《2000年證券（保證金融資）（修訂）條例》

漢 英 詞 彙 ( 中 文 筆 劃 排 序 )

目 錄 一 劃... 1 二 劃... 2 三 劃... 3 四 劃... 7 五 劃... 18 六 劃... 26 七 劃... 38 八 劃... 44 九 劃... 57 十 劃... 74 十 一 劃... 81 十 二 劃... 94 十 三 劃... 109 十 四 劃... 118 十 五 劃... 125 十 六 劃... 131 十 七 劃... 134 十 八 劃... 138 十 九 劃... 141 二 十 劃... 144 二 十 一 劃... 144 二 十 二 劃... 145

二 十 三 劃... 145 其 他... 146 LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 )... 147

一 劃 一 劃 一 級 市 場 一 致 行 動 一 般 性 授 權 一 般 豁 免 一 般 權 證 一 線 多 機 一 籃 子 指 數 買 賣 盤 一 籃 子 備 兌 證 一 籃 子 權 證 primary market acting in concert general mandate general waiver; blanket waiver plain vanilla warrant multiple-workstations index basket order basket warrant basket warrant 1

二 劃 二 劃 九 倍 限 制 規 則 9-times Restriction Rule 九 龍 證 券 交 易 所 (1972 年 -1986 年 ) The Kowloon Stock Exchange (1972-1986) 二 板 市 場 * second board 二 級 市 場 secondary market; after market / aftermarket 二 項 式 期 權 定 價 模 式 binomial option pricing model 二 態 期 權 模 式 "two-state" option valuation model 二 線 股 人 手 操 作 的 逾 時 交 易 人 民 幣 合 格 境 內 機 構 投 資 者 人 民 幣 合 格 境 外 機 構 投 資 者 人 民 幣 定 息 及 貨 幣 論 壇 人 民 幣 貨 幣 期 貨 人 民 幣 跨 境 支 付 系 統 人 均 國 內 生 產 總 值 人 均 國 民 生 產 總 值 人 證 港 幣 交 易 通 ( 交 易 通 ) 入 侵 防 護 系 統 second liner; second line stock manual late trading RMB Qualified Domestic Institutional Investor (RQDII) RMB Qualified Foreign Institutional Investor (RQFII) RMB FIC Conference RMB Currency Futures RMB Cross-border Inter-bank Payment System (CIPS) per capita gross domestic product per capita gross national product RMB Equity Trading Support Facility (TSF) Intrusion Protection System * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 2

三 劃 三 劃 三 天 初 檢 核 對 表 三 角 債 三 個 月 拆 息 利 率 期 貨 三 線 股 上 下 限 協 議 上 市 上 市 上 訴 委 員 會 Initial 3-day Checklist triangular debt Serial Month Hibor Futures third liner ceiling-floor agreement listing; flotation Listing Appeals Committee 上 市 公 司 董 事 指 引 Guide for Directors of Listed Companies 上 市 公 司 資 料 庫 上 市 決 策 小 組 上 市 協 議 上 市 委 員 會 上 市 法 團 上 市 政 策 委 員 會 上 市 後 的 收 購 活 動 上 市 後 發 行 ; 增 發 ; 再 融 資 ; 後 續 發 行 上 市 ( 紀 律 ) 委 員 會 上 市 ( 紀 律 覆 核 ) 委 員 會 Primary Market Database Listing Decisions Panel Listing Agreement Listing Committee listed corporation Listing Policy Committee post-listing acquisition follow-on offering Listing (Disciplinary) Committee Listing (Disciplinary Review) Committee 上 市 規 則 Listing Rules 上 市 開 放 式 基 金 上 市 發 行 人 listed open-end fund (LOF) listed issuer 上 市 發 行 人 董 事 進 行 證 券 交 易 的 標 準 守 則 Model Code for Securities Transactions by Directors of Listed Issuers 上 市 資 訊 支 援 應 用 項 目 3 Listing Information Support Application (LISA)

上 市 證 券 上 市 證 券 變 動 之 月 報 上 市 覆 核 小 組 上 市 ( 覆 核 ) 委 員 會 上 海 市 期 貨 同 業 公 會 上 海 石 油 交 易 所 上 海 股 權 託 管 交 易 中 心 上 海 清 算 所 上 海 期 貨 交 易 所 上 海 黃 金 交 易 所 上 海 聯 合 產 權 交 易 所 上 海 證 券 中 央 登 記 結 算 公 司 上 海 證 券 交 易 所 ( 上 交 所 ) 上 海 證 券 交 易 所 滬 港 通 試 點 辦 法 ( 滬 港 通 試 點 辦 法 ) 上 訴 委 員 會 證 監 會 上 證 公 司 治 理 板 塊 上 證 公 司 治 理 指 數 上 證 所 信 息 網 絡 有 限 公 司 上 證 超 級 大 盤 指 數 上 證 綜 合 指 數 下 一 交 收 日 到 期 / 逾 期 數 額 報 告 中 央 結 算 系 統 口 頭 競 價 / 口 頭 唱 價 * = 公 開 喊 價 listed securities Monthly Return on Movement of Listed Securities Listing Review Panel Listing (Review) Committee Shanghai Municipal Futures Industry Association Shanghai Petroleum Exchange Shanghai Equity Exchange (SEE) Shanghai Clearing House (Shanghai Clear) Shanghai Futures Exchange (SHFE) Shanghai Gold Exchange Shanghai United Assets and Equity Exchange (SUAEE) 三 劃 Shanghai Securities Central Clearing and Registration Corporation Shanghai Stock Exchange (SSE) Shanghai Stock Exchange Shanghai- Hong Kong Stock Connect Pilot Programme Provisions (SSE Stock Connect Pilot Provisions) Appeals Panel SFC SSE Corporate Governance Sector SSE Corporate Governance Index SSE Infonet Ltd SSE Mega-cap Index Shanghai Composite Index Next Settlement Day Due / Overdue Position Report CCASS auction = open outcry 4

大 手 交 易 大 手 交 易 特 別 按 金 大 手 交 易 機 制 ; 大 手 交 易 設 施 大 利 市 大 批 交 收 程 序 大 批 登 記 服 務 大 宗 交 易 * 大 股 東 大 型 股 大 連 商 品 交 易 所 ( 大 商 所 ) 大 量 戶 口 轉 移 指 示 大 量 開 盤 大 量 報 價 設 施 大 額 未 平 倉 合 約 大 額 交 易 * 大 額 股 票 中 央 結 算 系 統 大 額 持 倉 匯 報 協 議 大 額 買 賣 盤 女 菁 匯 小 型 恒 生 中 國 企 業 指 數 期 貨 ( 小 型 H 股 指 數 期 貨 ) 小 型 恒 生 指 數 期 貨 小 型 恒 生 指 數 期 權 小 盤 股 * 已 交 收 數 額 報 告 中 央 結 算 系 統 block trade Special Block Trade Margin Block Trade Facility; Block Trading Facility (BTF) Teletext bulk settlement run bulk registration service block trade substantial shareholder; major shareholder large cap stock Dalian Commodity Exchange (DCE) 三 劃 Mass Account Transfer Instruction (Mass ATI) mass quote Mass Quotation Facility large open position block trade jumbo certificate CCASS Large Exposure Report Agreement block order Women s Exchange Mini-Hang Seng China Enterprises Index Futures (Mini H-shares Index Futures) Mini-Hang Seng Index Futures Mini-Hang Seng Index Options small cap stock Settled Position Report CCASS 5

已 停 業 公 司 已 發 行 股 份 / 股 本 / 股 票 dormant company issued shares; outstanding stock 三 劃 已 劃 分 的 買 賣 制 度 中 央 結 算 系 統 isolated trades system CCASS 干 係 人 *; 利 益 相 關 者 ; 持 份 者 ; 權 益 人 ; 利 益 stakeholder 攸 關 者 * * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 6

四 劃 四 劃 不 公 平 損 害 補 救 unfair prejudice remedy 不 公 平 競 爭 不 可 抗 力 不 可 取 消 時 段 不 交 收 遠 期 外 匯 合 約 ; 不 交 割 遠 期 外 匯 合 約 * 不 同 投 票 權 架 構 不 良 債 務 不 定 額 供 款 不 抵 押 保 證 ; 不 抵 押 擔 保 不 活 躍 公 司 不 限 量 發 行 不 能 配 對 買 賣 盤 不 記 名 式 國 庫 券 內 地 不 記 名 證 券 不 停 電 電 源 裝 置 ; 不 間 斷 電 源 裝 置 不 動 戶 口 費 不 動 盤 不 當 行 為 不 確 定 性 可 換 股 票 據 ; 浮 動 價 格 換 股 票 據 中 小 企 業 板 塊 深 交 所 中 小 創 新 指 數 深 交 所 中 介 控 股 公 司 uneven playing field cf level playing field force majeure No-Cancellation Period non-deliverable forward contract (NDF) weighted voting rights structure distressed debt variable contribution negative pledge dormant company tap issue order imbalance Bearer Treasury Mainland bearer securities uninterrupted power supply (UPS) dormant account fee inactive order misconduct toxic convertible Small and Medium Enterprise Board (SME Board) SZSE SZSE Small/Mid Cap Innovation Index SZSE intermediate holding company 7

中 介 現 象 中 介 機 構 / 團 體 中 午 資 料 傳 送 服 務 中 外 合 資 企 業 中 央 代 理 人 中 央 交 易 紀 錄 中 央 交 易 對 手 ; 中 央 結 算 對 手 ; 中 央 對 手 方 中 央 存 管 處 中 央 股 份 借 貸 系 統 中 央 控 制 工 作 站 中 央 國 債 登 記 結 算 有 限 責 任 公 司 中 央 掛 盤 冊 中 央 結 算 及 交 收 系 統 ( 中 央 結 算 系 統 ) intermediation intermediary Mid-day Data File Transfer Service Sino-foreign equity joint venture central nominee central transaction log central counterparty (CCP) central depository 四 劃 centralised borrowing and lending system controller workstation China Central Depository & Clearing Company Limited (CCDC) central order book Central Clearing and Settlement System (CCASS) 中 央 結 算 系 統 一 般 規 則 General Rules of CCASS 中 央 結 算 系 統 互 聯 網 系 統 中 央 結 算 系 統 保 證 基 金 中 央 結 算 系 統 強 制 證 券 借 貸 服 務 中 央 結 算 系 統 參 與 者 及 指 定 銀 行 名 錄 中 央 結 算 系 統 參 與 者 保 薦 戶 口 中 央 結 算 系 統 登 記 冊 CCASS Internet System CCASS Guarantee Fund Compulsory Stock Borrowing and Lending Service in CCASS CCASS Participant & Designated Bank List CCASS Participant Sponsored Account CCASS Register 中 央 結 算 系 統 運 作 程 序 規 則 CCASS Operational Procedures 中 央 結 算 系 統 證 券 存 管 處 中 央 結 算 對 手 ; 中 央 交 易 對 手 ; 中 央 交 易 對 手 結 算 所 ; 中 央 對 手 方 中 央 買 賣 盤 紀 錄 CCASS Depository central counterparty (CCP) central order book 8

中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 中 央 交 易 網 關 中 央 證 券 存 管 處 國 際 會 議 中 位 價 期 權 中 型 股 中 國 A 股 連 接 產 品 中 國 人 民 銀 行 中 國 上 市 公 司 協 會 中 國 內 地 地 區 折 扣 優 惠 計 劃 中 國 外 匯 交 易 中 心 Central Huijin Investment Ltd Central Gateway Conference of Central Securities Depositories (CCSD) middle-priced option mid-cap stock 四 劃 China A-Share Access Products (CAAP) People s Bank of China (PBC) China Association for Public Companies Mainland China Discount Programme China Foreign Exchange Trade System (CFETS) 中 國 企 業 會 計 準 則 China Accounting Standards for Business Enterprises (CASBE) 中 國 存 託 憑 證 * 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司 中 國 投 資 信 息 有 限 公 司 中 國 投 資 發 展 促 進 會 中 國 金 融 期 貨 交 易 所 ( 中 金 所 ) 中 國 保 險 監 督 管 理 委 員 會 ( 中 國 保 監 會 ) 中 國 國 家 現 代 化 支 付 系 統 中 國 國 際 金 融 有 限 公 司 中 國 國 際 經 濟 貿 易 仲 裁 委 員 會 中 國 註 冊 會 計 師 協 會 中 國 證 券 金 融 股 份 有 限 公 司 Chinese depositary receipt (CDR) China Investment Corporation Ltd (CIC) China Investment Information Services Limited (CIIS) China Association for the Promotion of Investment (CAPI) China Financial Futures Exchange (CFFEX) China Insurance Regulatory Commission (CIRC) China National Advanced Payment System (CNAPS) China International Capital Corporation Ltd (CICC) China International Economic and Trade Arbitration Commission Chinese Institute of Certified Public Accountants (CICPA) China Securities Finance Corporation Limited (CSF) 9

中 國 期 貨 市 場 監 控 中 心 有 限 責 任 公 司 ( 中 國 期 監 ) 中 國 期 貨 業 協 會 中 國 會 計 準 則 委 員 會 中 國 會 計 學 會 中 國 預 託 證 券 中 國 銀 行 間 市 場 交 易 商 協 會 內 地 中 國 銀 行 業 監 督 管 理 委 員 會 ( 中 國 銀 監 會 ) 中 國 審 計 準 則 委 員 會 中 國 證 券 市 場 網 頁 中 國 證 券 投 資 者 保 護 基 金 有 限 責 任 公 司 內 地 中 國 證 券 登 記 結 算 有 限 責 任 公 司 ( 中 國 證 券 登 記 結 算 或 中 國 結 算 ) 中 國 證 券 業 協 會 中 國 證 券 業 協 會 基 金 公 會 中 國 證 券 業 協 會 證 券 分 析 師 專 業 委 員 會 中 國 證 券 監 督 管 理 委 員 會 ( 中 國 證 監 會 ) 四 劃 China Futures Margin Monitoring Center Co., Ltd (CFMMC) China Futures Association China Accounting Standards Committee Accounting Society of China (ASC) Chinese depositary receipt (CDR) National Association of Financial Market Institutional Investors Mainland China Banking Regulatory Commission (CBRC) Chinese Auditing Standards Board China Stock Markets Web China Securities Investor Protection Fund Corporation Limited Mainland China Securities Depository and Clearing Corporation Limited (CSDC or China Clear) The Securities Association of China (SAC) The Chinese Association of Securities Investment Funds(CASIF) Securities Analysts Association of China (SAAC) China Securities Regulatory Commission (CSRC) 中 國 證 券 監 督 管 理 委 員 會 公 告 China Securities Regulatory Commission Official Bulletin publication 中 途 停 牌 ; 短 暫 停 牌 中 期 報 告 中 期 借 貸 便 利 操 作 內 地 trading halt interim report medium-term lending facility (MLF) Mainland 中 華 交 易 服 務 中 國 A80 指 數 ( 中 華 A80) CES China A80 Index (CES A80) 10

中 華 交 易 服 務 中 國 120 指 數 ( 中 華 120) CES China 120 Index (CES 120) 中 華 交 易 服 務 中 國 280 指 數 ( 中 華 280) CES China 280 Index (CES 280) 中 華 交 易 服 務 中 國 跨 境 指 數 系 列 中 華 交 易 服 務 中 國 香 港 內 地 指 數 ( 中 華 香 港 內 地 指 數 ) 中 華 交 易 服 務 港 股 通 精 選 100 指 數 ( 中 華 港 股 通 精 選 100) CES China Cross Border Index Series CES China HK Mainland Index (CES HKMI) CES Stock Connect Hong Kong Select 100 Index (CES SCHK100) 中 華 交 易 服 務 博 彩 業 指 數 ( 中 華 博 彩 指 數 ) CES Gaming Top 10 Index (CES G10) 中 華 交 易 服 務 博 彩 業 指 數 期 貨 ( 博 彩 業 期 貨 ) 中 華 交 易 服 務 滬 港 通 300 指 數 ( 中 華 滬 港 通 300) 中 華 交 易 服 務 滬 港 通 指 數 系 列 中 華 通 服 務 特 別 規 則 中 華 證 券 通 ( 中 證 通 ) 中 華 證 券 交 易 服 務 有 限 公 司 ( 中 華 交 易 服 務 ) 中 間 行 使 價 中 資 企 業 控 股 公 司 ( 紅 籌 股 ) 中 歐 國 際 交 易 所 ( 中 歐 所 ) 中 證 恒 生 滬 港 通 AH 股 精 明 指 數 ( 滬 港 通 AH 股 精 明 指 數 ) 中 證 指 數 有 限 公 司 ( 中 證 指 數 公 司 ) 中 證 流 通 指 數 CES Gaming Top 10 Index Futures CES Shanghai-Hong Kong Stock Connect 300 Index (CES SHSC300) CES Shanghai-Hong Kong Stock Connect Index Series China Connect Service Special Rules China Stock Connect (CSC) China Exchanges Services Company Limited (CESC) middle exercise price China-controlled company (Red Chip) China Europe International Exchange (CEINEX) 四 劃 Hang Seng CSI Shanghai-Hong Kong AH Smart Index (SHHKSI) China Securities Index Company Limited (CSI) China Securities Free Floating Index 互 保 基 金 聯 交 所 互 掛 ; 互 掛 上 市 互 動 易 深 交 所 Fidelity Fund SEHK cross listing Interaction Easy SZSE 11

互 動 語 音 電 話 系 統 互 惠 基 金 互 換 交 易 * 介 紹 形 式 上 市 介 紹 代 理 人 介 紹 經 紀 人 * 內 在 衍 生 工 具 內 在 值 內 地 市 場 行 情 合 作 協 議 計 劃 內 地 市 場 數 據 發 布 夥 伴 計 劃 內 地 市 場 數 據 樞 紐 內 地 與 香 港 關 於 建 立 更 緊 密 經 貿 關 係 的 安 排 與 證 券 及 期 貨 人 員 資 格 有 關 的 安 排 內 地 技 術 中 心 內 地 結 算 備 付 金 內 地 證 券 結 算 保 證 金 內 地 證 券 結 算 風 險 基 金 內 部 核 數 師 內 部 監 控 內 部 稽 核 內 部 譴 責 內 資 股 內 地 內 幕 交 易 內 幕 交 易 者 Interactive Voice Response System (IVRS) mutual fund swap listing by introduction introducing agent introducing broker embedded derivative intrinsic value Mainland Market Data Collaboration Programme Mainland Market Data Distribution Partnership Programme Mainland Market Data Hub (MMDH) 四 劃 Mainland / Hong Kong Closer Economic Partnership Arrangement Arrangements relating to Qualifications of Securities and Futures Industry Practitioners Mainland Technology Centre Mainland Settlement Deposit Mainland Security Deposit Mainland Clearing Risk Fund internal auditor internal control internal audit internal censure domestic share Mainland insider dealing insider dealer 12

內 幕 交 易 審 裁 處 內 幕 消 息 Insider Dealing Tribunal inside information 內 幕 消 息 披 露 指 引 證 監 會 Guidelines on Disclosure of Inside Information SFC 內 聯 網 公 司 戶 口 intranet house account; principal account 四 劃 公 司 交 易 板 英 國 公 司 交 易 所 參 與 者 Company Bulletin Board UK Corporate Exchange Participant 公 司 收 購 合 併 及 股 份 回 購 守 則 The Codes on Takeovers and Mergers and Share Buy-backs 公 司 收 購 及 合 併 守 則 Code on Takeovers and Mergers (Takeovers Code) 公 司 投 資 者 戶 口 公 司 治 理 * 公 司 法 改 革 常 務 委 員 會 Corporate Investor Account corporate governance Standing Committee on Company Law Reform 公 司 股 份 回 購 守 則 Code on Share Buy-backs 公 司 倉 公 司 專 用 分 戶 口 公 司 專 用 戶 口 公 司 通 訊 公 司 註 冊 處 公 司 註 冊 處 處 長 公 司 註 冊 處 營 運 基 金 公 司 註 冊 證 書 公 司 債 * house position; firm position proprietary sub-account proprietary account corporate communication Companies Registry Registrar of Companies Companies Registry Trading Fund certificate of incorporation corporate bond 公 司 董 事 學 會 英 國 公 司 資 金 Institute of Directors (IoD) UK Corporate Funds 13

公 司 資 料 報 表 公 司 盤 公 司 購 回 本 身 股 份 守 則 ( 現 為 公 司 股 份 回 購 守 則 ) 證 監 會 公 布 系 統 ; 廣 播 系 統 公 平 市 值 公 平 競 爭 公 正 交 易 公 告 板 公 眾 利 益 公 眾 利 益 董 事 公 眾 利 益 監 察 局 公 眾 股 東 權 益 小 組 證 監 會 公 眾 持 股 市 值 公 眾 持 股 量 公 眾 閱 覽 室 公 開 叫 價 交 易 公 開 市 場 活 動 公 開 招 股 公 開 售 股 公 開 喊 價 / 叫 價 = 口 頭 競 價 公 開 發 售 公 開 認 購 公 開 譴 責 公 開 權 益 Company Information Sheet firm order; proprietary trading Code on Share Repurchases (Share Repurchase Code) (currently Code on Share Buy-backs) SFC public address system fair market value level playing field cf uneven playing field arm s length transaction bulletin board public interest Public Interest Director Public Interest Oversight Board (PIOB) Public Shareholders Group SFC public float capitalisation public float; free float Public Viewing Room open outcry trading open market operations offer to the public open offer open outcry = auction offer for sale; open offer offer for subscription public censure disclosure of interests 四 劃 14

公 募 基 金 * 15 mutual fund 公 認 會 計 原 則 Generally Accepted Accounting Principles (GAAP) 公 積 金 計 劃 分 包 銷 商 分 布 式 分 類 賬 分 立 * 分 列 登 記 冊 分 拆 / 分 拆 上 市 分 派 分 託 管 分 銷 分 離 債 * 分 類 表 決 制 度 分 類 指 數 分 類 賬 升 水 ; 期 貨 高 水 ; 期 貨 升 水 午 市 反 向 回 購 投 資 反 向 兌 換 票 據 ; 反 向 可 轉 換 產 品 反 向 / 淡 倉 交 易 所 買 賣 基 金 反 向 併 購 ; 反 收 購 反 收 購 文 件 反 駁 交 易 反 彈 反 饋 測 試 模 式 少 數 股 東 Provident Fund Scheme sub-underwriter distributed ledger spin-off Split Register spin-off distribution sub-custody distribution detachable convertible bond classified voting system sub-index sub-ledger contango afternoon session reverse purchase investment reverse convertible inverse / short exchange-traded fund reverse merger; reverse takeover defence document rejected sales rally beta test mode minority shareholder 四 劃

少 數 股 東 權 益 巴 西 證 券 期 貨 交 易 所 巴 塞 爾 協 定 巴 塞 爾 協 議 引 申 波 幅 戶 口 倉 盤 戶 口 結 單 minority interest BM&FBovespa Basel Concordat Basel Agreement implied volatility account position statement of account 四 劃 戶 口 結 餘 月 結 單 中 央 結 算 系 統 戶 口 轉 移 指 示 戶 口 轉 移 指 示 整 批 檔 案 傳 送 手 支 付 及 結 算 系 統 委 員 會 (2014 年 易 名 支 付 和 市 場 基 礎 設 施 委 員 會 ) 支 付 和 市 場 基 礎 設 施 委 員 會 文 件 風 險 日 均 成 交 量 / 平 均 每 日 成 交 額 日 落 條 款 日 終 交 收 日 終 批 量 處 理 程 序 日 間 回 購 交 易 機 制 銀 行 日 報 表 日 經 平 均 指 數 日 轉 期 匯 欠 款 止 蝕 限 價 盤 止 蝕 盤 ; 止 損 委 託 * Monthly Balance Statement CCASS Account Transfer Instruction (ATI) ATI Batch File Transfer board lot; round lot Committee on Payment and Settlement Systems(CPSS) Committee on Payments and Market Infrastructures (CPMI) documentation risk average daily turnover (ADT) sunset clause day-end settlement day-end batch processing intraday Repo facility banking daily quotations sheet Nikkei Stock Average Rolling Forex arrears stop limit order stop order; stop-loss order 16

比 例 綜 合 法 牛 市 牛 熊 證 proportionate consolidation method bull market Callable Bull / Bear Contract 四 劃 * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 17

五 劃 五 劃 主 承 銷 商 * 主 板 主 要 上 市 主 要 主 管 創 業 板 主 要 交 易 主 要 股 東 主 要 保 薦 人 主 要 莊 家 主 要 經 辦 人 ; 牽 頭 經 辦 人 主 要 經 濟 指 標 主 辦 券 商 * 主 題 稽 核 主 權 風 險 世 界 銀 行 仔 細 審 查 / 審 核 付 方 參 與 者 付 款 參 與 者 付 運 中 貨 品 代 名 人 代 收 股 息 / 債 券 利 息 服 務 費 代 客 買 賣 代 客 買 賣 戶 口 代 表 委 任 表 格 18 lead underwriter main board primary listing principal supervisor GEM major transaction major shareholder; substantial shareholder primary sponsor primary market maker lead manager leading economic indicator chief agency broker theme inspection sovereign risk World Bank due diligence delivering Participant paying Participant goods-in-transit nominee dividend and debt securities interest collection service fee agency trade agency account proxy form

代 息 股 份 代 理 人 代 理 人 戶 口 代 理 戶 口 代 處 理 服 務 ; 代 表 處 理 服 務 代 價 代 價 股 份 代 價 發 行 代 履 行 權 責 服 務 費 代 辦 股 份 轉 讓 系 統 內 地 以 先 舊 後 新 方 式 配 售 以 披 露 為 本 以 物 易 物 的 虛 晃 交 易 以 股 代 息 以 股 換 股 以 信 息 披 露 為 重 以 按 金 形 式 繳 付 的 期 權 金 以 現 金 折 算 的 息 股 證 以 責 務 變 更 的 方 式 進 行 淨 額 結 算 以 最 佳 價 格 / 條 件 執 行 交 易 的 原 則 以 報 價 / 開 盤 帶 動 以 買 賣 盤 帶 動 以 監 管 機 構 評 審 為 本 出 市 代 表 / 出 市 員 刊 發 後 始 審 閱 五 劃 scrip entitlement agent; nominee nominee account agency account on-behalf-of processing consideration consideration share consideration issue corporate actions service fee Agency Share Transfer System; Share Transfer Agent System Mainland placing and top-up; top up placing disclosure-based banner barter transaction dividend in specie; scrip dividend share exchange disclosure-based margined premium cash settled ELI netting by novation principle of best execution quote-driven order-driven merit-based floor trader; authorised clerk post-vetting 19

加 速 折 舊 包 銷 承 擔 淨 值 包 銷 商 包 銷 銀 團 北 向 交 易 北 京 金 融 資 產 交 易 所 北 京 國 際 礦 業 權 交 易 所 有 限 公 司 ( 北 礦 所 ) 北 京 產 權 交 易 所 另 項 投 資 市 場 ; 另 類 投 資 市 場 英 國 另 選 登 記 服 務 另 類 交 易 平 台 另 類 投 資 accelerated depreciation net underwriting commitment underwriter underwriting syndicate Northbound trading Beijing Financial Assets Exchange China Beijing International Mining Exchange (CBMX) China Beijing Equity Exchange Alternative Investment Market (AIM) UK optional registration service alternative liquidity pool (ALP) alternative investment 五 劃 另 類 投 資 基 金 經 理 指 令 歐 洲 聯 盟 Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) European Union 只 限 長 倉 期 權 經 紀 Long Only Brokers for Options (LOBO) 可 分 派 溢 利 可 以 互 換 或 對 銷 可 用 年 限 可 交 收 外 匯 合 約 可 行 性 研 究 可 進 行 保 證 金 交 易 的 合 資 格 上 交 所 證 券 名 單 distributable profit fungible useful life foreign exchange deliverables feasibility study List of Eligible SSE Securities for Margin Trading 可 持 續 發 展 報 告 指 南 第 三 版 G3 Sustainability Reporting Guidelines 可 擴 展 商 業 報 告 語 言 可 擴 展 標 記 語 言 可 轉 換 / 可 換 股 可 贖 回 票 據 extensible Business Reporting Language (XBRL) Extensible Markup Language convertible redeemable note 20

可 轉 換 / 可 換 股 票 據 可 轉 換 / 可 換 股 債 券 可 轉 換 / 可 換 股 證 券 可 轉 讓 票 據 可 轉 讓 證 券 集 體 投 資 計 劃 可 贖 回 股 份 可 變 利 益 實 體 ; 協 議 控 制 * 可 變 投 票 權 股 份 台 灣 期 貨 交 易 所 台 灣 證 券 交 易 所 台 灣 證 券 交 易 所 發 行 量 加 權 股 價 指 數 ( 台 灣 加 權 指 數 ) 司 法 權 區 ; 司 法 管 轄 區 ; 司 法 地 區 外 部 核 數 師 外 圍 市 場 外 債 外 匯 交 易 稅 外 匯 風 險 外 匯 基 金 投 資 有 限 公 司 外 匯 基 金 票 據 外 匯 基 金 債 券 外 匯 掉 期 外 匯 期 權 外 匯 管 制 外 聘 核 數 師 convertible note convertible bond convertible securities negotiable instrument 五 劃 Undertakings in Collective Investments in Transferable Securities (UCITS) redeemable share Variable Interest Entity (VIE) variable voting share Taiwan Futures Exchange (TAIFEX) Taiwan Stock Exchange Corporation (TWSE) Taiwan Stock Exchange Capitalisation Weighted Stock Index (TAIEX) jurisdiction external auditor fringe market sovereign debt Tobin tax foreign exchange exposure Exchange Fund Investment Limited (EFIL) Exchange Fund Bill Exchange Fund Note (EFN) forex swap forex option exchange control external auditor 21

外 資 股 內 地 外 幣 折 算 風 險 失 責 失 責 人 士 失 責 追 收 供 款 失 責 基 金 失 實 陳 述 失 職 行 為 市 盈 率 ; 本 益 比 * 市 值 市 值 租 金 市 淨 率 *; 市 賬 率 市 場 互 聯 互 通 市 場 分 割 市 場 失 當 行 為 審 裁 處 市 場 佔 有 率 市 場 延 拓 產 品 市 場 定 價 市 場 波 幅 市 場 波 動 調 節 機 制 ( 市 調 機 制 ) 市 場 架 構 改 革 統 籌 委 員 會 (1999 年 ) 市 場 風 險 市 場 氣 氛 市 場 參 與 者 市 場 從 業 員 市 場 敏 感 資 料 22 foreign share Mainland currency translation exposure default defaulter default recovery contribution default fund misrepresentation misconduct price/earnings ratio (P/E) market value market rental price-to-book ratio mutual market access market fragmentation Market Misconduct Tribunal market share Market Access Product (MAP) price discovery market volatility volatility control mechanism (VCM) Co-ordinating Committee on Market Structure Reform (1999) market risk market sentiment market participant market practitioner market-sensitive information 五 劃

市 場 深 度 市 場 資 本 總 額 * 市 場 價 格 釐 定 市 場 數 據 系 統 市 場 數 據 傳 送 專 線 市 場 數 據 播 送 訊 息 量 市 場 操 縱 ; 市 場 操 縱 行 為 市 場 總 值 市 價 計 值 按 金 市 價 盤 市 價 總 值 市 賬 率 ; 市 淨 率 * 平 均 每 日 成 交 額 / 日 均 成 交 量 平 均 結 算 權 證 平 均 價 盤 平 倉 平 倉 交 易 平 倉 合 約 平 倉 重 開 平 倉 價 ; 離 場 價 平 買 入 倉 期 權 平 價 期 權 平 價 期 權 平 賣 出 倉 期 權 平 衡 項 目 平 衡 價 格 market depth market capitalisation price discovery Market Data System (MDS) Market Datafeed market data broadcast rate market manipulation market capitalisation mark-to-market margin market order market capitalisation price-to-book ratio average daily turnover (ADT) Average Return Warrant average value order close out; cover; position squaring closing transaction closing contract position reopening exit price closing buy options parity options at-the-money option closing sale options balancing item equilibrium price 五 劃 23

平 衡 價 值 扒 頭 交 易 打 和 點 未 分 派 溢 利 / 利 潤 未 分 配 溢 利 / 利 潤 未 平 倉 合 約 未 平 倉 淡 倉 未 完 成 買 賣 盤 未 能 履 行 責 任 未 償 或 然 負 債 未 償 還 借 款 未 繳 足 股 份 未 繳 股 款 股 權 未 繳 款 供 股 權 本 地 生 產 總 值 本 益 比 *; 市 盈 率 正 股 正 常 買 賣 盤 差 額 正 常 運 行 比 率 母 公 司 民 企 股 ( 香 港 上 市 ) 永 久 債 券 / 永 續 債 券 永 久 優 先 股 生 態 系 統 網 絡 用 戶 代 號 用 戶 接 納 測 試 / 用 戶 接 收 測 試 24 parity value front running breakeven point undistributed profits unappropriated profits open contract; open position; open interest open short position outstanding order default outstanding contingent liabilities outstanding loan partly-paid share nil-paid rights nil-paid rights gross domestic product (GDP) price/earnings ratio (P/E) underlying stock normal order imbalance uptime parent company; holding company P chip perpetual bond perpetual preference share Ecosystem Network (ESN) User ID user acceptance test (UAT) 五 劃

用 戶 終 端 設 施 user access 五 劃 用 者 自 付 原 則 user pay principle 申 報 期 申 報 會 計 師 申 請 版 本 目 標 可 贖 回 遠 期 合 約 立 約 成 價 立 約 價 值 reporting period reporting accountant Application Proof target redemption forward contract contracted price contracted value * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 25

六 劃 六 劃 交 叉 連 接 交 叉 貨 幣 掉 期 交 叉 買 賣 ; 交 叉 盤 買 賣 交 叉 盤 系 統 交 叉 盤 時 段 交 叉 盤 網 絡 交 付 ; 交 割 * 交 收 上 限 交 收 交 收 日 交 收 指 示 Cross Connects (XCN) cross currency swap crossed trade; cross trade; crossing crossing system crossing session crossing network delivery settlement cap settlement settlement date settlement instruction (SI) 交 收 指 示 交 易 settlement instruction transaction 交 收 指 示 狀 況 報 告 中 央 結 算 系 統 交 收 指 示 的 交 易 交 收 指 示 活 動 報 告 中 央 結 算 系 統 交 收 指 示 整 批 傳 送 中 央 結 算 系 統 交 收 風 險 交 收 報 告 中 央 結 算 系 統 交 收 期 交 收 銀 行 交 收 積 壓 交 投 淡 靜 交 投 疏 落 SI Status Report CCASS SI transaction SI Activity Report CCASS Settlement Instruction Batch Upload CCASS settlement risk Settlement Report CCASS settlement period settlement bank settlement backlog quiet trading light trading 26

交 投 暢 旺 交 易 大 堂 交 易 工 作 站 交 易 及 結 算 綜 合 系 統 交 易 日 交 易 日 表 heavy trading trading floor; trading hall trading workstation integrated trading and clearing system trading day trading calendar 交 易 市 場 secondary market; after market / aftermarket 交 易 系 統 使 用 費 交 易 所 交 易 權 證 明 書 交 易 所 展 覽 館 交 易 所 參 與 者 交 易 所 參 與 者 及 聯 交 所 交 易 權 持 有 人 名 錄 交 易 所 參 與 者 證 明 書 trading tariff Exchange Trading Right Certificate Exchange Exhibition Hall Exchange Participant 六 劃 List of Exchange Participants & Holders of Stock Exchange Trading Rights Exchange Participant Certificate 交 易 所 規 則 Rules of the Exchange 交 易 所 買 賣 之 期 權 交 易 所 買 賣 商 品 交 易 所 買 賣 基 金 ; 交 易 所 交 易 基 金 * 交 易 所 買 賣 票 據 交 易 所 會 議 廳 交 易 前 時 段 交 易 前 檢 查 交 易 型 開 放 式 指 數 證 券 投 資 基 金 *; 交 易 型 開 放 式 指 數 基 金 * 交 易 查 訊 exchange traded option exchange traded commodity exchange traded fund (ETF) exchange traded certificate (ETC); exchange traded note (ETN) Exchange Auditorium Pre-Trading Period pre-trade checking exchange traded fund (ETF) trading inquiry 27

交 易 流 通 速 度 / 流 通 比 率 / 周 轉 率 / 轉 手 率 / 流 轉 率 / 換 手 率 * 交 易 紀 錄 價 值 交 易 席 位 *; 交 易 單 元 * 交 易 能 力 交 易 商 交 易 商 承 約 報 告 交 易 參 數 交 易 圈 / 交 易 場 交 易 設 施 交 易 通 ( 人 證 港 幣 交 易 通 ) 交 易 通 參 與 者 交 易 單 位 交 易 費 交 易 量 交 易 資 料 儲 存 庫 交 易 對 手 交 易 徵 費 交 易 櫃 位 交 易 轉 移 期 權 交 易 議 價 板 交 易 權 交 割 結 算 價 * 交 錯 到 期 組 合 企 業 內 容 管 理 系 統 企 業 社 會 責 任 turnover rate; velocity ticker value trading booth trading capacity dealer Commitments of Traders (COT) report trading parameter pit; trading pit trading facilities TSF (RMB Equity Trading Support Facility) TSF Participant trading unit Trading Fee trading capacity trade repository counterparty Transaction Levy trading booth trade give-ups options Bulletin Board Trading Right final settlement price staggering maturities 六 劃 Enterprise Content Management system corporate social responsibility (CSR) 28

企 業 狙 擊 手 企 業 風 險 管 理 架 構 企 業 債 * 企 業 資 訊 資 料 庫 企 業 管 治 corporate raider 六 劃 Enterprise Risk Management Framework enterprise bond Enterprise Information Database corporate governance 企 業 管 治 守 則 Corporate Governance Code 企 業 規 管 通 訊 證 監 會 Corporate Regulation Newsletter SFC 企 業 融 資 協 會 伊 斯 蘭 債 券 先 刊 發 後 審 閱 先 進 先 出 全 面 收 益 全 面 收 購 建 議 全 面 披 露 全 面 結 算 參 與 者 全 面 豁 免 全 面 攤 薄 每 股 盈 利 全 球 報 告 倡 議 組 織 全 球 期 貨 交 易 系 統 全 球 預 託 證 券 ; 全 球 存 託 憑 證 * 全 國 中 小 企 業 股 份 轉 讓 系 統 ( 新 三 板 ) 內 地 全 國 社 會 保 障 基 金 全 國 社 會 保 障 基 金 理 事 會 內 地 The Corporate Finance Association (corpfina) sukuk post-vetting first in, first out (FIFO) comprehensive income general offer full disclosure General Clearing Participant (GCP) blanket waiver; general waiver fully diluted earnings per share Global Reporting Initiative (GRI) Globex global depositary receipt (GDR) National Equities Exchange and Quotations (NEEQ, or New Third Board) Mainland National Social Security Fund (NSSF) National Council for Social Security Fund Mainland 29

全 國 電 子 交 易 系 統 內 地 全 國 銀 行 間 同 業 拆 借 中 心 內 地 全 部 完 成 或 放 棄 買 賣 盤 全 程 封 閉 ; 閉 環 系 統 全 資 附 屬 公 司 全 盤 證 券 數 據 數 據 傳 送 專 線 全 額 或 取 消 限 價 盤 全 權 代 客 買 賣 賬 戶 全 權 委 託 戶 口 全 權 委 託 客 戶 全 權 委 託 盤 全 權 信 託 全 權 管 理 人 National Electronic Trading System (NETS) Mainland National Interbank Funding Centre Mainland all-or-none order closed loop wholly-owned subsidiary Securities FullTick datafeed Fill or Kill limit orders discretionary account discretionary account discretionary client discretionary order; no-forcing order; order at discretion discretionary trust discretionary manager 六 劃 共 用 代 理 人 中 央 結 算 系 統 共 同 市 場 common nominee CCASS Mutual Market 共 用 代 理 人 股 票 common nominee share certificate 共 用 軟 件 共 同 抵 押 品 管 理 系 統 共 同 風 險 管 理 系 統 共 同 基 金 * 再 許 可 再 貼 現 再 融 資 ; 後 續 發 行 ; 上 市 後 發 行 ; 增 發 印 花 稅 shareware Common Collateral Management System (CCMS) Common Risk Management System mutual fund sub-licence rediscount follow-on offering stamp duty 30

合 成 ETF; 合 成 交 易 所 買 賣 基 金 合 成 工 具 合 成 期 貨 合 成 期 權 合 成 認 購 期 權 長 倉 合 成 模 擬 策 略 ; 綜 合 複 製 策 略 合 作 備 忘 錄 合 併 合 併 有 形 資 產 淨 值 合 併 與 收 購 合 約 互 惠 基 金 合 約 股 數 合 約 金 額 合 約 乘 數 合 約 細 則 合 約 單 位 合 訂 證 券 合 格 交 付 合 格 境 內 有 限 合 夥 人 合 格 境 内 投 資 者 境 外 投 資 合 格 境 內 個 人 投 資 者 合 格 境 內 機 構 投 資 者 合 格 境 外 有 限 合 夥 人 合 格 境 外 機 構 投 資 者 synthetic ETF synthetics synthetic futures synthetic option synthetic long call synthetic replication strategy memorandum of understanding (MOU) amalgamation; consolidation; merger combined net tangible assets mergers and acquisitions contractual mutual fund contract size contract size contract multiplier contract specifications contract unit stapled securities good for delivery Qualified Domestic Limited Partner (QDLP) 六 劃 Qualified Domestic Investment Enterprise (QDIE) Qualified Domestic Individual Investor (QDII2) Qualified Domestic Institutional Investor (QDII) Qualified Foreign Limited Partner (QFLP) Qualified Foreign Institutional Investor (QFII) 31

合 規 顧 問 合 資 企 業 ; 合 資 公 司 ; 合 營 企 業 合 資 合 同 合 資 格 人 士 報 告 合 資 格 主 管 合 資 格 估 算 師 合 資 格 股 份 列 表 合 資 格 證 券 同 系 附 屬 公 司 / 同 集 團 附 屬 公 司 名 義 持 有 人 名 義 匯 率 名 義 價 值 名 義 價 格 * 吊 銷 資 格 令 回 升 回 本 期 回 扣 / 回 佣 回 收 期 回 抽 佣 金 回 報 回 報 率 回 溯 測 試 回 補 機 制 ; 回 撥 機 制 回 應 時 間 compliance adviser joint venture joint venture contract Competent Person s Report Eligible Supervisor Competent Evaluator Stock Eligibility Schedule eligible securities fellow subsidiary nominee; nominee holder nominal exchange rate notional value nominal price disqualification order rally payoff period rebate; commission rebate; subcommission payoff period sub-commission return; payoff rate of return back test claw back mechanism response time 六 劃 回 購 回 購 協 議 32 buy-back cf repurchase agreement repurchase agreement (repo)

回 購 備 用 貸 款 額 回 購 權 證 回 轉 交 易 * 在 交 易 所 買 賣 的 期 權 多 工 作 站 多 工 作 站 系 統 多 批 交 收 處 理 程 序 中 央 結 算 系 統 多 重 投 票 權 股 份 多 種 貨 幣 買 賣 多 種 幣 值 股 票 轉 換 指 示 ; 多 櫃 檯 合 資 格 證 券 轉 換 指 示 多 頭 倉 位 * 多 邊 交 易 設 施 好 倉 存 託 憑 證 * 存 留 利 息 存 貨 存 款 公 司 公 會 存 款 準 備 金 率 存 管 代 理 人 存 管 處 及 共 用 代 理 人 系 統 孖 展 孖 展 客 戶 孖 展 買 賣 孖 展 融 資 repurchase facilities call warrant day trading; intra-day trade; turnaround trading traded option multiple-workstations Multi-workstation System (MWS) batch settlement run CCASS multiple voting share multi-currency trading multi-counter transfer instruction long position; bull position multilateral trading facility (MTF) long position depositary receipt retention interest inventory The DTC Association (DTCA) reserve requirement ratio (RRR) depository nominee Depository and Common Nominee System (DNS) margin margin client margin trading margin financing 六 劃 33

孖 展 覆 蓋 率 年 金 * 年 度 股 東 大 會 * 年 度 賬 目 年 報 年 結 日 成 份 股 ; 樣 本 股 * 成 本 效 益 成 交 及 取 消 限 價 盤 成 交 紀 錄 成 交 單 / 成 交 單 據 / 買 賣 單 據 成 交 確 認 委 託 * 成 交 調 整 成 交 額 比 率 成 員 大 會 ; 股 東 大 會 成 員 登 記 冊 托 賓 稅 扣 減 ( 率 ) 收 市 後 交 易 ; 盤 後 交 易 收 市 後 期 貨 交 易 收 市 後 資 料 傳 送 服 務 收 市 差 額 繳 款 收 市 價 收 市 盤 收 市 競 價 交 易 時 段 margin coverage ratio pension fund annual general meeting (AGM) annual accounts annual report balance sheet date constituents cost effectiveness Fill and Kill limit orders trading record contract note transaction confirmation order trade amendment turnover ratio general meeting register of members Tobin tax haircut; discount rate after-hours trading After-Hours Futures Trading (AHFT) End-of-day Trade Data File Transfer Service day-end marks closing price at-the-close order closing auction session (CAS) 六 劃 收 回 / 取 消 牛 熊 證 34 knockout CBBC

六 劃 收 回 價 牛 熊 證 收 取 內 幕 消 息 人 士 收 取 即 日 差 額 繳 款 機 制 收 益 收 益 率 收 益 率 曲 線 收 益 圖 收 款 代 理 收 款 銀 行 收 費 收 費 結 構 收 緊 信 貸 收 盤 價 收 購 收 購 上 訴 委 員 會 證 監 會 call price CBBC tipper intra-day marks collection mechanism revenue; income; gain yield yield curve payoff diagram receiving agent receiving bank charge charging structure credit squeeze closing price acquisition; takeover; buy-out / buyout Takeovers Appeal Committee SFC 收 購 及 合 併 委 員 會 證 監 會 35 Takeovers & Mergers Panel SFC 收 購 守 則 Code on Takeovers and Mergers (Takeovers Code) 收 購 建 議 早 市 有 形 資 產 淨 值 有 抵 押 權 證 有 限 投 票 權 股 份 有 限 制 牌 照 銀 行 有 限 責 任 公 司 有 條 件 協 議 有 條 件 現 金 收 購 / 要 約 offer morning session net tangible assets collateralized warrant limited voting share restricted licence bank (RLB) limited liability company conditional agreement conditional cash offer

有 紙 股 份 有 擔 保 的 賣 空 交 易 有 關 公 告 須 由 交 易 所 預 先 審 閱 的 規 定 的 指 引 有 關 創 業 板 內 地 發 行 人 監 管 合 作 事 宜 之 換 文 certificated shares covered short selling Guide on pre-vetting requirements for announcements 六 劃 Letter of Exchanges regarding regulatory co-operation for mainland companies to be listed on GEM 有 關 發 行 人 分 派 股 息 及 其 他 權 益 的 指 引 Guide on Distribution of Dividends and Other Entitlements 有 關 暫 時 停 牌 公 司 之 報 告 次 要 控 制 人 次 級 投 票 權 股 份 次 級 債 券 *; 次 順 位 債 券 * 老 鼠 倉 活 動 Temporary Suspension Status Report minority controller subordinate voting share subordinated bond rat trading; scalping 自 主 評 級 銀 行 自 由 兌 換 自 由 增 購 率 自 行 結 算 自 行 結 算 參 與 者 自 律 監 管 機 構 自 訂 條 款 指 數 期 權 自 動 化 交 易 服 務 自 動 化 交 易 服 務 提 供 者 自 動 行 使 期 權 自 動 配 對 股 份 自 動 對 盤 及 成 交 系 統 ( 自 動 對 盤 系 統 ) 自 動 對 盤 系 統 未 完 成 買 賣 盤 紀 錄 Individual rating banking free convertibility trading only stocks self-clearing Self Clearing Participant (SCP) self-regulatory organisation; selfregulating organisation Flexible Index Options automated trading services (ATS) ATS provider automatic exercise options automatched stock Automatic Order Matching and Execution System (AMS) AMS order book 36

自 動 熒 幕 交 易 系 統 自 動 暫 緩 交 易 機 制 自 發 性 收 購 自 置 光 纖 線 路 自 選 組 合 功 能 自 選 組 合 買 賣 盤 自 營 交 易 簿 自 營 商 * 自 營 結 算 自 營 買 賣 行 使 行 使 方 式 行 使 日 行 使 後 按 金 行 使 期 / 行 使 時 限 行 使 價 / 行 權 價 格 * 行 使 價 間 距 ; 行 使 間 距 行 倉 行 業 計 劃 強 積 金 行 業 覆 蓋 層 面 行 頭 盤 行 權 期 * automated screen trading system (AST system) circuit breaker management buy-out (MBO) private fibre optical circuit Tailor-Made Combination (TMC) tailor-made combo order proprietary trading book dealer self-clearing proprietary trading exercise exercise style exercise day (E day) margin-after-exercise exercise period strike price options ; exercise price strike interval firm position industry scheme MPF spread of sector front running exercise schedule 六 劃 * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 37

七 劃 七 劃 串 流 數 據 估 計 使 用 年 期 估 值 師 估 值 報 告 低 收 費 經 紀 低 於 面 值 低 於 最 佳 賣 盤 價 / 低 於 最 好 沽 盤 價 作 實 買 賣 價 作 價 買 賣 佣 金 回 扣 兌 付 * 免 責 聲 明 免 費 實 時 基 本 報 價 網 站 服 務 ( 免 費 網 站 報 價 服 務 ) 冷 淡 對 待 令 利 差 交 易 利 息 補 貼 內 地 利 息 資 本 化 利 益 相 關 者 ; 持 份 者 ; 權 益 人 ; 干 係 人 *; 利 益 攸 關 者 * 利 益 衝 突 事 宜 委 員 會 利 率 上 限 利 率 掉 期 / 利 率 調 期 * 38 streaming data estimated useful life valuer valuation report discount broker below par downtick; minus tick firm quote market making commission rebate redemption disclaimer Free Real-time Basic Market Prices Website Service (Free Prices Website Service) cold shoulder order carry trade interest rate subsidy Mainland capitalisation of interest stakeholder Conflict Committee interest rate ceiling interest rate swap (IRS)

利 率 掉 期 期 貨 利 率 期 貨 利 率 銜 接 利 潤 利 潤 警 告 * 初 始 保 證 金 助 理 主 管 創 業 板 即 日 平 倉 交 易 即 日 回 購 協 議 銀 行 即 日 有 效 買 賣 盤 即 日 拆 借 市 場 即 日 流 動 資 金 即 日 差 額 繳 款 報 告 中 央 結 算 系 統 即 日 追 收 變 動 保 證 金 即 日 追 補 按 金 ; 即 日 追 收 按 金 即 日 報 價 即 日 買 賣 即 日 盤 / 即 日 買 賣 盤 ; 當 日 有 效 盤 Interest Rate Swap Futures interest rate futures interest collar; interest rate collar profit profit warning initial margin assistant supervisor GEM day trade intraday repurchase agreement banking good-for-day order intra-day money market intraday liquidity Intra-day Marks Collection Report CCASS intra-day variation margin call intra-day margin call intraday quotation day trade day order 七 劃 即 日 鮮 day trade 即 日 額 外 按 金 即 月 即 年 合 約 即 夜 傳 送 報 告 資 料 服 務 中 央 結 算 系 統 即 時 支 付 結 算 系 統 金 管 局 intra-day margin front-month front year contract Overnight Report Distribution CCASS Real Time Gross Settlement system (RTGS) HKMA 39

即 時 或 取 消 買 賣 盤 Immediate-or-Cancel (IOC) order 七 劃 即 時 匯 款 同 時 交 收 銀 行 即 時 資 訊 即 時 數 碼 資 料 傳 送 專 線 即 時 數 碼 數 據 服 務 即 期 定 盤 價 否 定 聲 明 吸 收 合 併 告 密 政 策 囤 倉 策 略 均 衡 價 格 坐 盤 夾 倉 尾 盤 巡 迴 推 介 快 閃 盤 技 術 性 驗 證 測 試 投 資 分 析 員 投 資 服 務 指 令 歐 洲 聯 盟 投 資 者 戶 口 服 務 投 資 者 戶 口 持 有 人 payment vs payment (PvP) banking real time information realtime digital datafeed Realtime Digital Data Service (RDDS) spot pricing negative statement; disclaimer merger by absorption whistleblowing policy buy and hold strategy equilibrium price proprietary trading squeeze; short squeeze; cornering at-the-close order roadshow flash order Proof of Concept investment analyst Investment Services Directive (ISD) European Union Investor Account Service Investor Participant (IP) 投 資 者 戶 口 持 有 人 規 則 Terms and Conditions for Investor Participants 投 資 者 戶 口 操 作 簡 介 Operating Guide for Investor Participants 投 資 者 教 育 中 心 證 監 會 Investor Education Centre (IEC) SFC 40

投 資 者 教 育 諮 詢 委 員 會 證 監 會 投 資 者 賠 償 有 限 公 司 投 資 者 賠 償 基 金 委 員 會 證 監 會 投 資 組 合 投 資 組 合 經 理 投 資 意 向 書 投 資 對 象 投 資 管 理 研 究 聯 會 ( 現 稱 CFA 協 會 ) 投 資 顧 問 投 資 顧 問 委 員 會 投 標 程 序 折 扣 折 扣 經 紀 折 現 率 折 舊 折 讓 ; 折 價 * 折 讓 經 紀 改 良 特 別 股 份 交 易 方 法 更 正 交 易 更 改 財 政 年 度 結 算 日 期 更 緊 密 經 貿 關 係 安 排 每 日 平 均 交 收 效 率 每 日 交 易 活 動 及 持 倉 報 告 期 貨 七 劃 Investor Education Advisory Committee SFC Investor Compensation Company Limited Investor Compensation Fund Committee SFC portfolio portfolio manager term sheet investee Association for Investment Management and Research (AIMR) (now CFA Institute) investment adviser Investment Advisory Committee tender procedure discount; haircut discount broker discount rate depreciation discount discount broker Enhanced Special Stock Trading Method trade amendment change of year end Closer Economic Partnership Arrangement (CEPA) daily average settlement efficiency Daily Trading Activity and Open Positions Summary Report futures 41

每 日 回 報 標 準 差 每 日 按 金 每 日 按 金 要 求 每 日 結 算 價 每 日 額 度 餘 額 每 日 價 格 上 限 每 日 價 格 波 動 限 幅 每 股 有 形 資 產 淨 值 每 股 盈 利 每 股 資 產 淨 值 沒 有 利 益 關 係 的 股 東 沒 有 預 先 借 貨 的 賣 空 活 動 ; 無 貨 沽 空 ; 無 擔 保 賣 空 沒 有 擔 保 的 賣 空 交 易 私 人 配 售 ; 定 向 增 發 * 私 人 密 碼 私 有 化 / 私 營 化 私 募 基 金 / 私 募 股 權 基 金 * 系 列 按 金 價 值 系 統 性 風 險 系 統 參 數 系 統 終 止 系 統 處 理 量 系 統 整 合 商 系 統 聯 通 權 系 統 聯 通 權 收 費 期 權 七 劃 standard deviation of daily return daily margin daily margin call daily settlement price daily quota balance daily trading limit daily price swing limit net tangible assets per share earnings per share (EPS) net asset value per share disinterested shareholder naked short selling uncovered short selling private placing / private placement personal identification number (PIN) privatisation privately-offered fund / private equity fund series margin value systematic risk system parameter system closure system capacity system integrator system access right System Access Right Fee options 42

防 違 約 措 施 default protection 七 劃 * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 43

八 劃 八 劃 並 行 買 賣 事 後 審 閱 parallel trading post-vetting 亞 太 區 中 央 證 券 存 管 處 組 織 亞 太 經 濟 合 作 組 織 亞 洲 及 大 洋 洲 證 券 交 易 所 聯 會 亞 洲 公 司 治 理 協 會 亞 洲 基 礎 設 施 投 資 銀 行 ( 亞 投 行 ) 亞 洲 貨 幣 世 界 ( 新 加 坡 ) 有 限 公 司 亞 洲 開 發 銀 行 Asia-Pacific Central Securities Depository Group (ACG) Asia Pacific Economic Cooperation (APEC) Asian and Oceanian Stock Exchange Federation (AOSEF) Asian Corporate Governance Association (ACGA) Asian Infrastructure Investment Bank (AIIB) Money World Asia Pte Limited Asian Development Bank (ADB) 來 回 期 權 交 易 round trip option transaction 供 股 供 款 兩 邊 客 交 易 兩 邊 客 買 賣 盤 兩 邊 開 盤 到 期 / 到 期 日 到 期 月 份 到 期 收 益 率 到 期 前 有 效 買 賣 盤 到 期 界 內 證 制 訂 系 統 規 模 rights issue contribution direct business; direct business transaction two-sided order two-way quote maturity; expiry date expiry month yield to maturity good-till-date order (GTD) end-inline warrants system sizing 44

制 裁 權 券 面 利 率 券 商 * power of sanction coupon; coupon rate brokerage 八 劃 卓 越 證 券 數 據 數 據 傳 送 專 線 協 議 計 劃 / 協 議 安 排 協 議 控 制 *; 可 變 利 益 實 體 版 本 二 跨 政 府 協 議 下 有 報 告 義 務 的 金 融 機 構 美 國 取 方 參 與 者 取 消 / 收 回 牛 熊 證 取 消 交 易 期 權 取 消 交 易 合 約 期 權 取 消 前 有 效 買 賣 盤 取 消 登 記 受 限 制 投 票 權 股 份 受 信 人 受 信 責 任 受 益 人 受 託 人 受 監 管 之 股 份 賣 空 活 動 受 讓 人 周 轉 率 / 交 易 流 通 速 度 / 流 通 比 率 / 轉 手 率 / 流 轉 率 / 換 手 率 * 和 解 及 相 互 解 除 協 議 固 定 月 費 服 務 計 劃 委 託 存 款 * Securities Premium datafeed scheme of arrangement Variable Interest Entity (VIE) Reporting Financial Institution under a Model 2 Intergovernmental Agreement US receiving Participant knockout CBBC trade reversals options reversal contract options good-till-cancelled order (GTC) decleared restricted voting share fiduciary fiduciary duty beneficiary trustee; fiduciary regulated short selling assignee; transferee turnover rate; velocity settlement agreement and mutual release Fixed Fee Monthly Fee Service designated deposit 45

委 派 代 表 書 委 託 賬 戶 定 向 增 發 *; 私 人 配 售 定 界 期 權 定 界 認 股 證 / 定 界 權 證 定 息 及 貨 幣 產 品 定 息 交 易 所 買 賣 基 金 定 息 按 揭 定 息 組 合 股 定 格 ; 定 鏡 處 理 定 期 債 券 定 價 模 式 定 點 市 場 定 點 權 證 延 時 資 訊 延 續 交 易 證 券 延 續 早 市 往 來 賬 往 返 時 延 忠 誠 保 險 計 劃 或 有 保 費 或 有 可 轉 換 證 券 或 然 負 債 proxy form discretionary account private placement / private placing barrier option barrier warrant fixed income and currency (FIC) Fixed Income ETF fixed-rate mortgage Fixed Income ETF snapshot term bond pricing model call market digital warrant delayed data Extended Trading Securities Extended Morning Session current account round-trip latency fidelity insurance scheme contingent premium contingent convertible securities contingent liabilities 八 劃 或 然 墊 款 資 金 期 貨 結 算 公 司 所 需 回 報 率 房 地 產 投 資 信 託 基 金 Contingent Advance Capital HKCC required rate of return real estate investment trust (REIT) 46

八 劃 房 地 產 投 資 信 託 基 金 守 則 Code on Real Estate Investment Trusts 承 兌 acceptance 承 前 會 計 brought forward accounting 承 配 人 placee 承 銷 商 * underwriter 承 諾 通 融 額 committed facilities 承 辦 銀 行 administering bank 承 讓 人 assignee; transferee 拒 納 信 Rejection Letter 拋 空 short selling / short sale 披 露 / 披 露 事 項 disclosure 披 露 易 網 站 HKEXnews website 披 露 權 益 disclosure of interests 押 金 * deposit 押 記 pledge 抵 押 charge; pledge 抵 押 安 排 security arrangement 抵 押 股 份 統 制 戶 口 Stock Collateral Control Account 抵 押 品 collateral; security 抵 押 品 資 格 collateral eligibility 抵 押 補 充 貸 款 pledged supplementary lending (PSL) 抵 押 債 券 mortgage bond 抵 押 債 項 secured debts 抵 銷 set off 拆 骨 專 家 asset stripper 拆 賣 資 產 asset stripping 47

招 股 文 件 網 上 預 覽 版 招 股 書 ; 招 股 章 程 ; 招 股 說 明 書 * 招 股 價 招 股 機 制 招 標 發 售 放 寬 利 率 管 制 放 寬 管 制 易 變 性 * 東 亞 及 大 洋 洲 證 券 交 易 所 聯 會 東 南 亞 國 家 聯 盟 ( 東 盟 ) 沽 出 未 抵 押 期 權 沽 出 備 兌 期 權 沽 空 沽 盤 沽 盤 價 法 人 股 內 地 法 定 公 益 金 內 地 法 定 公 積 金 內 地 法 定 股 本 法 定 儲 備 法 律 風 險 法 律 實 體 法 團 大 股 東 具 報 書 法 團 內 幕 人 士 Web Proof Prospectus prospectus issue price offering mechanism offer by tender deregulation of interest rates deregulation volatility East Asian and Oceanian Stock Exchanges Federation (EAOSEF) Association of Southeast Asian Nations (ASEAN) naked option writing covered writing short selling / short sale sell order ask price; asked price legal person share; institutional share Mainland statutory public welfare fund Mainland statutory surplus reserve Mainland authorized capital statutory reserve legal risk legal entity Corporate Substantial Shareholders Notification corporate insider 八 劃 48

法 團 形 式 的 集 體 投 資 計 劃 波 幅 ; 波 動 性 * 波 幅 指 數 波 幅 校 驗 範 圍 波 羅 的 海 乾 散 貨 指 數 ; 波 羅 的 海 綜 合 指 數 炒 高 價 格 爭 奪 式 收 購 物 業 估 值 師 物 業 增 值 稅 狙 擊 手 收 購 直 至 到 期 盤 限 價 盤 直 接 扣 除 按 金 系 統 直 接 記 存 指 示 ; 直 接 存 款 / 存 賬 指 示 直 接 記 除 指 示 ; 直 接 扣 款 / 扣 賬 指 示 直 接 納 入 中 央 結 算 系 統 的 新 股 直 接 結 算 直 接 結 算 參 與 者 直 通 式 交 易 處 理 運 作 ; 直 通 式 交 易 程 序 直 駁 光 纖 直 線 折 舊 法 社 會 公 眾 股 內 地 空 倉 / 空 頭 * 股 市 指 數 期 貨 股 市 指 數 期 權 股 市 資 料 捐 贈 計 劃 corporate form collective investment scheme (corporate form CIS) volatility volatility index Volatility Scan Range (VSR) Baltic Dry Index (BDI) ramping; price ramping contested takeover property valuer property gains tax predator; raider takeover Until Expiry limit orders Direct Margin Debiting System (DMDS) Direct Credit Instruction (DCI) Direct Debit Instruction (DDI) direct stock admission CCASS direct clearing Direct Clearing Participant (DCP) straight-through processing dark fibre straightline method of depreciation public share Mainland bear position; short position equity index futures equity index option Stock Market Information Donation Programme 八 劃 49

股 本 股 本 負 債 比 率 股 本 衍 生 工 具 股 本 基 數 股 本 說 明 股 本 價 值 股 本 證 券 股 本 權 證 股 份 化 股 份 代 號 股 份 代 號 慈 善 抽 籤 安 排 計 劃 股 份 交 收 費 股 份 存 入 表 格 股 份 存 入 費 股 份 收 納 轉 板 股 份 有 限 公 司 股 份 合 併 股 份 合 訂 單 位 股 份 制 股 份 承 押 人 股 份 承 押 人 參 與 者 中 央 結 算 系 統 參 與 者 股 份 拆 細 股 份 計 劃 股 份 頁 大 利 市 機 股 份 頁 播 送 訊 息 速 率 share capital debt-to-equity ratio equity derivatives equity base statement of capital value of equity capital equity securities equity warrant; subscription warrant (vs derivative warrant) demutualisation stock code 八 劃 Stock Code Balloting for Charity Scheme stock settlement fee Stock Deposit Form stock deposit fee stock conversion board switching joint stock company share consolidation share stapled unit demutualisation stock pledgee Stock Pledgee Participant CCASS Participants split; stock split; share subdivision share scheme stock page Teletext stock page broadcast rate 50

股 份 託 管 費 股 份 配 發 報 表 股 份 提 取 費 股 份 擁 有 權 參 與 股 份 登 記 機 構 紀 律 委 員 會 證 監 會 stock custody fee Share Allotment Report stock withdrawal fee share ownership engagement 八 劃 Share Registrars' Disciplinary Committee SFC 股 份 登 記 機 構 操 守 準 則 證 監 會 Code of Conduct for Share Registrars SFC 股 份 結 算 費 股 份 溢 價 股 份 過 戶 登 記 處 股 份 認 購 權 股 份 整 批 上 市 股 份 購 回 stock clearing fee share premium share registrar share option block listing share repurchase 股 份 購 回 守 則 Code on Share Repurchases (Share Repurchase Code) 股 份 購 回 報 告 股 份 轉 移 日 結 單 中 央 結 算 系 統 股 份 轉 移 報 告 中 央 結 算 系 統 股 份 權 益 Share Buyback Report Daily Movement Statement CCASS Statement of Stock Movement CCASS share entitlements 股 價 敏 感 資 料 披 露 指 引 Guide on disclosure of price-sensitive information 股 東 大 會 ; 成 員 大 會 股 東 名 冊 股 東 周 年 大 會 股 東 特 別 大 會 股 東 貸 款 股 東 會 議 說 明 書 general meeting register of members; share register annual general meeting (AGM) extraordinary general meeting (EGM) shareholder loan proxy statement 51

股 東 應 佔 溢 利 股 東 權 益 profits attributable to shareholders equity interest 八 劃 股 東 權 益 小 組 證 監 會 股 息 ; 股 利 * 股 息 率 股 息 單 股 息 期 貨 股 息 點 指 數 系 列 股 票 出 借 人 股 票 承 押 人 股 票 非 流 動 化 股 票 指 數 期 貨 股 票 按 貸 財 務 活 動 股 票 借 貸 股 票 借 貸 數 額 資 料 頁 大 利 市 股 票 掛 鈎 存 款 股 票 掛 鈎 投 資 工 具 股 票 掛 鈎 票 據 ; 息 股 證 股 票 掛 鈎 票 據 ; 高 息 票 據 股 票 期 貨 股 票 期 權 股 票 期 權 從 業 員 專 業 課 程 股 票 登 記 費 股 票 貸 出 戶 口 股 票 認 購 權 發 行 * Shareholders Group SFC dividend dividend yield dividend warrant dividend futures Dividend Point Index Series stock lender stock pledgee immobilisation of share certificate stock index futures share margin financing stock borrowing and lending stock borrowing and lending position information page Teletext equity linked deposit equity linked investment equity linked instrument (ELI) equity linked note (ELN) stock futures stock option; equity option Professional Course for Equity Options Practitioners scrip fee Stock Lending Account rights issue 52

股 票 增 值 權 股 票 歸 還 股 價 不 動 時 回 報 股 價 敏 感 資 料 ; 股 價 敏 感 性 信 息 * 股 權 股 權 分 置 內 地 stock appreciation right stock return standstill return price-sensitive information equity interest; shareholding equity division Mainland 八 劃 股 權 分 置 改 革 內 地 股 權 收 益 股 權 眾 籌 股 權 登 記 日 ; 記 錄 日 期 股 權 激 勵 機 制 芝 加 哥 商 品 交 易 所 芝 加 哥 期 貨 交 易 所 芝 加 哥 期 權 交 易 所 ; 芝 加 哥 選 擇 權 交 易 所 芝 商 所 軋 空 頭 * 近 價 期 權 近 價 盤 金 銀 業 貿 易 場 equity division reform Mainland return on equity equity crowdfunding record date share incentive mechanism Chicago Mercantile Exchange (CME) Chicago Board of Trade (CBOT) Chicago Board Options Exchange (CBOE) CME Group squeeze near-the-money option about order The Chinese Gold and Silver Exchange Society (CGSE) 金 銀 證 券 交 易 所 (1971 年 -1986 年 ) The Kam Ngan Stock Exchange (1971-1986) 金 磚 聯 盟 市 場 BRICSMART 金 融 大 改 革 英 國 金 融 工 具 金 融 中 介 現 象 金 融 中 介 機 構 / 團 體 Big Bang UK financial instrument financial intermediation financial intermediary 53

金 融 市 場 financial market 金 融 市 場 基 建 的 原 則 Principles for Financial Market Infrastructures (PFMI) 八 劃 金 融 服 務 法 英 國 Financial Services Act UK 金 融 服 務 網 絡 金 融 糾 紛 調 解 中 心 有 限 公 司 ( 調 解 中 心 ) 金 融 科 技 督 導 小 組 金 融 科 技 諮 詢 小 組 金 融 科 技 聯 絡 辦 事 處 金 融 衍 生 產 品 金 融 業 評 估 計 劃 ; 金 融 體 系 評 估 計 劃 ; 金 融 界 評 估 計 劃 金 融 租 賃 * 金 融 基 礎 設 施 督 導 委 員 會 金 融 發 展 局 ( 金 發 局 ) 金 融 期 貨 金 融 債 * 金 融 監 督 管 理 委 員 會 ( 金 管 會 ) 台 灣 金 融 機 構 金 邊 證 券 長 倉 長 時 間 停 牌 公 司 長 期 指 數 期 權 / 遠 期 指 數 期 權 附 寄 結 單 服 務 的 股 份 獨 立 戶 口 中 央 結 算 系 統 FinNet Financial Dispute Resolution Centre Ltd (FDRC) Steering Group on Financial Technologies Fintech Advisory Group Fintech Contact Point financial derivatives Financial Sector Assessment Program financial lease The Steering Committee on the Enhancement of Financial Infrastructure (SCEFI) Financial Services Development Council (FSDC) financial futures financial bond Financial Supervisory Commission Taiwan financial institution gilt-edged securities long position; bull position long suspended company long-dated index options Stock Segregated Account with Statement Service [CCASS] 54

附 屬 公 司 附 屬 企 業 附 屬 抵 押 品 附 屬 貸 款 附 權 交 易 非 H 股 內 地 民 營 企 業 subsidiary subsidiary undertaking collateral security subordinated loan cum-trading 非 上 市 可 交 易 股 份 trading only stock 非 中 介 化 非 市 場 莊 家 的 交 易 非 正 常 項 目 非 成 立 為 有 限 公 司 的 註 冊 人 士 非 交 易 過 戶 非 交 易 股 票 過 戶 非 交 割 遠 期 外 匯 合 約 * 非 自 動 對 盤 的 交 易 非 即 日 平 倉 交 易 非 即 時 數 據 非 受 監 管 發 行 人 非 所 有 者 權 益 變 動 表 非 法 團 上 市 實 體 非 金 錢 佣 金 非 金 錢 利 益 非 展 示 用 途 政 策 八 劃 non-h-share Mainland private enterprise (NHMPE) disintermediation non-market-making transaction abnormal item unincorporated registered person non-trade transfer non-trade share transfer non-deliverable forward contract (NDF) manual trade overnight trade delayed data unregulated issuer statement of non-owner movement in equity non-corporate listed entities soft commission soft-dollar benefits Non-display Usage Policy 非 流 通 股 內 地 非 參 與 者 直 接 落 盤 ; 電 子 直 達 市 場 安 排 non-tradable share Mainland direct market access 55

非 執 行 董 事 非 常 重 大 的 出 售 事 項 非 常 重 大 的 收 購 事 項 非 登 記 持 有 人 非 訴 訟 寬 免 non-executive director very substantial disposal very substantial acquisition non-registered holder no-action relief 八 劃 非 結 算 的 期 權 買 賣 參 與 者 / 非 結 算 參 與 者 期 權 買 賣 非 經 常 項 目 非 實 物 化 非 認 可 負 債 非 標 準 型 權 證 ; 非 標 準 型 認 股 證 ; 特 種 認 股 證 非 整 手 買 賣 盤 非 獨 立 客 戶 交 易 Non-Clearing Options Trading Participant; Non-Clearing Participant (NCP) options trading extraordinary item dematerialisation non-ranking liabilities exotic warrants round-lot-plus order non-segregated client trades * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 56

九 劃 九 劃 保 本 信 託 基 金 保 本 產 品 保 本 證 guaranteed unit trust capital preservation product Capital Protected Instrument (CPI) 保 值 公 債 內 地 保 留 意 見 保 管 人 保 障 安 排 保 險 業 監 理 專 員 保 險 業 監 理 處 保 薦 人 Public Debt (Inflation-Linked Subsidy) Treasury Mainland qualified opinion custodian security arrangement Commissioner of Insurance Office of the Commissioner of Insurance sponsor 保 薦 人 及 獨 立 財 務 顧 問 的 操 守 準 則 Code of Conduct for Sponsors and Independent Financial Advisers 保 薦 人 標 準 守 則 Model Code for Sponsors 保 薦 人 聲 明 Sponsor s Declaration 保 薦 經 紀 保 證 人 保 證 金 保 證 金 客 戶 保 證 金 保 險 範 圍 比 率 保 證 金 借 貸 活 動 保 證 金 價 值 保 證 金 模 擬 計 算 器 保 證 金 融 資 sponsoring broker guarantor margin; Margin Funds; deposit margin client margin coverage ratio margin financing margin value OASIS Margin Simulator margin financing 57

九 劃 保 證 基 金 香 港 結 算 Guarantee Fund HKSCC 保 護 償 付 規 則 期 權 Payout-Protection Rule options 信 心 保 證 書 comfort letter 信 用 評 級 credit rating 信 息 供 應 商 * information vendor 信 託 人 trustee 信 貸 credit 信 貸 風 險 credit risk 信 貸 掛 鈎 票 據 credit-linked note (CLN) 信 貸 評 級 credit rating 信 貸 違 約 掉 期 credit default swap (CDS) 信 貸 管 制 credit control 信 貸 緊 縮 credit squeeze 信 貸 額 度 credit limit 前 收 市 價 previous closing price 前 端 監 控 pre-trade checking 前 端 監 控 風 險 管 理 Pre-Trade Risk Management (PTRM) 前 線 辦 公 室 系 統 front-office system 南 向 交 易 Southbound trading 客 戶 戶 口 client account 客 戶 協 議 書 / 合 約 client s agreement 客 戶 按 金 client margin 客 戶 按 金 對 銷 賬 戶 Client Offset Claim Account 客 戶 通 告 client notice 客 戶 註 冊 莊 家 Client Registered Trader 封 閉 式 基 金 closed-end fund 58

封 頂 紅 利 票 據 建 議 最 佳 常 規 待 支 付 的 經 紀 參 與 者 中 央 結 算 系 統 待 收 取 的 經 紀 參 與 者 中 央 結 算 系 統 待 轉 名 股 份 後 交 易 指 令 後 備 資 料 復 原 軟 件 後 備 聯 線 通 訊 線 路 後 進 先 出 capped bonus certificate recommended best practice Short Broker Participant CCASS Long Broker Participant CCASS street name share certificate post-trade transaction file backup-restore macro backup interactive line last in, first out (LIFO) 九 劃 後 期 執 法 證 監 會 後 勤 辦 公 室 後 勤 辦 公 室 系 統 後 償 貸 款 後 償 債 券 後 續 發 行 ; 上 市 後 發 行 ; 增 發 ; 再 融 資 恒 生 AH 股 溢 價 指 數 恒 生 AH 股 精 明 指 數 恒 生 H 股 指 數 上 市 基 金 恒 生 中 國 H 股 金 融 行 業 指 數 (H 股 金 融 行 業 指 數 ) 恒 生 中 國 內 地 25 恒 生 中 國 內 地 100 恒 生 中 國 內 地 石 油 及 天 然 氣 指 數 ( 內 油 指 數 ) 恒 生 中 國 內 地 石 油 及 天 然 氣 指 數 期 貨 ( 內 油 期 貨 ) 恒 生 中 國 內 地 流 通 指 數 59 backend enforcement SFC back office back-office system subordinated loan subordinated bond follow-on offering Hang Seng China AH Premium Index Hang Seng China AH Smart Index Hang Seng H-Share Index ETF Hang Seng China H-Financials Index (H- Fin) Hang Seng Mainland 25 (HSML25) Hang Seng Mainland 100 (HSML100) Hang Seng Mainland Oil & Gas Index (HSMOGI) Hang Seng Mainland Oil & Gas Index Futures Hang Seng Mainland Freefloat Index (HSMLFI)

恒 生 中 國 內 地 地 產 指 數 ( 內 房 指 數 ) 恒 生 中 國 內 地 地 產 指 數 期 貨 ( 內 房 期 貨 ) 恒 生 中 國 內 地 消 費 品 製 造 業 指 數 恒 生 中 國 內 地 綜 合 指 數 恒 生 中 國 內 地 銀 行 指 數 ( 內 銀 指 數 ) 恒 生 中 國 內 地 銀 行 指 數 期 貨 ( 內 銀 期 貨 ) 恒 生 中 國 內 地 醫 療 保 健 指 數 ( 藥 業 指 數 ) 恒 生 中 國 內 地 醫 療 保 健 指 數 期 貨 ( 藥 業 期 貨 ) 恒 生 中 國 企 業 指 數 ( 恒 生 國 企 指 數 ) 恒 生 中 國 企 業 指 數 期 貨 (H 股 指 數 期 貨 ) 恒 生 中 國 企 業 等 權 重 指 數 恒 生 天 然 資 源 指 數 恒 生 可 持 續 發 展 企 業 指 數 恒 生 可 持 續 發 展 企 業 基 準 指 數 恒 生 外 國 公 司 綜 合 指 數 恒 生 行 業 分 類 系 統 恒 生 低 波 幅 指 數 恒 生 股 息 累 計 指 數 系 列 恒 生 股 息 點 指 數 系 列 恒 生 房 地 產 基 金 指 數 恒 生 神 州 50 指 數 Hang Seng Mainland Properties Index (HSMPI) Hang Seng Mainland Properties Index Futures 九 劃 Hang Seng Mainland Consumer Goods Index (HSMCGI) Hang Seng Mainland Composite Index (HSMLCI) Hang Seng Mainland Banks Index (HSMBI) Hang Seng Mainland Banks Index Futures Hang Seng Mainland Healthcare (HSMHI) Hang Seng Mainland Healthcare Index Futures Hang Seng China Enterprises Index (HSCEI) Hang Seng China Enterprises Index Futures (H-shares Index Futures) Hang Seng China Enterprises Equal Weighted Index (HSCEEWI) Hang Seng Natural Resources Index (HSNRI) Hang Seng Corporate Sustainability Index Hang Seng Corporate Sustainability Benchmark Index Hang Seng Foreign Companies Composite Index Hang Seng Industry Classification System Hang Seng Low Volatility Index (HSLVI) Hang Seng Total Return Index Series Hang Seng Dividend Point Index Series Hang Seng REIT Index Hang Seng China 50 Index 60

恒 生 指 數 恒 生 指 數 上 市 基 金 恒 生 指 數 有 限 公 司 恒 生 指 數 期 貨 恒 生 指 數 期 權 恒 生 麥 凱 德 iboxx 離 岸 人 民 幣 債 券 指 數 系 列 (HSM iboxx) 恒 生 風 險 調 控 指 數 系 列 Hang Seng Index (HSI) Hang Seng Index ETF Hang Seng Indexes Company Limited (HSIL) Hang Seng Index Futures Hang Seng Index Options 恒 生 香 港 35 Hang Seng HK 35 恒 生 香 港 中 資 企 業 指 數 ( 中 資 企 業 指 數 ) 恒 生 香 港 流 通 指 數 恒 生 流 通 綜 合 指 數 恒 生 高 股 息 率 指 數 恒 生 國 企 股 息 點 指 數 恒 生 國 企 股 息 點 指 數 期 貨 ( 恒 生 國 企 股 息 期 貨 ) 恒 生 軟 件 服 務 指 數 ( 軟 件 指 數 ) 恒 生 軟 件 服 務 指 數 期 貨 ( 軟 件 期 貨 ) 恒 生 基 礎 建 設 指 數 恒 生 短 倉 及 槓 桿 指 數 系 列 恒 生 等 權 重 指 數 恒 生 資 訊 科 技 器 材 指 數 (IT 器 材 指 數 ) 恒 生 資 訊 科 技 器 材 指 數 期 貨 (IT 器 材 期 貨 ) 恒 生 綜 合 大 型 股 指 數 Hang Seng Markit iboxx Offshore RMB Bond Index family (HSM iboxx) Hang Seng Risk Adjusted Index Series 九 劃 Hang Seng China-Affiliated Corporations Index (HSCCI) Hang Seng HK Freefloat Index (HSHKFI) Hang Seng Freefloat Composite Index (HSFCI) Hang Seng High Dividend Yield Index HSCEI Dividend Point Index HSCEI Dividend Point Index Futures (HSCEI Dividend Futures) Hang Seng Software & Services Index (HSSSI) Hang Seng Software & Services Index Futures Hang Seng Infrastructure Index (HSII) Hang Seng Short and Leveraged Index Series Hang Seng Equal Weighted Index (HSEWI) Hang Seng IT Hardware Index (HSITHI) Hang Seng IT Hardware Index Futures Hang Seng Composite LargeCap Index (HSLI) 61

恒 生 綜 合 小 型 股 指 數 恒 生 綜 合 中 型 股 指 數 恒 生 綜 合 行 業 指 數 恒 生 綜 合 指 數 恒 生 增 幅 指 數 恒 生 廣 義 消 費 指 數 恒 生 環 球 綜 合 指 數 恒 指 波 幅 指 數 恒 指 波 幅 指 數 期 貨 恒 指 股 息 點 指 數 恒 指 股 息 點 指 數 期 貨 ( 恒 指 股 息 期 貨 ) 恢 復 買 賣 持 份 者 ; 利 益 相 關 者 ; 權 益 人 ; 干 係 人 *; 利 益 攸 關 者 * 持 有 成 本 持 股 人 的 分 布 情 況 持 股 編 號 持 倉 持 倉 上 限 / 限 額 持 倉 比 例 持 倉 限 額 比 率 持 倉 風 險 調 整 持 倉 淨 額 持 倉 對 沖 值 持 倉 類 別 期 權 62 Hang Seng Composite SmallCap Index (HSSI) Hang Seng Composite MidCap Index (HSMI) 九 劃 Hang Seng Composite Industry Indexes Hang Seng Composite Index (HSCI) Hang Seng High Beta Index (HSHBI) Hang Seng Broad Consumption Index (HSBCI) Hang Seng Global Composite Index HSI Volatility Index (VHSI) HSI Volatility Index Futures HSI Dividend Point Index HSI Dividend Point Index Futures (HSI Dividend Futures) resumption of trading stakeholder cost of carry spread of holders shareholder Reference Number (SRN) position position limit position ratio position limit ratio position risk adjustment net position position delta tier options

持 牌 人 及 註 冊 機 構 的 公 眾 紀 錄 冊 持 牌 法 團 持 續 交 易 時 段 持 續 披 露 及 資 料 傳 遞 政 策 持 續 專 業 培 訓 課 程 持 續 淨 額 交 收 持 續 責 任 持 續 報 價 持 續 報 價 莊 家 持 續 發 售 機 制 持 續 經 營 會 計 持 續 經 營 之 業 務 持 續 關 連 交 易 持 權 成 本 期 權 指 引 信 指 引 摘 要 上 市 規 則 指 示 價 格 指 定 分 配 期 權 指 定 銀 行 指 定 證 券 ; 標 的 證 券 * 指 定 顧 問 倫 敦 證 券 交 易 所 指 數 加 權 移 動 平 均 方 法 指 數 掛 鈎 及 低 收 費 產 品 指 數 套 戥 九 劃 Public Register of Licensed Persons and Registered Institutions licensed corporation continuous trading session Continuous Disclosure and Communication Policy Continuous Professional Training (CPT) continuous net settlement (CNS) continuing obligation; on-going obligation Continuous Quotes continuous quote market maker tap facility going concern accounting continuing operation continuing connected transaction cost of carry guidance letter Guidance Note Listing Rules indicative price assignment options designated bank designated securities Nominated Adviser (Nomad) London Stock Exchange exponentially-weighted moving average indexing and low cost product index arbitrage 63

指 數 牌 照 費 指 數 參 與 單 位 指 數 掉 期 指 數 期 貨 指 數 債 券 指 數 預 託 證 券 指 數 認 購 權 證 指 數 權 證 按 市 價 計 值 / 按 市 值 計 價 按 使 用 天 數 收 費 服 務 計 劃 按 金 按 金 比 例 按 金 交 易 按 金 減 免 按 金 間 距 按 金 貸 記 按 金 損 耗 按 金 對 銷 按 金 豁 免 額 按 揭 貸 款 發 放 者 按 揭 證 券 按 買 賣 盤 排 序 的 傳 送 專 線 按 價 格 排 序 的 傳 送 專 線 按 盤 價 政 府 債 券 故 障 包 容 九 劃 index license fees index participation unit index swap index futures index bond index depositary receipt; index share index call warrant index warrant mark to market / mark-to-market Daily Charge Service margin;deposit margin ratio margin trading margin relief margin interval margin credit margin erosion margin offset margin credit mortgage loan originator mortgage-backed securities market-by-order feed market-by-price feed nominal price government bond fault tolerance 64

柏 力 克 - 舒 爾 斯 期 權 定 價 模 式 Black-Scholes option pricing model 查 詢 公 布 資 料 中 央 結 算 系 統 查 詢 交 收 指 示 未 獲 配 對 原 因 中 央 結 算 系 統 Enquire Announcement Information CCASS Enquire Unmatched SI Reason CCASS 查 詢 報 失 股 票 資 料 功 能 中 央 結 算 系 統 Enquire Reported Lost Certificate CCASS 洗 黑 錢 洲 際 交 易 所 活 躍 交 易 者 計 劃 money laundering Intercontinental Exchange (ICE) Active Trader Programme 九 劃 活 躍 業 務 紀 錄 創 業 板 派 送 股 份 / 紅 股 為 上 市 公 司 而 設 的 服 務 界 內 證 界 面 聯 繫 盈 利 盈 利 對 利 息 倍 數 盈 利 警 告 ; 盈 警 盈 息 權 證 盈 富 基 金 盈 餘 儲 備 相 互 上 市 相 抵 持 倉 相 對 回 報 率 相 對 強 弱 指 數 相 聯 公 司 相 聯 者 active business pursuits GEM bonus issue Issuer Services inline warrant interfacing earnings; profit interest cover; interest coverage profit warning dividend accumulator warrant Tracker Fund of Hong Kong (TraHK) surplus reserve cross listing; dual listing offsetting position relative return Relative Strength Index (RSI) associate; associate company; associated company associated person 65

九 劃 相 關 / 指 定 資 產 underlying asset 相 關 / 指 定 證 券 ; 基 礎 證 券 * underlying securities 看 跌 股 票 掛 鈎 票 據 Bear Equity Linked Instrument (Bear ELI) 看 漲 股 票 掛 鈎 票 據 Bull Equity Linked Instrument (Bull ELI) 看 跌 期 權 put option 看 漲 期 權 call option 穿 價 交 易 trade through 約 務 更 替 novation 約 價 * consideration 紀 律 上 訴 委 員 會 Disciplinary Appeals Committee 紀 律 委 員 會 Disciplinary Committee 紀 律 案 例 Disciplinary Casebook 紀 律 研 訊 主 席 委 員 會 證 監 會 Disciplinary Chair Committee SFC 紀 律 處 分 程 序 手 冊 Handbook on Disciplinary Proceedings 紀 律 處 分 行 動 聲 明 證 監 會 紀 律 處 分 權 力 紀 律 程 序 紀 律 管 轄 權 紀 律 覆 核 小 組 紅 利 * 紅 利 稅 * 紅 利 票 據 紅 利 權 證 紅 股 紅 股 發 行 紅 籌 股 Statement of Disciplinary Action SFC disciplinary power disciplinary procedures disciplinary jurisdiction Disciplinary Review Panel (DRP) dividend dividend tax bonus certificate bonus warrant bonus share bonus issue red chip 66

美 式 期 權 美 國 本 土 債 券 美 國 全 國 證 券 交 易 商 協 會 自 動 報 價 系 統 / 美 國 納 斯 達 克 證 券 市 場 American style option Yankee bond National Association of Securities Dealers Automated Quotations (NASDAQ) 九 劃 美 國 存 管 信 託 公 司 美 國 存 管 信 託 及 結 算 公 司 美 國 商 會 美 國 國 家 經 濟 研 究 局 美 國 預 託 證 券 ; 美 國 存 託 憑 證 * 美 國 聯 邦 公 開 市 場 委 員 會 美 國 聯 邦 住 宅 貸 款 抵 押 公 司 ( 房 貸 美 ) 美 國 聯 邦 結 算 系 統 Depository Trust Company (DTC) US Depository Trust & Clearing Corporation (DTCC) US American Chamber of Commerce (AMCHAM) National Bureau of Economic Research US American depositary receipt (ADR) Federal Open Market Committee (FOMC) US Federal Home Loan Mortgage Corporation (Freddie Mac) US Fed wire; Fedwire; FedWire US 美 國 聯 邦 儲 備 系 統 美 國 聯 邦 國 家 房 屋 貸 款 協 會 ( 房 利 美 ) 美 國 證 券 交 易 所 英 格 蘭 及 威 爾 斯 特 許 會 計 師 公 會 英 國 投 資 管 理 監 管 組 織 英 國 金 融 市 場 行 為 監 管 局 英 國 金 融 業 管 理 局 Federal Reserve System US Federal National Mortgage Association (Fannie Mae) US American Stock Exchange (AMEX) Institute of Chartered Accountants in England and Wales (ICA England & Wales) Investment Management Regulatory Organisation (IMRO) Financial Conduct Authority (FCA) UK Financial Services Authority (FSA) UK 衍 生 有 道 網 頁 Using Derivatives section 衍 生 產 品 ; 衍 生 工 具 ; 衍 生 品 * derivatives 67

衍 生 產 品 市 場 / 衍 生 工 具 市 場 衍 生 產 品 市 場 諮 詢 小 組 衍 生 產 品 結 算 及 交 收 系 統 衍 生 權 證 要 求 協 助 公 告 要 約 訂 明 證 券 訂 單 路 由 訂 單 路 由 安 排 計 算 按 金 程 序 derivatives market Derivatives Market Consultative Panel Derivatives Clearing and Settlement System (DCASS) derivative warrant Request for Assistance Announcement (RFA Announcement) offer prescribed securities order routing order-routing connectivity margining process 負 責 任 的 擁 有 權 原 則 證 監 會 Principles of Responsible Ownership SFC 負 債 負 債 日 負 債 比 率 重 估 重 組 重 置 成 本 重 新 實 物 化 重 複 認 購 限 制 通 知 書 限 制 買 賣 期 ; 禁 止 買 賣 期 限 價 盤 ; 限 價 委 託 * 限 價 賣 空 規 則 面 值 風 險 投 資 基 金 liabilities indebtedness date debt-to-equity ratio revaluation reorganisation replacement cost rematerialisation multiple applications restriction notice black out period limit order tick rule; uptick rule face value; nominal value venture capital 九 劃 68

風 險 披 露 風 險 披 露 聲 明 書 創 業 板 風 險 值 風 險 容 限 風 險 參 數 風 險 控 制 風 險 逆 轉 系 數 風 險 排 列 方 法 風 險 排 列 按 金 制 度 風 險 排 列 算 式 風 險 評 估 風 險 管 理 風 險 管 理 委 員 會 風 險 管 理 憲 章 風 險 管 理 數 據 儲 存 庫 風 險 頭 寸 risk disclosure Risk Disclosure Statement GEM value-at-risk risk tolerance risk parameter risk control risk reversal risk array method risk array margining system risk array algorithm risk evaluation risk management; exposure management Risk Management Committee Risk Management Charter risk management data repository risk position 九 劃 風 險 警 示 板 上 交 所 風 險 鑑 別 食 價 首 次 上 市 費 首 次 公 開 招 股 首 次 公 開 招 股 之 進 度 報 告 首 次 公 開 發 行 * 首 次 認 購 費 首 席 交 易 員 risk alert board SSE risk identification price cheating; scalping initial listing fee initial public offering (IPO) Initial Public Offerings Progress Report initial public offering (IPO) front-end load chief dealer 69

香 港 上 市 公 司 商 會 香 港 上 市 台 資 企 業 指 數 香 港 中 小 型 企 業 商 會 香 港 中 央 結 算 ( 代 理 人 ) 有 限 公 司 香 港 中 央 結 算 有 限 公 司 ( 香 港 結 算 ) 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司 香 港 中 國 企 業 協 會 香 港 中 資 證 券 業 協 會 Chamber of Hong Kong Listed Companies T-share Index Hong Kong Chamber of Small and Medium Business HKSCC Nominees Limited 九 劃 Hong Kong Securities Clearing Company Limited (HKSCC) Computershare Hong Kong Investor Services Limited (CHIS) Hong Kong Chinese Enterprises Association Chinese Securities Association of Hong Kong 香 港 公 司 收 購 合 併 及 股 份 購 回 守 則 Hong Kong Codes on Takeovers and Mergers and Share Repurchases 香 港 特 許 秘 書 公 會 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 ( 香 港 交 易 所 ) 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 北 京 代 表 處 香 港 交 易 所 ( 中 國 ) 有 限 公 司 香 港 交 易 所 服 務 網 絡 香 港 交 易 所 組 合 風 險 按 金 系 統 香 港 交 易 所 設 備 託 管 服 務 有 限 公 司 香 港 交 易 所 資 訊 服 務 有 限 公 司 ( 香 港 交 易 所 資 訊 服 務 ) 香 港 交 易 所 電 子 登 載 系 統 香 港 交 易 所 網 站 手 機 版 香 港 交 易 所 領 航 星 中 央 交 易 網 關 香 港 交 易 所 領 航 星 市 場 數 據 平 台 香 港 交 易 所 領 航 星 技 術 計 劃 The Hong Kong Institute of Chartered Secretaries (HKICS) Hong Kong Exchanges and Clearing Limited (HKEX) Hong Kong Exchanges and Clearing Limited Beijing Representative Office HKEX (China) Limited HKEX Service Network (HSN) Portfolio Risk Margining System of HKEX (PriME) HKEX Hosting Services Limited HKEX Information Services Limited (HKEX-IS) HKEX Electronic Publication System HKEX Mobile HKEX Orion Central Gateway (OCG) HKEX Orion Market Data Platform (OMD) HKEX Orion 70

香 港 交 易 所 數 據 產 品 香 港 投 資 分 析 員 公 會 香 港 投 資 者 學 會 香 港 投 資 者 關 係 協 會 香 港 投 資 基 金 公 會 香 港 投 資 通 函 呈 報 準 則 香 港 股 份 商 會 (1921 年 -1947 年 ) 香 港 股 票 經 紀 會 (1891 年 ) 香 港 金 融 研 究 中 心 香 港 金 融 管 理 局 ( 金 管 局 ) 香 港 律 師 會 香 港 按 揭 證 券 有 限 公 司 香 港 財 務 策 劃 師 學 會 HKEX Data Products Hong Kong Institute of Investment Analysts Hong Kong Institute of Investors (HKII) The Hong Kong Investor Relations Association (HKIRA) Hong Kong Investment Funds Association (HKIFA) Hong Kong Standards on Investment Circular Reporting Engagements (HKSIR) Hong Kong Stockbrokers Association (1921-1947) 九 劃 Stockbrokers Association of Hong Kong (1891) Hong Kong Institute for Monetary Research (HKIMR) Hong Kong Monetary Authority (HKMA) The Law Society of Hong Kong The Hong Kong Mortgage Corporation Limited The Institute of Financial Planners of Hong Kong 香 港 財 務 報 告 準 則 Hong Kong Financial Reporting Standards (HKFRS) 香 港 財 務 顧 問 學 會 香 港 商 品 交 易 所 香 港 國 際 仲 裁 中 心 香 港 專 業 財 經 分 析 及 評 論 家 協 會 香 港 貨 幣 及 投 資 匯 展 香 港 創 業 及 私 募 投 資 協 會 Hong Kong Association of Financial Advisors Hong Kong Mercantile Exchange (HKMEx) Hong Kong International Arbitration Centre The Hong Kong Institute of Financial Analysts and Professional Commentators Money World Asia Hong Kong Hong Kong Venture Capital and Private Equity Association 71

香 港 場 外 結 算 有 限 公 司 ( 場 外 結 算 公 司 ) 香 港 期 貨 交 易 所 有 限 公 司 ( 期 交 所 ) 香 港 期 貨 結 算 有 限 公 司 ( 期 貨 結 算 公 司 ) 香 港 會 計 師 公 會 香 港 經 紀 協 會 (1891 年 ) 香 港 經 紀 商 會 (1914 年 -1947 年 ) 香 港 董 事 學 會 香 港 資 本 市 場 公 會 香 港 預 託 證 券 ; 香 港 存 託 憑 證 * 香 港 管 理 專 業 協 會 香 港 網 上 經 紀 協 會 有 限 公 司 香 港 銀 行 公 會 香 港 銀 行 同 業 拆 息 香 港 銀 行 同 業 結 算 有 限 公 司 香 港 銀 行 學 會 香 港 總 商 會 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 ( 聯 交 所 ) 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 創 業 板 證 券 上 市 規 則 ( 創 業 板 上 市 規 則 ) 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 ( 主 板 上 市 規 則 ) 香 港 聯 合 交 易 所 期 權 結 算 所 有 限 公 司 ( 聯 交 所 期 權 結 算 所 ) 九 劃 OTC Clearing Hong Kong Limited (OTC Clear) Hong Kong Futures Exchange Limited (HKFE) HKFE Clearing Corporation Limited (HKCC) Hong Kong Institute of Certified Public Accountants (HKICPA) Association of Stockbrokers in Hong Kong (1891) The Hong Kong Stock Exchange The Hong Kong Institute of Directors Hong Kong Capital Markets Association Hong Kong Depositary Receipt (HDR) Hong Kong Management Association The Hong Kong Association of Online Brokers Limited (HKAOB) Hong Kong Association of Banks (HKAB) Hong Kong Interbank Offered Rate (HIBOR) Hong Kong Interbank Clearing Limited Hong Kong Institute of Bankers The Hong Kong General Chamber of Commerce The Stock Exchange of Hong Kong Limited (SEHK) Rules Governing the Listing of Securities on the Growth Enterprise Market of the Stock Exchange of Hong Kong Limited (GEM Listing Rules) Rules Governing the Listing of Securities on the Stock Exchange of Hong Kong Limited (Main Board Listing Rules) The SEHK Options Clearing House Limited (SEOCH) 72

香 港 聯 合 交 易 所 資 訊 服 務 有 限 公 司 香 港 證 券 及 投 資 學 會 香 港 證 券 及 期 貨 從 業 員 工 會 香 港 證 券 及 期 貨 專 業 總 會 香 港 證 券 市 場 文 獻 及 文 物 徵 集 計 劃 香 港 證 券 交 易 所 (1947 年 -1986 年 ) 香 港 證 券 兌 換 代 理 服 務 有 限 公 司 香 港 證 券 經 紀 業 協 會 (1978 年 )( 現 稱 香 港 證 券 業 協 會 ) 香 港 證 券 業 同 學 會 香 港 證 券 業 協 會 香 港 證 券 學 會 Stock Exchange Information Services Limited (SEIS) Hong Kong Securities and Investment Institute (HKSI) Hong Kong Securities & Futures Employees Union Hong Kong Securities and Futures Professional Association Hong Kong Securities Market Archives and Artifacts Collection Campaign The Hong Kong Stock Exchange 九 劃 HK Conversion Agency Services Limited Hong Kong Stockbrokers Association (1978) (now Hong Kong Securities Association) Hong Kong Securities Professionals Alumni Association Hong Kong Securities Association Hong Kong Securities Professionals Association * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 73

十 劃 十 劃 併 購 活 動 倉 個 人 大 股 東 具 報 書 個 人 投 資 者 ; 散 戶 ; 散 戶 投 資 者 個 人 投 資 者 戶 口 個 人 客 戶 個 人 交 易 所 參 與 者 個 人 對 個 人 借 貸 個 別 地 區 指 南 借 方 結 餘 借 款 股 借 殼 上 市 借 貸 資 本 借 額 倫 港 通 倫 敦 國 際 金 融 期 貨 交 易 所 倫 敦 金 銀 市 場 協 會 倫 敦 期 權 市 場 倫 敦 黃 金 市 場 定 盤 有 限 公 司 倫 敦 證 券 交 易 所 凍 結 凍 結 股 份 機 制 原 油 期 貨 mergers and acquisitions position Individual Substantial Shareholders Notification retail investor Individual Investor Account individual client Individual Exchange Participant peer-to-peer lending Country Guide debit balance loan stock backdoor listing loan capital debit London-Hong Kong Connect NYSE Liffe The London Bullion Market Association London Traded Options Market (LTOM) The London Gold Market Fixing Ltd London Stock Exchange (LSE) locked up securities-on-hold mechanism crude oil futures 74

套 利 交 易 ; 套 息 交 易 套 封 套 戥 / 套 匯 */ 套 利 * 套 期 保 值 * ; 套 利 展 期 ; 轉 倉 差 價 差 價 合 約 差 額 繳 款 庫 存 股 份 / 股 票 弱 勢 貨 幣 息 股 證 時 延 時 間 值 時 間 遞 耗 值 核 心 盈 利 核 心 關 連 人 士 核 准 可 贖 回 股 份 核 准 借 入 人 核 准 借 出 代 理 人 核 數 委 員 會 核 數 師 核 數 師 報 告 核 證 附 註 格 恩 西 金 融 服 務 業 監 察 委 員 會 浮 息 存 款 證 浮 息 按 揭 75 carry trade wrapper arbitrage hedging roll-over spread contract for differences (CFD) marks / marks payment treasury share; treasury stock soft currency equity linked instrument (ELI) latency time value; time premium theta core earnings core connected person approved redeemable share approved borrower approved lending agent Audit Committee auditor auditors report verification notes Guernsey Financial Services Commission 十 劃 floating rate certificate of deposit (FRCD) variable-rate mortgage

浮 息 票 據 浮 動 供 款 豁 免 額 浮 動 保 證 基 金 浮 動 價 格 換 股 票 據 浮 動 儲 備 基 金 浮 動 應 計 費 用 海 外 發 行 人 floating rate note (FRN) Dynamic Contribution Credit Dynamic Guarantee Fund toxic convertible Dynamic Reserve Fund variable accrual overseas issuer 海 外 賬 戶 稅 收 合 規 法 案 美 國 Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) US 十 劃 消 耗 性 資 產 期 權 流 動 性 不 足 / 流 通 性 不 足 流 動 性 管 理 中 心 流 動 資 金 流 動 資 金 比 率 / 幅 度 流 動 資 金 調 節 窗 流 動 資 金 調 節 機 制 金 管 局 流 動 資 產 流 動 數 據 流 通 比 率 / 交 易 流 通 速 度 / 周 轉 率 / 轉 手 率 / 流 轉 率 / 換 手 率 * 流 通 市 值 內 地 流 通 性 ; 流 動 性 * 流 通 股 內 地 流 通 風 險 流 通 量 提 供 者 wasting asset options illiquidity liquidity hub liquid capital liquidity ratio; liquidity margin Liquidity Adjustment Window (LAW) Liquidity Adjustment Facility (LAF) HKMA liquid asset streaming data turnover rate; velocity negotiable market capitalisation Mainland liquidity tradable share; negotiable share Mainland liquidity risk liquidity provider 76

流 轉 率 / 流 通 比 率 / 交 易 流 通 速 度 / 周 轉 率 / 轉 手 率 / 換 手 率 * 特 別 限 價 盤 特 別 提 款 權 turnover rate; velocity special limit order special drawing right (SDR) 十 劃 特 別 處 理 股 內 地 特 別 徵 費 特 別 獨 立 戶 口 Special Treatment Mainland Special Levy Special Segregated Account (SPSA) 特 別 轉 讓 股 內 地 特 別 優 先 投 票 權 股 份 特 快 登 記 / 過 戶 登 記 服 務 特 定 目 的 投 資 機 構 特 定 時 間 限 價 盤 特 殊 項 目 特 許 公 認 會 計 師 公 會 特 許 使 用 者 特 許 金 融 分 析 師 特 許 管 理 會 計 師 公 會 特 許 證 券 商 Particular Transfer (PT) Mainland special preferred voting share expedited registration service special purpose vehicle (SPV) Specified Time limit orders exceptional item The Association of Chartered Certified Accountants (ACCA) privileged user chartered financial analyst Chartered Institute of Management Accountants (CIMA) Designated Specialist 特 許 證 券 商 制 度 美 國 Specialist System US 特 種 國 債 內 地 特 種 認 股 證 / 非 標 準 型 認 股 證 留 存 股 票 留 存 盈 利 / 收 益 留 存 溢 利 / 盈 利 留 成 資 金 / 保 留 資 金 Special Treasury Mainland exotic warrant treasury share; treasury stock retained earnings; retained income retained profits retained capital 77

十 劃 粉 紅 價 單 美 國 Pink Sheets US 泰 國 證 券 及 交 易 事 務 監 察 委 員 會 紐 約 泛 歐 交 易 所 集 團 純 交 易 板 紙 黃 金 索 償 通 知 蚊 型 股 被 動 受 託 人 被 動 型 基 金 被 視 為 截 止 過 戶 日 期 被 實 施 風 險 警 示 內 地 被 轉 移 的 交 易 訊 息 代 碼 資 訊 供 應 商 訊 息 提 示 訊 框 傳 送 交 易 網 絡 託 管 人 託 管 商 參 與 者 中 央 結 算 系 統 參 與 者 記 名 證 券 記 名 證 書 記 錄 日 期 ; 股 權 登 記 日 財 政 年 度 財 政 股 東 財 政 健 全 財 政 資 源 規 則 財 務 風 險 Thailand Securities and Exchange Commission NYSE Euronext (NYX) trading-only board paper gold claim notice penny stock bare trustee passive fund deemed book close date under risk alert Mainland given-up trade access code information vendors alert message; news alert frame relay trading network custodian Custodian Participant CCASS Participants registered securities registered certificate record date financial year financial shareholder financial integrity financial resources rules financial risk; financial exposure 78

財 務 租 賃 財 務 通 融 財 務 報 表 審 閱 計 劃 財 務 業 績 財 務 匯 報 ; 財 務 申 報 財 務 匯 報 局 財 務 匯 報 檢 討 委 員 會 財 務 摘 要 報 告 財 務 顧 問 財 資 市 場 公 會 財 資 企 業 集 團 迷 你 債 券 追 補 按 金 ; 追 加 保 證 金 通 知 * 退 市 退 休 金 退 稅 送 股 逃 稅 逆 向 投 資 者 逆 差 額 中 央 結 算 系 統 逆 轉 交 易 期 權 逆 轉 交 易 合 約 期 權 酌 情 支 付 的 花 紅 酌 情 權 配 售 financial lease financial accomodation 十 劃 Financial Statements Review Programme financial results financial reporting The Financial Reporting Council (FRC) Financial Reporting Review Committee (FRRC); Financial Reporting Review Panel (FRRP) summary financial report financial adviser Treasury Markets Association (TMA) financial conglomerate mini-bond margin call delisting pension fund tax rebate; tax refund bonus issue tax evasion contrarian unfavourable marks CCASS trade reversals options reversal contract options discretionary bonus payment discretionary power placing 79

配 售 代 理 配 售 指 引 配 售 新 股 配 售 經 辦 人 ; 賬 簿 管 理 人 配 發 配 對 交 易 placing agent placing guidelines rights issue book runner allotment pairs trade; pair trading 十 劃 閃 電 崩 盤 ; 閃 崩 flash crash 除 息 基 準 除 淨 日 除 淨 日 未 經 調 整 之 收 市 價 除 牌 除 權 除 權 日 * 除 權 交 易 馬 鞍 式 組 合 期 權 高 水 期 貨 高 於 前 成 交 價 高 於 面 值 高 持 股 量 股 東 創 業 板 高 息 票 據 高 槓 桿 效 應 的 投 資 高 頻 交 易 ex-dividend basis ex-date ex unadjusted close delisting ex-rights ex-date ex-entitlement trading straddle options premium futures plus tick; uptick above par significant shareholder GEM equity linked note (ELN) high leveraged investment high frequency trading * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 80

十 一 劃 十 一 劃 假 市 偏 離 值 做 價 做 市 商 * 做 空 * 停 止 過 戶 期 間 停 市 措 施 停 牌 兜 售 證 券 false market stray value kiting market maker short selling / short sale book closure period speed bump suspended trading; suspension hawking of securities 副 保 薦 人 創 業 板 co-sponsor GEM 勒 束 式 股 票 掛 鈎 票 據 Range Equity Linked Instrument (Range ELI) 勒 束 式 組 合 期 權 動 態 對 沖 動 態 價 格 限 制 / 動 態 價 格 帶 機 制 動 態 價 格 檢 查 匿 名 交 易 ; 隱 名 交 易 區 域 全 面 經 濟 夥 伴 關 係 協 定 區 域 網 絡 區 塊 鏈 技 術 參 考 平 衡 成 交 量 參 考 平 衡 價 格 參 考 草 擬 本 參 考 發 行 價 81 strangle options dynamic hedging Dynamic Price Banding dynamic price checking anonymous trading Regional Comprehensive Economic Partnership (RCEP) Local Area Network (LAN) blockchain Indicative Equilibrium Volume (IEV) Indicative Equilibrium Price (IEP) indicative draft indicated issue price

參 與 者 自 設 系 統 參 與 者 持 股 紀 錄 報 表 參 與 者 風 險 排 序 方 法 參 與 者 財 務 資 源 監 察 系 統 參 與 者 資 訊 系 統 Participant Supplied System (PSS) Participant Shareholding Report counterparty risk ranking methodology Participant Financial Resources Surveillance System Participants Information System (PIS) 十 一 劃 參 與 者 資 料 提 取 系 統 期 貨 參 與 者 電 子 通 訊 系 統 參 與 者 適 用 的 中 央 結 算 系 統 終 端 機 使 用 者 指 引 參 與 者 網 間 連 接 器 參 與 證 券 商 Participant Access Services futures Participant Email System CCASS Terminal User Guide for Participants Participant Gateway (PG) Participating Dealer 啤 打 系 數 beta coefficient 商 人 銀 行 商 品 交 易 商 商 品 存 貨 徵 費 商 品 期 貨 交 易 委 員 會 美 國 商 業 承 兌 匯 票 商 業 信 託 商 業 票 據 商 業 登 記 證 商 議 佣 金 商 譽 問 題 證 券 國 內 生 產 總 值 國 民 生 產 總 值 merchant bank commodities dealer commodities stock levies Commodity Futures Trading Commission (CFTC) US trade acceptance business trust commercial paper business registration certificate negotiated commission goodwill defective securities gross domestic product (GDP) gross national product (GNP) 82

十 一 劃 國 有 企 業 內 地 國 有 資 產 監 督 管 理 委 員 會 內 地 國 家 工 商 行 政 管 理 總 局 內 地 國 家 外 匯 管 理 局 內 地 state-owned enterprise Mainland State-owned Assets Supervision and Administration Commission (SASAC) Mainland State Administration for Industry and Commerce Mainland State Administration of Foreign Exchange (SAFE) Mainland 國 家 股 / 國 有 股 內 地 國 家 建 設 債 券 內 地 國 家 科 技 風 險 開 發 事 業 中 心 國 家 重 點 建 設 債 券 內 地 國 家 統 計 局 內 地 國 家 稅 務 總 局 內 地 國 家 發 展 和 改 革 委 員 會 內 地 國 庫 券 國 債 * 國 債 期 貨 * 國 際 收 支 平 衡 / 國 際 收 支 差 額 國 際 金 融 公 司 國 際 金 融 行 動 專 責 小 組 state share Mainland National Construction Treasury Mainland National Science and Technology Venture Capital Development Center Priority Construction Treasury Mainland National Bureau of Statistics Mainland State Administration of Taxation Mainland National Development and Reform Commission Mainland treasuries government bond treasury bond futures balance of payments International Finance Corporation (IFC) International Financial Action Task Force 國 際 財 務 報 告 準 則 International Financial Reporting Standards (IFRS) 國 際 掉 期 業 務 及 衍 生 投 資 工 具 協 會 國 際 貨 幣 基 金 組 織 International Swaps and Derivatives Association (ISDA) International Monetary Fund (IMF) 83

國 際 期 權 市 場 協 會 國 際 結 算 銀 行 ; 國 際 清 算 銀 行 * 國 際 集 資 市 場 協 會 國 際 會 計 師 公 會 國 際 會 計 師 聯 合 會 國 際 會 計 準 則 國 際 會 計 準 則 委 員 會 國 際 綜 合 報 告 委 員 會 國 際 審 計 及 保 證 標 準 委 員 會 國 際 標 準 化 組 織 國 際 證 券 市 場 協 會 國 際 證 券 交 易 所 聯 會 國 際 證 券 事 務 監 察 委 員 會 組 織 ( 國 際 證 監 會 組 織 ) 國 際 證 券 服 務 業 聯 會 國 際 證 券 號 碼 國 際 證 券 號 碼 編 制 系 統 國 際 證 監 會 組 織 亞 太 區 委 員 會 國 營 企 業 內 地 堅 定 承 諾 包 銷 執 行 報 告 服 務 執 行 董 事 十 一 劃 International Options Markets Association (IOMA) Bank for International Settlements (BIS) International Primary Markets Association (IPMA) The Association of International Accountants International Federation of Accountants (IFAC) International Accounting Standards (IAS) International Accounting Standards Board (IASB) International Integrated Reporting Committee (IIRC) The International Auditing and Assurance Standards Board (IAASB) International Organisation for Standardisation (ISO) International Securities Markets Association (ISMA) World Federation of Exchanges (WFE) International Organisation of Securities Commissions (IOSCO) International Securities Services Association (ISSA) International Securities Identification Numbers (ISIN) International Securities Numbering System Asia Pacific Regional Committee (APRC) of IOSCO state-owned enterprise Mainland firm commitment underwriting drop copy service executive director 84

十 一 劃 執 法 通 訊 證 監 會 Enforcement Reporter SFC 執 業 會 計 師 公 會 美 國 執 業 審 核 制 度 基 本 按 金 基 本 報 價 服 務 基 金 份 額 持 有 人 * 基 金 經 理 基 建 工 程 / 項 目 基 準 日 基 準 收 益 率 曲 線 基 準 股 市 指 數 基 準 風 險 ; 基 本 風 險 基 準 價 格 基 點 基 礎 上 市 文 件 基 礎 投 資 者 基 礎 證 券 *; 相 關 / 指 定 證 券 專 用 交 易 系 統 專 用 線 路 專 家 諮 詢 小 組 專 責 監 察 主 任 專 業 銀 行 * 專 線 網 絡 系 統 將 股 票 化 零 為 整 常 務 委 員 會 Institute of Certified Public Accountants (ICPA) US practice review system initial margin Basic Market Prices Service fund unit holder fund manager infrastructure project base day benchmark yield curve benchmark equity index basis risk notation price basis point base listing document cornerstone investor underlying securities proprietary trading system dedicated line Advisory Specialist Group Designated Compliance Officer specialised bank Proprietary Network System (PNS) jumbomize Executive Committee 85

強 行 平 倉 強 制 出 售 通 知 強 制 可 換 股 證 券 強 制 收 回 事 件 ; 強 制 贖 回 事 件 強 制 性 公 積 金 強 制 性 公 積 金 計 劃 管 理 局 ( 積 金 局 ) 強 制 性 收 購 建 議 強 制 補 購 從 價 印 花 稅 授 信 交 易 * 授 權 代 表 授 權 書 掉 期 掛 牌 買 賣 掛 鈎 匯 率 制 掛 盤 冊 接 口 費 接 收 期 權 接 受 存 款 公 司 接 管 收 購 * 接 駁 站 收 費 接 價 盤 控 股 公 司 控 股 股 東 控 股 權 益 控 權 人 86 forced closing-out Forced-Sale Notice 十 一 劃 mandatory convertible securities (MCS) Mandatory Call Event mandatory provident fund (MPF) Mandatory Provident Fund Schemes Authority (MPFA) mandatory bid; mandatory offer compulsory buy-in; forced buy-in ad valorem stamp duty credit trading authorised representative power of attorney swap flotation pegged rate system order book port connection fee take-up options deposit-taking company (DTC) takeover port connection fee accept order holding company controlling shareholder controlling interest controller

控 權 公 司 控 權 股 東 排 媒 現 象 排 期 申 請 表 格 holding company controlling shareholder disintermediation advance booking form 十 一 劃 掩 蓋 資 料 寬 免 待 遇 證 監 會 敏 感 度 分 析 救 市 特 別 交 易 徵 費 救 市 貸 款 斬 倉 淡 倉 淡 倉 申 報 服 務 證 監 會 淨 值 比 率 淨 逆 差 額 繳 款 淨 額 按 金 計 算 淨 額 結 算 ; 對 銷 深 證 成 份 指 數 深 交 所 深 證 綜 合 指 數 深 交 所 深 圳 證 券 交 易 所 ( 深 交 所 ) 深 圳 證 券 登 記 有 限 公 司 深 圳 證 券 結 算 有 限 公 司 混 合 媒 介 要 約 ; 混 合 媒 介 公 開 發 售 ; 混 合 媒 介 招 股 清 洗 交 易 清 算 清 算 交 收 masking relief SFC sensitivity analysis Lifeboat levy Lifeboat Loan margin cut; liquidation; forced liquidation short position Short Position Reporting Service SFC net worth ratio net unfavourable marks net margining netting SZSE Component Index SZSE SZSE Composite Index SZSE Shenzhen Stock Exchange (SZSE) Shenzhen Securities Registration Company Limited Shenzhen Securities Clearing Company Limited mixed media offer whitewash transaction; wash sale; wash trade clearing settlement 87

清 算 價 清 盤 淺 白 語 言 計 劃 證 監 會 牽 頭 包 銷 商 牽 頭 經 辦 人 ; 主 要 經 辦 人 現 金 交 收 現 金 結 算 * 現 金 回 佣 現 金 收 益 淨 值 現 金 股 票 化 現 金 客 戶 現 金 差 額 繳 款 現 金 流 向 / 現 金 流 */ 現 金 週 轉 現 金 流 動 表 現 金 流 量 折 現 / 貼 現 現 金 殼 股 公 司 現 金 資 產 公 司 現 金 選 擇 現 貨 月 現 貨 月 按 金 現 貨 市 場 現 貨 市 場 諮 詢 小 組 現 貨 價 現 價 clearing price liquidation Project on the Use of Plain Language SFC lead underwriter lead manager 十 一 劃 cash settlement; cash on delivery (COD) cash settlement cash commission rebate; cash rebate net present value cash equitisation cash client cash marks cash flow cash flow statement discounted cash flow cash shell cash company cash alternative spot month Spot Month Charge spot market; cash market; physical market; actual market Cash Market Consultative Panel spot price; cash price; physical price; actual price nominal price 88

理 論 性 參 考 價 格 系 統 期 貨 產 品 資 料 概 要 十 一 劃 Theoretical Indicative Pricing System (TIPS) futures Product Key Fact Statement 產 品 諮 詢 委 員 會 證 監 會 產 權 負 擔 眾 籌 活 動 票 面 利 率 票 面 值 票 面 息 率 票 據 交 換 所 自 動 轉 賬 系 統 票 據 交 換 所 自 動 轉 賬 系 統 付 款 指 示 票 據 密 集 交 收 移 倉 移 動 平 均 值 背 馳 指 標 第 一 上 市 第 一 板 第 二 上 市 第 二 板 / 第 二 板 市 場 第 三 方 網 站 基 本 報 價 服 務 第 三 代 自 動 對 盤 及 成 交 系 統 第 三 者 結 算 Products Advisory Committee SFC encumbrances crowd-funding activity coupon; coupon rate par value coupon; coupon rate Clearing House Automated Transfer System (CHATS) CHATS Payment Instruction paper intensive settlement transfer Moving Average Convergence- Divergence (MACD) primary listing main board secondary listing second board; second market Third Party Website Basic Market Prices Service Automatic Order Matching and Execution System / Third Generation (AMS/3) Third Party Clearing (TPC) 第 三 者 網 站 服 務 指 引 Guideline on Third Party Website Service 累 計 / 累 積 利 息 累 計 / 累 積 利 潤 累 計 / 累 積 折 舊 accumulated interest accumulated profits accumulated depreciation 89

累 計 / 累 積 墊 款 累 計 投 標 制 ; 詢 價 制 *; 簿 記 建 檔 * 累 積 投 票 制 * 累 積 認 沽 期 權 合 約 累 計 期 權 累 積 認 購 期 權 合 約 累 計 期 權 細 價 股 細 盤 撮 合 系 統 美 國 細 額 先 到 先 得 cumulative advance book building cumulative voting decumulator accumulator small cap stock; penny stock 十 一 劃 Small Order Entry System; Small Order Execution System (SOES) US Small Order First-In-First-Out 終 止 及 停 止 令 cease and desist order 組 合 分 析 儀 期 權 Portfolio Analyser options 組 合 股 Exchange Traded Fund (ETF) 組 合 盤 / 綜 合 盤 組 播 數 據 傳 送 專 線 combination order; combo order; composite order multicast datafeed 組 織 章 程 大 綱 及 章 程 細 則 Memorandum and Articles of Association 組 織 章 程 大 綱 ; 組 織 大 綱 組 織 架 構 檢 討 指 導 委 員 會 組 織 章 程 組 織 章 程 細 則 ; 章 程 細 則 翌 日 淨 額 結 算 系 統 聆 訊 後 資 料 集 脫 媒 現 象 莊 家 莊 家 之 經 銷 交 易 莊 家 活 動 處 理 時 延 memorandum of association Steering Committee on Organisational Review constitution articles of association next day net settlement system Post Hearing Information Pack (PHIP) disintermediation market maker jobbing transaction market making order processing latency 90

規 範 聲 明 訪 客 廊 設 定 收 市 價 設 定 增 值 稅 設 備 代 管 及 租 用 服 務 設 備 共 置 服 務 設 備 託 管 及 寄 存 服 務 設 備 託 管 服 務 設 備 託 管 服 務 創 始 成 員 計 劃 許 可 貨 幣 市 場 貨 幣 交 叉 盤 買 賣 貨 幣 供 應 貨 幣 政 策 委 員 會 中 國 人 民 銀 行 貨 幣 基 礎 貨 幣 期 貨 貨 幣 發 行 局 制 度 貨 幣 經 紀 貨 幣 資 產 貨 幣 權 證 貨 銀 同 步 交 收 貨 銀 兩 訖 貨 銀 對 付 貨 銀 對 付 方 式 交 收 責 任 承 諾 書 責 任 聲 明 書 91 normative statement Viewing Gallery mark the close deemed VAT co-location and hosting services co-location co-location and hosting services Hosting Services Hosting Services Founding Members Programme licence money market cross currency trade money supply Monetary Policy Committee PBC monetary base currency futures currency board system money broker monetary assets currency warrant delivery vs payment (DvP) delivery vs payment (DvP) cash on delivery (COD) delivery vs payment (DvP) responsibility letter responsibility statement 十 一 劃

責 務 變 更 責 務 變 更 合 約 軟 佣 金 軟 貨 幣 軟 著 陸 透 視 價 逐 日 盯 市 * 逐 項 交 收 通 訊 線 路 現 況 顯 示 行 通 貨 緊 縮 / 通 縮 通 脹 指 標 貨 幣 政 策 通 脹 掛 鈎 債 券 通 報 共 享 機 制 速 動 市 場 速 動 資 金 速 動 資 產 造 市 造 價 連 鎖 關 係 原 則 連 鎖 關 係 原 則 要 約 連 續 競 價 部 分 完 成 的 買 賣 指 示 部 分 區 域 網 絡 閉 端 式 基 金 novation novated contract soft commission soft currency soft landing see-through price mark to market / mark-to-market trade-for-trade settlement communication status message line deflation inflation indexed monetary policy inflation-linked retail bond (ibond) referral and information exchange mechanisms fast market liquid capital liquid asset market manipulation price manipulation chain principle chain principle offer continuous auction partially filled order Local Area Network (LAN) closed-end fund 十 一 劃 92

閉 環 系 統 ; 全 程 封 閉 陰 陽 燭 圖 closed loop candlestick chart 十 一 劃 * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 93

十 二 劃 十 二 劃 傘 子 基 金 備 用 數 據 中 心 備 考 全 面 攤 薄 市 盈 率 備 考 報 表 備 存 紀 錄 責 任 備 兌 期 權 備 兌 權 證 備 兌 認 購 期 權 備 抵 會 計 凱 伯 里 委 員 會 英 國 凱 伯 里 報 告 書 英 國 創 投 基 金 創 業 基 金 創 業 板 umbrella fund secondary data centre pro forma fully diluted price / earnings ratio pro forma statement record keeping obligation covered option covered warrant covered call allowance accounting Cadbury Committee UK Cadbury Report UK venture capital Growth Enterprise Market (GEM) 創 業 板 深 交 所 創 業 板 上 市 委 員 會 ChiNext SZSE GEM Listing Committee 創 業 板 上 市 規 則 ( 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 GEM Listing Rules(Rules Governing the Listing of Securities on the Growth 公 司 創 業 板 證 券 上 市 規 則 ) Enterprise Market of the Stock Exchange of Hong Kong Limited) 創 業 板 投 資 者 指 南 GEM Investor Guide 單 一 牌 照 制 度 單 一 董 事 會 制 單 一 種 股 份 的 衍 生 認 股 權 證 單 一 價 格 競 價 市 場 Single Licence Regime unitary board system single share derivative warrant single price auction system 94

單 日 貨 幣 市 場 單 位 信 託 基 金 單 幣 單 股 單 價 配 對 期 權 單 播 數 據 傳 送 專 線 單 類 別 股 份 架 構 報 價 報 價 系 統 期 貨 及 期 權 報 價 券 商 * 報 價 委 託 * 報 價 要 求 報 價 規 則 報 價 撮 合 * 場 內 交 易 場 內 交 易 產 品 場 內 終 端 機 場 內 規 則 場 內 買 賣 期 權 場 內 買 賣 盤 場 外 交 易 場 外 交 易 議 價 板 美 國 場 外 市 場 場 外 衍 生 工 具 場 外 終 端 機 場 外 規 則 十 二 劃 intra-day money market unit trust Single Tranche, Single Counter (STSC) netting options unicast datafeed single class share structure quote Price Reporting System (PRS) futures & options quotation broker quotation order quote request; request for quote (RFQ) quotation rules order matching pit trading exchange traded product on-floor terminal on-market rules exchange traded option on-floor order off-floor trading; off-board trading OTC Bulletin Board US over-the-counter (OTC) over-the-counter derivative off-floor terminal off-market rules 95

場 外 交 易 結 算 及 交 收 系 統 場 外 期 權 場 外 購 回 股 份 場 外 證 券 市 場 孳 息 富 時 指 數 集 團 嵌 入 式 衍 生 工 具 幀 中 繼 交 易 網 復 牌 惡 意 搶 佔 額 度 提 升 數 碼 資 料 輸 送 專 線 提 早 補 購 提 呈 發 售 揚 基 債 券 換 手 率 */ 交 易 流 通 速 度 / 流 通 比 率 / 周 轉 率 / 流 轉 率 / 轉 手 率 換 股 比 率 散 戶 ; 散 戶 投 資 者 ; 個 人 投 資 者 散 戶 經 紀 普 通 股 普 通 債 券 替 任 人 最 大 差 價 限 額 最 少 開 價 數 量 最 低 上 落 價 位 OTC Clearing and Settlement System (OCASS) over-the-counter option off-market share repurchase over-the-counter market yield FTSE Group embedded derivative frame relay trading network resumption of trading quota hogging enhanced digital datafeed early buy-in offer for sale Yankee bond turnover rate; velocity conversion ratio retail investor retail broker ordinary share straight bond alternate maximum spread minimum quote quantity minimum price fluctuation; tick (size); minimum spread 十 二 劃 96

最 低 交 易 數 額 最 低 價 格 變 動 最 低 豁 免 規 定 最 初 發 起 人 最 佳 企 業 管 治 資 料 披 露 大 獎 最 佳 成 交 價 最 佳 價 格 最 佳 價 格 盤 minimum transaction size minimum price fluctuation; tick (size) de minimus waiver provision ultimate originator 十 二 劃 Best Corporate Governance Disclosure Awards best execution price best price at-best order 最 佳 應 用 守 則 Code of Best Practice 最 後 一 輪 交 收 處 理 程 序 最 後 交 易 日 最 後 成 交 價 最 後 行 使 日 最 後 結 算 日 最 後 結 算 表 最 後 結 算 價 ; 最 終 結 算 價 最 後 結 算 價 最 後 貸 款 人 最 後 覆 核 聆 訊 最 終 用 戶 / 使 用 者 最 終 用 戶 授 權 最 終 受 益 人 Final Settlement Run Last Trading Day last trade price; last traded price; last recorded price last exercise day Final Settlement Day Final Clearing Statement Final Settlement Price Final Settlement Value lender of last resort final review hearing end user End-user Licence ultimate beneficiary 最 終 接 收 使 用 體 資 訊 供 應 商 最 終 實 益 持 有 人 End User Receptor information vendors ultimate beneficial holder 97

最 短 回 覆 開 價 時 間 期 末 存 貨 期 初 存 貨 期 貨 低 水 ; 期 貨 貼 水 ; 貼 水 期 貨 高 水 ; 期 貨 升 水 ; 升 水 期 貨 賠 償 基 金 委 員 會 證 監 會 期 權 期 權 交 付 指 令 期 權 交 易 主 任 期 權 交 易 主 任 及 代 表 考 試 期 權 交 易 代 表 minimum response time closing stock opening stock backwardation contango 十 二 劃 Futures Compensation Fund Committee SFC option options delivery instruction Options Trading Officer Options Trading Officer and Representative Examinations Options Trading Representative 期 權 交 易 規 則 Options Trading Rules 期 權 交 易 確 認 書 期 權 合 約 期 權 合 約 淨 持 倉 期 權 系 列 期 權 定 價 期 權 定 價 模 式 期 權 金 期 權 金 成 交 額 期 權 長 倉 合 約 期 權 客 戶 協 議 書 期 權 持 有 人 期 權 持 倉 期 權 參 考 教 育 站 options trade confirmation option contract net open options contract; net options position option series option valuation option pricing model premium premium turnover long options contract Options Client s Agreement option holder option position Options Reference Educator (ORE) 98

期 權 短 倉 期 權 短 倉 合 約 期 權 結 算 主 任 期 權 結 算 主 任 考 試 short option short options contract Options Clearing Officer Options Clearing Officer Examination 期 權 結 算 規 則 Options Clearing Rules 期 權 費 用 期 權 買 方 期 權 買 賣 交 易 所 參 與 者 options tariff option buyer Options Trading Exchange Participant (OTEP) 十 二 劃 期 權 買 賣 交 易 所 參 與 者 交 易 運 作 程 序 Operational Trading Procedures for Options Trading Exchange Participants 期 權 買 賣 交 易 所 參 與 者 結 算 運 作 程 序 Operational Clearing Procedures for Options Trading Exchange Participants 期 權 經 紀 交 易 所 參 與 者 期 權 資 訊 服 務 期 權 數 碼 資 料 傳 送 專 線 期 權 賣 方 期 權 類 別 款 項 交 收 費 款 項 淨 額 結 算 每 日 平 均 效 率 款 項 過 戶 系 統 款 項 預 繳 服 務 殘 值 減 佣 經 紀 港 元 同 業 拆 息 港 元 利 率 期 貨 疊 期 港 股 交 易 通 / 港 股 通 Options Broker Exchange Participant (OBEP) Options Information Service options digital datafeed option seller; option writer option class money settlement fee daily average funds netting efficiency money transfer system cash prepayment service salvage value discount broker Hong Kong Interbank Offered Rate (HIBOR) HIBOR Futures Strip Southbound Trading Link 99

港 股 通 投 資 者 港 股 結 算 通 港 盛 信 息 服 務 ( 上 海 ) 有 限 公 司 港 匯 指 數 / 港 元 實 際 匯 兌 指 數 港 輝 金 融 信 息 服 務 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 港 輝 金 融 ) 無 人 申 領 之 經 紀 佣 金 無 力 償 債 無 本 金 交 割 遠 期 外 匯 * 無 形 資 產 無 投 票 權 股 份 無 投 票 權 優 先 股 無 抵 押 貸 款 無 抵 押 權 證 無 風 險 利 率 無 風 險 對 沖 無 時 限 盤 無 紙 化 交 易 無 紙 化 證 券 市 場 工 作 小 組 無 紙 股 份 無 紙 證 券 市 場 無 條 件 現 金 收 購 建 議 / 要 約 無 貨 沽 空 ; 無 擔 保 賣 空 ; 沒 有 預 先 借 貨 的 賣 空 活 動 無 責 任 聲 明 Southbound Investors Southbound Clearing Link Gangsheng Information Services (Shanghai) Limited Effective Exchange Rate Index for the Hong Kong Dollar (EERI) 十 二 劃 Ganghui Financial Information Services (Shanghai) Limited unclaimed brokerage insolvency non-deliverable forward contract (NDF) intangible asset non-voting share non-voting preference share unsecured loan non-collateralised warrant risk-free interest rate delta hedge good-till-cancelled order (GTC) paperless trading; scripless trading Scripless Securities Market Working Group uncertificated shares Uncertificated Securities Market (USM) unconditional cash offer naked short selling disclaimer 100

無 備 兌 期 權 無 備 兌 認 購 期 權 uncovered option uncovered call 十 二 劃 無 超 額 虧 蝕 規 則 證 監 會 No-Over-Loss Rules SFC 無 價 期 權 形 式 tails options 無 憑 證 式 股 東 uncertificated shareholder 無 憑 證 式 附 屬 登 記 冊 uncertificated sub-register 無 擔 保 賣 空 ; 無 貨 沽 空 ; 沒 有 預 先 借 貨 的 賣 空 naked short selling 活 動 無 償 債 能 力 insolvency 無 證 書 合 資 格 證 券 Uncertificated Eligible Security 牌 照 licence 登 記 股 東 registered shareholder 登 記 持 有 人 registered owner 登 記 過 戶 費 scrip fee 發 行 人 issuer 發 行 人 保 薦 戶 口 Issuer Sponsored Account 發 行 人 登 記 冊 Issuer Register 發 行 人 資 料 傳 送 專 線 Issuer Information Feed 發 行 人 電 子 存 檔 系 統 issuer electronic filing system 發 行 紅 股 scrip issue 發 行 條 款 表 資 料 檔 案 規 格 Term Sheet Data File Specifications 發 行 章 程 prospectus 發 行 新 股 new issue 發 行 資 料 摘 要 權 證 發 行 價 indicative terms sheet warrants issue price 101

發 行 審 核 委 員 會 ( 發 審 委 ) 中 國 證 監 會 發 行 機 構 發 起 人 發 牌 資 料 冊 證 監 會 發 鈔 局 制 度 發 盤 價 短 倉 短 訊 提 示 服 務 短 期 同 業 拆 放 市 場 短 期 資 金 借 貸 市 場 短 期 證 券 短 暫 停 牌 ; 中 途 停 牌 硬 包 銷 硬 貨 幣 稅 後 盈 利 / 利 潤 / 溢 利 稅 務 優 惠 稅 項 減 免 稀 釋 * 程 式 買 賣 / 交 易 ; 程 式 演 算 交 易 程 序 覆 檢 委 員 會 證 監 會 窗 口 定 價 權 證 等 值 合 約 張 數 等 價 期 權 策 略 投 資 者 結 清 Public Offering Review Committee CSRC issuer promoter 十 二 劃 Licensing Information Booklet SFC currency board system offer price short position Alert Message Service call market money market short-dated securities trading halt hard underwriting hard currency after-tax profits tax relief tax break;tax concession dilution algorithmic trading/algo trade; programme trading; black box trading Process Review Panel SFC Window Barrier Warrant contract-equivalent number at-the-money option strategic investor; tactical investor close out 102

結 構 化 布 線 系 統 結 構 性 產 品 綜 合 處 理 系 統 結 算 結 算 協 議 書 結 算 所 結 算 所 參 與 者 結 算 所 基 金 結 算 所 電 子 附 屬 登 記 系 統 澳 洲 結 算 服 務 熱 線 中 心 結 算 門 户 網 站 場 外 結 算 公 司 結 算 保 證 金 ; 結 算 擔 保 金 結 算 備 付 金 ; 結 算 準 備 金 結 算 備 付 金 比 率 結 算 參 與 者 ; 結 算 參 與 人 * structured cabling system Structured Products Integrated Transaction System (SPRINTS) clearing clearing agreement clearing house Clearing House Participant Clearing House Funds 十 二 劃 Clearing House Electronic Subregister System (CHESS) Australia Clearing Service Call Centre OTC Account Services Information System (OASIS) OTC Clear Settlement Guarantee Fund Settlement Reserve Fund Settlement Deposit Rate clearing participant 結 算 通 電 話 系 統 CCASS Phone System 結 算 會 籍 / 結 算 會 員 資 格 結 算 價 結 算 機 構 參 與 者 結 算 諮 詢 小 組 clearing membership clearing price Clearing Agency Participant Clearing Consultative Panel 結 轉 會 計 統 一 保 證 金 客 戶 協 議 書 統 一 現 金 客 戶 協 議 書 統 一 結 算 所 統 制 賬 戶 carried forward accounting Uniform Margin Client s Agreement Uniform Cash Client s Agreement universal clearing house control account 103

虛 假 市 場 虛 假 聲 明 虛 售 交 易 ; 虛 賣 虛 報 虛 價 ; 虛 值 ; 價 外 虛 擬 市 場 false market misstatement wash sale; wash trade misrepresentation out-of-the-money virtual market 街 名 股 票 street name share certificate 補 充 / 增 補 上 市 文 件 補 倉 按 金 期 貨 補 倉 通 知 補 發 證 書 服 務 補 購 補 購 交 易 補 購 通 知 書 註 冊 中 介 團 體 註 冊 商 號 註 冊 莊 家 註 冊 融 資 人 註 冊 證 券 商 註 銷 股 份 註 釋 備 忘 錄 貶 值 買 入 期 權 買 家 supplemental / supplementary listing document maintenance margin futures margin call certificate replacement service buy in buy-in transaction Buy-in Notification Report registered intermediary registered firm Registered Trader registered financier registered dealer cancelled share explanatory memorandum depreciation call option bidder 十 二 劃 買 者 自 負 原 則 let the buyer beware principle; Caveat Emptor (let the buyer beware) 104

買 殼 買 價 / 買 盤 價 買 盤 買 盤 成 交 買 賣 因 公 眾 持 股 量 不 足 而 停 牌 證 券 的 申 報 表 買 賣 指 示 買 賣 差 價 買 賣 單 位 買 賣 單 據 買 賣 慣 例 買 賣 盤 買 賣 盤 及 交 易 紀 錄 服 務 買 賣 盤 紀 錄 買 賣 盤 差 額 買 賣 盤 紙 買 賣 盤 通 過 量 買 賣 盤 處 理 量 買 賣 盤 傳 遞 買 賣 盤 傳 遞 系 統 買 賣 盤 價 值 限 制 買 賣 盤 輸 入 買 賣 盤 變 動 買 斷 式 回 購 * 貸 出 費 貸 股 人 acquisition of shells bid price buy order buy trade value 十 二 劃 Form for Reporting Dealings in Securities Suspended due to Insufficient Public Float order bid-asked spread board lot contract note dealing practice order Order and Trade File Services order book order imbalance deal ticket order throughput rate ; throughput rate order throughput rate order routing Order Routing System (ORS); router system order consideration limit order entry order book changes (OBC) buyout repo lending fee stock lender 105

十 二 劃 貸 股 人 參 與 者 中 央 結 算 系 統 參 與 者 貸 款 抵 押 證 券 貸 款 股 / 貸 款 債 券 貸 款 銀 團 貸 款 融 通 貼 水 ; 期 貨 低 水 ; 期 貨 貼 水 貼 現 貼 現 率 超 國 家 機 構 超 買 超 賣 超 額 配 發 / 配 股 權 ; 超 額 配 售 選 擇 權 * 超 額 配 發 機 制 超 額 認 購 進 項 增 值 稅 開 市 分 配 時 段 HKATS 開 市 前 分 配 時 段 HKATS 開 市 前 時 段 ; 開 市 前 議 價 時 段 開 市 報 價 規 則 開 市 集 合 競 價 時 段 開 市 價 開 市 盤 開 市 前 議 價 機 制 期 貨 開 放 式 基 金 開 放 式 網 間 連 接 器 Stock Lender Participant CCASS collateralised loan obligation (CLO) loan stock loan syndicate loan facility backwardation discount discount rate supranational entity overbought oversold over-allotment option over-allotment option scheme oversubscribed; overbooked input VAT open allocation session HKATS pre-open allocation session HKATS pre-market opening session opening quotations rules opening call auction session opening price open order; at-the-opening order Pre-market Opening Mechanism futures open-end fund open gateway (OG) 106

開 倉 交 易 開 倉 合 約 開 展 境 內 個 人 直 接 投 資 境 外 證 券 市 場 試 點 方 案 開 價 盤 開 價 盤 要 求 開 盤 狀 況 報 告 開 盤 價 集 中 持 倉 量 集 中 風 險 集 中 風 險 調 整 集 合 報 價 集 合 競 價 集 資 集 資 市 場 集 資 退 休 基 金 集 資 淨 額 集 團 內 部 交 易 集 團 會 計 集 體 投 資 計 劃 集 體 投 資 基 金 集 體 寬 免 雲 端 運 算 技 術 項 目 融 資 順 差 額 須 予 公 布 的 交 易 opening transaction opening contract 十 二 劃 Pilot Program for Direct Foreign Portfolio Investments by Domestic Individuals quote quote request quote maintenance report opening price concentrated position concentration risk concentration risk adjustment mass quote aggregate auction; call auction capital formation primary market Pooled Retirement Fund net proceeds intra-group transaction corporate accounting collective investment scheme (CIS) collective investment fund class relief cloud computing technologies project finance favourable marks notifiable transaction 107

須 予 披 露 的 交 易 黃 金 股 黃 金 現 貨 黃 金 期 貨 黑 池 交 易 ; 暗 池 交 易 * discloseable transaction golden share spot gold gold futures dark pool 十 二 劃 * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 108

十 三 劃 十 三 劃 傳 統 基 金 會 美 國 傳 統 債 券 債 券 債 券 抵 押 證 券 債 券 通 債 務 債 務 人 債 務 工 具 中 央 結 算 系 統 金 管 局 債 務 市 場 債 務 抵 押 債 券 債 務 報 表 債 務 償 還 債 務 證 券 債 務 鏈 債 務 / 股 本 金 比 率 * 債 轉 股 債 權 人 債 權 股 額 債 權 證 匯 兌 限 額 匯 兌 損 失 匯 報 期 末 段 The Heritage Foundation US plain vanilla bond bond; debenture; debt securities; loan stock Collateralised Bond Obligation (CBO) Bond Connect indebtedness debtor Central Moneymarkets Unit (CMU) HKMA debt market Collateralised Debt Obligation (CDO) indebtedness statement debt repayment debt securities; loan stock debt chain debt-to-equity ratio debt-for-equity swap creditor loan stock debenture exchange quota exchange loss stub period 109

匯 款 同 步 交 收 銀 行 微 值 入 價 微 值 交 易 期 權 損 益 平 衡 點 損 益 賬 新 一 代 中 央 結 算 系 統 新 加 坡 交 易 所 新 股 通 新 股 發 行 新 華 富 時 中 國 25 指 數 新 興 市 場 新 證 券 交 易 設 施 暗 池 交 易 *; 黑 池 交 易 暗 盤 價 會 計 師 報 告 會 計 處 理 方 式 會 計 期 間 會 計 準 則 / 標 準 十 三 劃 payment vs payment (PvP) banking cabinet bid cabinet trade; cabinet bid breakeven point profit and loss account CCASS/3 Singapore Exchange (SGX) Primary Equity Connect / Primary Connect new issue FTSE / Xinhua China 25 Index (FXI China 25) emerging market New Securities Trading Device (NSTD) dark pool grey market price accountants report accounting treatment accounting period accounting standard 會 計 實 務 準 則 Statement of Standard Accounting Practice (SSAP) 會 計 慣 例 / 實 務 會 員 制 轉 為 股 份 制 極 端 波 動 乘 數 極 端 波 動 覆 蓋 分 數 極 價 內 期 權 極 價 外 期 權 accounting practice demutualisation extreme move multiplier extreme move covered fraction deep-in-the-money option deep-out-of-the-money option; tails 110

業 務 紀 錄 業 務 紀 錄 期 業 務 劃 分 業 績 公 布 概 念 股 源 指 令 碼 準 備 會 計 溢 利 溢 利 預 測 溢 價 當 日 有 效 盤 ; 即 日 買 賣 盤 ; 即 日 盤 track record track record period delineation of activities results announcement concept stock source code provision accounting profit profit forecast premium day order 十 三 劃 當 日 有 效 盤 限 價 盤 碎 股 禁 止 買 賣 期 ; 限 制 買 賣 期 節 流 率 經 紀 交 易 經 紀 交 易 商 經 紀 自 設 系 統 經 紀 行 經 紀 佣 金 經 紀 忠 誠 保 險 計 劃 經 紀 忠 誠 保 險 計 劃 委 員 會 經 紀 後 勤 辦 公 室 支 援 服 務 經 紀 參 與 者 中 央 結 算 系 統 參 與 者 經 紀 電 子 郵 遞 及 集 體 傳 呼 服 務 Rest of Day limit orders odd lot black out period throttle rate agency trade broker-dealer Broker Supplied System (BSS) brokerage house brokerage Brokers Fidelity Insurance Scheme (BFI) Brokers Fidelity Insurance Committee Brokers Electronic Support Services (BESS) Broker Participant CCASS Participants E-mail and Group Paging Services 111

經 常 賬 經 審 核 賬 目 經 辦 人 經 辦 銀 行 經 濟 自 由 指 數 經 營 租 賃 經 擴 大 股 本 群 集 式 伺 服 器 與 關 聯 者 的 交 易 ; 關 聯 方 交 易 落 盤 112 current account audited accounts manager administering bank Index of Economic Freedom operating lease enlarged share capital cluster server related party transaction placing an order 十 三 劃 董 事 的 聲 明 及 承 諾 Declaration and Undertaking with regard to Directors 董 事 袍 金 董 事 會 董 事 會 報 告 董 事 酬 金 裝 置 機 櫃 詢 價 制 *; 簿 記 建 檔 *; 累 計 投 標 制 試 算 表 誠 信 責 任 資 不 抵 債 資 方 信 託 人 資 本 化 資 本 化 發 行 資 本 支 出 資 本 充 裕 / 充 足 比 率 資 本 充 裕 程 度 directors fee board of directors directors report directors remuneration equipment rack book building trial balance fiduciary duties insolvency employer trustee capitalisation capitalisation issue capital expenditure capital adequacy ratio capital adequacy

資 本 市 場 資 本 利 得 稅 * 資 本 負 債 比 率 資 本 重 整 資 本 值 資 本 項 目 * 資 本 增 值 資 本 增 值 權 證 資 本 增 益 資 本 增 益 / 增 值 稅 資 本 調 整 資 本 賬 資 本 儲 備 資 本 額 釐 定 的 持 倉 限 額 資 本 虧 損 資 本 籌 集 資 金 平 衡 資 金 股 本 化 資 金 表 資 金 流 向 資 金 會 計 法 資 金 運 用 資 料 印 證 工 作 函 資 料 披 露 資 料 備 忘 錄 資 料 集 十 三 劃 capital market capital gains tax (CGT) gearing ratio recapitalisation capital value capital account capital appreciation; capital gain capital plus warrant capital gain capital gains tax (CGT) capital adjustment capital account capital reserve capital-based position limit (CBPL) capital loss capital formation fund balancing capitalisation issue fund statement fund flow fund accounting approach fund utilisation Comfort Letter disclosure information memorandum information pack 113

資 格 股 資 訊 披 露 公 告 板 資 訊 供 應 商 資 訊 服 務 資 訊 發 布 / 發 放 資 訊 檔 案 資 產 資 產 抵 押 證 券 資 產 拆 賣 資 產 保 證 資 產 負 債 表 資 產 負 債 表 以 外 之 承 擔 / 項 目 資 產 負 債 表 外 金 融 工 具 資 產 淨 值 資 產 調 配 / 調 度 資 產 調 換 資 產 覆 蓋 率 資 產 擔 保 證 券 * ; 資 產 支 持 證 券 * 跨 日 淨 額 交 收 跨 司 法 區 招 股 活 動 跨 市 場 抵 押 品 跨 市 場 按 金 制 度 qualification share 十 三 劃 Bulletin Board for Information Disclosure information vendor information service information dissemination; news dissemination news file asset asset-backed securities (ABS) asset stripping asset coverage balance sheet off-balance sheet exposure off-balance sheet (financial) instrument net asset value asset allocation asset swap asset coverage asset-backed securities (ABS) cross-day netting multi-jurisdictional equity offering cross collateral; cross-collateralisation cross margining 跨 式 套 利 * 期 權 跨 貨 幣 掉 期 跨 國 多 重 上 市 跨 產 品 按 金 114 straddle options cross currency swap mutual cross-listing cross margin

跨 期 按 金 跨 期 組 合 跨 期 買 賣 跨 期 買 賣 跨 境 上 市 跨 價 ; 跨 期 式 組 合 跨 價 衍 生 權 證 跨 價 買 賣 跨 價 權 證 跨 櫃 檯 轉 換 逾 時 交 易 過 戶 過 戶 期 權 過 戶 文 件 過 戶 代 理 過 戶 紙 ( 轉 讓 ) 印 花 稅 過 戶 處 / 過 戶 登 記 處 過 戶 處 參 與 者 戶 口 過 戶 費 過 渡 性 貸 款 過 渡 期 受 託 經 紀 過 量 交 易 違 約 道 瓊 斯 工 業 平 均 指 數 道 瓊 斯 工 業 平 均 指 數 期 權 spread rate calendar spread 十 三 劃 calendar spread; time spread; horizontal spread spread trading cross-border listing; cross listing spread call spread derivative warrant price spread; vertical spread; spread trading spread warrant inter-counter transfer late trading transfer give-up options instrument of transfer transfer agent transfer deed stamp duty registrar; share registrar Registrar Participant Account transfer fee bridging loan bridging broker; bridging dealer overtrading default Dow Jones Industrial Average Dow Jones Industrial Average Options 115

鄉 鎮 企 業 隔 夜 大 批 結 算 township and village enterprises overnight bulk clearing 十 三 劃 隔 夜 流 動 資 金 銀 行 零 交 易 日 零 行 使 價 衍 生 權 證 零 和 遊 戲 零 股 * 零 息 債 券 零 售 資 訊 服 務 overnight liquidity banking zero-trading day zero strike derivative warrant zero-sum game odd lot zero coupon bond retail information service 電 子 公 開 發 售 指 引 證 監 會 Guidelines for Electronic Public Offerings SFC 電 子 化 財 政 資 源 規 則 報 表 系 統 電 子 交 易 電 子 收 付 款 指 示 電 子 呈 交 系 統 電 子 直 達 市 場 安 排 ; 非 參 與 者 直 接 落 盤 電 子 通 訊 平 台 (e 通 訊 ) 電 子 通 訊 網 絡 電 子 款 項 交 收 服 務 電 子 款 項 交 收 費 電 子 登 載 系 統 電 子 傳 遞 證 券 資 訊 服 務 電 子 認 購 首 次 公 開 招 股 服 務 電 子 認 購 新 股 指 示 e-frrr system electronic trading Electronic Payment Instruction (EPI) Electronic Submission System (ESS) direct market access Electronic Communications Platform (ECP) electronic communications network (ECN) Electronic Money Settlement Services electronic money settlement fee Electronic Publication System (EPS) Electronic Mailing Stock Information Service (EMSIS) Electronic Initial Public Offering service (EIPO) Electronic Application Instruction for New Issue Shares 116

十 三 劃 電 子 數 據 收 集 分 析 及 檢 索 系 統 美 國 Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval (EDGAR) US 電 子 證 券 申 報 及 批 核 系 統 電 源 使 用 效 率 預 先 審 批 預 先 審 閱 預 計 平 均 結 算 價 預 計 資 本 值 預 託 證 券 預 設 期 貨 跨 期 合 約 e-securities Declaration and Approval System Power Usage Efficiency (PUE) pre-clearance pre-vetting estimated average settlement price (EAS price) estimated capital value depositary receipt Predefined Futures Calendar Spreads * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 117

十 四 劃 十 四 劃 偽 冒 電 子 郵 件 僱 員 註 冊 莊 家 境 內 企 業 申 請 到 香 港 創 業 板 上 市 審 批 與 監 管 指 引 內 地 境 內 證 券 境 外 上 市 外 資 股 內 地 關 於 進 一 步 加 強 在 境 外 發 行 股 票 和 上 市 管 理 的 通 知 國 務 院 墊 款 實 地 盤 存 實 物 分 派 實 物 交 收 實 物 利 益 實 物 股 票 實 值 *; 價 內 實 時 資 訊 實 物 資 產 ETF 實 益 持 有 人 實 益 擁 有 人 實 益 權 益 實 際 權 益 擁 有 人 phishing Employee Registered Trader Guidelines on the Vetting and Regulation of Applications for Listing on the GEM in Hong Kong by Mainland Enterprises Mainland domestic securities overseas listed foreign share Mainland Notice of the State Council on Further Strenthening Management of Issuance and Listing of Shares Overseas State Council advance; monies advanced physical inventory distribution in specie physical delivery benefits-in-kind physical scrip in-the-money real time information physical ETF beneficial holder beneficial owner beneficial interests beneficial owner 118

實 際 可 用 年 期 實 盤 實 繳 股 本 對 口 聯 絡 機 制 對 手 方 對 手 失 責 假 設 對 手 風 險 對 手 經 紀 對 外 持 倉 轉 移 對 沖 對 沖 比 率 actual useful life firm order paid-up capital; paid-in capital dedicated liaison mechanism counterparty counterparty default assumption counterparty risk contra broker external position transfer hedging hedging ratio 十 四 劃 對 沖 值 期 權 delta options 對 沖 基 金 hedge fund 對 沖 基 金 的 基 金 fund of hedge funds 對 沖 豁 免 機 制 hedging exemption regime 對 角 買 賣 diagonal spread 對 倉 盤 交 易 matched trade 對 敲 bucketing 對 盤 order matching 對 盤 系 統 matching engine 對 盤 前 時 段 pre-order matching period 對 盤 時 段 order matching period 對 銷 ; 淨 額 結 算 netting 對 賬 reconciliation 截 止 過 戶 日 期 book close date 截 止 過 戶 期 間 book closure period 119

摘 牌 * 槓 桿 比 率 槓 桿 及 反 向 產 品 槓 桿 市 場 槓 桿 式 外 匯 交 易 / 買 賣 槓 桿 式 外 匯 買 賣 介 紹 代 理 人 槓 桿 式 外 匯 買 賣 商 槓 桿 收 購 槓 桿 效 應 滯 脹 滬 股 交 易 通 / 滬 股 通 滬 港 股 票 市 場 交 易 互 聯 互 通 機 制 ( 滬 港 通 ) 滬 港 股 票 市 場 交 易 互 聯 互 通 機 制 試 點 登 記 存 管 結 算 業 務 實 施 細 則 滬 股 通 投 資 者 滬 股 結 算 通 滬 深 300 指 數 漲 跌 停 板 措 施 漲 跌 幅 限 制 * 熊 市 熊 貓 債 熒 光 屏 廣 播 訊 息 服 務 熔 斷 機 制 * 瘋 狂 拋 售 盡 職 審 查 delisting leverage ratio; gearing ratio Leveraged and Inverse Products leveraged market leveraged foreign exchange trading 十 四 劃 leveraged foreign exchange introducing agent leveraged foreign exchange trader leveraged buy-out (LBO) leverage stagflation Northbound Trading Link Shanghai-Hong Kong Stock Connect Implementing Rules for Registration, Depository and Clearing Services under the Shanghai-Hong Kong Stock Connect Pilot Programme Northbound Investors Northbound Clearing Link CSI 300 Index circuit breaker trading limits bear market panda bond Broadcast Message Service circuit breaker bear raid due diligence 120

十 四 劃 監 事 內 地 supervisor Mainland 監 事 會 內 地 監 督 及 監 控 金 融 市 場 基 建 的 技 術 規 則 國 際 貨 幣 基 金 組 織 監 察 主 任 監 管 supervisory committee Mainland Technical Note on Oversight and Supervision of Financial Market Infrastructures IMF compliance officer regulation 監 管 合 作 備 忘 錄 Memorandum of Regulatory Cooperation (MORC) 監 管 制 度 regulatory regime 監 管 套 戥 監 管 監 察 監 管 機 構 regulatory arbitrage regulatory oversight regulatory body 監 管 豁 免 no-action relief; regulatory action exemption 碳 足 跡 carbon footprint 算 法 交 易 管 理 費 用 管 理 資 產 總 值 管 理 層 收 購 管 理 層 股 東 管 理 層 敍 述 式 季 度 報 告 綜 合 分 戶 口 綜 合 戶 口 綜 合 表 綜 合 風 險 綜 合 財 務 報 表 綜 合 買 賣 algorithmic trading / algo trade management fee assets under management (AUM) management buy-out (MBO) management shareholder quarterly narrative management statement omnibus client sub-account omnibus account / omnibus client account composite table composite risk consolidated financial statement composite trades 121

綜 合 複 製 策 略 ; 合 成 模 擬 策 略 綜 合 盤 / 組 合 盤 維 持 前 成 交 價 但 低 於 上 一 個 差 異 價 維 持 前 成 交 價 但 高 於 上 一 個 差 異 價 synthetic replication strategy combination order; combo order; composite order zero-minus tick zero-plus tick 十 四 劃 維 持 按 金 期 貨 網 上 交 易 網 上 交 易 工 作 小 組 網 上 預 覽 資 料 集 網 頁 寄 存 站 網 頁 新 訊 速 遞 網 站 事 故 復 原 計 劃 網 間 連 接 器 緊 急 貸 款 者 緊 密 聯 繫 人 緊 縮 措 施 綠 鞋 期 權 * 臺 灣 集 中 保 管 結 算 所 股 份 有 限 公 司 ( 臺 灣 集 保 結 算 所 ) 蒙 受 風 險 的 價 值 製 造 業 採 購 經 理 指 數 認 可 用 戶 認 可 交 易 登 記 系 統 場 外 結 算 公 司 認 可 行 業 資 格 認 可 存 款 基 金 認 可 投 資 交 易 所 maintenance margin futures online trading On-line Trading Working Group Web Proof Information Pack (WPIP) web-hosting site News Alert Service Website Disaster Recovery Project gateway; Network Gateway lender of last resort close associate austerity measures greenshoe option Taiwan Depository & Clearing Corporation (TDCC) value-at-risk Purchasing Managers Index (PMI) authorised user Approved Trade Registration System (ATRS) OTC Clear Recognised Industry Qualifications (RIQ) approved deposit fund Recognised Investment Exchange 122

認 可 負 債 認 可 值 認 可 基 金 認 可 資 產 淨 值 認 沽 期 權 認 沽 期 權 沽 出 者 認 沽 期 權 空 倉 認 沽 短 倉 認 沽 認 購 等 價 關 係 認 沽 權 證 認 股 期 權 認 股 權 證 / 認 購 權 證 認 購 認 購 不 足 認 購 期 權 認 購 期 權 沽 出 者 認 購 期 權 空 倉 認 購 短 倉 認 購 權 證 說 明 函 件 說 明 指 引 輕 微 違 紀 事 件 / 行 為 遙 距 交 易 所 參 與 者 遙 距 交 易 設 施 遞 加 節 流 率 遞 延 股 ranking liabilities admitted value authorised fund net admissible assets put option put writer short put short put relationship of put-call parity put warrant share option warrant subscription undersubscribed; underbooked call option call writer short call short call warrant; call warrant explanatory statement interpretive guidelines summary offence Remote Exchange Participant remote trading access additional throttle deferred share 十 四 劃 123

遞 延 稅 項 遞 耗 資 產 deferred tax decaying asset 十 四 劃 遠 東 交 易 所 (1969 年 -1986 年 ) The Far East Exchange (1969-1986) 遠 期 月 份 遠 期 利 率 合 約 遠 期 指 數 期 權 / 長 期 指 數 期 權 遠 期 貨 幣 合 約 遠 期 權 利 遠 程 聯 通 客 戶 酸 性 測 試 比 率 銀 行 同 業 拆 借 市 場 銀 行 承 兌 匯 票 銀 行 結 匯 體 系 銀 行 對 賬 表 銀 行 確 認 書 銀 行 融 通 額 / 融 資 額 銀 行 證 明 文 件 銀 團 貸 款 駁 腳 經 紀 distant month; back month Forward Rate Agreement (FRA) long-dated index options currency forward forward entitlement Remote Access Client acid-test ratio interbank market banker s acceptance exchange surrender system bank reconciliation statement bank confirmation banking facility bank confirmation syndicated loan runner * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 124

十 五 劃 十 五 劃 價 內 ; 實 值 * 價 內 期 權 價 外 ; 虛 價 ; 虛 值 價 外 期 權 價 位 價 位 表 價 位 值 價 值 狀 況 價 值 穩 定 的 貨 幣 價 格 校 正 利 息 價 格 校 驗 範 圍 價 格 帶 價 格 動 力 價 格 幅 度 限 制 價 格 發 現 價 格 變 動 保 證 金 價 差 * 價 差 優 化 計 劃 增 值 增 值 服 務 增 值 稅 增 售 條 款 包 銷 增 強 自 動 對 盤 系 統 的 市 場 接 觸 力 in-the-money in-the-money option out-of-the-money out-of-the-money option spread Spread Table tick value moneyness hard currency price alignment interest (PAI) Price Scan Range price band price momentum permissible price range price discovery variation margin spread Spread Enhancement Programme accretion value-added service value added tax (VAT) greenshoe underwriting enhanced access to AMS 125

增 強 限 價 盤 增 補 / 補 充 上 市 文 件 增 發 ; 再 融 資 ; 後 續 發 行 ; 上 市 後 發 行 審 計 工 作 底 稿 審 計 師 * 審 計 調 查 委 員 會 審 核 委 員 會 審 核 線 索 審 慎 原 則 審 閱 寬 限 期 寬 跨 式 套 利 * 廣 域 網 絡 廣 播 系 統 ; 公 布 系 統 影 子 董 事 影 響 市 場 資 料 影 響 股 價 資 料 德 國 期 貨 及 期 權 交 易 所 德 意 志 交 易 所 集 團 徵 收 印 花 稅 運 作 程 序 徵 求 建 議 書 徵 求 意 見 稿 撇 銷 撥 備 播 送 量 市 場 數 據 enhanced limit order supplementary / supplemental listing document follow-on offering audit working paper auditor Audit Investigation Board (AIB) Audit Committee audit trail principle of prudence vetting grace period long strangle Wide Area Network public address system shadow director market-sensitive information price-sensitive information Deutsche Terminborse (DTB) Deutsche Börse Group Operation Procedures for Stamp Duty Collection request for proposal exposure draft write off provision throughput market data 十 五 劃 126

數 碼 資 料 傳 送 專 線 數 碼 資 訊 服 務 數 據 大 堂 數 據 中 心 控 制 室 數 據 傳 送 專 線 暫 不 採 取 行 動 豁 免 暫 用 節 流 率 暫 用 節 流 率 計 劃 暫 收 款 暫 定 配 額 通 知 書 暫 記 賬 暫 停 時 段 暫 停 辦 理 過 戶 登 記 手 續 暫 緩 執 行 配 對 交 收 指 示 暫 緩 還 款 協 議 暫 擱 註 冊 標 的 證 券 *; 指 定 證 券 標 準 合 約 標 準 按 金 制 度 標 準 差 標 準 授 權 書 標 準 組 合 交 易 功 能 標 準 組 合 風 險 分 析 標 準 組 合 買 賣 盤 掛 盤 紀 錄 標 準 普 爾 500 綜 合 指 數 預 託 證 券 Digital Data Feed (DDF) digital information service Data Hall Operation Control Centre data feed no-action relief temporary throttle rate Throttle-On-Demand Scheme temporary receipts provisional letter of allotment suspense account blocking period closure of books; closure of register hold matched SI standstill agreement shelf registration facility designated securities standard contract standard margin system standard deviation Model Authorisation Letter standard combination trading function Standard Portfolio Analysis of Risk (SPAN) Standard Combination Order Book Standard & Poor s Depositary Receipt (SPDR) 十 五 劃 127

標 準 普 爾 / 香 港 交 易 所 大 型 股 指 數 標 準 普 爾 / 香 港 交 易 所 創 業 板 指 數 標 準 普 爾 評 級 標 準 登 記 服 務 標 準 會 計 準 則 S&P / HKEX LargeCap S&P / HKEX GEM Standard & Poor s Rating standard registration service standard accounting practice 十 五 劃 標 準 證 券 數 據 數 據 傳 送 專 線 模 擬 交 易 模 擬 系 統 樣 本 股 *; 成 份 股 歐 式 期 權 歐 洲 可 換 股 擔 保 債 券 歐 洲 市 場 基 礎 設 施 監 管 規 則 歐 洲 貨 幣 債 券 歐 洲 復 興 及 開 發 銀 行 ( 即 世 界 銀 行 ) 歐 洲 清 算 系 統 歐 洲 清 算 銀 行 歐 洲 債 券 歐 洲 經 濟 及 貨 幣 聯 盟 歐 洲 證 券 及 市 場 管 理 局 盤 盤 中 臨 時 停 牌 */ 盤 中 停 牌 * 盤 中 競 價 時 段 盤 存 盤 房 盤 後 交 易 ; 收 市 後 交 易 Securities Standard datafeed mock trading simulation system constituents European style option Euro-convertible guaranteed bond European Market Infrastructure Regulation (EMIR) Eurobond European Bank of Reconstruction and Development (EBRD) (ie World Bank) Euroclear Euroclear Bank Eurobond European Economic and Monetary Union (EMU) European Securities and Markets Authority order; position trading suspension mid-session auction inventory dealing room after-hours trading 128

盤 紙 稽 核 委 員 會 稽 核 測 試 線 上 交 易 線 上 項 目 線 下 項 目 線 路 費 緩 行 註 冊 蝶 式 買 賣 複 式 按 金 複 式 期 權 複 式 盤 調 息 日 調 整 表 / 調 整 聲 明 調 整 持 倉 賠 償 委 員 會 賠 償 基 金 儲 備 賬 賣 空 賣 空 空 倉 賣 空 股 份 總 額 賣 空 價 規 則 賣 空 賣 方 賣 空 證 券 賣 家 期 權 賣 價 賣 盤 十 五 劃 order form Audit Committee audit test online trading above the line below the line circuit fee shelf registration facility butterfly spread spread margin spread option spread order coupon-reset date statement of adjustments position adjustment Compensation Committee Compensation Fund Reserve Account short selling / short sale open short position short interest tick rule short seller Short Selling Securities writer options offer price sell order 129

十 五 劃 賣 盤 成 交 賣 盤 價 質 押 式 回 購 * 賬 目 調 整 表 賬 面 值 賬 面 淨 值 賬 簿 管 理 人 ; 配 售 經 辦 人 賬 齡 分 析 遷 冊 鄭 州 商 品 交 易 所 ( 鄭 商 所 ) 銷 售 收 入 銷 項 增 值 稅 震 倉 ; 震 盤 * 餌 盤 sell trade value ask price; asked price collateralised repo statement of adjustments book value net book value book runner aging analysis of accounts change of domicile Zhengzhou Commodity Exchange (ZCE) sales revenue output VAT squeeze bait order * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 130

十 六 劃 十 六 劃 學 術 評 審 諮 詢 委 員 會 證 監 會 憑 證 式 股 東 憑 證 式 附 屬 登 記 冊 Academic and Accreditation Advisory Committee AAAC SFC certificated shareholder certificated sub-register 憑 證 式 國 庫 券 內 地 Certificate Treasury Mainland 戰 略 投 資 者 strategic investor 戰 略 新 興 產 業 板 內 地 Strategic Emerging Industries Board Mainland 操 守 準 則 Code of Conduct 操 縱 價 格 price manipulation 擔 保 人 guarantor 擔 保 交 易 guarantee transaction 擔 保 物 * collateral; security 擔 保 計 劃 聯 交 所 擔 保 權 益 整 合 整 合 統 籌 小 組 整 批 輸 入 交 收 指 示 中 央 結 算 系 統 整 批 輸 入 核 對 程 序 中 央 結 算 系 統 整 體 持 倉 機 械 理 財 顧 問 機 構 交 易 員 組 合 系 統 澳 洲 機 構 投 資 者 Guarantee Scheme SEHK security interest consolidation; integration Integration Management Office SI Batch File Service CCASS batch validation run CCASS overall position robo-advisor Portfolio System for Institutional Traders (POSIT) Australia institutional investor 131

機 構 客 戶 機 構 風 險 機 構 聯 動 歷 史 成 本 歷 史 波 幅 澳 洲 證 券 交 易 所 澳 洲 證 券 及 投 資 監 察 委 員 會 ( 澳 洲 證 監 會 ) 獨 立 上 市 獨 立 非 執 行 董 事 獨 立 信 託 戶 口 獨 立 客 戶 交 易 獨 立 財 務 顧 問 獨 立 顧 問 獨 資 經 營 者 穆 迪 投 資 評 級 積 欠 款 項 舉 報 政 策 融 通 收 費 融 通 票 據 融 資 人 融 資 租 賃 承 擔 融 資 券 * 融 資 監 控 指 標 內 地 融 資 融 券 *; 證 券 信 用 交 易 * 諮 詢 小 組 提 名 委 員 會 institutional client institutional risk Institute-Connect historical cost historical volatility Australian Stock Exchange (ASX) Australian Securities and Investments Commission (ASIC) separate listing independent non-executive director (INED) segregated trust account segregated client trades independent financial adviser independent adviser sole proprietor Moody s Investment Grade arrears whistleblowing policy accommodation charge accommodation bill financier finance lease commitment financing bill margin trading indicator Mainland margin trading and securities lending Panel Member Nomination Committee (PMNC) 十 六 劃 132

十 六 劃 諮 詢 委 員 會 證 監 會 輸 入 買 賣 盤 時 段 Advisory Committee SFC order input period 輸 入 與 核 對 分 工 功 能 中 央 結 算 系 統 maker-checker facility CCASS 遲 報 交 易 選 時 交 易 選 擇 性 銷 售 錯 誤 包 容 錯 誤 交 易 錯 誤 交 易 合 約 錯 誤 陳 述 錯 價 交 易 隨 機 收 市 時 段 靜 態 資 訊 頭 寸 頭 盤 late reported sales market timing selective marketing fault tolerance erroneous trade mistraded contract misstatement error trade Random Closing Period static information position at-the-opening order * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 133

十 七 劃 十 七 劃 償 債 能 力 風 險 償 債 基 金 優 化 前 端 監 控 模 式 優 先 股 優 先 普 通 股 優 先 債 券 * 優 先 認 購 權 ; 優 先 購 買 權 優 質 證 券 應 付 內 地 結 算 備 付 金 報 告 應 付 內 地 證 券 結 算 保 證 金 報 告 應 付 即 日 差 額 繳 款 應 付 賬 款 應 用 服 務 供 應 商 應 用 指 引 上 市 規 則 應 用 程 式 界 面 應 收 賬 款 應 佔 股 權 應 急 可 轉 債 應 計 收 入 應 計 利 息 應 計 制 會 計 應 計 費 用 insolvency risk sinking fund Enhanced Pre-Trade Checking Model preference share; preferred share preferred ordinary share senior debt securities pre-emptive right seasoned securities Mainland Settlement Deposit Payable Report Mainland Security Deposit Payable Report intra-day marks payment obligations accounts payable Application Service Provider (ASP) Practice Note Listing Rules Application Programming Interface (API) accounts receivable attributable equity interest contingent convertible bond (CoCo bond) accrued revenue accrued interest accrual basis accounting accrued expenses 134

應 納 稅 所 得 額 * 擬 定 開 市 價 檔 案 傳 送 協 定 檔 案 轉 換 營 業 日 營 運 / 營 業 租 賃 營 運 資 金 燭 柱 圖 獲 分 配 人 士 獲 配 售 人 獲 配 發 人 獲 提 名 董 事 環 球 銀 行 同 業 金 融 電 訊 協 會 環 境 社 會 及 管 治 委 員 會 taxable income Calculated Opening Price (COP) file transfer protocol file transfer business day operating lease working capital candlestick chart assignee placee allottee proposed director 十 七 劃 Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT) Environmental, Social and Governance Committee 環 境 社 會 及 管 治 報 告 指 引 Environmental, Social and Governance Reporting Guide 瞬 像 / 瞬 態 ; 定 格 總 市 值 總 按 金 價 值 總 持 倉 限 額 總 額 按 金 計 算 總 額 度 餘 額 聯 交 所 交 易 權 snapshot total market capitalisation; aggregate market value total margin value gross limit gross margining aggregate quota balance Stock Exchange Trading Right 聯 交 所 參 與 者 市 場 佔 有 率 報 告 Stock Exchange Participants Market Share Report 聯 交 所 期 權 結 算 所 抵 押 品 SEOCH collateral 135

聯 交 所 期 權 結 算 所 參 與 者 聯 名 個 人 投 資 者 戶 口 聯 合 交 易 所 賠 償 基 金 聯 合 受 託 人 聯 邦 基 金 聯 邦 基 金 利 率 聯 席 保 薦 人 聯 席 經 辦 人 聯 接 基 金 聯 網 聯 線 投 資 服 務 聯 機 界 面 聯 繫 聯 營 公 司 聯 繫 人 聯 繫 設 施 電 腦 聯 繫 匯 率 聯 繫 匯 率 制 聯 繫 證 明 書 / 信 心 保 證 書 聯 屬 公 司 臨 時 公 告 臨 時 清 盤 人 臨 時 結 算 表 薪 酬 利 益 豁 免 / 豁 免 規 定 豁 免 上 市 地 位 豁 免 交 易 商 136 SEOCH Participant Joint Individual Investor Account 十 七 劃 Unified Exchange Compensation Fund co-trustee Federal funds Federal funds rate co-sponsor co-manager feeder fund networking on-line investment service on-line interface associated company; associate company; associate associate gateway computer pegged exchange rate pegged rate system comfort letter affiliated company; affiliate holding announcement provisional liquidator Provisional Clearing Statement (PCS) remuneration package waiver exempt listing status exempt trader

豁 免 自 營 買 賣 商 豁 免 基 金 經 理 購 回 / 購 回 股 份 購 股 權 購 買 力 平 價 避 稅 還 本 付 息 * 還 盤 錨 定 投 資 者 * 隱 名 交 易 ; 匿 名 交 易 隱 藏 交 易 額 買 賣 盤 點 子 exempt principal trader Exempt Fund Manager repurchase; share repurchase share option purchasing power parity (PPP) tax avoidance redemption counter order anchor investor anonymous trading hidden-size order basis point 十 七 劃 * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 137

十 八 劃 十 八 劃 儲 存 區 域 網 絡 儲 備 儲 架 式 註 冊 * 儲 架 發 行 * 儲 備 基 金 斷 路 器 * 櫃 檯 市 場 戴 維 森 報 告 書 ( 即 1988 年 證 券 業 檢 討 委 員 會 報 告 書 ) 瀆 職 行 為 簡 易 資 訊 整 合 服 務 簡 便 指 南 自 動 對 盤 系 統 職 工 股 內 地 職 能 劃 分 制 度 / 職 能 分 管 制 度 職 權 範 圍 藍 籌 股 轉 手 紙 轉 手 率 / 交 易 流 通 速 度 / 流 通 比 率 / 周 轉 率 / 流 轉 率 / 換 手 率 * 轉 託 管 * 轉 按 轉 倉 ; 展 期 storage area network (SAN) reserve shelf registration facility shelf offering reserve fund circuit breaker over-the-counter (OTC) Ian Hay Davison Report (ie Report of the Securities Review Committee in 1988) misconduct RSS service Quick Reference Guide AMS employee share Mainland Chinese Wall terms of reference blue chip transfer deed; transfer form turnover rate; velocity designation transfer re-pledging roll-over 138

轉 配 股 內 地 轉 移 期 權 轉 撥 轉 融 通 * 轉 讓 轉 讓 人 轉 讓 差 價 所 得 稅 * 鎖 定 回 報 權 證 鎖 倉 雙 重 上 市 / 雙 邊 上 市 雙 重 存 檔 制 度 ; 雙 重 呈 報 規 定 雙 重 審 核 雙 幣 雙 股 雙 類 別 股 權 架 構 雙 類 別 資 本 結 構 雙 櫃 台 雙 邊 淨 額 結 算 雙 邊 價 離 岸 盈 利 重 組 離 岸 基 金 離 岸 調 期 離 場 交 易 離 場 買 賣 盤 離 場 價 ; 平 倉 價 十 八 劃 individually held state and legal-person share; transfer right share Mainland give-up options transfer refinance / refinancing assignment; transfer assignor; transferor capital gains tax (CGT) Locked-In Return Warrant locked position dual listing dual filing dual vetting Dual Tranche, Dual Counter (DTDC) dual-class share structure dual class capitalisation dual counter bilateral netting two-way quote offshore profit regrouping offshore fund offshore swap off-floor trading; off-board trading off-floor order exit price 139

額 外 按 金 additional margin 十 八 劃 * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 140

十 九 劃 十 九 劃 壞 賬 bad debt 壞 賬 及 呆 賬 撥 備 / 備 抵 簿 記 建 檔 *; 累 計 投 標 制 ; 詢 價 制 * 繳 入 股 本 繳 足 股 本 provision for bad and doubtful debts; allowance for bad and doubtful debts book building paid-up capital; paid-in capital fully paid-up capital 證 券 ( 披 露 權 益 ) 具 報 紀 錄 Securities (Disclosure of Interests) Notification History Reports 證 券 ( 披 露 權 益 ) 具 報 摘 要 刊 物 Securities (Disclosure of Interests) Notification Summaries publication 證 券 上 市 規 則 ( 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則 ) 證 券 化 證 券 化 率 * 證 券 及 投 資 管 理 局 英 國 Exchange Listing Rules (Rules Governing the Listing of Securities on the Stock Exchange of Hong Kong Limited) securitisation securitisation ratio Securities and Investment Board (SIB) UK 證 券 及 衍 生 產 品 市 場 綜 合 網 絡 SDNet/2 (Securities and Derivatives Network) 證 券 及 期 貨 ( 在 證 券 市 場 上 市 ) 規 則 Securities and Futures (Stock Market Listing) Rules 證 券 及 期 貨 事 務 上 訴 委 員 會 Securities and Futures Appeals Panel 證 券 及 期 貨 事 務 監 察 委 員 會 持 牌 人 或 註 冊 人 操 守 準 則 證 券 及 期 貨 事 務 上 訴 審 裁 處 證 券 及 期 貨 事 務 監 察 委 員 會 ( 證 監 會 ) Code of Conduct for Persons Licensed by or Registered with the Securities and Futures Commission Securities and Futures Appeals Tribunal (SFAT) The Securities and Futures Commission (SFC) 141

證 券 及 期 貨 ( 淡 倉 申 報 ) 規 則 Securities and Futures (Short Position Reporting) Rules 證 券 代 號 證 券 市 場 自 動 化 監 察 及 交 易 分 析 系 統 證 券 市 場 歷 史 研 究 計 劃 證 券 交 易 自 動 報 價 系 統 內 地 證 券 交 易 委 員 會 美 國 stock code 十 九 劃 Securities Markets Automated Research Training & Surveillance (SMARTS) Stock Market History Project Securities Trading Automated Quotation System(STAQS) Mainland Securities and Exchange Commission (SEC) US 證 券 交 易 法 台 灣 證 券 合 夥 商 號 證 券 批 銷 經 紀 證 券 抵 押 品 證 券 的 認 可 價 值 證 券 投 資 基 金 證 券 保 證 金 融 資 證 券 保 證 金 融 資 人 證 券 信 用 交 易 *; 融 資 融 券 * 證 券 按 貸 財 務 提 供 者 證 券 借 出 人 證 券 借 貸 協 議 書 證 券 商 證 券 商 代 表 證 券 商 協 會 有 限 公 司 證 券 商 董 事 證 券 登 記 公 司 總 會 有 限 公 司 Securities and Exchange Act Taiwan dealing partnership jobber securities collateral admissible securities value securities investment fund share margin financing securities margin financier margin trading and securities lending share margin finance provider (SMFP) securities lender securities borrowing and lending agreement (SBLA) dealer dealer's representative The Institute of Securities Dealers Ltd dealing director Federation of Shares Registrars Limited 142

證 券 期 貨 局 台 灣 證 券 匯 集 轉 按 證 券 業 培 訓 課 程 證 券 經 銷 經 紀 證 券 經 銷 經 紀 印 花 稅 證 券 隔 分 證 券 賠 償 基 金 委 員 會 證 監 會 證 監 會 論 壇 證 監 會 雙 重 存 檔 事 宜 顧 問 小 組 Securities and Futures Bureau Taiwan margin pooling securities training programme jobber jobber stamp duty segregation of securities Securities Compensation Fund Committee SFC SFC Regulatory Forum SFC Dual Filing Advisory Group 十 九 劃 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 台 灣 邊 遠 值 內 地 與 香 港 基 金 互 認 安 排 關 於 內 地 與 香 港 基 金 互 認 安 排 的 監 管 合 作 備 忘 錄 關 連 人 士 關 連 交 易 關 連 附 屬 公 司 關 聯 公 司 關 聯 方 ; 關 聯 者 關 聯 方 交 易 ; 與 關 聯 者 的 交 易 關 聯 交 易 * Taipei Exchange Taiwan outliers Mainland-Hong Kong mutual recognition of funds Memorandum of Regulatory Cooperation on Mainland-Hong Kong Mutual Recognition of Funds connected person connected transaction connected subsidiary associated company; related company related party related party transaction connected transaction 143

二 十 劃 至 二 十 一 劃 二 十 劃 競 價 市 場 競 價 投 標 競 價 限 價 盤 競 價 盤 籌 備 董 事 會 議 價 交 易 auction market auction at-auction limit order at-auction order Preparatory Board negotiated transaction 二 十 一 劃 譴 責 reprimand; censure * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 144

二 十 二 劃 至 二 十 三 劃 二 十 二 劃 攤 銷 攤 薄 權 益 人 ; 持 份 者 ; 利 益 相 關 者 ; 干 係 人 *; 利 益 攸 amortisation dilution stakeholder 關 者 * 權 益 列 表 權 益 法 會 計 權 益 股 本 權 益 報 表 中 央 結 算 系 統 權 益 會 計 法 權 責 發 生 制 * 會 計 權 證 權 利 金 * 期 權 贖 回 贖 回 溢 價 債 券 entitlement table equity method accounting equity capital; equity share capital Entitlement Statement CCASS equity method of accounting accrual basis accounting warrant premium redemption call premium bonds 二 十 三 劃 變 現 變 換 交 易 期 權 變 價 調 整 realisation conversion options variation adjustment * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 145

其 他 其 他 24 個 價 位 規 則 24-spread rule alpha 系 數 BRICS 交 易 所 聯 盟 CCASS 網 上 股 權 披 露 服 務 CFA 協 會 CFETS 人 民 幣 匯 率 指 數 delta 式 對 沖 delta 零 值 ELI 計 算 機 H 股 指 數 期 貨 H 股 指 數 期 權 HKATS 電 子 交 易 系 統 HKATS 錯 價 交 易 覆 核 小 組 HSN 虛 擬 端 口 OMnet 應 用 程 式 界 面 T + 2 日 完 成 款 項 交 收 T + 2 交 收 制 度 TOPIC 系 統 英 國 alpha coefficient BRICS Exchanges Alliance Online CCASS Shareholding Disclosure Service CFA Institute CFETS RMB exchange rate index delta hedge delta neutral ELI Calculator H-shares Index Futures H-shares Index Options Hong Kong Futures Automated Trading System HKATS Error Trade Review Panel HSN Virtual Port (HSNVP) OMnet Application Programming Interface (OAPI) T + 2 Finality T + 2 settlement system Teletext Output of Price Information by Computer (TOPIC) UK 146

LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) 入 庫 及 出 庫 量 掛 鉤 的 提 存 規 則 大 宗 商 品 期 貨 合 約 不 銹 鋼 公 開 喊 價 公 開 喊 價 圈 出 倉 率 出 貨 率 加 工 冶 煉 商 加 工 廠 北 美 特 種 鋁 合 金 合 約 半 加 工 鋁 製 品 半 製 成 品 市 場 交 易 倉 位 正 式 價 格 ; 正 式 牌 價 生 產 商 套 期 保 值 用 戶 委 員 會 白 銀 交 收 日 期 ; 交 割 日 ; 交 割 日 期 交 易 平 均 價 期 權 交 易 回 合 交 易 所 用 戶 費 交 易 所 合 約 linked load-in load-out (LILO) rule bulk commodities futures contract stainless steel open outcry Ring load out rate delivery out rate custom smelter converter North American Special Aluminium Alloy Contract (NASAAC) semi-fabricated aluminium semis market position official price producer s hedge user committee silver prompt date Traded Average Price Option (TAPO) round turn Exchange User Fee exchange contract 147

交 易 所 持 倉 量 交 易 圈 ; 圈 內 交 易 ; 交 易 場 地 交 易 圈 交 易 商 ; 交 易 場 地 交 易 商 交 易 資 料 儲 存 庫 匯 報 服 務 交 易 壓 縮 服 務 交 割 交 割 日 ; 交 割 日 期 ; 交 收 日 期 交 割 日 前 滾 / 轉 動 交 割 地 點 交 割 等 級 交 換 現 貨 地 區 全 包 價 格 再 生 金 屬 存 貨 分 銷 商 有 色 金 屬 有 效 交 割 地 點 有 效 倉 單 次 日 交 割 次 要 金 屬 作 價 期 冶 煉 冶 煉 廠 ; 冶 煉 商 利 潤 系 數 每 日 倉 位 報 告 系 統 每 月 平 均 結 算 價 格 亞 洲 區 服 務 台 148 exchange open interest Ring Ring dealer LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) trade repository reporting service trade-compression service delivery prompt date rolling prompt date delivery point deliverable grade exchange for physicals (EFP) regional all-in price secondary metal stockist non-ferrous metal good delivery point live warrant cash today minor metal quotational period smelting smelter profit factor daily position reporting system (DPRS) monthly average settlement price (MASP) Asian Helpdesk

亞 洲 基 準 定 價 機 制 委 託 人 直 接 交 易 市 場 架 構 抵 銷 保 值 ; 抵 銷 套 期 保 值 ; 套 期 平 倉 放 棄 ; 棄 權 金 屬 加 工 商 金 屬 半 製 成 品 加 工 商 阿 格 斯 / 麥 氏 煤 炭 價 格 指 數 報 告 青 銅 非 正 式 牌 價 前 滾 宣 告 宣 告 日 按 日 交 割 日 的 結 構 按 月 交 割 日 按 星 期 交 割 日 Asian Benchmark pricing LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) principal to principal market structure offset hedge abandon fabricator semi-fabricator Argus/McCloskey's Coal Price Index Report bronze unofficial price roll declaration declaration date daily prompt date structure monthly prompt dates weekly prompt dates 限 制 溢 利 模 式 profit-constrained model 倉 庫 倉 庫 代 理 人 倉 庫 核 准 使 用 費 倉 單 倉 盤 轉 移 工 具 倫 敦 代 理 倫 敦 金 屬 交 易 所 倫 敦 鉛 期 貨 小 型 合 約 warehouse warehouse agent warehouse listing fee warrant position transfer tool London agent London Metal Exchange (LME) London Lead Mini Futures 倫 敦 銅 期 貨 小 型 合 約 倫 敦 鋁 期 貨 小 型 合 約 149 London Copper Mini Futures London Aluminium Mini Futures

LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) 倫 敦 鋅 期 貨 小 型 合 約 倫 敦 錫 期 貨 小 型 合 約 倫 敦 鎳 期 貨 小 型 合 約 准 交 易 清 算 會 員 准 交 易 會 員 准 經 紀 清 算 會 員 准 經 紀 會 員 流 通 量 路 線 圖 原 鋁 套 利 交 易 套 期 平 倉 ; 抵 銷 保 值 ; 抵 銷 套 期 保 值 套 期 保 值 套 期 保 值 者 校 驗 範 圍 核 准 品 牌 核 准 倉 庫 核 准 採 樣 及 檢 測 商 特 種 鋼 條 動 量 策 略 商 品 交 易 顧 問 商 品 基 金 經 理 圈 內 交 易 ; 交 易 圈 ; 交 易 場 地 圈 內 交 易 會 員 基 本 金 屬 基 本 價 格 基 差 風 險 London Zinc Mini Futures London Tin Mini Futures London Nickel Mini Futures Associate Trade Clearing Member Associate Trade Member Associate Broker Clearing Member Associate Broker Member Liquidity Roadmap primary aluminium arbitrage offset hedge hedging hedger scanning range listed brand approved warehouse; listed warehouse Listed Sampler and Assayer (LSA) special bar / special steel bar momentum strategies Commodity Trade Adviser (CTA) Commodity Pool Operator (CPO) Ring, the Ring Dealing Member base metal basis price basis risk 150

基 礎 金 屬 屏 幕 交 易 採 礦 棄 權 ; 放 棄 混 合 交 易 清 算 清 算 所 現 貨 現 貨 實 物 價 格 現 貨 價 格 硅 移 倉 第 一 輪 特 定 商 品 交 易 第 一 節 第 二 輪 特 定 商 品 交 易 第 一 節 第 三 輪 特 定 商 品 交 易 第 二 節 第 四 輪 商 品 交 易 ( 混 合 交 易 ) 第 二 節 終 止 費 終 止 權 終 端 市 場 ; 實 物 商 品 市 場 軟 性 商 品 陰 極 片 ; 陰 極 單 邊 平 倉 場 內 交 易 衍 生 產 品 場 內 經 紀 助 理 場 內 電 話 經 紀 助 理 場 外 的 辦 公 室 電 話 市 場 LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) base metal screen trading mining abandon kerb clearing clearing house actuals spot physical price cash price silicon transfer first Ring First session second Ring First session third Ring Second session fourth Ring (kerb) Second session break fee termination right terminal market soft commodities cathode lifting a leg exchange traded derivatives (ETD) clerk telephone clerk inter-office telephone market 151

提 取 存 放 機 制 ; 提 存 制 度 最 後 收 盤 價 最 後 完 成 日 期 期 貨 佣 金 商 焙 燒 鉬 精 礦 焦 煤 發 貨 港 ; 遞 交 港 發 單 過 程 短 期 交 易 結 算 註 銷 倉 單 鈀 黑 色 金 屬 ; 鐵 類 金 屬 溢 價 合 約 煉 銅 商 裝 運 地 卡 車 交 貨 鉑 金 鉛 鈷 鉬 電 話 交 易 電 解 銅 對 沖 溢 價 輪 候 隊 伍 租 金 上 限 實 物 商 品 市 場 ; 終 端 市 場 漲 跌 停 板 LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) load-in load-out mechanism evening evaluations Longstop Date Futures Commission Merchant (FCM) roasted molybdenum concentrate (RMC) coking coal delivery port warranting process short-dated carries settle cancelled warrant palladium ferrous metal premium contract copper converter free-on-truck (FOT) platinum lead cobalt molybdenum telephone trading copper cathode premium hedging queue-based rent capping terminal market limit up/down 152

精 煉 遞 交 港 ; 發 貨 港 銅 銅 礦 廠 價 格 阻 力 位 複 合 金 屬 調 查 定 價 調 倉 調 期 賣 出 套 期 保 值 鋁 鋁 加 工 廠 鋁 合 金 鋁 卷 鋅 鋼 坯 錠 ; 鑄 塊 錫 錫 鑞 錳 螺 紋 鋼 * 壓 縮 設 施 壓 鑄 合 金 檢 測 ; 檢 驗 分 析 鎂 轉 讓 書 LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) refinery delivery port copper copper miner resistance level composite metal survey pricing switch carry short hedge aluminium aluminium converter aluminium alloy aluminium coil zinc billet / steel billet ingot tin pewter manganese steel rebar compression facility die-casting alloy assaying magnesium assignment 153

鎖 價 保 值 鎳 鎢 雙 重 身 份 交 易 鐵 礦 ; 鐵 礦 石 鐵 類 金 屬 ; 黑 色 金 屬 鐵 類 金 屬 合 約 鑄 塊 ; 錠 API 8 動 力 煤 期 貨 合 約 LME 小 型 期 貨 合 約 LME 均 價 掉 期 LME 指 數 LME 倉 單 LME 報 價 委 員 會 LME 鋁 溢 價 LME 鋼 筋 LME 廢 鋼 LME( 金 屬 及 商 品 市 場 詞 彙 ) price-fix hedge / price-fixing hedge nickel tungsten dual capacity trading iron ore ferrous metal ferrous contract ingot API 8 Thermal Coal Futures LMEminis LMEswaps London Metal Exchange Index (LMEX) LME warrant LME Quotations Committee LME Aluminium Premium LME Steel Rebar LME Steel Scrap * Terms commonly used in the Mainland 內 地 用 語 154