00 20.00 21301 农业 327.00 307.00 20.00 2130104 事业运行 327.00 307.00 20.00 14
表 6. 2016 年济南市财政局一般公共预算基本支出表 单位 : 万元 项 目 2016 年预算数 合 计 6,398.49 工资福利支出 4,373.10 基本工资 1,188.99 津贴补贴 691.45 在职规范补贴 927.05 奖金 268.69 在职人员住房补贴 416.19 住房公积金 419.04 社会保障缴费 ( 不含养老金 ) 7.64 医疗保险 314.33 补充医疗保险 139.72 商品和服务支出 1,318.02 办公费 99.14 印刷费 11.44 水电费 143.54 邮电费 34.94 取暖费 32.46 物业管理费 32.10 差旅费 27.94 因公出国 ( 境 ) 费用 17.00 维修 ( 护 ) 费 13.48 租赁费 9.30 会议费 50.90 培训费 15.18 公务接待费 43.59 专用材料费 63.00 劳务费 241.40 委托业务费 196.00 工会经费 37.18 公务用车运行维护费 51.68 办公设备购置费 15.70 其他交通费用 4.05 其他商品和服务支出 178.00 对个人和家庭的补助 707.37 社会保障经费 707.37 15
表 7. 2016 年济南市财政局政府性基金支出预算表 单位 : 万元 科目编码 科目 科目名称 预算单位总计基本支出项目支出 无无无无无无 16
表 8. 2016 年济南市财政局政府采购预算表 科目编码 单位 : 万元 科目财政拨款 ( 补助 ) 上年结转 科目名称 总计 合计 经费拨款 ( 补助 ) 预算内专项拨款 市筹基建 行政事业性收费收入 国有资源 ( 资产 ) 有偿使用收入 其他纳入预算管理的非税收入 专项收入 上级转移支付 ( 一般公共预算 ) 政府性基金收入 上级转移支付 ( 政府性基金 ) 国有资本经营收入 公共预算专项结余 合计 1,582.76 909.20 33.60 815.60 60.00 643.31 30.25 公共预算其他结余 纳入预算管理的政府性基金结余 财政专户管理的资金结余 201 一般公共服务支出 1,501.15 895.90 20.30 815.60 60.00 575.00 30.25 20106 财政事务 1,501.15 895.90 20.30 815.60 60.00 575.00 30.25 2010602 一般行政管理事务 160.00 160.00 160.00 济南市财政局 160.00 160.00 160.00 2010650 事业运行 766.15 735.90 20.30 655.60 60.00 30.25 济南市政府投融资管理办公室 591.60 591.60 591.60 济南市财政国库支付局 60.00 60.00 60.00 济南市非税收入管理局 12.90 12.90 12.90 济南市社会保障资金管理中心 30.25 30.25 济南市财政投资评审中心 5.00 5.00 5.00 济南市财政数据信息计算中心 66.40 66.40 2.40 64.00 2010699 其他财政事务支出 575.00 575.00 17
济南市财政局 575.00 575.00 205 教育支出 68.31 68.31 20508 进修及培训 68.31 68.31 2050802 干部教育 68.31 68.31 济南市财政干部教育中心 68.31 68.31 213 农林水支出 13.30 13.30 13.30 21301 农业 13.30 13.30 13.30 2130104 事业运行 13.30 13.30 13.30 济南市农业综合开发办公室 13.30 13.30 13.30 18
表 9. 2016 年财政拨款 三公 经费支出预算表 部门 : 济南市财政局 单位 : 万元 公务用车购置和运行维护费 因公出国 总计 ( 境 ) 经费 小计 公务用车购置经费 公务用车运行维护费 公务接待费 189.13 20 119.63 0 119.63 49.5 19
第三部分 2016 年部门预算情况说明 20
一 预算编制的基本原则和方法按照预算管理有关规定, 部门预算编制实行综合预算制度, 即全部收入和支出都反映在预算中, 本部门预算包含济南市财政局机关及所属 8 个事业单位的年度预算 在预算编制安排中, 认真执行市政府有关政策和文件要求, 努力增收节支, 控制行政成本, 提高资金使用效益 人员工资和津补贴按政策规定据实保障, 公用经费按照规定标准严格核定, 项目支出按照履行职能需要和开展专项活动需求, 结合资金保障能力核定 二 收支预算总体情况 2016 年收入预算为 12379.14 万元, 其中 : 财政拨款 8656.49 万元, 上年结转 3722.65 万元 2016 年支出预算为 12379.14 万元, 其中 : 一般公共服务支出 9687.93 万元, 教育支出 574.28 万元, 社会保障和就业支出 635.88 万元, 医疗卫生与计划生育支出 454.05 万元, 农林水支出 887 万元, 结转下年 140 万元 三 财政拨款支出预算情况 2016 年财政拨款支出预算为 12379.14 万元, 具体情况如下 : 1 一般公共服务( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 支出 9687.93 万元, 主要用于局机关及下属单位工资福利支出 商品和服务支出 其他资本性支出 2 教育( 类 ) 进修及培训 ( 款 ) 支出 502.34 万元, 主要用于下属单位工资福利支出 商品和服务支出 其他资本 21
性支出 教育 ( 类 ) 其他教育支出 ( 款 ) 支出 71.94 万元, 主要用于下属单位离退休工资福利支出 对个人和家庭的补助支出 3 社会保障和就业( 类 ) 行政事业单位离退休 ( 款 ) 支出 635.88 万元, 主要用于局机关及下属单位离退休工资福利支出 对个人和家庭的补助支出 4 医疗卫生与计划生育( 类 ) 医疗保障 ( 款 ) 支出 454.05 万元, 主要用于局机关及下属单位工资福利支出 5 农林水( 类 ) 农业 ( 款 ) 支出 327 万元, 主要用于下属单位工资福利支出 商品和服务支出 其他资本性支出 农林水 ( 类 ) 农业综合开发 ( 款 ) 支出 560 万元, 主要用于下属单位其他资本性支出 6 结转下年 140 万元 四 一般公共预算财政拨款安排的 三公 经费预算情况 2016 年, 通过一般公共预算财政拨款安排的因公出国 ( 境 ) 公务用车购置及运行费 公务接待费等 三公 经费预算共 189.13 万元 2015 年预算为 268.79 万元, 减少 79.66 万元, 减少 29.64% 1 因公出国( 境 ) 费预算 20 万元 包括单位公务出国 ( 境 ) 的国际旅费 住宿费 伙食费 培训费 公杂费等支出 2015 年预算 18 万, 比 2015 年增加 2 万, 增加 11.11% 主要原因为出国培训略有增加 2 公务用车购置及运行费预算 119.63 万元 包括单位 22
公务用车购置费及租用费 燃料费 维修费 过桥过路费 保险费等支出 2015 年 194.6 万元, 比 2015 年减少 74.97 万, 减少 38.53% 原因是今年市直部门将进行公车改革, 所以预算有所压减 3 公务接待费预算 49.5 万元 包括单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 费用支出 2015 年预算 56.19 万, 减少 6.69 万, 减少 11.91% 23