通化东宝药业股份有限公司 600867 2009 年第三季度报告
目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 6 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第三季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人李一奎 主管会计工作负责人王君业及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 李凤芹声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 2,286,326,370.96 2,171,286,068.78 5.30 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 1,552,365,377.12 1,393,783,501.67 11.38 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 ) 3.24 3.78-14.29 2 年初至报告期期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 98,222,092.08 74.46 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 0.20 33.33 报告期 (7-9 月 ) 年初至报告期期末 (1-9 月 ) 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 45,399,344.73 74,424,058.42 30.71 基本每股收益 ( 元 ) 0.0948 0.1553 0.52 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 ) 0.1451 稀释每股收益 ( 元 ) 0.0948 0.1553 0.52 全面摊薄净资产收益率 (%) 2.92 4.79 增加 0.77 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收增加 0.58 个百 0.70 4.48 益率 (%) 分点 扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 ( 元 ) (1-9 月 ) 非流动资产处置损益 -24,050,461.23 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 29,000,000.00 补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -45,302.72 合计 4,904,236.05
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 报告期末股东总数 ( 户 ) 55,869 单位 : 股 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类 中国太平洋人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 9,818,823 人民币普通股 招商银行股份有限公司 - 光大保德信优势配置股票型证券投资基金 9,500,000 人民币普通股 中银国际 - 中行 - 法国爱德蒙得洛希尔银行 4,799,878 人民币普通股 郑珍 3,768,558 人民币普通股 中原证券股份有限公司 3,116,866 人民币普通股 招商银行股份有限公司 - 光大保德信新增长股票型证券投资基金 2,434,575 人民币普通股 毛道顺 2,320,713 人民币普通股 中国太平洋保险 ( 集团 ) 股份有限公司 - 集团本级 - 自有资金 -012G-ZY001 沪 2,255,480 人民币普通股 杜志军 2,122,737 人民币普通股 中国农业银行 - 益民创新优势混合型证券投资基金 2,048,997 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 ( 一 ) 资产负债表项目增减变动分析 1 货币资金比上年度期末减少 50.63%, 主要原因是购买设备及材料所致 2 预付款项比上年度期末增加 58.71%, 主要原因是预付材料款增加所致 3 可供出售金融资产比上年度期末增加 107.93%, 主要原因是公司所持有的通化葡 萄酒股份有限公司 ( 证券代码 :600365) 股票公允价值变动引起账面价值增长所致 4 在建工程比上年度期末增加 58.08%, 主要原因是公司投资建设的年生产重组人胰 岛素注射剂 7000 万支项目所致 5 预收款项比上年度期末增加 176.97%, 主要原因是预收账款增加所致 6 股本比上年度期末增加 30%, 主要原因是报告期内公司实施公积金转增股本方案, 至使公司股本增加 3
( 二 ) 利润表项目增减变动分析 1 销售费用比上年同期增加 49.39%, 主要原因是市场开发费用比上年同期增加 2 财务费用比上年同期增加 45.34%, 主要原因是重组人胰岛素二期扩产工程项目已竣工, 项目贷款利息不再工程资本化, 导致财务费用增加 3 投资收益比上年同期减少 261.14%, 主要原因是公司出售全资子公司威海东宝制药有限公司股权产生的投资损失 4 营业利润比上年同期减少 31.01%, 主要原因是公司出售全资子公司威海东宝制药有限公司股权产生的投资损失, 致使营业利润减少 5 营业外收入比上年同期增加 881.62%, 主要原因是公司获得财政补贴款所致 6 所得税费用比上年同期减少 50.51%, 主要原因是由于利润总额中含有财政补贴款 ( 即免征纳税额 ) 及所得税税率变动所致 7 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加 30.71%, 主要原因 : ⑴ 公司营业收入增加 ⑵ 公司获得财政补贴款 2900 万元 ⑶ 出售部分通化葡萄酒股份有限公司股票, 获得收益 572 万元 ( 三 ) 现金流量表项目增减变动分析 1 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 74.46%, 主要原因是公司获得财政补贴款及营业收入增加所致 2 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 260.48%, 主要原因是贷款资金比上年减少所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用公司于 2006 年 6 月 7 日完成股权分置改革, 公司第一大股东东宝实业集团有限公司承诺所持有的通化东宝有限售条件的股份自获得上市流通权之日起, 在六十个月内不上市交易 在上述锁定期限届满后的二十四个月内, 其通过证券交易所挂牌出售的价格不低于人民币 6 元, 报告期按承诺履行 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 4
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况报告期内, 公司修改了公司章程, 补充了现金分红政策, 并经 2008 年度股东大会审议通过, 公司将严格按照该政策执行 本报告期, 公司未进行现金分红 通化东宝药业股份有限公司法定代表人 : 李一奎 2009 年 10 月 29 日 5
4 附录 4.1 合并资产负债表 编制单位 : 通化东宝药业股份有限公司 2009 年 9 月 30 日 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目期末余额年初余额 流动资产 : 货币资金 9,204,861.57 18,645,580.75 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款 330,192,086.54 328,283,190.28 预付款项 73,271,936.97 46,167,294.45 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 13,051,808.41 13,051,808.41 其他应收款 147,888,621.22 119,447,463.73 买入返售金融资产存货 178,395,117.78 145,619,307.79 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 752,004,432.49 671,214,645.41 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 158,132,906.25 76,050,636.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 76,204,996.25 77,362,057.82 投资性房地产固定资产 1,022,218,367.93 1,121,564,314.68 在建工程 158,125,836.61 100,031,504.97 工程物资 7,625,005.16 5,319,692.05 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 86,670,201.54 93,311,097.52 开发支出商誉 4,842,918.09 4,842,918.09 长期待摊费用递延所得税资产 20,501,706.64 21,589,202.24 其他非流动资产非流动资产合计 1,534,321,938.47 1,500,071,423.37 资产总计 2,286,326,370.96 2,171,286,068.78 6
流动负债 : 短期借款 274,400,000.00 321,700,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 1,350,000.00 应付账款 51,931,653.13 48,187,368.14 预收款项 18,695,994.03 6,750,155.63 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 6,736,745.69 8,052,430.28 应交税费 8,457,518.88 7,963,645.77 应付利息应付股利其他应付款 23,295,160.22 30,758,575.20 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 383,517,071.95 424,762,175.02 非流动负债 : 长期借款 269,578,150.00 269,578,150.00 应付债券长期应付款专项应付款 44,470,000.00 43,320,000.00 预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 314,048,150.00 312,898,150.00 负债合计 697,565,221.95 737,660,325.02 股东权益 : 股本 479,143,532.00 368,571,948.00 资本公积 599,265,265.49 621,738,554.98 减 : 库存股盈余公积 146,740,603.16 150,681,080.64 一般风险准备未分配利润 327,215,976.47 252,791,918.05 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 1,552,365,377.12 1,393,783,501.67 少数股东权益 36,395,771.89 39,842,242.09 股东权益合计 1,588,761,149.01 1,433,625,743.76 负债和股东权益合计 2,286,326,370.96 2,171,286,068.78 公司法定代表人 : 李一奎主管会计工作负责人 : 王君业会计机构负责人 : 李凤芹 7
编制单位 : 通化东宝药业股份有限公司 母公司资产负债表 2009 年 9 月 30 日 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目期末余额年初余额 流动资产 : 货币资金 8,480,418.15 17,136,124.90 交易性金融资产应收票据应收账款 254,215,010.87 234,227,522.64 预付款项 52,622,388.14 28,976,226.78 应收利息应收股利 26,050,731.50 26,050,731.50 其他应收款 263,430,135.81 235,014,685.07 存货 111,697,275.77 80,133,962.25 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 716,495,960.24 621,539,253.14 非流动资产 : 可供出售金融资产 158,132,906.25 76,050,636.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 205,535,914.34 256,692,975.91 投资性房地产固定资产 915,217,008.03 963,783,452.57 在建工程 104,408,635.75 45,982,137.06 工程物资 7,625,005.16 5,319,692.05 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 76,424,258.58 80,374,769.87 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 16,056,952.27 16,056,952.27 其他非流动资产非流动资产合计 1,483,400,680.38 1,444,260,615.73 资产总计 2,199,896,640.62 2,065,799,868.87 流动负债 : 短期借款 263,400,000.00 309,700,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款 12,764,735.44 11,246,756.75 预收款项 2,328,757.41 2,291,221.71 应付职工薪酬 1,882,740.66 3,954,268.84 应交税费 3,293,380.62-798,148.73 应付利息 应付股利 8
其他应付款 19,413,025.32 18,842,813.56 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 303,082,639.45 345,236,912.13 非流动负债 : 长期借款 269,578,150.00 269,578,150.00 应付债券长期应付款专项应付款 44,470,000.00 43,320,000.00 预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 314,048,150.00 312,898,150.00 负债合计 617,130,789.45 658,135,062.13 股东权益 : 股本 479,143,532.00 368,571,948.00 资本公积 599,265,265.49 621,738,554.98 减 : 库存股盈余公积 137,667,932.57 137,667,932.57 未分配利润 366,689,121.11 279,686,371.19 外币报表折算差额股东权益合计 1,582,765,851.17 1,407,664,806.74 负债和股东权益合计 2,199,896,640.62 2,065,799,868.87 公司法定代表人 : 李一奎主管会计工作负责人 : 王君业会计机构负责人 : 李凤芹 9
4.2 编制单位 : 通化东宝药业股份有限公司 项目 本期金额 (7-9 月 ) 合并利润表 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计年初至报告期上年年初至报上期金额期末金额 (1-9 告期期末金额 (7-9 月 ) 月 ) (1-9 月 ) 一 营业总收入 150,769,402.49 127,276,146.27 413,965,414.66 381,216,271.46 其中 : 营业收入 150,769,402.49 127,276,146.27 413,965,414.66 381,216,271.46 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 139,285,175.59 101,528,605.57 336,004,455.93 305,169,633.53 其中 : 营业成本 70,509,312.54 57,091,517.10 177,303,096.55 176,334,494.30 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 营业税金及附加 524,950.36 577,739.07 1,661,264.85 1,867,176.14 销售费用 40,324,143.28 16,425,835.23 80,869,199.29 54,134,297.85 管理费用 20,015,752.04 20,089,044.59 50,606,226.01 55,243,596.59 财务费用 7,911,017.37 7,344,469.58 25,564,669.23 17,590,068.65 资产减值损失加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 7,414,051.88 1,078,287.14-25,430,093.69 97,754.17 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 18,898,278.78 26,825,827.84 52,530,865.04 76,144,392.10 加 : 营业外收入 29,009,761.16 176,479.32 29,475,089.08 3,002,689.56 减 : 营业外支出 162,181.27 88,641.90 297,820.91 801,467.86 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 47,745,858.67 26,913,665.26 81,708,133.21 78,345,613.80 减 : 所得税费用 3,681,801.71 7,020,696.90 10,730,544.99 21,680,834.00 五 净利润 ( 净亏损以 - 44,064,056.96 19,892,968.36 70,977,588.22 56,664,779.80 10
号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 45,399,344.73 19,653,423.44 74,424,058.42 56,938,542.18 少数股东损益 -1,335,287.77 239,544.92-3,446,470.20-273,762.38 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.0920 0.0533 0.1553 0.1545 ( 二 ) 稀释每股收益 0.0920 0.0533 0.1553 0.1545 公司法定代表人 : 李一奎主管会计工作负责人 : 王君业会计机构负责人 : 李凤芹 11
编制单位 : 通化东宝药业股份有限公司 项目 本期金额 (7-9 月 ) 母公司利润表 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计年初至报告期上年年初至报上期金额期末金额 (1-9 告期期末金额 (7-9 月 ) 月 ) (1-9 月 ) 一 营业收入 126,268,885.48 101,065,614.58 363,874,257.57 310,496,223.18 减 : 营业成本 44,099,678.27 35,953,257.43 128,198,225.42 118,813,502.99 营业税金及附加 447,024.93 437,248.08 1,484,256.36 1,427,369.32 销售费用 39,447,952.99 13,048,605.76 75,597,828.79 45,951,980.07 管理费用 15,672,990.66 16,512,921.34 39,646,705.84 43,379,644.43 财务费用 7,642,327.07 6,952,329.72 25,009,958.61 16,449,756.34 资产减值损失加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 7,414,051.88 1,078,287.14-25,430,093.69 97,754.17 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 26,372,963.44 29,239,539.39 68,507,188.86 84,571,724.20 加 : 营业外收入 29,001,910.00 6,141.67 29,224,730.89 2,184,347.88 减 : 营业外支出 142,444.72 84,606.35 231,962.80 479,466.87 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 55,232,428.72 29,161,074.71 97,499,956.95 86,276,605.21 减 : 所得税费用 3,681,801.71 7,020,696.90 10,497,207.03 21,698,243.85 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 51,550,627.01 22,140,377.81 87,002,749.92 64,578,361.36 公司法定代表人 : 李一奎主管会计工作负责人 : 王君业会计机构负责人 : 李凤芹 12
4.3 合并现金流量表 2009 年 1 9 月 编制单位 : 通化东宝药业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末 (1-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 458,391,732.89 376,905,959.40 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 31,793,751.20 2,238,131.09 经营活动现金流入小计 490,185,484.09 379,144,090.49 购买商品 接受劳务支付的现金 175,754,813.76 143,673,577.76 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 29,983,397.99 26,591,883.77 支付的各项税费 51,406,842.93 50,974,520.74 支付其他与经营活动有关的现金 134,818,337.33 101,603,053.17 经营活动现金流出小计 391,963,392.01 322,843,035.44 经营活动产生的现金流量净额 98,222,092.08 56,301,055.05 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 31,742,992.14 取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 31,742,992.14 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 67,808,991.92 35,458,704.58 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 67,808,991.92 35,458,704.58 投资活动产生的现金流量净额 -36,065,999.78-35,458,704.58 13
三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 70,600,000.00 105,300,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 70,600,000.00 105,300,000.00 偿还债务支付的现金 116,604,600.00 107,642,410.01 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 25,592,211.48 17,518,675.22 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 142,196,811.48 125,161,085.23 筹资活动产生的现金流量净额 -71,596,811.48-19,861,085.23 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -9,440,719.18 981,265.24 加 : 期初现金及现金等价物余额 18,645,580.75 9,764,367.27 六 期末现金及现金等价物余额 9,204,861.57 10,745,632.51 公司法定代表人 : 李一奎主管会计工作负责人 : 王君业会计机构负责人 : 李凤芹 14
母公司现金流量表 2009 年 1 9 月 编制单位 : 通化东宝药业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末 (1-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 388,310,452.06 301,992,310.03 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 30,159,742.14 1,850,686.81 经营活动现金流入小计 418,470,194.20 303,842,996.84 购买商品 接受劳务支付的现金 131,158,855.67 94,045,263.88 支付给职工以及为职工支付的现金 21,875,387.84 18,040,459.13 支付的各项税费 46,519,468.87 44,248,176.80 支付其他与经营活动有关的现金 120,572,889.46 92,962,660.55 经营活动现金流出小计 320,126,601.84 249,296,560.36 经营活动产生的现金流量净额 98,343,592.36 54,546,436.48 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 31,742,992.14 取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 31,742,992.14 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 67,738,356.00 35,250,960.46 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 67,738,356.00 35,250,960.46 投资活动产生的现金流量净额 -35,995,363.86-35,250,960.46 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 63,300,000.00 93,300,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 63,300,000.00 93,300,000.00 偿还债务支付的现金 109,600,000.00 94,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 24,703,935.25 16,452,823.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 134,303,935.25 110,452,823.00 筹资活动产生的现金流量净额 -71,003,935.25-17,152,823.00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -8,655,706.75 2,142,653.02 加 : 期初现金及现金等价物余额 17,136,124.90 7,280,901.79 六 期末现金及现金等价物余额 8,480,418.15 9,423,554.81 公司法定代表人 : 李一奎主管会计工作负责人 : 王君业会计机构负责人 : 李凤芹 15