松辽汽车股份有限公司 600715 2010 年第一季度报告
目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 5 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第一季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人姓名宣守招主管会计工作负责人姓名康道远会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姓名康道远公司负责人宣守招 主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 康道远声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标币种 : 人民币本报告期末比上年度本报告期末上年度期末期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 289,635,299.16 294,445,040.69-1.63 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 141,621,667.94 146,191,693.29-3.13 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 0.632 0.652-3.07 年初至报告期期末比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 2,383.43 105.34 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 0.00001 105.00 年初至报告期期本报告期比上年同期报告期末增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) -4,570,025.35-4,570,025.35 13.09 基本每股收益 ( 元 / 股 ) -0.020-0.020 13.04 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) -0.021-0.021 12.50 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) -0.020-0.020 13.04 加权平均净资产收益率 (%) -3.18-3.18 增加 0 个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) -3.25-3.25 减少 0.05 个百分点扣除非经常性损益项目和金额 : 单位 : 元币种 : 人民币项目金额说明除上述各项之外的其他营业外收入和支出 112,751.95 罚款收入合计 112,751.95 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位 : 股报告期末股东总数 ( 户 ) 14,510 前十名无限售条件流通股股东持股情况期末持有无限售条件流通股的数股东名称 ( 全称 ) 种类量天宝汽车销售有限公司 55,827,200 人民币普通股中融国际信托有限公司 2,461,309 人民币普通股 - 中融联合梦想四号孟令翠 2,274,200 人民币普通股佘卫东 1,600,000 人民币普通股毛向青 1,532,000 人民币普通股冷彪 1,530,110 人民币普通股陈元甦 1,397,085 人民币普通股刘建华 1,300,000 人民币普通股王东 1,090,000 人民币普通股武春连 1,002,670 人民币普通股 2
3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 (1) 公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因 单位 : 元币种 : 人民币 项目 期末数 期初数 变动幅度 (%) 变动原因 货币资金 19,545.14 17,161.71 13.89 本期比上期支付减少所致 投资性房地产 90,945,096.89 121,281,668.17-25.01 本期比上期出租土地 房产减少所致 无形资产 36,971,529.69 10,371,877.23 256.46 本期从上期投资性房地产科目调至所致 (2) 公司利润表项目大幅变动的情况及原因 项目 本报告期数 (1-3) 上年同期数 (1-3) 变动幅度 (%) 单位 : 元币种 : 人民币 变动原因 营业收入 2,163,247.62 30,416,212.87-92.89 本期比上期销售减少所致 营业成本 1,465,215.94 30,946,227.50-95.27 本期比上期销售减少所致 营业税金及附加 658,429.70 433,256.76 51.97 本期将上期在管理费用中列支的税费调至本科目所致 销售费用 0 366,850.00 100.00 本期将上期在销售费用中列支的费用调至管理费用费用所致 财务费用 608.60 491.14 23.92 本期比上期银行手续费增加所致 营业外收入 113,250.12 26,397.84 329.01 本期比上期罚款收入增加所致 营业外支出 498.17 4,799.26-89.62 本期比上期滞纳金减少所致 (3) 公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因 单位 : 元币种 : 人民币 项目 年初至报告期末数 (1-3) 上年年初至报告期期末数 (1-3) 变动幅度 (%) 变动原因 销售商品 提供劳务收到的现金 346,674.46 24,673,860.34-98.59 本期比上期销售减少所致 收到其他与经营活动有关的现金 1,311,348.48 572,520.29 129.05 本期比上期收回其他应收款所致 购买商品接受劳务支付的现金 468,600.00 23,826,015.60-98.03 本期比上期采购减少所致 支付的各项税费 0 447,168.04-100.00 本期比上期未支付税费所致 支付其他与经营活动有关的现金 844,831.50 671,274.66 25.85 本期比上期支付中介机构费用所致 经营活动产生现金净额 2,383.43-44,663.54-105.34 本期比上期销售减少所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用本公司 2009 年度财务报告经中准会计师事务有限公司审计, 出具了带强调事项段无保留意见的审计报告, 强调事项段的内容为 我们提醒财务报表使用者关注, 如 财务报表附注十 ~1 所述, 松辽汽车 2009 年度亏损严重, 且已累计亏损 53,414 万元 ; 自 2009 年 10 月, 松辽汽车已全面停产 ; 截止本报告日, 松辽汽车尚未签订销售订单或合同, 且仍处于停产状态 松辽汽车已在 财务报表附注十 ~ 1 中披露了拟采取的改善措施, 但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性, 可能无法在正常经营过程中变现资产 清偿债务 本段内容不影响已发表的审计意见, 带强调事项段所涉及事项在报告期内解决情况如下 : 2010 年 3 月 30 日, 公司大股东天宝汽车销售有限公司与北京亦庄国际投资发展有限公司 ( 以下简称 亦庄国际 ) 签署 股份转让协议, 将其所持有本公司 5582.72 万股 ( 占公司总股本的 24.89%) 股份转让给亦庄国际, 本次股份转让完成后, 亦庄国际将成为公司的第一大股东 为保证本公司持续经营能力, 亦庄国际计划积极推动公司目前主营业务的开展, 改善公司经营状况 ; 同时亦庄国际计划 3
在 12 个月内通过合法的方式择机向公司注入优质资产, 使公司能够摆脱当前经营不善的困境, 增强公司的持续经营能力, 提升盈利水平 通过上述措施消除导致公司持续经营能力存在不确定性的重大疑虑事项或情况 截止本报告披露日, 本次股份转让事宜尚在按照程序审批之中, 亦庄国际向公司注入优质资产工作尚未启动 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 (1) 股东名称 : 天宝汽车销售有限公司 (2) 承诺事项 : 自股权分置改革方案实施之日起, 三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售所持有的本公司原非流通股股份 ; 期满后二十四个月内, 如通过上海证券交易所挂牌交易方式出售上述股份, 出售价格不低于 4.2 元 / 股 当公司派发红股 转增股本 增资扩股 配股 派息等使公司的股本或股东权益发生变化时, 上述出售价格将进行相应的除权除息处理 如有违反承诺的卖出交易, 卖出所得归公司所有 (3) 承诺履行情况 : 认真履行承诺, 无违反承诺事项的情况 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用由于公司一季度主营业务处于停产状态, 只有部分资产租赁收入, 预计公司主营业务在二季度恢复的概率较小, 经公司财务部门初步测算, 公司本年度半年度报告的累积净利润将出现亏损, 具体的亏损情况将在公司 2010 年半年度报告中详细披露, 敬请广大投资者注意风险 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况报告期内, 公司未发生现金分红事项 松辽汽车股份有限公司法定代表人 : 宣守招 2010 年 4 月 27 日 4
4 附录 4.1 资产负债表 2010 年 3 月 31 日 编制单位 : 松辽汽车股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 19,545.14 17,161.71 交易性金融资产应收票据应收账款 55,932,712.29 54,615,812.67 预付款项 109,440.35 109,440.35 应收利息应收股利其他应收款 14,246,556.45 15,535,156.45 存货 1,489,218.90 1,489,218.90 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 71,797,473.13 71,766,790.08 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 11,928,255.58 11,928,255.58 投资性房地产 90,945,096.89 121,281,668.17 固定资产 77,992,943.87 79,096,449.63 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 36,971,529.69 10,371,877.23 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 217,837,826.03 222,678,250.61 资产总计 289,635,299.16 294,445,040.69 流动负债 : 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款 68,348,407.29 68,817,00729 预收款项 5,574,096.76 5,574,096.76 应付职工薪酬 4,914,240.53 4,713,969.83 应交税费 24,672,420.22 23,899,538.65 应付利息应付股利其他应付款 44,504,466.42 45,248,734.87 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 148,013,631.22 148,253,347.40 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 148,013,631.22 148,253,347.40 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 224,256,000.00 224,256,000.00 资本公积 446,742,657.12 446,742,657.12 减 : 库存股专项储备盈余公积 9,337,473.56 9,337,473.56 一般风险准备未分配利润 -538,714,462.74-534,144,437.39 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 141,621,667.94 146,191,693.29 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 289,635,299.16 294,445,040.69 公司法定代表人 : 宣守招 主管会计工作负责人 : 康道远 会计机构负责人 : 康道远 5
4.2 编制单位 : 松辽汽车股份有限公司 利润表 2010 年 1 3 月单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 2,163,247.62 30,416,212.87 减 : 营业成本 1,465,215.94 30,946,227.50 营业税金及附加 658,429.70 433,256.76 销售费用 366,850.00 管理费用 4,721,770.68 3,949,292.86 财务费用 608.60 491.14 资产减值损失加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -4,682,777.30-5,279,905.39 加 : 营业外收入 113,250.12 26,397.84 减 : 营业外支出 498.17 4,799.26 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -4,570,025.35-5,258,306.81 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -4,570,025.35-5,258,306.81 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 -0.020-0.023 ( 二 ) 稀释每股收益 -0.020-0.023 六 其他综合收益七 综合收益总额 -4,570,025.35-5,258,306.81 公司法定代表人 : 宣守招主管会计工作负责人 : 康道远会计机构负责人 : 康道远 6
4.3 现金流量表 2010 年 1 3 月 编制单位 : 松辽汽车股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 346,674.46 24,673,860.34 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,311,348.48 572,520.29 经营活动现金流入小计 1,658,022.94 25,246,380.63 购买商品 接受劳务支付的现金 468,600.00 23,826,015.60 支付给职工以及为职工支付的现金 342,208.01 346,585.87 支付的各项税费 447,168.04 支付其他与经营活动有关的现金 844,831.50 671,274.66 经营活动现金流出小计 1,655,639.51 25,291,044.17 经营活动产生的现金流量净额 2,383.43-44,663.54 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 2,383.43-44,663.54 加 : 期初现金及现金等价物余额 17,161.71 56,090.54 六 期末现金及现金等价物余额 19,545.14 11,427.00 公司法定代表人 : 宣守招 主管会计工作负责人 : 康道远 会计机构负责人 : 康道远 7