重庆华邦制药股份有限公司 2011 年年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 本年度报告摘要摘自年度报告全文, 报告全文同时刊载于巨潮资讯网 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读年度报告全文 1.2 公司年度财务报告已经四川华信 ( 集团 ) 会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告 1.3 公司负责人张松山 主管会计工作负责人李至及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张艳声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称 华邦制药 股票代码 002004 上市交易所 深圳证券交易所 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 彭云辉 陈志 联系地址 重庆市渝北人和星光大道 69 号 重庆市渝北人和星光大道 69 号 电话 023-67886900 023-67886985 传真 023-67886986 023-67886986 电子信箱 Huapont@163.com Huapont@163.com 3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位 : 元 2011 年 2010 年 本年比上年增减 (%) 2009 年 营业总收入 ( 元 ) 638,097,692.12 541,224,471.94 17.90% 544,520,701.79 营业利润 ( 元 ) 306,124,588.77 149,857,802.62 104.28% 137,397,720.20 利润总额 ( 元 ) 325,842,130.04 151,549,461.62 115.01% 147,387,530.94 归属于上市公司股东 305,278,505.01 132,041,719.27 131.20% 127,684,400.25 1
的净利润 ( 元 ) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 ( 元 ) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 121,962,253.43 118,601,133.74 2.83% 95,687,158.76 135,225,574.86 79,837,753.03 69.38% 123,526,896.90 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 (%) 2009 年末 资产总额 ( 元 ) 4,189,391,735.61 1,358,356,605.70 208.42% 1,142,994,573.84 负债总额 ( 元 ) 1,603,465,594.98 322,577,482.21 397.08% 245,676,663.57 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 2,393,052,568.28 975,496,934.64 145.32% 837,989,863.20 总股本 ( 股 ) 167,493,000.00 132,000,000.00 26.89% 132,000,000.00 3.2 主要财务指标 2011 年 2010 年本年比上年增减 (%) 2009 年 单位 : 元 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 2.31 1.00 131.00% 0.97 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 2.31 1.00 131.00% 0.97 用最新股本计算的每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 1.82 - - - 0.92 0.90 2.22% 0.72 加权平均净资产收益率 (%) 27.06% 14.61% 12.45% 15.97% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 10.81% 13.12% -2.31% 11.97% 0.81 0.60 35.00% 0.94 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 (%) 2009 年末 14.29 7.39 93.37% 6.35 资产负债率 (%) 38.27% 23.75% 14.52% 21.49% 3.3 非经常性损益项目 单位 : 元 非经常性损益项目 2011 年金额附注 ( 如适用 ) 2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益 -6,617,932.79-7,078,240.01 13,929,160.89 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还 减免 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 0.00 2,349,945.00 0.00 20,718,205.28 6,023,017.86 13,734,746.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 1,928,250.00 1,091,961.65 0.00 2
用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 342,620.34 1,616,577.57 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,298.22 536,612.46 832,605.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 172,545,752.11 11,855,505.75 9,873,744.13 少数股东权益影响额 -1,751,438.68-1,981,438.41-1,891,066.04 所得税影响额 -3,854,502.90-973,356.34-4,481,949.41 合计 183,316,251.58-13,440,585.53 31,997,241.49 4 股东持股情况和控制框图 4.1 前 10 名股东 前 10 名无限售条件股东持股情况表 2011 年末股东总数 4,367 前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 (%) 持股总数 重庆汇邦旅业有限公司 本年度报告公布日前一个月末股东总数 持有有限售条件股份数量 单位 : 股 4,551 质押或冻结的股份数量 13.53% 22,658,771 0 0 张松山境内自然人 12.43% 20,815,411 15,611,558 0 潘明欣境内自然人 8.53% 14,290,267 14,290,267 9,550,000 李生学境内自然人 7.14% 11,959,177 11,959,177 0 中国工商银行 - 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 3.50% 5,867,419 0 0 杨维虎境内自然人 3.09% 5,177,060 0 0 全国社保基金一零六组合 中国工商银行 - 国投瑞银稳健增长灵活配置混合型证券投资基金 3.07% 5,136,850 0 0 2.33% 3,894,352 0 0 王榕境内自然人 1.89% 3,162,823 3,162,823 0 于洁境内自然人 1.89% 3,162,823 3,162,823 0 重庆汇邦旅业有限公司 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类 中国工商银行 - 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 张松山 杨维虎 全国社保基金一零六组合 中国工商银行 - 国投瑞银稳健增长灵活配置混合型证券投资基金 22,658,771 人民币普通股 5,867,419 人民币普通股 5,203,853 人民币普通股 5,177,060 人民币普通股 5,136,850 人民币普通股 3,894,352 人民币普通股 3
中国光大银行股份有限公司 - 国投瑞银景气行业证券投资基金 2,875,493 人民币普通股 黄维敏 中国建设银行 - 华夏盛世精选股票型证券投资基金 中国工商银行 - 汇添富成长焦点股票型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 2,749,032 人民币普通股 1,989,452 人民币普通股 1,973,685 人民币普通股 1 股东黄维敏女士为股东张松山先生的岳母, 公司未知上述关联人之间是否存在一致行动 2 公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或是否存在一致行动 4.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 董事会报告 5.1 管理层讨论与分析概要 2011 年度, 在日趋复杂的内部政策形势和激烈竞争的市场环境, 公司全体员工在董事会的领导下, 紧紧围绕企业年初制定的经营目标, 从产品技术 经营理念 企业文化等多方面打造公司品牌, 并围绕市场需求, 以科技创新为重点, 外抓市场, 内抓管理, 克服众多的不利因素影响, 圆满地完成了年初既定的目标任务, 公司业绩保持了稳定增长的态势 2011 年公司实现营业收入 63,810 万元, 同比增长 17.90%, 实现归属母公司净利润 30,528 万元, 同比增长 131.20%, 每股收益 2.31 元 / 股 ; 扣除非经常性损益后归属母公司净利润为 12,196 万元, 同比增长 2.84%, 扣除非经常性损益后基本每股收益 0.92 元 / 股, 同比增长 2.22% 5.2 主营业务分行业 产品情况表 主营业务分行业情况 单位 : 万元 分行业营业收入营业成本毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 化学制剂药 43,644.54 5,038.31 88.46% 17.02% 12.30% 0.49% 化学原料药 16,889.08 14,548.25 13.86% 21.40% 32.66% -7.31% 旅游服务业 1,932.58 1,057.91 45.26% 4.09% 8.01% -1.99% 主营业务分产品情况 4
分产品营业收入营业成本毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 15g 迪皿 5,789.58 856.28 85.21% 6.99% 20.74% -1.68% 方希 4,144.03 787.78 80.99% 30.11% 24.46% 0.86% 地奈德乳膏 10,278.80 1,232.43 88.01% 51.26% 67.15% -1.14% 复方氨肽素片 2,998.42 1,936.68 35.41% 0.04% -4.40% 3.00% 5.3 报告期内利润构成 主营业务及其结构 主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的原因说明 报告期内, 公司合并后实现归属母公司利润为 30527.85 万元, 同比增长 131.20%, 主要原因是报告期公司合并北京颖泰公司将原持股按公允价值重新计量的价值与账面价值的差异 15152.24 万元一次性确认为本期投资收益所致 6 财务报告 6.1 与最近一期年度报告相比, 会计政策 会计估计和核算方法发生变化的具体说明 报告期内, 本公司吸收北京颖泰嘉和科技股份有限公司后, 对合并范围内公司整体业务综合评估后认为 : 若继续采用原应收款项坏账计提政策, 将会影响到合并后本公司会计报表利润的公允性 为了更加真实 客观地反映本次吸收合并后公司的财务状况 经营成果, 依照 企业会计准则 的相关规定, 本着谨慎 客观的原则, 结合本公司及被吸收合并方实际情况, 对本公司应收款项的坏账准备计提比例统一作出调整 合并前原本公司合并体系按账龄组合计提坏账准备的计提比例变更前后比较如下 : 序号账龄组合变更后变更前 1 6 个月以内 0 10% 2 6-12 月 5% 10% 3 1-2 年 10% 30% 4 2-3 年 30% 50% 5 3 年以上 100% 100% 合并前原北京颖泰嘉和科技股份有限公司合并体系按账龄组合计提坏账准备的计提比例变更前后比较如下 : 序号账龄组合变更后变更前 1 6 个月以内 0 5% 2 6-12 月 5% 5% 4 1-2 年 10% 20% 5 2-3 年 30% 30% 6 3 年以上 100% 100% 该项会计估计变更对 2011 年度利润表的影响情况如下 : 影响项目 影响金额 资产减值损失 -8,231,389.05 投资收益 6,430,296.79 利润总额 14,661,685.84 所得税费用 - 递延所得税费用 1,237,936.77 净利润 13,423,749.07 其中 : 归属于母公司股东净利润 13,110,366.21 5
少数股东本期损益 313,382.86 6.2 重大会计差错的内容 更正金额 原因及其影响 适用 不适用 6.3 与最近一期年度报告相比, 合并范围发生变化的具体说明 (1) 报告期新增合并子公司情况 1 控股子公司陕西汉江药业集团股份有限公司报告期通过新设方式出资 2400 万元设立控股子公司陕西东裕生物科技股份有限公司, 出资比例占其注册资本的 52% 2 报告期因吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司即通过非同一控制下的企业合并取得北京颖新泰康国际贸易有限公司 上虞颖泰精细化工有限公司 浙江颖欣化工有限公司 北京颖泰嘉和分析技术有限公司 河北万全力华化工有限责任公司 盐城南方化工有限公司 上虞市颖泰劳务派遣有限公司等共 7 个控股子公司 具体情况如下 : 报告期因吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司, 受让北京颖泰嘉和科技股份有限公司持有北京颖新泰康国际贸易有限公司 100% 的股权, 公司通过全资子公司北京颖新泰康国际贸易有限公司实现对吸收北京颖泰嘉和科技股份有限公司所有资产和负债的整体承接 北京颖泰嘉和科技股份有限公司注销 该项合并过程中, 北京颖泰嘉和科技股份有限公司将其持有上虞颖泰精细化工有限公司 75% 的股权 浙江颖欣化工有限公司 100% 的股权 北京颖泰嘉和分析技术有限公司 100% 的股权 河北万全力华化工有限责任公司 58.68% 的股权一并转让给北京颖新泰康国际贸易有限公司 报告期北京颖新泰康国际贸易有限公司通过出资 5500 万元收购盐城南方化工有限公司 50.2% 的股权实现对其非同一控制下的企业合并 报告期上虞颖泰精细化工有限公司出资 50 万元新设全资子公司上虞市颖泰劳务派遣有限公司 (2) 报告期减少合并子公司情况 报告期公司与子公司重庆华邦胜凯制药有限公司将合计持有海南华邦医药营销有限公司的 100% 股权全部转让, 故减少一个纳入合并范围的子公司 6.4 董事会 监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 6.5 对 2012 年 1-3 月经营业绩的预计 2012 年 1-3 月预计的经营业绩 2012 年 1-3 月净利润同比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润 净利润同比上升 50% 以上 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为 : 100.00% ~~ 130.00% 2011 年 1-3 月经营业绩归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 19,549,455.15 业绩变动的原因说明 2012 年 1-3 月份, 公司新增合并单位北京颖新泰康国际贸易有限公司, 预计新增利润 3600 万元, 合并后, 预计公司归属母公司净利润同比增长 100%-130% 6