臺 灣 中 小 企 業 銀 行 總 行 30 022559-7171 https://www.tbb.com.tw 本 行 發 言 人 022559-7222/022559-7171 1711 h31@mail.tbb.com.tw 代 理 發 言 人 ( 一 ) 022550-5726/02255

股票代號 2834 臺灣中小企業銀行 中 華 民 國 一 四 年 年 報 2015 一 四年年報 T AI W AN BU S I N ESS B AN K Annua l R ep ort 20 15 www.tbb.com.tw 查詢本行年報網址 本行網址 https://www.tbb.com.tw 公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw 中華民國一〇五年三月刊印 深耕臺灣 連結亞太 布局全球

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 總 行 30 022559-7171 https://www.tbb.com.tw 本 行 發 言 人 022559-7222/022559-7171 1711 h31@mail.tbb.com.tw 代 理 發 言 人 ( 一 ) 022550-5726/022559-7171 1511 h28@mail.tbb.com.tw 代 理 發 言 人 ( 二 ) 022550-9179/022559-7171 1411 h27@mail.tbb.com.tw 辦 理 股 票 過 戶 機 構 97 B2 022702-3999 https://www.capital.com.tw 信 用 評 等 機 構 7 49 028722-5800 http://www.taiwanratings.com 104 年 度 財 務 報 告 簽 證 會 計 師 姓 名 : 李 逢 暉 陳 富 煒 事 務 所 名 稱 : 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 地 址 : 北 市 信 義 路 五 段 7 號 68 樓 電 話 :(02)8101-6666 網 址 :http://www.kpmg.com.tw 214 219

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目 錄 04 10 12 54 64 壹 致 股 東 報 告 書 貳 銀 行 簡 介 參 公 司 治 理 報 告 13 15 32 44 45 45 46 52 53 一 組 織 系 統 二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 公 司 治 理 運 作 情 形 四 會 計 師 公 費 資 訊 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 七 董 事 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 九 銀 行 銀 行 之 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 肆 募 資 情 形 55 58 62 62 一 資 本 及 股 份 二 金 融 債 券 發 行 情 形 三 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 限 制 員 工 權 利 新 股 及 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 辦 理 情 形 四 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 伍 營 運 概 況 65 77 81 81 81 83 83 83 一 業 務 內 容 二 從 業 員 工 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 四 非 擔 任 主 管 職 務 之 員 工 人 數 及 年 度 員 工 平 均 福 利 費 用 五 資 訊 設 備 六 勞 資 關 係 七 重 要 契 約 八 證 券 化 商 品 相 關 資 訊

84 184 200 204 212 214 陸 財 務 概 況 85 90 98 99 100 101 176 177 183 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 104 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告 書 四 104 年 度 合 併 財 務 報 告 聲 明 書 五 104 年 度 合 併 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 六 104 年 度 合 併 財 務 報 告 及 附 註 摘 要 七 104 年 度 個 體 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 八 104 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 銀 行 個 體 財 務 報 告 九 銀 行 及 其 關 係 企 業 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理 事 項 185 186 186 187 187 187 198 199 一 財 務 狀 況 分 析 二 財 務 績 效 分 析 三 現 金 流 量 分 析 四 104 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 五 104 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 六 風 險 管 理 事 項 七 危 機 處 理 應 變 機 制 八 其 他 重 要 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 201 202 202 202 202 一 關 係 企 業 相 關 資 料 二 私 募 有 價 證 券 及 金 融 債 券 辦 理 情 形 三 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 五 證 券 交 易 法 第 36 條 第 3 項 第 2 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 玖 企 業 社 會 責 任 報 告 拾 總 分 支 機 構 分 布 圖 拾 壹 總 分 支 機 構 一 覽 表

壹 致 股 東 報 告 書 05 08 09 09 09 一 104 年 度 營 業 結 果 二 105 年 度 營 業 計 畫 三 未 來 發 展 策 略 四 受 到 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 五 最 近 一 次 信 用 評 等 結 果 04 104

104 105 104104 104105 104104.1.1-104.12.31 104 104GII1052 1042.6%10410.4%1032.7% 104 4.04% 0.57% -0.80% -0.52%104 0.75%104 912 0.125%0.25% 104 10433.066 4.08%31.8984.80% 05 朱 潤 逢

二 銀 行 組 織 變 化 情 形 1. Bank3.0 2. IR IRIR 三 營 業 計 畫 及 經 營 策 略 實 施 成 果 1. 在 盈 餘 表 現 方 面 10451.1361.96 1030.73 2. 在 公 司 治 理 方 面 1 2 A++ 3. 在 核 心 業 務 方 面 1 A A 12 2 104103 12.75% 104103 7.20% 3 10410335.21% 4. 在 創 新 產 品 方 面 1 2 3 e 06 104

4 5 6 5. 1 104127104 12291041231 10514 2 100%1048 10 3 1041228 6. 1 3.012 11 2 3 + 7. 1 103CSRGRI G4 2 40 3 4 5 ISO50001 6 1. 11,986.275.33% 2. 10,127.086.11% 3. 651.064.67% 4. 16.1961.09% 5. 90.73%132.31% 林 增 壽 07

五 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 1. 財 務 收 支 分 析 104201.6224.09115.56 61.9610312.95%51.13 0.36%7.84%25.36% 0.90 2. 獲 利 能 力 分 析 104 94.991033.49 33.03231.22%30.95 0.48% 104 61.961037.10 六 研 究 發 展 狀 況 1. 本 行 設 有 專 責 單 位 研 究 產 業 現 況 1 104162-2 2. 配 合 各 項 業 務 發 展 需 要 鼓 勵 創 新 與 專 業 1 104 66 2 二 105 年 度 (105.1.1-105.12.31) 營 業 計 畫 一 經 營 方 針 及 重 要 經 營 政 策 1. 充 實 自 有 資 本, 擴 大 業 務 能 力 1 2 2. 擴 增 海 外 據 點, 整 合 通 路 服 務 1 2 3. 優 化 人 力 資 源, 加 強 人 才 培 訓 1 2 4. 強 化 科 技 投 資, 發 展 數 位 金 融 1 IT 2 CRM 3 5. 優 化 內 部 流 程, 加 強 風 險 管 理 1 08 104

2 3 6. 強 化 公 司 治 理, 善 盡 社 會 責 任 1 2 二 預 期 營 業 目 標 105 104924IFRS9 107 1. 12,223.35 2. 10,611.99 3. 720.00 三 未 來 發 展 策 略 一 二 三 四 五 六 七 八 四 受 到 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 一 Bank3.0 二 2018 APG 五 最 近 一 次 信 用 評 等 結 果 105.1.15 () twa+ twa-1 09

貳 銀 行 簡 介 11 11 11 11 11 一 銀 行 設 立 日 期 及 沿 革 二 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 辦 理 銀 行 併 購 轉 投 資 關 係 企 業 重 整 之 情 形 三 隸 屬 特 定 金 融 控 股 公 司 之 情 形 四 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 董 事 及 依 銀 行 法 第 二 十 五 條 第 三 項 規 定 應 申 報 股 權 者, 其 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 五 經 營 權 之 改 變 經 營 方 式 或 業 務 內 容 之 重 大 改 變 及 其 他 足 以 影 響 股 東 權 益 之 重 要 事 項 10 104

副 總 經 理 陳 長 義 副 總 經 理 張 志 堅 副 總 經 理 周 燦 煌 副 總 經 理 王 亦 允 副 總 經 理 吳 美 葉 總 稽 核 陳 秋 燕 ( 總 行 法 令 遵 循 主 管 ) 4647 9 15 341025 3591 36531 13661 371 64 6571 30 87122 6555058 5684,662 33153125 1 61 1041052 5100% ()() 4100% 1 1041052 11

參 公 司 治 理 報 告 13 15 32 44 45 45 46 52 53 一 組 織 系 統 二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 公 司 治 理 運 作 情 形 四 會 計 師 公 費 資 訊 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 七 董 事 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 九 銀 行 銀 行 之 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 12 104

一 組 織 系 統 一 組 織 結 構 圖 個 人 資 料 保 護 管 理 委 員 會 法 令 遵 循 事 務 行 政 管 理 中 心 法 人 遵 力 暨 資 法 源 務 處 處 人 力 資 源 處 人 力 資 源 處 總 務 處 總 務 處 會 計 處 會 計 處 風 險 管 理 部 審 計 委 員 會 薪 資 報 酬 委 員 會 風 險 管 理 中 心 授 信 管 理 部 徵 信 部 風 險 管 理 委 員 會 債 權 管 理 部 國 內 作 業 中 心 業 務 管 理 部 股 東 會 董 事 會 董 事 長 總 經 理 總 行 法 令 遵 循 主 管 副 總 經 理 營 運 管 理 中 心 財 務 運 籌 事 業 群 財 務 運 籌 事 業 群 電 子 金 融 部 資 訊 部 財 務 部 財 務 部 區 營 運 處 區 營 運 處 業 務 推 展 組 業 務 推 展 組 審 查 組 審 查 組 鑑 估 組 鑑 估 組 貨 後 管 理 組 貸 後 管 理 組 債 權 管 理 組 債 權 管 理 組 國 內 營 業 單 位 ( 含 營 業 部 ) 企 國 業 際 金 部 融 部 資 產 負 債 管 理 委 員 會 經 營 策 略 委 員 會 企 業 金 融 事 業 群 企 業 國 金 際 融 部 國 際 金 融 業 務 分 行 國 外 分 行 個 人 金 融 部 信 用 卡 部 授 信 審 議 委 員 會 逾 期 放 款 清 理 委 員 會 個 人 金 融 事 業 群 財 富 管 理 部 信 託 財 產 評 審 委 員 會 人 事 評 議 委 員 會 資 訊 策 劃 發 展 委 員 會 證 券 部 證 券 分 公 司 信 託 部 董 事 會 秘 書 處 總 稽 核 董 事 會 稽 核 處 1041231 13

二 主 要 部 門 所 營 業 務 1. 企 業 金 融 事 業 群 2. 個 人 金 融 事 業 群 3. 財 務 運 籌 事 業 群 4. 風 險 管 理 中 心 5. 營 運 管 理 中 心 6. 行 政 管 理 中 心 7. 法 令 遵 循 事 務 14 104

二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 一 董 事 資 料 1. 董 事 基 本 資 料 職 稱 () () () 國 籍 或 註 冊 地 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 ( 第 14 屆 ) 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 本 行 及 其 他 公 司 之 職 務 1041231 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 104/6/26 116,878,200 2.21 125,460,308 2.21 0 0 0 0 () () 104/2/4 116,878,200 2.21 125,774,361 2.21 35,357 0 0 0 () () 103/2/27 116,878,200 2.21 125,410,308 2.21 0 0 0 0 ( ) () () () ( ) ( ) 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 912,520,417 17.22 979,134,407 17.22 0 0 0 0 101/5/25 0 0 0 0 0 0 0 0 103/6/10 116,878,200 2.21 125,410,308 2.21 0 0 0 0 102/7/1 116,878,200 () 2.21 125,431,307 2.21 0 0 0 0 101/10/19 912,520,417 17.22 979,134,407 17.22 0 0 0 0 95/6/15 912,520,417 17.22 980,209,147 17.22 () 131,351 0 0 0 () ()() ()() EMBA 1-6 () () () () ( ( ( ()) ( ) ( ()) ( ()) () () 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/8/5 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 100/7/14 128,609,392 2.43 137,997,877 2.43 0 0 0 0 95/7/4 () 1,961,648 0.04 2,158,640 0.04 0 0 0 0 95/6/15 1,521,819 0.03 1,632,911 0.03 0 0 0 0 101/7/22 1,521,819 0.03 2,813,211 0.05 0 0 0 0 101/5/25 0 0 0 0 0 0 0 0 104/6/26 0 0 0 0 0 0 0 0 () () () () () ()() () () () Indiana University ( ) 15

2. 法 人 股 東 之 主 要 股 東 1041231 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 持 股 比 率 ) 100% 100% 32.3%20.8%18.3%4.9% 4.4%4%4%3.8% 2.7%2.3% 3. 法 人 股 東 之 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 1041231 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 持 股 比 率 ) 100% 16 104

4. 董 事 所 具 專 業 知 識 及 獨 立 性 之 情 形 條 件 姓 名 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 銀 行 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 ) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü 1. 2. ( ) 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 30 10. 27 17

5. 董 事 進 修 情 形 1041231 職 稱 姓 名 起 進 修 日 期 迄 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進 修 時 數 進 修 是 否 符 合 規 定 104/12/18 104/12/18 104 3.0 104/11/24 104/11/24 104/10/20 104/10/20 3.0 3.0 104/10/13 104/10/13 3.0 104/12/18 104/12/18 3.0 104/12/18 104/12/18 104/10/07 104/10/07 3.0 3.0 104/08/12 104/08/12 3.0 104/12/18 104/12/18 104 3.0 104/10/16 104/10/16 3.0 104/10/13 104/10/13 104/09/17 104/09/17 3.0 3.0 104/09/15 104/09/15-3.0 104/01/22 104/01/22 104/11/24 104/11/24 - CSR 3.0 3.0 104/10/07 104/10/07 3.0 104/09/09 104/09/09 3.0 104/07/22 104/07/22 3.0 104/11/11 104/11/11 IFRS 3.0 104/10/07 104/10/07 3.0 18 104

職 稱 姓 名 起 進 修 日 期 迄 104/07/31 104/07/31 104/01/22 104/01/22 主 辦 單 位 課 程 名 稱 - 進 修 時 數 進 修 是 否 符 合 規 定 3.0 3.0 104/09/03 104/09/03 3.0 104/07/29 104/07/29 3.0 104/11/24 104/11/24 CSR 104/07/22 104/07/22 3.0 3.0 104/09/03 104/09/04 104 7.5 104/07/24 104/07/24 104/07/07 104/07/07 - - 3.0 3.0 104/09/03 104/09/04 104 7.5 104/10/27 104/10/27 104/09/17 104/09/17 3.0 3.0 104/10/27 104/10/27 104/09/17 104/09/17 3.0 3.0 104/12/23 104/12/23 3.0 104/10/07 104/10/07 3.0 104/12/22 104/12/22 3.0 104/12/10 104/12/10 3.0 19

二 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 1041231 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 104/02/12 364,053 0 35,357 0 0 0 () () () () () 101/08/24 449,793 0 5,704 0 0 0 () () () () 102/05/29 167,237 0 0 0 0 0 104/02/07 377,505 0 0 0 0 0 ()() () () () () () () () () () () 104/02/07 142,860 0 0 0 0 0 () () () () 098/07/06 292,522 0 0 0 0 0 104/07/06 371,859 0 0 0 0 0 104/07/06 184,400 0 0 0 0 0 104/12/22 79,155 0 550 0 0 0 104/07/06 128,264 0 0 0 0 0 20 104

職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 101/08/27 177,228 0 934 0 0 0 103/11/05 82,965 0 0 0 0 0 102/11/04 195,840 0 0 0 0 0 104/02/07 181,421 0 22,298 0 0 0 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 () () 關 係 104/02/07 125,636 0 7,034 0 0 0 103/11/05 162,433 0 0 0 0 0 104/02/07 111,536 0 0 0 0 0 () () 104/04/03 15,813 0 0 0 0 0 100/08/25 61,178 0 0 0 0 0 104/05/16 63,123 0 54,586 0 0 0 () () 103/11/05 416,987 0 5,535 0 0 0 103/08/28 140,652 0 3,933 0 0 0 () () () () 104/07/06 97,670 0 0 0 0 0 104/12/01 258,605 0 0 0 0 0 104/02/17 157,958 0 30,229 0 0 0 103/08/28 91,117 0 0 0 0 0 103/11/05 136,937 0 3,506 0 0 0 104/12/22 158,816 0 0 0 0 0 21

職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 104/12/01 223,588 0 0 0 0 0 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 104/12/22 209,310 0 0 0 0 0 103/08/28 141,537 0 0 0 0 0 100/08/25 218,461 0 0 0 0 0 104/02/07 248,836 0 283 0 0 0 103/05/14 79,097 0 0 0 0 0 104/02/07 123,087 0 0 0 0 0 103/05/14 50,006 0 57,818 0 0 0 103/08/28 11,565 0 8,912 0 0 0 103/05/14 37,607 0 0 0 0 0 103/11/05 24,679 0 0 0 0 0 104/02/07 298,305 0 214,096 0 0 0 102/05/31 141,192 0 71 0 0 0 102/07/31 104,122 0 0 0 0 0 104/12/22 51,421 0 0 0 0 0 102/05/31 67,901 0 0 0 0 0 101/02/06 111,387 0 91 0 0 0 103/05/14 266,444 0 0 0 0 0 103/02/12 964 0 0 0 0 0 103/02/12 821 0 0 0 0 0 104/12/22 23,011 0 0 0 0 0 102/02/27 21,532 0 0 0 0 0 103/05/14 32,168 0 0 0 0 0 22 104

職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 103/05/14 291,810 0 0 0 0 0 102/07/31 8,649 0 0 0 0 0 101/11/30 112,206 0 0 0 0 0 102/07/31 51,054 0 0 0 0 0 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 103/05/14 86,951 0 7,027 0 0 0 101/11/30 105,610 0 0 0 0 0 姓 名 關 係 102/02/27 45,261 0 0 0 0 0 104/02/07 3,180 0 0 0 0 0 104/02/07 37,644 0 0 0 0 0 103/05/14 60,591 0 0 0 0 0 103/05/14 105,310 0 0 0 0 0 102/11/04 116,116 0 0 0 0 0 104/05/16 32,319 0 11,411 0 0 0 104/02/07 7,511 0 722 0 0 0 103/02/12 34,831 0 0 0 0 0 104/03/24 169,164 0 163,078 0 0 0 104/02/07 18,938 0 795 0 0 0 103/02/12 67,547 0 0 0 0 0 104/02/07 28,369 0 0 0 0 0 101/08/27 156,514 0 5,285 0 0 0 104/02/07 113,346 0 134 0 0 0 103/05/14 125,812 0 0 0 0 0 103/02/12 47,674 0 0 0 0 0 102/07/31 33,477 0 0 0 0 0 23

職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 104/05/16 41,291 0 0 0 0 0 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 104/05/16 36,882 0 0 0 0 0 103/02/12 62,424 0 0 0 0 0 102/08/09 74,892 0 0 0 0 0 104/05/16 117,413 0 0 0 0 0 103/02/12 163,078 0 169,164 0 0 0 103/08/28 79,544 0 0 0 0 0 103/05/14 179,722 0 0 0 0 0 102/08/09 6,071 0 712 0 0 0 103/02/12 42,042 0 0 0 0 0 103/05/14 276,087 0 0 0 0 0 103/02/12 33,882 0 1,007 0 0 0 102/02/25 52,637 0 448 0 0 0 102/11/04 232,589 0 0 0 0 0 104/02/07 23,551 0 50,873 0 0 0 103/05/14 25,392 0 3,062 0 0 0 103/02/12 192,945 0 0 0 0 0 103/11/05 225,492 0 0 0 0 0 103/05/14 168,381 0 0 0 0 0 103/05/14 76,192 0 0 0 0 0 103/02/12 5,663 0 3,347 0 0 0 104/02/07 39,629 0 0 0 0 0 103/11/05 723 0 15 0 0 0 24 104

職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 103/11/05 47,674 0 0 0 0 0 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 104/02/07 614 0 0 0 0 0 103/02/12 40,554 0 7,069 0 0 0 104/02/07 59,707 0 13,580 0 0 0 103/11/05 590,004 0 0 0 0 0 姓 名 關 係 101/11/30 42,012 0 0 0 0 0 101/08/27 126,520 0 85,448 0 0 0 101/02/06 122,135 0 0 0 0 0 103/08/28 20,160 0 0 0 0 0 102/02/25 122,094 0 23,417 0 0 0 104/11/03 14,569 0 0 0 0 0 104/05/16 134,113 0 38,088 0 0 0 103/05/14 206,875 0 0 0 0 0 104/02/07 77,125 0 0 0 0 0 103/08/28 99,355 0 86,539 0 0 0 103/02/12 174,920 0 15,919 0 0 0 101/11/30 193,545 0 0 0 0 0 103/05/14 119,269 0 97,875 0 0 0 103/08/28 27,898 0 0 0 0 0 102/03/29 101,207 0 0 0 0 0 104/05/16 66,270 0 32,791 0 0 0 鏋 101/02/06 28,549 0 0 0 0 0 103/02/12 137,795 0 0 0 0 0 25

職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 104/11/03 127,746 0 0 0 0 0 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 103/02/12 355,556 0 0 0 0 0 104/11/03 272,432 0 0 0 0 0 104/11/03 93,815 0 55,564 0 0 0 104/05/16 92,412 0 0 0 0 0 104/11/03 5,248 0 0 0 0 0 104/02/07 243,514 0 75,532 0 0 0 104/11/03 187,699 0 0 0 0 0 104/02/07 220,630 0 198,070 0 0 0 綉 104/02/07 42,244 0 0 0 0 0 102/08/29 6,286 0 0 0 0 0 101/08/27 13,939 0 0 0 0 0 102/08/29 61,857 0 638 0 0 0 101/08/27 51,406 0 62,209 0 0 0 101/08/27 117,602 0 83,384 0 0 0 103/05/14 141,115 0 61,618 0 0 0 104/02/07 72,259 0 0 0 0 0 101/02/06 62,775 0 0 0 0 0 104/02/07 450,284 0 0 0 0 0 104/02/07 5,665 0 0 0 0 0 104/02/07 202,108 0 28,578 0 0 0 103/05/14 11,917 0 0 0 0 0 104/05/16 62,409 0 0 0 0 0 104/02/07 227,097 0 0 0 0 0 26 104

職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 103/05/14 130,047 0 0 0 0 0 103/05/14 13,710 0 0 0 0 0 103/08/28 199,159 0 0 0 0 0 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 103/05/14 260,870 0 0 0 0 0 103/02/12 53,606 0 0 0 0 0 姓 名 關 係 103/02/12 2,505 0 731 0 0 0 102/08/29 45,527 0 68 0 0 0 103/05/14 144,930 0 0 0 0 0 104/12/22 202,645 0 0 0 0 0 104/05/16 93,067 0 0 0 0 0 101/02/06 86,188 0 0 0 0 0 104/12/22 259,481 0 0 0 0 0 102/05/31 53,079 0 0 0 0 0 103/05/14 48,331 0 0 0 0 0 104/04/03 38,945 0 0 0 0 0 102/01/04 69,331 0 0 0 0 0 104/01/26 146,342 0 0 0 0 0 103/03/27 150,781 0 0 0 0 0 102/08/30 321,423 0 0 0 0 0 104/02/16 69,946 0 0 0 0 0 104/12/29 0 0 16,616 0 0 0 104/12/07 468 0 0 0 0 0 27

三 104 年 度 支 付 董 事 總 經 理 副 總 經 理 之 酬 金 及 分 派 員 工 酬 勞 情 形 職 稱 1. 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 及 酬 金 級 距 表 姓 名 報 酬 (A) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 (B) 本 行 董 事 酬 金 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 行 酬 勞 (C) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 業 務 執 行 費 用 (D) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 本 行 104 財 務 報 告 內 所 有 公 司 薪 資 獎 金 退 職 退 休 金 及 特 支 費 等 (F) (E) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 現 金 金 額 本 行 員 工 酬 勞 (G) 股 票 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 金 額 股 票 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 有 無 占 稅 後 純 益 領 取 之 比 例 來 自 () 11,891 11,891 3,896 3,896 39,259 39,259 2,195 2,195 1.12% 1.12% 10,432 10,432 - - 323-323 - - - - - 1.33% 1.33% 214 1. 519438 2. 1,076 3. 104627 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 28 104

董 事 姓 名 給 付 本 行 各 個 董 事 酬 金 級 距 2,000,000 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 I 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 行 所 有 轉 投 資 事 業 J 2,000,0005,000,000 - - - - 5,000,00010,000,000 10,000,00015,000,000 - - - - 15,000,00030,000,000 - - - - 30,000,00050,000,000 - - - - 50,000,000100,000,000 - - - - 100,000,000 - - - - 19 19 20 20 (104627) 2. 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 及 酬 金 級 距 表 104 職 稱 姓 名 本 行 薪 資 (A) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 (B) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 金 額 本 行 員 工 酬 勞 金 額 (D) 股 票 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 金 額 股 票 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 投 資 事 業 酬 金 13,554 13,554 - - 10,324 10,324 779-779 - 0.48% 0.48% - - - - 419 5,662 29

給 付 本 行 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 本 行 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 所 有 轉 投 資 事 業 2,000,000 - - 2,000,0005,000,000 5,000,00010,000,000 6 6 3. 分 派 員 工 酬 勞 之 經 理 人 姓 名 及 分 派 情 形 104 職 稱 姓 名 鏋 綉 159 股 票 金 額 現 金 金 額 % 總 計 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 0 22,346 22,346 0.44% 30 104

四 最 近 二 年 度 支 付 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 個 體 財 務 報 告 稅 後 純 益 比 例 分 析 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 及 與 經 營 績 效 未 來 風 險 之 關 聯 性 1. 103104 1.36%0.44%1.33%0.48% 2. 1 41 0.6% 21 100 10338,16810439,259 2 3. 1 0.6% 2 31

三 公 司 治 理 運 作 情 形 一 董 事 會 運 作 情 形 10414A 職 稱 姓 名 ( 或 代 表 人 姓 名 ) 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 %(B/A) 7 0 50 7 0 50 13 1 93 14 0 100 所 代 表 法 人 姓 名 7 0 100 6 1 43 14 0 100 10 4 71 7 0 50 7 0 50 10 4 71 13 1 93 14 0 100 11 3 79 12 2 86 11 0 79 3 0 21 13 1 93 7 0 50 1041231 備 註 104.06.26 7 100% 104.06.26 7 100% 104.06.26 7 100% 104.06.26 7 86% 104.06.26 7 100% 104.06.26 7 100% 104.08.05 11 100% 104.08.05 3 100% 104.06.26 7 100% 32 104

143 1. 10424139 2. 104241310 3. 1043181321 4. 1043181321 5. 104581312() 6. 10451213222 7. 104626142 8. 1041028143105 105500 2,500 A++ 二 審 計 委 員 會 運 作 情 形 1048 1041231 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%)( B / A) 備 註 8 0 100 7 1 88 4 0 50 104.06.26 4 100% 145 1. 2. 三 依 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 規 定 揭 露 項 目 : 請 參 閱 本 行 網 站 ( 網 址 https://www.tbb.com.tw/) 之 關 於 臺 灣 企 銀 及 投 資 人 關 係 33

四 本 行 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 1. 2. 3. 3233 1. 2. 104121614 438 4668 : 1. 2. 3. 38 46682 7 1. 2. IR 3. > > Q&A 34 104

評 估 項 目 敍 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 1. 2. > 1. IR 2. 1. 2. 1 2 3. 211 4. 10515 5. 6. 7. 8. 9. 103 103623CG6009 1036 23105622 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 35

五 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 1. 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 身 份 別 姓 名 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 需 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 銀 行 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 具 有 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 需 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 ) 1 2 3 4 5 6 7 8 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 1 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 備 註 104.05.24 104.07.20 ü 1 2 3 4 5 6 7 8 30 2. 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 資 訊 1 3 2 10407201070625 7 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) (B/A) 7 0 100 6 1 85.71 3 0 100 4 0 100 備 註 104.07.20 104.07.20 104.07.20 104.07.20 36 104

六 履 行 社 會 責 任 情 形 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 1. 2. 1. 2. 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 1. 2. 3. 4. A 5. LED 6. LED 1. 2. ISO50001 104 ISO50001 1. 26 2. 3. 4. 37

評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 33 207 1. 2. 204 38 104

七 履 行 誠 信 經 營 情 形 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 21 27 20 6 104241320104819 142 11 17 39

評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 1. 102 2. 3. 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 22 22 1. 104 8 19 14 2 2. 八 內 部 重 大 資 訊 處 理 作 業 程 序 40 104

九 公司治理守則及相關規章查詢方式 請參閱公開資訊觀測站(網址http://mops.twse. com.tw/)之 公司治理 十 其他增進對銀行公司治理運作情形暸解之重要資訊 請參閱本行網站(網址https:// www.tbb.com.tw)之 關於臺灣企銀 及 投資人關係 十一 內部控制制度執行狀況 參 1. 內部控制制度聲明書 公司治理報告 臺灣中小企業銀行內部控制制度聲明書 謹代表臺灣中小企業銀行聲明本銀行於104年1月1日至104年12 月31日確實遵循 金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦 法 建立內部控制制度 實施風險管理 並由超然獨立之稽核部門執 行查核 定期陳報董事會及審計委員會 兼營證券業務部分 並依據 證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則 規定之內 部控制制度有效性之判斷項目 判斷內部控制制度之設計及執行是否 有效 經審慎評估 本年度各單位內部控制及法規遵循情形 除附表 所列事項外 均能確實有效執行 本聲明書將成為本公司年報及公開說 明書之主要內容 並對外公開 上述公開之內容如有虛偽 隱匿等不法 情事 將涉及證券交易法第二十條 第三十二條 第一百七十一條及第 一百七十四條等之法律責任 謹致 金融監督管理委員會 聲明人 董事長 總經理 總稽核 總機構法令遵循主管 中 華 民 國 1 0 5 年 3 月 2 4 日 41

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 內 部 控 制 制 度 應 加 強 事 項 及 改 善 計 畫 ( 基 準 日 :104 年 12 月 31 日 ) 應 加 強 事 項 改 善 措 施 預 定 完 成 改 善 時 間 1044 2. 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 之 會 計 師 審 查 報 告 會 計 師 檢 查 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 報 告 42 104

十 二 最 近 二 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 違 法 受 處 分 及 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 1. 負 責 人 或 職 員 因 業 務 上 犯 罪 經 檢 察 官 起 訴 者 ( ) 103911252()103618 339() 2. 違 反 法 令 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 處 以 罰 鍰 者 : 無 3. 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 依 銀 行 法 第 61 條 之 1 規 定 處 分 事 項 : 無 4. 因 人 員 舞 弊 重 大 偶 發 案 件 或 未 切 實 執 行 安 全 維 護 工 作 致 發 生 安 全 事 故 等, 其 各 年 度 個 別 或 合 計 實 際 損 失 逾 五 千 萬 元 者 : 無 5. 其 他 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 指 定 應 予 揭 露 之 事 項 : 無 十 三 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 1. 104 年 股 東 常 會 (104.6.26) 議 案 及 決 議 執 行 情 形 議 案 案 由 103 103 103 14 決 議 執 行 情 形 103 103( )104925 10484 1040028687104914 10401191890104925 278 600-9,535,079,200-5,559,392,532-5,006,140,855-4,221,185,599-2,207,085,888-3,257,326,340-1,668,506,173-1,400,823,085-1,588,936,451 -()6,013,571,921 -()6,008,575,095-4,879,723,557 5,046,842,352 5,006,317,921 5,006,304,322 43

2. 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 之 董 事 會 重 要 決 議 : 請 參 閱 本 行 網 站 ( 網 址 https://www.tbb. com.tw) 之 關 於 臺 灣 企 銀 公 司 治 理 董 事 會 決 議 事 項 十 四 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止, 董 事 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者 : 無 十 五 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 辭 職 解 任 情 形 105229 職 稱 姓 名 到 任 日 期 解 任 日 期 辭 職 或 解 任 原 因 101.7.10 104.2.4 104.2.4 104.6.27 100.8.25 104.2.7 98.8.31 104.12.1 98.7.6 105.2.1 四 會 計 師 公 費 資 訊 一 會 計 師 公 費 級 距 表 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 104.1.1-104.12.31 金 額 級 距 1 2,000 2 2,0004,000 3 4,0006,000 公 費 項 目 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 4 6,0008,000 7,969 1,400 9,369 5 8,00010,000 6 10,000 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 審 計 公 費 非 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 人 力 資 源 其 他 ( 註 ) 小 計 會 計 師 查 核 期 間 備 註 7,969 150 1,250 1,400 104.1.1-104.12.31 1045 44 104

二 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者 : 無 三 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者 : 無 五 更 換 會 計 師 資 訊 一 關 於 前 任 會 計 師 更 換 日 期 更 換 原 因 及 說 明 103 年 1 月 21 日 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 內 部 組 織 調 整 二 關 於 繼 任 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 委 任 之 日 期 委 任 前 就 特 定 交 易 之 會 計 處 理 方 法 或 會 計 原 則 及 對 財 務 報 告 可 能 簽 發 之 意 見 諮 詢 事 項 及 結 果 繼 任 會 計 師 對 前 任 會 計 師 不 同 意 見 事 項 之 書 面 意 見 103121 三 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 及 第 二 目 第 三 點 事 項 之 復 函 : 無 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 : 無 45

七 董 事 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 一 股 權 變 動 情 形 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 50,000 0 100,000 0 27,172 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20,999 0 0 0 0 0 0 0 82,054 0 0 0 0 0 0 0 53,792 0 0 0 0 0 0 0 1,180,300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,989 0 0 0 11,377 0 0 0 2 9,719 0 - - 25,683 0 0 0 12,545 0 0 0 25,298 0 0 0 2 19,901 0 - - 12,120 0 0 0 5,422 0 0 0 8,726 0 0 0 5,644 0 0 0 13,323 0 0 0 46 104

職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 13,859 0 0 0 9,025 0 0 0 11,050 0 0 0 7,588 0 0 0 1,075 0 0 0 4,162 0 0 0 8,007 0 0 0 28,745 0 0 0 9,836 0 0 0 6,644 0 0 0 17,593 0 0 0 12,802 0 0 0 6,199 0 0 0 9,554 0 0 0 10,804 0 0 0 (7,760) 0 0 0 9,629 0 0 0 14,862 0 0 0 16,948 0 0 0 5,381 0 0 0 8,374 0 0 0 7,335 0 0 0 1,392 0 0 0 2,558 0 0 0 1,679 0 0 0 34,859 0 0 0 9,609 0 0 0 7,083 0 0 0 15,450 0 0 0 3,498 0 0 0 4,619 0 0 0 7,584 0 0 0 18,127 0 0 0 65 0 0 0 55 0 0 0 47

職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 1,464 0 0 0 2,188 0 0 0 19,852 0 0 0 588 0 0 0 7,633 0 0 0 3,473 0 0 0 11,393 0 0 0 7,185 0 0 0 3,079 0 0 0 3,180 0 0 0 37,644 0 0 0 4,122 0 0 0 7,164 0 0 0 7,899 0 0 0 43,730 0 0 0 8,233 0 0 0 2,369 0 0 0 332,242 0 0 0 1,342 0 0 0 4,595 0 0 0 28,369 0 0 0 11,007 0 0 0 7,720 0 0 0 8,559 0 0 0 3,243 0 0 0 2,277 0 0 0 2,509 0 0 0 4,246 0 0 0 5,095 0 0 0 7,988 0 0 0 22,602 0 0 0 5,411 0 0 0 12,227 0 0 0 461 0 0 0 2,860 0 0 0 48 104

職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 18,783 0 0 0 2,373 0 0 0 3,611 0 0 0 15,823 0 0 0 1,602 0 0 0 1,935 0 0 0 13,126 0 0 0 15,341 0 0 0 11,455 0 0 0 5,183 0 0 0 612 0 0 0 39,629 0 0 0 50 0 0 0 3,243 0 0 0 614 0 0 0 3,239 0 0 0 73,287 0 0 0 40,140 0 0 0 2,858 0 0 0 14,420 0 0 0 8,309 0 0 0 2 (7,017) 0 - - 9,101 0 0 0 991 0 0 0 11,715 0 0 0 14,074 0 0 0 5,247 0 0 0 6,646 0 0 0 12,983 0 0 0 13,167 0 0 0 14,772 0 0 0 1,898 0 0 0 6,885 0 0 0 99,061 0 0 0 鏋 (18,058) 0 0 0 49

職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 9,374 0 0 0 8,691 0 0 0 (65,811) 0 0 0 18,542 0 0 0 10,162 0 0 0 6,287 0 0 0 5,248 0 0 0 21,705 0 0 0 12,769 0 0 0 28,485 0 0 0 綉 42,244 0 0 0 427 0 0 0 948 0 0 0 4,251 0 0 0 7,729 0 0 0 13,672 0 0 0 13,792 0 0 0 4,916 0 0 0 4,270 0 0 0 30,634 0 0 0 5,665 0 0 0 15,694 0 0 0 810 0 0 0 62,409 0 0 0 8,847 0 0 0 932 0 0 0 13,549 0 0 0 17,747 0 0 0 3,647 0 0 0 219 0 0 0 3,101 0 0 0 9,860 0 0 0 13,786 0 0 0 6,331 0 0 0 5,863 0 0 0 50 104

職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 17,653 0 0 0 3,611 0 0 0 3,288 0 0 0 38,945 0 0 0 4,716 0 0 0 9,956 0 0 0 10,258 0 0 0 21,867 0 0 0 11,690 0 0 0 69,946 0 0 0 468 0 0 0 10 10 1-3 66,613,990 0 0 0 46,463,162 0 0 0 9,388,485 0 0 0 1 8,532,108 0 0 0 143,200 0 0 0 111,092 0 0 0 1 1% 2 105229-3 -102416 二 股 權 移 轉 資 訊 : 以 上 股 權 移 轉 之 相 對 人 皆 非 關 係 人, 故 此 項 不 適 用 三 股 權 質 押 資 訊 : 無 51

八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 1041231 姓 名 本 人 持 有 股 份 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 備 註 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 名 稱 ( 或 姓 名 ) 關 係 979,134,407 17.22% 0 0 0 0 100% - 682,944,839 12.01% 0 0 0 0 163,599,408 2.88% 0 0 0 0 150,005,951 2.64% 0 0 0 0 137,997,877 2.43% 0 0 0 0 100% 125,410,308 2.21% 0 0 0 0 100% 100% 71,700,872 1.26% 0 0 0 0 58,968,906 1.04% 12,923,751 0.23% 0 0 57,280,398 1.01% 0 0 0 0 56,620,716 0.998% 0 0 0 0-102416 52 104

九 銀 行 銀 行 之 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 1041231 轉 投 資 事 業 名 稱 ( 註 ) 本 公 司 投 資 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 綜 合 投 資 % 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 () 700,000 3.5318% 2,100,000 10.5954% 2,800,000 14.1272% () 5,937,750 1.1375% 19,986,075 3.8288% 25,923,825 4.9663% () 6,271,243 0.9496% 85,919,684 13.0096% 92,190,927 13.9592% () 2,970,876 1.0000% 9,061,175 3.0500% 12,032,051 4.0500% () 75,000,000 5.6754% 150,000,000 11.3507% 225,000,000 17.0261% () 5,000,000 2.9412% 15,000,000 8.8235% 20,000,000 11.7647% () 46,062 0.7678% 74,729 1.2457% 120,791 2.0135% () 905,475 4.1158% 2,156,769 9.8034% 3,062,244 13.9192% () 285,365 0.0830% 245,927 0.0715% 531,292 0.1545% () 600,000 1.0000% 2,400,000 4.0000% 3,000,000 5.0000% () 1,451,523 0.0044% 918,981,385 2.7848% 920,432,908 2.7892% () 16,831,537 0.2986% 24,307,963 0.4312% 41,139,500 0.7298% () 3,417,440 4.8438% - - 3,417,440 4.8438% () 1,480,402 3.1166% - - 1,480,402 3.1166% () 54,000,000 4.9505% - - 54,000,000 4.9505% () 11,760,000 0.8000% - - 11,760,000 0.8000% () 15,000,000 0.3488% 145,000 0.0034% 15,145,000 0.3522% () 44,500,000 0.7939% 26,365 0.0005% 44,526,365 0.7944% () 500,000 100.000% - - 500,000 100.000% () 300,000 100.000% - - 300,000 100.000% () 150,000,000 100.000% - - 150,000,000 100.000% () 10,000 100.000% - - 10,000 100.000% 53

肆 募 資 情 形 55 58 62 62 一 資 本 及 股 份 二 金 融 債 券 發 行 情 形 三 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 限 制 員 工 權 利 新 股 及 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 辦 理 情 形 四 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 54 104

一 資 本 及 股 份 一 股 本 來 源 年 月 發 行 價 格 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 其 他 104.9 10.00 6,000,000,000 60,000,000,000 5,684,661,787 56,846,617,870 股 份 種 類 核 定 股 本 流 通 在 外 股 份 未 發 行 股 份 合 計 5,684,661,787 315,338,213 6,000,000,000 0 0 0 5,684,661,787 315,338,213 6,000,000,000 3,867,477,270 104.9.14 10401191890 備 註 二 股 東 結 構 1041231 股 東 結 構 數 量 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 外 國 機 構 及 外 人 合 計 3 35 246 115,644 507 116,435 () 148,325,773 1,897,851,869 473,616,060 2,155,653,810 1,009,214,275 5,684,661,787 (%) 2.61 33.39 8.33 37.92 17.75 100.00 三 股 權 分 散 情 形 10 1041231 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) 1 999 37,481 11,287,084 0.20 1,000 5,000 34,515 83,844,759 1.47 5,001 10,000 14,637 99,574,543 1.75 10,001 15,000 10,011 122,181,179 2.15 15,001 20,000 3,359 58,344,890 1.03 20,001 30,000 5,054 123,216,083 2.17 30,001 40,000 2,650 92,313,273 1.62 40,001 50,000 1,293 57,939,651 1.02 50,001 100,000 3,701 252,660,117 4.44 100,001 200,000 2,061 275,612,923 4.85 200,001 400,000 916 250,141,169 4.40 400,001 600,000 219 107,658,466 1.89 600,001 800,000 121 82,249,954 1.45 800,001 1,000,000 60 53,346,949 0.94 1,000,001 99,999,999,999 357 4,014,290,747 70.62 116,435 5,684,661,787 100.00 55

四 主 要 股 東 名 單 主 要 股 東 名 稱 股 份 1041231 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) 979,134,407 17.22 -() 682,944,839 12.01 163,599,408 2.88 150,005,951 2.64 137,997,877 2.43 125,410,308 2.21 71,700,872 1.26 58,968,906 1.037 57,280,398 1.008 56,620,716 0.996 - ()102416 五 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 項 目 () () () 年 度 103 年 104 年 105 年 截 至 2 月 29 日 9.80 10.35 8.39 8.76 7.55 7.51 9.12 9.03 7.92 11.84 11.90 - - - - 5,297,914 5,684,662 5,684,662 5,684,662 - - () 1.00 0.90 - () 0.93 - - - - - 0.73 - - - - - - - - 9.12 10.03 - - - - - - - 56 104

六 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1. 126 2. 1040.1 0.5 七 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 銀 行 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 284,2335%50 1040.90 0.86 八 員 工 及 董 事 酬 勞 1. 126 2. 3. 1 104334,48239,259 2 104 4. 104626103 305,34738,168103 九 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 銀 行 買 回 本 行 股 份 情 形 : 無 100 57

二 金 融 債 券 發 行 情 形 金 融 債 券 種 類 第 98-1 期 無 到 期 日 累 積 次 順 位 債 券 9892 09800389820 第 98-3 期 長 期 次 順 位 債 券 98325 ()09800109640 981023 981218 9935 第 99-1 期 長 期 次 順 位 債 券 98325 ()09800109640 50 1000 1000 120 15.5 10.5 1.29 2.29 2.5% 7 1051218 7 2.32% 7 10635 120 15.5 10.5 387.35 387.35 387.35 394.73 394.73 417.27 7 (%) 86.64 86.39 81.72 103930 twbbb 100126 twa 100126 twa 58 104

金 融 債 券 種 類 第 99-2 期 長 期 次 順 位 債 券 9984 09900289540 第 99-1 期 A 券 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 9984 09900289540 9992 99923 99923 第 99-1 期 B 券 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 9984 09900289540 1000 1000 1000 60 32 8 1.92% 7 10692 10 1.34 11 2.34 10 3.0511 4.05 60 32 8 387.35 387.35 387.35 417.27 417.27 417.27 (%) 96.10 105.69 105.69 100126 twa 103930 twbbb 103930 twbbb 59

金 融 債 券 種 類 第 102-1 期 長 期 次 順 位 債 券 102128 10200016490 第 102-2 期 A 券 長 期 次 順 位 債 券 102102 10200273730 第 102-2 期 B 券 長 期 次 順 位 債 券 102102 10200273730 102325 1021125 1021125 1000 1000 1000 50 31 29 1.68% 1. 0.52 11 616590 FixingRate 2. 10411 2 (FIXING) TAIBOR3 1.92% 7 109325 7 1091125 7 1091125 50 31 29 489.82 489.82 489.82 550.38 550.38 550.38 88.85 93.48 93.48 (%) 103930 twbbb 103930 twbbb 103930 twbbb 60 104

金 融 債 券 種 類 第 104-1 期 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 10448 10400065480 第 104-2 期 A 券 長 期 次 順 位 債 券 10448 10400065480 第 104-2 期 B 券 長 期 次 順 位 債 券 10448 10400065480 104618 104831 104831 1000 1000 1000 50 47 3 3.9% 2.05% 2.10% 8 112831 10 114831 5 50 47 3 529.79 529.79 529.79 627.38 627.38 627.38 5 (%) 66.31 72.68 72.68 61

三 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 限 制 員 工 權 利 新 股 及 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 辦 理 情 形 : 無 四 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 一 計 劃 內 容 1046 50104850 二 執 行 情 形 1. 2. % 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 增 減 比 較 ROA 0.36% 0.39% -0.03% ROE 7.84% 8.86% -1.02% 11.24% 10.54% 0.70% 5,113,036 5,315,137-202,101 0.90 0.93-0.03 104() 94.991033.49 33.03231.22%30.950.48% 104 61.961037.10 62 104

63

伍 營 運 概 況 65 77 81 81 81 83 83 83 一 業 務 內 容 二 從 業 員 工 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 四 非 擔 任 主 管 職 務 之 員 工 人 數 及 年 度 員 工 平 均 福 利 費 用 五 資 訊 設 備 六 勞 資 關 係 七 重 要 契 約 八 證 券 化 商 品 相 關 資 訊 64 104

一 業 務 內 容 一 各 業 務 別 主 要 經 營 業 務 1. 企 業 金 融 業 務 1 2 Forfaiting 2. 個 人 金 融 業 務 1 2 3 4 5 3. 財 務 運 籌 業 務 4. 存 款 業 務 5. 電 子 金 融 業 務 ATM 二 最 近 二 年 度 業 務 概 況 1. 企 業 金 融 業 務 1 項 目 年 度 104 年 底 103 年 底 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 401,988 53.09 381,358 50.02 5.41 83,942 11.09 85,206 11.18-1.48 167,607 22.14 194,238 25.48-13.71 653,537 86.32 660,802 86.68-1.10 103,618 13.68 101,554 13.32 2.03 757,155 100.00 762,356 100.00-0.68 65

2 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 91,519 51.64 76,985 47.26 18.88 85,701 48.36 85,903 52.74-0.24 177,220 100.00 162,888 100.00 8.80 年 度 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 65,107 62,204 4.67 DBUOBU 2. 個 人 金 融 業 務 1 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 17,136 6.70 20,796 8.55-17.60 169,039 66.13 161,515 66.40 4.66 69,462 27.17 60,930 25.05 14.00 255,637 100.00 243,241 100.00 5.10 2 年 度 104 年 度 103 年 度 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 460.23 23.12 513.92 34.90-10.45 () 1,479.57 74.31 907.65 61.64 63.01 44.08 2.21 43.96 2.99 0.27 7.08 0.36 6.94 0.47 2.02 1,990.96 100.00 1,472.47 100.00 35.21 3 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 52,709 55,891-5.69 69,552 60,379 15.19 13,326 10,662 24.99 66 104

4 項 目 年 度 / 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 10,927 11,123-1.76 336,551 337,320-0.23 VISADebit 5 / 年 度 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 218,310 247,982-11.97 2,044 2,007 1.84 () 198,532 136,699 45.23 3. 財 務 運 籌 業 務 1 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 1,608 1.25 2,190 1.83-26.58 10,760 8.37 9,479 7.90 13.51 125 0.10 15 0.01 733.33 631 0.49 1,070 0.89-41.03 115,473 89.79 107,248 89.37 7.67 128,597 100.00 120,002 100.00 7.16 2 項 目 年 度 104 年 底 103 年 底 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 1,974 87.00 1,703 100.00 15.91 295 13.00 0 0.00-2,269 100.00 1,703 100.00 33.24 67

3 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 165,325 69.14 171,700 81.48-3.71 165,115 171,700 210 0 0 0 73,798 30.86 39,020 18.52 89.13 18,852 10,264 32,560 14,910 22,386 13,846 0 0.00 0 0.00 0.00 239,123 100.00 210,720 100.00 13.48 4 119 4. 新 臺 幣 存 款 業 務 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 558,829 51.14 514,190 50.01 8.68 533,834 48.86 513,899 49.99 3.88 1,092,663 100.00 1,028,089 100.00 6.28 5. 電 子 金 融 業 務 / 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 1,115,415 996,078 11.98 123,505 113,161 9.14 8,077,309 7,521,500 7.39 三 105 年 度 經 營 計 畫 1. 企 業 金 融 業 務 1 68 104

2 (TPP) (RCEP) 2. 個 人 金 融 業 務 1 2 OBU 69

3 ETF IPO 105 4 90 5 PDCA 3. 財 務 運 籌 業 務 1 2 70 104

3 4 5 6 TMU 4. 存 款 業 務 1 2 3 4 5. 電 子 金 融 業 務 1 / 2 3 ATMATM 4 ATMATM 5 6 Facebook 7 6. 風 險 管 理 業 務 1 2 3 4 5 6 71

四 市 場 分 析 1. 本 行 業 務 經 營 之 地 區 1251 61 2. 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性 105 105 105 105 OBU 105 105 105 105 105 105 105 105 105 3. 競 爭 利 基 及 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 1 104 105 72 104

2 4. 因 應 對 策 1 2 3 4 5 6 Bank3.0 7 五 金 融 商 品 研 究 與 業 務 發 展 概 況 1. 最 近 二 年 度 主 要 金 融 商 品 及 增 設 之 業 務 部 門 規 模 及 損 益 情 形 1 105 2 73.74 104 105 2 75.44 105 2 89.45 e 105 2 3.37 105 2 2.21-104 12 1,627 91.34 105 2 1,715 111.10 105 2 520.75 105 2 5,238 0.37 105 2 1,526 0.01 Debit 105 2 8,687 0.78 11 105 2 4,289 2.62 73

2 103514 105248.69 104127 1041229 2. 研 究 發 展 支 出 及 其 成 果, 暨 未 來 研 究 發 展 計 畫 1 年 度 104 年 度 103 年 度 12,075 6,919 2 A. 10396128 435 B. 10496128 454 A. 104 B. 104 C. 104 LED D. 104FTA 4.0 1033QR Code FATCA1033 FATCA10371 FATCA1046 1035 1037 74 104

103710310 10311 1033 151031229 1043 11 1043 12 1044 13 e 1045 14 3.012 11104512 15 1045KONDOR 16 1046104 9 17 APP1048 18 1048 19 ATM1049 ATM 20 1049 21 1049 22 10410 23 10411-24 10411 25 10411 26 10412 27 10412 75

3 10529,739 10596128 46 1053 105 105 3 1056 1057 QR Code1057 APP1059 ATM10510 11 Hi-Bank10510 12 10512 13 10512 14 APT 10512 15 10512 六 長 短 期 業 務 發 展 計 畫 1. 短 期 業 務 發 展 計 畫 : 請 參 閱 本 章 節 ( 三 )105 年 度 經 營 計 畫 ( 第 68 頁 ) 2. 長 期 業 務 發 展 計 畫 : 請 參 閱 壹 致 股 東 報 告 書 之 三 未 來 發 展 策 略 ( 第 9 頁 ) 76 104

二 從 業 員 工 一 從 業 員 工 資 料 年 度 103 年 底 104 年 底 105 年 截 至 2 月 29 日 4,761 4,883 4,791 45.38 45.15 45.19 19.54 19.26 19.29 % 0.06 0.06 0.08 10.40 11.49 11.52 77.25 77.22 77.23 11.57 10.62 10.54 0.72 0.61 0.63 4,034 4,159 4,113 1,586 1,626 1,617 () 9 9 9 1,508 1,579 1,565 72 76 76 1,813 1,889 1,896 (S2) 348 474 475 11 11 11 3,396 3,439 3,403 (FRM) 12 12 12 (CFP) 9 9 9 16 15 15 9 9 9 7 7 7 7 7 7 3,622 3,728 3,722 3,151 3,295 3,268 4,137 4,268 4,222 2,643 2,720 2,697 105 2 29 ( ) 99 ( 34 18 14 33 ) 1 ( 1 ) (FRM) 5 ( 1 4 ) 二 員 工 之 進 修 與 訓 練 1. 2. 104 301 ( 210 21 9 33 / 28 ) 256 45 117.6% 40,082 42.6 / 8.2 / 32,161 3. 77

4. 104 1 1 104 12 31 職 稱 姓 名 訓 練 期 間 主 辦 單 位 課 程 名 稱 時 數 104.01.30-104.01.30 7 104.08.12-104.08.12 3 104.10.07-104.10.07 3 104.11.04-104.11.04 x- 3 104.07.27-104.07.27 12 104.10.27-104.10.27 7 104.06.17-104.06.17 3 104.07.09-104.07.09 4 104.07.28-104.07.28 6 104.09.08-104.09.11 20 104.06.09-104.06.10 12 104.07.01-104.07.01 8 104.10.30-104.10.30 1.5 104.05.05-104.05.05 2.0 3 104.06.16-104.06.16-6.5 104.07.21-104.07.21 2 104.07.28-104.07.28 6 104.08.01-104.08.15 12 104.09.17-104.09.17 3 104.10.27-104.10.27 3 104.11.05-104.11.06 11 12 104.07.01-104.07.01 8 104.08.01-104.08.15 12 104.09.13-104.09.19 2015 35 104.10.27-104.10.27 7 104.10.30-104.10.30 1.5 104.06.02-104.06.02 6.5 104.08.01-104.08.15 12 104.12.17-104.12.17 () 3 104.12.24-104.12.24 3.5 104.06.17-104.06.17 3 104.07.09-104.07.09 4 104.08.01-104.08.15 12 104.10.27-104.10.27 7 104.06.02-104.06.02 6.5 104.07.28-104.07.28 6 104.08.01-104.08.15 12 104.08.11-104.08.11 (1) 3 104.09.01-104.09.01 4 104.12.18-104.12.18 3.5 104.08.01-104.08.15 12 104.12.17-104.12.17 () 3 78 104

職 稱 姓 名 訓 練 期 間 主 辦 單 位 課 程 名 稱 時 數 104.08.01-104.08.15 12 104.11.19-104.11.20 12 104.08.01-104.08.15 12 104.11.19-104.11.20 12 104.08.01-104.11.18 12 104.08.18-104.08.18 () 6 104.09.18-104.10.02 18 104.11.28-104.11.28 2015-7 104.12.29-104.12.29 4 104.07.03-104.08.21 52 104.08.01-104.08.15 12 104.07.03-104.08.21 52 104.08.01-104.08.15 12 104.06.02-104.06.02 6.5 104.08.01-104.11.18 12 104.08.17-104.08.31 12 104.10.23-104.10.23 6 104.10.29-104.10.30 12 104.06.11-104.12.03 2015LEAP 170 104.08.18-104.08.18 () 6 104.01.16-104.01.16 3.5 104.08.01-104.08.15 12 104.12.17-104.12.18 12 104.05.05-104.05.05 3.0 3 104.05.15-104.05.29-18 104.06.05-104.06.05 3 104.07.06-104.07.06 3 104.07.22-104.09.03 90 104.07.27-104.07.28 12 104.08.01-104.11.18 12 104.10.16-104.10.16 3 104.11.02-104.11.02 3 104.11.12-104.11.12 3.5 104.11.20-104.11.20 3 104.05.29-104.05.29 3 104.08.01-104.08.15 12 108.08.06-104.08.06 + 3 104.10.02-104.10.05 7 104.04.08-104.04.22 21 104.08.01-104.08.15 12 104.08.01-104.08.15 12 79

職 稱 姓 名 訓 練 期 間 主 辦 單 位 課 程 名 稱 時 數 104.08.01-104.08.15 12 104.08.01-104.08.15 12 104.06.11-104.12.03 2015LEAP 170 104.08.01-104.08.15 12 104.08.01-104.08.15 12 104.08.01-104.08.15 12 三 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 四 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 的 保 護 措 施 項 目 內 容 1. 2. 3. 1. 2. 3. 1. 2. 3. 1. 2. CPR 17 1. E 2. 3. 1. 2. 300 3. 80 104

三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 : 請 參 閱 玖 企 業 社 會 責 任 報 告 ( 第 204 頁 ) 四 非 擔 任 主 管 職 務 之 員 工 人 數 及 年 度 員 工 平 均 福 利 費 用 % 年 度 項 目 104 年 103 年 成 長 率 3,918 3,812 2.78% 1,233,616 1,256,777-1.84% 五 資 訊 設 備 一 主 要 硬 體 設 備 二 主 要 資 訊 系 統 CRM 三 資 訊 作 業 計 畫 1. 2. 3. 96CX3-80 VNX-5500VPLEX 4. Splunk Windows Server 2012 5. OSA 6. FXML 81

7. 8. APT IPAPT 四 資 訊 作 業 緊 急 備 援 與 安 全 防 護 措 施 1. 中 心 主 機 備 援 1 UPS:160KVA 600KW 2 4ATM eatm 2. 營 業 單 位 備 援 1 2 3 3. 防 範 電 腦 病 毒 及 駭 客 入 侵 本 行 電 腦 設 備 1 WindowsServerPC PC 2 E-Mail 3 4 5 IPSDMZ 6 82 中 企 業 銀 行 104 年 年 報

六 勞 資 關 係 一 公 司 福 利 措 施 1. 2. 3. 4. 5. 60 6. 300 7. 0.5% 0.15% 二 退 休 制 度 10392 三 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 行 員 權 益 維 護 措 施 情 形 四 最 近 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 : 無 五 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 勞 資 糾 紛 損 失 七 重 要 契 約 : 無 八 證 券 化 商 品 相 關 資 訊 : 無 83

陸 財 務 概 況 85 90 98 99 100 101 176 177 183 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 104 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告 書 四 104 年 度 合 併 財 務 報 告 聲 明 書 五 104 年 度 合 併 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 六 104 年 度 合 併 財 務 報 告 及 附 註 摘 要 七 104 年 度 個 體 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 八 104 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 銀 行 個 體 財 務 報 告 九 銀 行 及 其 關 係 企 業 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 84 104

一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 一 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 簡 明 合 併 資 產 負 債 表 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 104 年 103 年 102 年 101 年 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 159,946,581 126,086,689 100,540,290 93,566,670 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 2,082,611 2,610,707 2,974,594 5,809,037 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 25,668,785 16,043,539 13,045,318 12,458,989 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 26,784,515 5,527,837 20,870,025 13,239,950 應 收 款 項 - 淨 額 24,697,758 21,821,960 14,303,296 20,515,139 本 期 所 得 稅 資 產 293,454 235,755 546,319 616,708 貼 現 及 放 款 - 淨 額 1,007,398,302 1,001,234,570 958,077,590 953,800,832 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 淨 額 206,277,479 194,541,571 194,434,171 167,514,168 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 2,086,966 3,268,115 3,325,207 3,548,009 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 14,105,378 14,101,430 14,298,731 14,472,559 無 形 資 產 - 淨 額 131,292 150,029 180,839 193,700 遞 延 所 得 稅 資 產 1,437,671 2,125,784 2,021,651 2,037,902 其 他 資 產 淨 額 4,980,803 4,642,581 1,750,045 3,494,627 資 產 總 額 1,475,891,595 1,392,390,567 1,326,368,076 1,291,268,290 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 77,857,537 80,595,072 79,079,753 78,116,260 央 行 及 同 業 融 資 0 0 13,000 0 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 219,999 303,213 280,882 230,833 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 4,163,147 3,895,308 4,199,242 6,243,040 應 付 款 項 30,924,431 30,556,802 19,752,202 38,114,806 存 款 及 匯 款 1,232,320,685 1,152,156,998 1,095,420,273 1,055,241,221 應 付 金 融 債 券 45,600,000 41,800,000 51,450,000 43,900,000 其 他 金 融 負 債 12,197,117 15,739,260 14,153,582 11,400,537 負 債 準 備 3,321,737 3,018,791 3,113,241 2,873,742 遞 延 所 得 稅 負 債 920,890 898,420 880,712 879,530 其 他 負 債 706,923 688,786 771,621 623,576 負 債 總 額 ( 註 2) 分 配 前 1,408,232,466 1,329,652,650 1,269,114,508 1,237,623,545 分 配 後 註 3 1,329,652,650 1,269,114,508 1,237,623,545 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 67,659,129 62,737,917 57,253,568 53,644,745 股 本 ( 註 2) 分 配 前 56,846,618 52,979,141 50,941,482 48,982,194 分 配 後 註 3 52,979,141 50,941,482 48,982,194 保 留 盈 餘 ( 註 2) 分 配 前 10,685,563 9,694,559 6,408,324 4,812,493 分 配 後 註 3 9,694,559 6,408,324 4,812,493 其 他 權 益 126,948 64,217 ( 96,238 ) ( 149,942 ) 權 益 總 額 ( 註 2) 分 配 前 67,659,129 62,737,917 57,253,568 53,644,745 分 配 後 註 3 62,737,917 57,253,568 53,644,745 陸 1 2 3 104 4 102IFRSs104103102101IFRSs 101100 85

簡 明 個 體 資 產 負 債 表 項 目 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 101 年 159,308,692 125,326,200 100,540,257 93,566,637 2,082,611 2,610,707 2,974,594 5,809,037 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 25,668,785 16,043,539 13,045,318 12,458,989 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 26,784,515 5,527,837 20,870,025 13,239,950 應 收 款 項 - 淨 額 23,742,638 21,194,833 13,949,054 20,497,574 本 期 所 得 稅 資 產 291,981 235,755 546,319 616,708 貼 現 及 放 款 - 淨 額 1,007,398,302 1,001,234,570 958,077,590 953,800,832 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 淨 額 206,277,479 194,541,571 194,434,171 167,514,168 採 用 權 益 法 之 投 資 - 淨 額 1,880,519 1,577,561 464,554 81,814 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 2,086,966 3,268,115 3,325,207 3,548,009 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 14,098,277 14,097,127 14,296,853 14,472,174 無 形 資 產 - 淨 額 130,222 148,787 179,496 193,700 遞 延 所 得 稅 資 產 1,431,393 2,119,250 2,021,507 2,037,902 其 他 資 產 淨 額 4,959,477 4,601,060 1,743,160 3,492,206 資 產 總 額 1,476,141,857 1,392,526,912 1,326,468,105 1,291,329,700 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 77,857,537 80,595,072 79,079,753 78,116,260 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 219,999 303,213 280,882 230,833 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 4,163,147 3,895,308 4,199,242 6,243,040 應 付 款 項 30,860,359 30,517,274 19,732,415 38,101,013 存 款 及 匯 款 1,232,662,457 1,152,367,231 1,095,562,472 1,055,317,011 應 付 金 融 債 券 45,600,000 41,800,000 51,450,000 43,900,000 其 他 金 融 負 債 12,197,117 15,739,260 14,153,582 11,400,537 負 債 準 備 3,321,737 3,018,791 3,113,241 2,873,742 遞 延 所 得 稅 負 債 919,119 893,575 880,712 879,530 其 他 負 債 681,256 659,271 762,238 622,989 負 債 總 額 ( 註 2) 股 本 ( 註 2) 保 留 盈 餘 ( 註 2) 分 配 前 1,408,482,728 1,329,788,995 1,269,214,537 1,237,684,955 分 配 後 註 3 1,329,788,995 1,269,214,537 1,237,684,955 分 配 前 56,846,618 52,979,141 50,941,482 48,982,194 分 配 後 註 3 52,979,141 50,941,482 48,982,194 分 配 前 10,685,563 9,694,559 6,408,324 4,812,493 分 配 後 註 3 9,694,559 6,408,324 4,812,493 其 他 權 益 126,948 64,217 ( 96,238 ) ( 149,942 ) 權 益 總 額 ( 註 2) 分 配 前 67,659,129 62,737,917 57,253,568 53,644,745 分 配 後 註 3 62,737,917 57,253,568 53,644,745 1 2 3 104 4 102IFRSs104103102101IFRSs 101100 86 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

簡 明 合 併 綜 合 損 益 表 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 104 年 103 年 102 年 101 年 利 息 收 入 25,853,374 25,259,678 23,293,357 22,902,560 減 : 利 息 費 用 ( 10,384,359 ) ( 10,469,421 ) ( 9,698,855 ) ( 9,682,538 ) 利 息 淨 收 益 15,469,015 14,790,257 13,594,502 13,220,022 利 息 以 外 淨 收 益 4,692,869 4,204,068 4,128,739 3,535,767 淨 收 益 20,161,884 18,994,325 17,723,241 16,755,789 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 2,409,189 ) ( 2,538,587 ) ( 3,000,139 ) ( 2,112,319 ) 營 業 費 用 ( 11,556,531 ) ( 10,970,022 ) ( 10,866,352 ) ( 10,862,365 ) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 6,196,164 5,485,716 3,856,750 3,781,105 減 : 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 (1,083,128) (170,579) (246,548) 26,915 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 淨 利 ( 淨 損 ) 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) ( 191,824 ) 169,212 ( 1,379 ) ( 120,097 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 4,921,212 5,484,349 3,608,823 3,687,923 本 期 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 母 公 司 業 主 4,921,212 5,484,349 3,608,823 3,687,923 每 股 盈 餘 ( 註 2) 0.90 0.93 0.68 0.75 陸 1 2 103102101 3 102IFRSs104103102101IFRSs 101100 簡 明 個 體 綜 合 損 益 表 項 目 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 101 年 利 息 收 入 25,786,136 25,225,704 23,280,798 22,902,560 減 : 利 息 費 用 ( 10,385,512 ) ( 10,474,182 ) ( 9,699,784 ) ( 9,682,804 ) 利 息 淨 收 益 15,400,624 14,751,522 13,581,014 13,219,756 利 息 以 外 淨 收 益 4,485,842 4,059,008 4,001,683 3,483,490 淨 收 益 19,886,466 18,810,530 17,582,697 16,703,246 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 2,327,004 ) ( 2,501,587 ) ( 2,995,129 ) ( 2,112,319 ) 營 業 費 用 ( 11,390,118 ) ( 10,831,383 ) ( 10,737,842 ) ( 10,821,457 ) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 6,169,344 5,477,560 3,849,726 3,769,470 減 : 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 1,056,308 (162,423 ) (239,524 ) 38,550 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 淨 利 ( 淨 損 ) 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) (191,824 ) 169,212 ( 1,379 ) ( 120,097 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 4,921,212 5,484,349 3,608,823 3,687,923 每 股 盈 餘 ( 註 2) 0.90 0.93 0.68 0.75 1 2103102101 3102IFRSs104103102101IFRSs 101100 87

二 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 資 料 - 我 國 財 務 會 計 準 則 簡 明 個 體 資 產 負 債 表 年 度 最 近 二 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 101 年 100 年 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 93,566,637 81,730,093 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 5,809,037 5,474,966 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 13,239,950 2,337,341 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 12,368,989 14,850,799 貼 現 及 放 款 淨 額 953,800,832 942,587,857 應 收 款 項 淨 額 20,215,491 20,250,925 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 淨 額 167,514,168 177,696,669 採 權 益 法 之 股 權 投 資 淨 額 81,814 69,732 固 定 資 產 淨 額 13,614,932 13,759,139 無 形 資 產 淨 額 193,700 209,819 其 他 金 融 資 產 3,638,009 3,656,190 其 他 資 產 淨 額 5,976,266 4,384,600 資 產 總 額 1,290,019,825 1,267,008,130 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 78,116,260 90,829,825 存 款 及 匯 款 1,055,317,011 1,033,945,218 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 230,833 339,942 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 6,243,040 6,109,713 央 行 及 同 業 融 資 應 付 金 融 債 券 43,900,000 43,900,000 應 計 退 休 金 負 債 769,248 257,985 其 他 金 融 負 債 11,400,537 12,150,115 其 他 負 債 39,004,401 32,562,420 負 債 總 額 ( 註 2) 分 配 前 1,234,981,330 1,220,095,218 分 配 後 1,234,981,330 1,220,095,218 股 本 ( 註 2) 分 配 前 48,982,194 42,098,263 分 配 後 48,982,194 42,098,263 保 留 盈 餘 ( 註 2) 分 配 前 6,419,821 4,899,913 分 配 後 6,419,821 4,899,913 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 ( 86,182 ) ( 283,648 ) 累 積 換 算 調 整 數 ( 99,751 ) ( 35,991 ) 股 東 權 益 其 他 項 目 ( 177,587 ) 234,375 股 東 權 益 總 額 ( 註 2) 分 配 前 55,038,495 46,912,912 分 配 後 55,038,495 46,912,912 1 2 88 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

簡 明 個 體 損 益 表 項 目 年 度 最 近 二 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 101 年 100 年 利 息 淨 收 益 12,922,547 12,787,294 利 息 以 外 淨 收 益 4,605,827 4,368,200 放 款 呆 帳 費 用 ( 3,265,885 ) ( 3,668,589 ) 營 業 費 用 ( 10,534,572 ) ( 10,217,933 ) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 3,727,917 3,268,972 陸 繼 續 營 業 單 位 稅 後 淨 利 3,403,839 2,977,898 本 期 淨 利 3,403,839 2,977,898 每 股 盈 餘 ( 註 2) 0.70 0.71 1 2 年 度 會 計 師 有 無 保 留 意 見 查 核 簽 證 會 計 師 100 年 度 無 保 留 意 見 鍾 丹 丹 方 燕 玲 101 年 度 無 保 留 意 見 鍾 丹 丹 李 逢 暉 102 年 度 無 保 留 意 見 鍾 丹 丹 李 逢 暉 103 年 度 無 保 留 意 見 李 逢 暉 陳 富 煒 104 年 度 無 保 留 意 見 李 逢 暉 陳 富 煒 104 12 29 89

二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 一 財 務 比 率 分 析 分 析 項 目 經 營 能 力 獲 利 能 力 財 務 結 構 成 長 率 現 金 流 量 合 併 財 務 分 析 年 度 最 近 四 年 度 財 務 分 析 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 101 年 存 放 比 率 (%)( 註 2) 79.91 84.64 84.03 86.13 逾 放 比 率 (%)( 註 2) 0.48 0.46 0.76 0.92 利 息 支 出 占 年 平 均 存 款 餘 額 比 率 (%) 0.75 0.78 0.74 0.79 利 息 收 入 占 年 平 均 授 信 餘 額 比 率 (%)% 2.10 2.15 2.08 2.13 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.41 1.40 1.34 1.30 員 工 平 均 收 益 額 ( 千 元 ) 4,046 3,925 3,695 3,420 員 工 平 均 獲 利 額 ( 千 元 ) 1,026 1,098 753 777 第 一 類 資 本 報 酬 率 (%) 9.11 8.99 6.80 7.46 資 產 報 酬 率 (%) 0.36 0.39 0.28 0.30 權 益 報 酬 率 (%) 7.84 8.86 6.51 7.72 純 益 率 (%) 25.36 27.98 20.37 22.73 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.90 0.93 0.68 0.75 負 債 占 總 資 產 比 率 (%) 95.42 95.49 95.68 95.85 不 動 產 及 設 備 占 權 益 比 率 (%) 20.85 22.48 24.97 26.98 資 產 成 長 率 (%) 6.00 4.98 2.72 1.85 獲 利 成 長 率 (%) 12.95 42.24 2.00 15.67 現 金 流 量 比 率 (%) ( 3.40 ) 41.38 23.28 ( 12.50 ) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%)( 註 3) 4,967.08 6,789.05 2,241.27 2,727.21 現 金 流 量 滿 足 率 (%) 18.70 ( 792.81 ) ( 93.53 ) ( 139.13 ) 流 動 準 備 比 率 (%) 19.14 16.49 17.56 15.58 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 ( 千 元 ) 9,039,394 8,426,293 7,900,213 7,689,966 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 占 授 信 總 餘 額 之 比 率 (%) 0.88 0.82 0.81 0.79 營 運 規 模 ( 註 4) 資 產 市 占 率 (%) 3.02 2.95 3.06 3.28 淨 值 市 占 率 (%) 2.09 2.07 2.11 2.21 存 款 市 占 率 (%) 3.53 3.52 3.59 3.70 放 款 市 占 率 (%) 3.76 3.83 3.88 4.08 最 近 二 年 各 項 財 務 比 率 變 動 達 20% 原 因 說 明 : 1. 資 產 成 長 率 較 103 年 增 加 : 主 要 係 104 年 資 產 總 額 較 103 年 增 加 835.01 億 元, 而 103 年 資 產 總 額 較 102 年 僅 增 加 660.22 億 元 2. 獲 利 成 長 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 104 年 稅 前 淨 利 較 103 年 僅 增 加 7.10 億 元, 而 103 年 稅 前 淨 利 較 102 年 增 加 16.29 億 元 3. 現 金 流 量 比 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 104 年 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 量 較 103 年 減 少 489.57 所 致 4. 現 金 流 量 允 當 比 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 為 573.58 億 元, 較 103 年 度 687.83 億 元 減 少 114.25 億 元 5. 現 金 流 量 滿 足 率 較 103 年 度 增 加 : 主 要 係 104 年 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 較 103 年 度 增 加 489.57 億 元, 且 104 年 投 資 活 動 淨 現 金 流 出 較 103 年 度 增 加 171.62 億 元 所 致 1. 2. 3. (104)104103102101IFRSs100 (103)103102101IFRSs10099 (102)102101IFRSs1009998 (101)101IFRSs100999897 4. 90 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

個 體 財 務 分 析 分 析 項 目 經 營 能 力 獲 利 能 力 財 務 結 構 成 長 率 現 金 流 量 年 度 最 近 四 年 度 財 務 分 析 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 101 年 存 放 比 率 (%)( 註 2) 79.89 84.62 84.02 86.13 逾 放 比 率 (%)( 註 2) 0.48 0.46 0.76 0.92 利 息 支 出 占 年 平 均 存 款 餘 額 比 率 (%) 0.75 0.78 0.74 0.79 利 息 收 入 占 年 平 均 授 信 餘 額 比 率 (%) 2.10 2.15 2.08 2.13 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.39 1.38 1.33 1.29 員 工 平 均 收 益 額 ( 千 元 ) 4,017 3,904 3,675 3,414 員 工 平 均 獲 利 額 ( 千 元 ) 1,033 1,103 755 778 第 一 類 資 本 報 酬 率 (%) 9.07 8.98 6.79 7.43 資 產 報 酬 率 (%) 0.36 0.39 0.28 0.30 權 益 報 酬 率 (%) 7.84 8.86 6.51 7.72 純 益 率 (%) 25.71 28.26 20.53 22.80 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.90 0.93 0.68 0.75 負 債 占 總 資 產 比 率 (%) 95.42 95.49 95.68 95.85 不 動 產 及 設 備 占 權 益 比 率 (%) 20.84 22.47 24.97 26.98 資 產 成 長 率 (%) 6.00 4.98 2.72 1.85 獲 利 成 長 率 (%) 12.63 42.28 2.13 15.31 現 金 流 量 比 率 (%) ( 5.05 ) 41.64 23.61 ( 12.56 ) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%)( 註 3) 5,182.68 6,889.04 2,272.04 2,722.63 現 金 流 量 滿 足 率 (%) 27.02 ( 680.45 ) ( 93.61 ) ( 139.17 ) 流 動 準 備 比 率 (%) 19.14 16.49 17.56 15.58 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 ( 千 元 ) 9,039,394 8,426,293 7,900,213 7,689,966 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 占 授 信 總 餘 額 之 比 率 (%) 0.88 0.82 0.81 0.79 營 運 規 模 ( 註 4) 資 產 市 占 率 (%) 3.02 2.95 3.06 3.28 淨 值 市 占 率 (%) 2.09 2.07 2.11 2.21 存 款 市 占 率 (%) 3.53 3.52 3.59 3.70 放 款 市 占 率 (%) 3.76 3.83 3.88 4.08 最 近 二 年 各 項 財 務 比 率 變 動 達 20% 原 因 說 明 : 1. 資 產 成 長 率 較 103 年 增 加 : 主 要 係 104 年 資 產 總 額 較 103 年 增 加 836.15 億 元, 而 103 年 資 產 總 額 較 102 年 僅 增 加 660.59 億 元 2. 獲 利 成 長 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 104 年 稅 前 淨 利 較 103 年 僅 增 加 6.92 億 元, 而 103 年 稅 前 淨 利 較 102 年 增 加 16.28 億 元 3. 現 金 流 量 比 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 104 年 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 量 較 103 年 減 少 537.28 億 元 所 致 4. 現 金 流 量 允 當 比 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 為 586.62 億 元, 較 103 年 度 693.38 億 元 減 少 106.76 億 元 5. 現 金 流 量 滿 足 率 較 103 年 度 增 加 : 主 要 係 104 年 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 較 103 年 度 增 加 537.28 億 元, 且 104 年 投 資 活 動 淨 現 金 流 出 較 103 年 度 增 加 140.97 億 元 所 致 陸 1. 2. 3. (104)104103102101IFRSs100 (103)103102101IFRSs10099 (102)102101IFRSs1009998 (101)101IFRSs100999897 91

1. 1 2 3 4 5 6 7 2. 1 = 2 3 4 5 3. 1 2 4. 1 = 2 = 5. 1 2 3 6. 7. 1 2 3 4 92 104

個 體 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 最 近 二 年 度 財 務 分 析 ( 註 1) 分 析 項 目 101 年 100 年 存 放 比 率 (%)( 註 2) 86.13 86.49 逾 放 比 率 (%)( 註 2) 0.92 0.65 利 息 支 出 占 年 平 均 存 款 餘 額 比 率 (%) 0.79 0.74 經 營 能 力 利 息 收 入 占 年 平 均 授 信 餘 額 比 率 (%) 2.13 2.03 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 1.36 1.35 員 工 平 均 收 益 額 ( 千 元 ) 3,583 3,441 員 工 平 均 獲 利 額 ( 千 元 ) 696 597 第 一 類 資 本 報 酬 率 (%) 7.35 7.19 資 產 報 酬 率 (%) 0.27 0.24 獲 利 能 力 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 6.68 6.56 純 益 率 (%) 19.42 17.36 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.70 0.71 財 務 結 構 負 債 占 總 資 產 比 率 (%) 95.73 96.30 固 定 資 產 占 股 東 權 益 比 率 (%) 24.74 29.33 成 長 率 資 產 成 長 率 (%) 1.82 4.40 獲 利 成 長 率 (%) 14.04 36.70 現 金 流 量 比 率 (%) 0.92 5.75 現 金 流 量 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 4,042.90 2,763.45 現 金 流 量 滿 足 率 (%) ( 8.36 ) ( 16.75 ) 流 動 準 備 比 率 (%) 15.58 15.95 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 ( 千 元 ) 7,689,966 7,050,109 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 占 授 信 總 餘 額 之 比 率 (%) 0.79 0.72 資 產 市 占 率 (%) 3.28 3.33 營 運 規 模 淨 值 市 占 率 (%) 2.21 2.04 存 款 市 占 率 (%) 3.70 3.79 放 款 市 占 率 (%) 4.08 4.16 1 2 陸 93

1. 1 2 3 4 5 6 7 2. 1 = 2 3 4 5 3. 1 2 4. 1 = 2 = 5. 1 2 3 6. 7. 1 2 3 4 94 104

二 資 本 適 足 性 分 析 項 目 年 度 最 近 三 年 度 資 本 適 足 率 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 自 有 資 本 普 通 股 權 益 65,662,491 60,731,181 55,567,008 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 7,057,157 2,532,896 3,209,313 第 二 類 資 本 19,689,051 18,043,384 21,602,216 自 有 資 本 92,408,699 81,307,461 80,378,537 標 準 法 770,946,612 726,103,364 674,231,863 陸 信 用 風 險 內 部 評 等 法 0 0 0 加 權 風 險 性 資 產 額 作 業 風 險 市 場 風 險 資 產 證 券 化 0 0 0 基 本 指 標 法 0 32,959,913 30,731,800 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 32,741,848 0 0 進 階 衡 量 法 0 0 0 標 準 法 18,682,350 12,022,600 9,169,125 內 部 模 型 法 0 0 0 加 權 風 險 性 資 產 總 額 822,370,810 771,085,877 714,132,788 資 本 適 足 率 ( 註 2) 11.24% 10.54% 11.26% 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 8.84% 8.20% 8.23% 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 7.98% 7.88% 7.78% 槓 桿 比 率 ( 註 3) 4.69% - - 請 說 明 最 近 二 年 資 本 適 足 比 率 變 動 原 因 ( 註 4) 1. 2. 3. 104 4. (104103)20% 1. 2. 12.5 3. 4. + 5. 6. / 95

資 本 適 足 性 - 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 最 近 二 年 度 資 本 適 足 率 ( 註 1) 分 析 項 目 101 年 100 年 普 通 股 48,982,194 42,098,263 永 續 非 累 積 特 別 股 - - 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 4,000,000 4,000,000 預 收 股 本 - - 資 本 公 積 ( 固 定 資 產 增 值 公 積 除 外 ) - - 第 法 定 盈 餘 公 積 2,402,303 1,508,934 一 類 特 別 盈 餘 公 積 591,203 360,321 資 累 積 盈 虧 3,426,315 3,030,658 本 少 數 股 權 - - 股 東 權 益 其 他 項 目 -864,023-497,987 減 : 商 譽 - - 減 : 出 售 不 良 債 權 未 攤 銷 損 失 - - 自 減 : 資 本 扣 除 項 目 3,866,120 3,742,993 有 第 一 類 資 本 合 計 54,671,872 46,757,196 永 續 累 積 特 別 股 - - 資 無 到 期 日 累 積 次 順 位 債 券 7,200,000 9,600,000 固 定 資 產 增 值 公 積 及 重 估 增 值 407,442 320,812 本 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 之 45% 41,877 41,360 第 可 轉 換 債 券 - - 二 營 業 準 備 及 備 抵 呆 帳 - - 類 資 長 期 次 順 位 債 券 10,980,000 16,560,000 本 非 永 續 特 別 股 - - 永 續 非 累 積 特 別 股 及 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 合 計 超 出 第 一 類 資 本 總 額 百 分 之 十 五 者 - - 減 : 資 本 扣 除 項 目 979,081 965,233 第 二 類 資 本 合 計 17,650,238 25,556,939 第 三 短 期 次 順 位 債 券 - - 類 資 非 永 續 特 別 股 - - 本 第 三 類 資 本 合 計 - - 自 有 資 本 72,322,110 72,314,135 標 準 法 657,262,590 672,274,361 信 用 內 部 評 等 法 - - 風 險 資 產 證 券 化 - - 加 權 基 本 指 標 法 26,997,650 26,585,388 風 險 作 業 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 - - 性 資 風 險 進 階 衡 量 法 - - 產 額 市 場 標 準 法 8,025,900 5,783,563 風 險 內 部 模 型 法 - - 加 權 風 險 性 資 產 總 額 692,286,140 704,643,312 資 本 適 足 率 ( 註 2) 10.45% 10.26% 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 7.90% 6.64% 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 2.55% 3.62% 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 - - 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 3.80% 3.32% 1. 2. 3. (101100)20% 96 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

1. + 2. + 12.5 3. 4. 5. 6. 7. 三 依 銀 行 法 第 四 十 四 條 規 定 計 算 之 自 有 資 本 占 風 險 性 資 產 比 率 低 於 法 定 比 率 時 之 改 進 措 施 : 無 此 情 形 97

三 104 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告 書 104 104 105 105 3 29 98 104

四 104 年 度 合 併 財 務 報 告 聲 明 書 ( ) 99

五 104年度合併財務報告之會計師查核意見 臺灣中小企業銀行股份有限公司董事會 公鑒 臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司民國一 四年及一 三年十二月三十一日之合併 資產負債表 暨民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表 合併權 益變動表及合併現金流量表 業經本會計師查核竣事 上開合併財務報告之編製係管理階層之責 任 本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見 本會計師係依照會計師查核簽證金融業財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工 作 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報 告所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計 暨評估合併財務報告整體之表達 本會計師相信此項查核工作可對所表示之意 見提供合理之依據 依本會計師之意見 第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照公開發行銀行財務報 告編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則 國際會計準則 解釋及解釋公告 編製 足以允當表達臺灣中小企業銀行股份有限公司及子公司民國一 四年及一 三年十二月 三十一日之合併財務狀況 暨民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績 效與合併現金流量 臺灣中小企業銀行股份有限公司已編製民國一 四年及一 三年度之個體財務報告 並經本 會計師出具無保留意見之查核報告在案 備供參考 安侯建業聯合會計師事務所 會計師 證券主管機關核准簽證文號 金管證審字第 1000011652 號 (88) 台財證 ( 六 ) 第 18311 號 民國一 五年三月二十三日 100 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

六 104 年 度 合 併 財 務 報 告 及 附 註 摘 要 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 資 產 104.12.31 103.12.31 金 額 % 金 額 % 11000 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 六 ( 一 ) 及 七 ) $ 41,061,810 3 64,242,245 5 11500 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 ( 附 註 六 ( 二 ) 及 七 ) 118,884,771 8 61,844,444 5 陸 12000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 ( 附 註 六 ( 三 )) 2,082,611-2,610,707-12500 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 ( 附 註 六 ( 四 )) 26,784,515 2 5,527,837-13000 應 收 款 項 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 五 )) 24,697,758 2 21,821,960 2 13200 本 期 所 得 稅 資 產 293,454-235,755-13500 貼 現 及 放 款 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 六 ) 及 七 ) 1,007,398,302 68 1,001,234,570 72 14000 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 七 ) 及 ( 十 四 )) 25,668,785 2 16,043,539 1 14500 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 八 )) 206,277,479 14 194,541,571 14 15500 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 九 )) 2,086,966-3,268,115-18500 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 十 )) 14,105,378 1 14,101,430 1 19000 無 形 資 產 - 淨 額 131,292-150,029-19300 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 附 註 六 ( 廿 二 )) 1,437,671-2,125,784-19500 其 他 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 十 一 )) 4,980,803-4,642,581 - 資 產 總 計 $ 1,475,891,595 100 1,392,390,567 100 101

負 債 及 權 益 104.12.31 103.12.31 金 額 % 金 額 % 負 債 : 21000 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 ( 附 註 六 ( 十 二 ) 及 七 ) $ 77,857,537 5 80,595,072 6 22000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 ( 附 註 六 ( 十 三 )) 219,999-303,213-22500 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ( 附 註 六 ( 十 四 )) 4,163,147-3,895,308-23000 應 付 款 項 ( 附 註 六 ( 十 五 )) 30,924,431 2 30,556,802 3 23500 存 款 及 匯 款 ( 附 註 六 ( 十 六 ) 及 七 ) 1,232,320,685 84 1,152,156,998 83 24000 應 付 金 融 債 券 ( 附 註 六 ( 十 七 )) 45,600,000 3 41,800,000 3 25500 其 他 金 融 負 債 ( 附 註 六 ( 十 八 )) 12,197,117 1 15,739,260 1 25600 負 債 準 備 ( 附 註 六 ( 十 九 )) 3,321,737-3,018,791-29300 遞 延 所 得 稅 負 債 ( 附 註 六 ( 廿 二 )) 920,890-898,420-29500 其 他 負 債 ( 附 註 六 ( 二 十 )) 706,923-688,786 - 負 債 總 計 1,408,232,466 95 1,329,652,650 96 歸 屬 母 公 司 業 主 之 權 益 : 31101 普 通 股 股 本 ( 附 註 六 ( 廿 一 )) 56,846,618 4 52,979,141 4 保 留 盈 餘 : 32001 法 定 盈 餘 公 積 ( 附 註 六 ( 廿 一 )) 5,626,631 1 4,032,090-32003 特 別 盈 餘 公 積 ( 附 註 六 ( 廿 一 )) 185,128-281,365-32005 未 分 配 盈 餘 ( 或 待 彌 補 虧 損 )( 附 註 六 ( 廿 一 )) 4,873,804-5,381,104-32500 其 他 權 益 126,948-64,217 - 權 益 總 計 67,659,129 5 62,737,917 4 負 債 及 權 益 總 計 $ 1,475,891,595 100 1,392,390,567 100 102 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 綜 合 損 益 表 : 104 年 度 103 年 度 變 動 百 金 額 % 金 額 % 分 比 % 41000 利 息 收 入 ( 附 註 六 ( 廿 六 ) 及 七 ) $ 25,853,374 128 25,259,678 133 2 51000 減 : 利 息 費 用 ( 附 註 六 ( 廿 六 ) 及 七 ) ( 10,384,359 ) ( 51 ) ( 10,469,421 ) (55) ( 1 ) 利 息 淨 收 益 15,469,015 77 14,790,257 78 5 利 息 以 外 淨 收 益 49100 手 續 費 淨 收 益 ( 附 註 六 ( 廿 七 ) 及 十 三 ) 3,540,500 17 2,779,820 15 27 49200 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 損 益 185,112 1 326,010 2 ( 43 ) ( 附 註 六 ( 廿 八 )) 49300 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 ( 附 註 六 ( 廿 九 )) 90,107-53,078-70 49400 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 ( 13 ) - - - - 49600 兌 換 損 益 524,206 3 846,166 4 ( 38 ) 49700 資 產 減 損 迴 轉 利 益 淨 額 6,104-641 - 852 49800 其 他 利 息 以 外 淨 損 益 ( 附 註 六 ( 三 十 ) 及 七 ) 43,861 - ( 121,326 ) ( 1 ) 136 49805 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 淨 損 益 131,489 1 117,346 1 12 49831 證 券 經 紀 收 入 淨 額 171,503 1 202,333 1 ( 15 ) 淨 收 益 20,161,884 100 18,994,325 100 6 58200 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 各 項 提 存 ) ( 2,409,189 ) ( 12 ) ( 2,538,587 ) ( 13 ) ( 5 ) ( 附 註 六 ( 卅 一 )) 營 業 費 用 : 58500 員 工 福 利 費 用 ( 附 註 六 ( 卅 二 ) 及 十 二 ) ( 7,157,141 ) ( 35 ) ( 7,034,153 ) ( 37 ) 2 59000 折 舊 及 攤 銷 費 用 ( 附 註 六 ( 卅 三 ) 及 十 二 ) ( 380,054 ) ( 2 ) ( 408,087 ) ( 2 ) ( 7 ) 59500 其 他 業 務 及 管 理 費 用 ( 附 註 六 ( 卅 四 )) ( 4,019,336 ) ( 20 ) ( 3,527,782 ) ( 19 ) 14 營 業 費 用 合 計 ( 11,556,531 ) ( 57 ) ( 10,970,022 ) ( 58 ) 5 61001 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 6,196,164 31 5,485,716 29 13 61003 減 : 所 得 稅 費 用 ( 附 註 六 ( 廿 二 )) ( 1,083,128 ) ( 5 ) ( 170,579 ) ( 1 ) 535 本 期 淨 利 5,113,036 26 5,315,137 28 ( 4 ) 65000 其 他 綜 合 損 益 : 65200 不 重 分 類 至 損 益 之 項 目 65201 確 定 福 利 計 畫 之 再 衡 量 數 ( 306,693 ) ( 1 ) 10,550 - ( 3,007 ) 65220 與 不 重 分 類 之 項 目 相 關 之 所 得 稅 52,138 - ( 1,793 ) - 3,008 不 重 分 類 至 損 益 之 項 目 合 計 ( 254,555 ) ( 1 ) 8,757 - ( 3,007 ) 65300 後 續 可 能 重 分 類 至 損 益 之 項 目 65301 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 151,731 1 244,690 1 ( 38 ) 65302 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 評 價 損 益 ( 66,530 ) ( 1 ) ( 43,745 ) - ( 52 ) 65320 與 可 能 重 分 類 之 項 目 相 關 之 所 得 稅 ( 22,470 ) - ( 40,490 ) - 45 後 續 可 能 重 分 類 至 損 益 之 項 目 合 計 62,731-160,455 1 ( 61 ) 65000 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) ( 191,824 ) ( 1 ) 169,212 1 ( 213 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 4,921,212 25 5,484,349 29 ( 10 ) 每 股 盈 餘 ( 元 )( 附 註 六 ( 廿 四 )) 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.90 0.93 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.89 0.93 陸 103

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 權 益 變 動 表 : 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益 項 目 普 通 股 股 本 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 合 計 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 ( 損 ) 益 權 益 總 額 民 國 一 三 年 一 月 一 日 餘 額 $ 50,941,482 3,423,455 956,088 2,028,781 6,408,324 ( 111,235 ) 14,997 57,253,568 本 期 淨 利 - - - 5,315,137 5,315,137 - - 5,315,137 本 期 其 他 綜 合 損 益 - - - 8,757 8,757 203,093 ( 42,638 ) 169,212 本 期 綜 合 損 益 總 額 - - - 5,323,894 5,323,894 203,093 ( 42,638 ) 5,484,349 盈 餘 指 撥 及 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 - 608,635 - ( 608,635 ) - - - - 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積 - - ( 674,723 ) 674,723 - - - - 普 通 股 股 票 股 利 2,037,659 - - ( 2,037,659 ) ( 2,037,659 ) - - - 民 國 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 52,979,141 4,032,090 281,365 5,381,104 9,694,559 91,858 ( 27,641 ) 62,737,917 本 期 淨 利 - - - 5,113,036 5,113,036 - - 5,113,036 本 期 其 他 綜 合 損 益 - - - ( 254,555 ) ( 254,555 ) 129,784 ( 67,053 ) ( 191,824 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 - - - 4,858,481 4,858,481 129,784 ( 67,053 ) 4,921,212 盈 餘 指 撥 及 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 - 1,594,541 - ( 1,594,541 ) - - - - 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積 - - ( 96,237 ) 96,237 - - - - 普 通 股 股 票 股 利 3,867,477 - - ( 3,867,477 ) ( 3,867,477 ) - - - 民 國 一 四 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 $ 56,846,618 5,626,631 185,128 4,873,804 10,685,563 221,642 ( 94,694 ) 67,659,129 104 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 : 104 年 度 103 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 : 本 期 稅 前 淨 利 $ 6,196,164 5,485,716 調 整 項 目 : 不 影 響 現 金 流 量 之 收 益 費 損 項 目 折 舊 費 用 303,565 324,023 陸 攤 銷 費 用 76,489 84,064 呆 帳 費 用 提 列 數 2,404,596 2,493,093 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 金 融 資 產 及 負 債 之 淨 損 失 ( 利 益 ) 94,369 ( 147,424 ) 利 息 費 用 10,384,359 10,469,421 利 息 收 入 ( 25,853,374 ) ( 25,259,678 ) 保 證 責 任 準 備 淨 變 動 4,593 45,494 其 他 各 項 負 債 準 備 淨 變 動 ( 10,046 ) ( 76,428 ) 處 分 及 報 廢 不 動 產 及 設 備 損 失 595 386 處 分 投 資 損 失 - 10,218 其 他 項 目 ( 126,000 ) 328,905 不 影 響 現 金 流 量 之 收 益 費 損 項 目 合 計 ( 12,720,854 ) ( 11,727,926 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 / 負 債 變 動 數 : 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 之 淨 變 動 : 存 放 央 行 及 拆 借 金 融 同 業 ( 增 加 ) 減 少 ( 57,040,327 ) 6,451,683 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 減 少 308,411 553,535 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 ( 增 加 ) 減 少 ( 21,256,678 ) 15,342,188 應 收 款 項 增 加 ( 2,858,038 ) ( 7,069,389 ) 貼 現 及 放 款 增 加 ( 8,471,950 ) ( 45,767,194 ) 其 他 金 融 資 產 減 少 22,124 54,785 其 他 資 產 減 少 ( 增 加 ) 2,313,112 ( 2,618,677 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 之 淨 變 動 合 計 ( 86,983,346 ) ( 33,053,069 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 負 債 之 淨 變 動 : 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 ( 減 少 ) 增 加 ( 2,737,535 ) 1,515,319 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 增 加 ( 減 少 ) 42,102 ( 19,893 ) 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 增 加 ( 減 少 ) 267,839 ( 303,934 ) 105

104 年 度 103 年 度 應 付 款 項 增 加 428,957 10,922,593 存 款 及 匯 款 增 加 80,163,687 56,736,725 其 他 金 融 負 債 ( 減 少 ) 增 加 ( 3,548,270 ) 1,580,485 員 工 福 利 負 債 準 備 增 加 ( 減 少 ) 74,698 ( 34,290 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 負 債 之 淨 變 動 合 計 74,691,478 70,397,005 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 及 負 債 之 淨 變 動 合 計 ( 12,291,868 ) 37,343,936 調 整 項 目 合 計 ( 25,012,722 ) 25,616,010 營 運 產 生 之 現 金 流 ( 出 ) 入 ( 18,816,558 ) 31,101,726 收 取 之 利 息 25,743,075 24,886,771 支 付 之 利 息 ( 10,445,687 ) ( 10,587,414 ) 支 付 之 所 得 稅 ( 326,191 ) ( 289,315 ) 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 ( 出 ) 入 ( 3,845,361 ) 45,111,768 投 資 活 動 之 現 金 流 量 : 取 得 備 供 出 售 金 融 資 產 ( 9,692,299 ) ( 3,040,859 ) 無 活 絡 市 場 之 債 務 工 具 投 資 到 期 還 本 1,500,000 - 取 得 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 ( 11,735,908 ) ( 107,400 ) 取 得 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 ( 328,104 ) ( 6,000 ) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 減 資 退 回 股 款 - 3,122 取 得 不 動 產 及 設 備 ( 315,739 ) ( 149,365 ) 處 分 不 動 產 及 設 備 10,000 265 存 出 保 證 金 減 少 ( 增 加 ) 53,035 ( 71,018 ) 取 得 無 形 資 產 ( 55,015 ) ( 30,487 ) 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 20,564,030 ) ( 3,401,742 ) 籌 資 活 動 之 現 金 流 量 : 央 行 及 同 業 融 資 減 少 - ( 13,000 ) 發 行 金 融 債 券 10,000,000 - 償 還 金 融 債 券 ( 6,200,000 ) ( 9,650,000 ) 存 入 保 證 金 增 加 33,854 51,996 應 付 租 賃 款 增 加 6,127 5,193 其 他 負 債 減 少 ( 2,568,532 ) ( 120,861 ) 籌 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 1,271,449 ( 9,726,672 ) 匯 率 變 動 對 現 金 及 約 當 現 金 之 影 響 ( 42,493 ) 14,728 本 期 現 金 及 約 當 現 金 ( 減 少 ) 增 加 數 ( 23,180,435 ) 31,998,082 期 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 64,242,245 32,244,163 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 41,061,810 64,242,245 106 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 財 務 報 告 附 註 一 公 司 沿 革 1 234 陸 CG6009 二 通 過 財 務 報 告 之 日 期 及 程 序 三 新 發 布 及 修 訂 準 則 及 解 釋 之 適 用 一 已 採 用 金 管 會 認 可 之 新 發 布 及 修 訂 後 準 則 及 解 釋 之 影 響 2013 新 發 布 / 修 正 / 修 訂 準 則 及 解 釋 國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 布 之 生 效 日 國 際 財 務 報 導 準 則 第 1 號 之 修 正 國 際 財 務 報 導 準 則 第 7 號 之 比 較 揭 露 對 首 次 採 用 者 之 有 限 度 豁 免 2010.7.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 1 號 之 修 正 嚴 重 高 度 通 貨 膨 脹 及 首 次 採 用 者 固 定 日 期 之 移 除 2011.7.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 1 號 之 修 正 政 府 貸 款 2013.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 7 號 之 修 正 揭 露 - 金 融 資 產 之 移 轉 2011.7.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 7 號 之 修 正 揭 露 - 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 互 抵 2013.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 10 號 合 併 財 務 報 表 2013.1.1 ( 投 資 個 體 於 2014.1.1 生 效 ) 國 際 財 務 報 導 準 則 第 11 號 聯 合 協 議 2013.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 12 號 對 其 他 個 體 之 權 益 之 揭 露 2013.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 13 號 公 允 價 值 衡 量 2013.1.1 國 際 會 計 準 則 第 1 號 之 修 正 其 他 綜 合 損 益 項 目 之 表 達 2012.7.1 107

新 發 布 / 修 正 / 修 訂 準 則 及 解 釋 國 際 會 計 準 則 理 事 會 發 布 之 生 效 日 國 際 會 計 準 則 第 12 號 之 修 正 遞 延 所 得 稅 : 標 的 資 產 之 回 收 2012.1.1 國 際 會 計 準 則 第 19 號 之 修 訂 員 工 福 利 2013.1.1 國 際 會 計 準 則 第 27 號 之 修 訂 單 獨 財 務 報 表 2013.1.1 國 際 會 計 準 則 第 32 號 之 修 正 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 互 抵 2014.1.1 國 際 財 務 報 導 解 釋 第 20 號 露 天 礦 場 於 生 產 階 段 之 剝 除 成 本 2013.1.1 2013 1. 2. 二 金 管 會 尚 未 認 可 之 新 發 布 及 修 訂 準 則 及 解 釋 () 新 發 布 / 修 正 / 修 訂 準 則 及 解 釋 理 事 會 發 布 之 生 效 日 國 際 財 務 報 導 準 則 第 9 號 金 融 工 具 2018.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 10 號 及 國 際 會 計 準 則 第 28 號 之 修 正 投 資 者 與 其 關 聯 企 業 或 尚 待 理 事 會 決 定 合 資 間 之 資 產 出 售 或 投 入 國 際 財 務 報 導 準 則 第 10 號 國 際 財 務 報 導 準 則 第 12 號 及 國 際 會 計 準 則 第 28 號 之 2016.1.1 修 正 投 資 個 體 : 適 用 合 併 報 表 例 外 規 定 國 際 財 務 報 導 準 則 第 11 號 之 修 正 取 得 聯 合 營 運 權 益 之 會 計 處 理 2016.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 14 號 管 制 遞 延 帳 戶 2016.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 15 號 客 戶 合 約 之 收 入 2018.1.1 國 際 財 務 報 導 準 則 第 16 號 租 賃 2019.1.1 國 際 會 計 準 則 第 1 號 之 修 正 揭 露 倡 議 2016.1.1 國 際 會 計 準 則 第 7 號 之 修 正 揭 露 倡 議 2017.1.1 國 際 會 計 準 則 第 12 號 之 修 正 因 未 實 現 損 失 所 產 生 遞 延 所 得 稅 資 產 之 認 列 2017.1.1 國 際 會 計 準 則 第 16 號 及 國 際 會 計 準 則 第 38 號 之 修 正 可 接 受 之 折 舊 及 攤 銷 方 法 之 2016.1.1 闡 釋 國 際 會 計 準 則 第 16 號 及 國 際 會 計 準 則 第 41 號 之 修 正 農 業 : 生 產 性 植 物 2016.1.1 國 際 會 計 準 則 第 19 號 之 修 正 確 定 福 利 計 畫 : 員 工 提 撥 2014.7.1 國 際 會 計 準 則 第 27 號 之 修 正 單 獨 財 務 報 表 之 權 益 法 2016.1.1 國 際 會 計 準 則 第 36 號 之 修 正 非 金 融 資 產 可 回 收 金 額 之 揭 露 2014.1.1 國 際 會 計 準 則 第 39 號 之 修 正 衍 生 工 具 之 約 務 更 替 與 避 險 會 計 之 持 續 適 用 2014.1.1 2010-2012 及 2011-2013 週 期 之 年 度 改 善 2014.7.1 2012-2014 年 國 際 財 務 報 導 年 度 改 善 2016.1.1 國 際 財 務 報 導 解 釋 第 21 號 公 課 2014.1.1 108 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

四 重 大 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 一 遵 循 聲 明 二 編 製 基 礎 1. 1 2 3 () 2. 3. 陸 三 合 併 基 礎 1. 2. 業 主 權 益 ( 持 股 %) 設 立 地 業 務 性 質 104.12.31 103.12.31 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 灣 人 身 保 險 代 理 人 100 100 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 灣 財 產 保 險 代 理 人 100 100 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 臺 灣 租 賃 業 務 100 100 台 企 銀 國 際 融 資 租 賃 有 限 公 司 大 陸 租 賃 業 務 100 100 臺 灣 企 銀 微 型 財 務 公 司 柬 埔 寨 財 務 公 司 100 - 四 外 幣 1. 109

2. 1 2 3 五 現 金 及 約 當 現 金 六 金 融 工 具 1. 2. 3. 4. 5. 110 104

6. 7. 8. : 1 2 9. 1 2 3 4 5 6 7 陸 111

七 非 金 融 資 產 減 損 八 不 動 產 廠 房 及 設 備 35~50 3~8 5 九 租 賃 () () () 十 遞 延 資 產 十 一 承 受 擔 保 品 0948010856 112 104

十 二 負 債 準 備 十 三 員 工 福 利 1. 2. 12 3 3. 113

4. 十 四 所 得 稅 十 五 收 入 認 列 1% 1% 十 六 營 運 部 門 ( ) 十 七 每 股 盈 餘 114 104

五 重 大 會 計 判 斷 估 計 及 假 設 不 確 定 性 之 主 要 來 源 一 放 款 減 損 損 失 陸 二 退 職 後 福 利 () 六 重 要 會 計 項 目 之 說 明 一 現 金 及 約 當 現 金 104.12.31 103.12.31 庫 存 現 金 及 週 轉 金 $ 8,522,890 9,377,085 庫 存 外 幣 1,017,077 1,006,821 待 交 換 票 據 3,844,857 7,654,077 存 放 銀 行 同 業 27,676,986 46,204,262 合 計 $ 41,061,810 64,242,245 二 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 104.12.31 103.12.31 存 放 央 行 $ 65,326,427 42,756,826 轉 存 央 行 存 款 178,826 110,523 拆 放 銀 行 同 業 53,379,518 18,977,095 存 出 信 託 資 金 賠 償 準 備 70,000 70,000 抵 繳 存 出 信 託 資 金 賠 償 準 備 - 證 券 ( 70,000 ) ( 70,000 ) 合 計 $ 118,884,771 61,844,444 65,064,86042,602,40332,419,37230,304,020 115

261,567 154,423 70,000 三 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 104.12.31 103.12.31 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 : 商 業 本 票 $ 209,896 79,949 上 市 櫃 股 票 133,842 - 受 益 憑 證 290,215 - 遠 期 外 匯 61,679 59,331 換 匯 321,258 484,148 利 率 交 換 - 1,261 外 幣 選 擇 權 - 買 入 68,067 66,340 結 構 型 商 品 選 擇 權 - 買 入 287 148 股 價 指 數 期 貨 27,324 27,285 小 計 1,112,568 718,462 原 始 認 列 時 指 定 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 : 海 外 債 券 970,043 1,892,245 合 計 $ 2,082,611 2,610,707 104.12.31 103.12.31 遠 期 外 匯 合 約 $ 4,338,602 5,132,526 換 匯 合 約 63,859,563 52,982,358 無 本 金 交 割 遠 匯 合 約 328,325 - 利 率 交 換 合 約 986,400 4,600,200 選 擇 權 合 約 - 買 入 3,125,120 1,726,731 選 擇 權 合 約 - 賣 出 3,126,106 1,726,731 四 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 104.12.31 103.12.31 附 賣 回 票 券 投 資 $ 26,784,515 5,527,837 票 券 面 額 26,811,300 5,534,000 約 定 賣 回 期 限 105.1.4~105.1.29 104.1.5~104.1.21 約 定 利 率 區 間 0.37%~0.42% 0.6%~0.75% 約 定 賣 回 價 格 約 定 賣 回 票 券 投 資 $ 26,791,690 5,529,181 116 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

五 應 收 款 項 - 淨 額 104.12.31 103.12.31 應 收 利 息 $ 2,408,377 2,329,291 應 收 承 兌 票 款 1,264,956 1,608,642 應 收 收 益 84,908 77,984 應 收 帳 款 548,203 128,124 應 收 即 期 外 匯 款 17,789,230 14,456,636 轉 融 通 保 證 價 款 - 3,026 應 收 轉 融 通 擔 保 價 款 - 3,340 應 收 信 用 卡 款 項 1,318,632 1,429,914 應 收 代 買 證 券 價 款 113,278 122,211 交 割 代 價 69,953 741,365 應 收 分 期 帳 款 及 租 賃 款 927,857 655,661 其 他 應 收 款 261,999 381,901 小 計 24,787,393 21,938,095 減 : 備 抵 呆 帳 ( 89,635 ) ( 116,135 ) 合 計 $ 24,697,758 21,821,960 陸 應 收 款 項 104 年 度 103 年 度 期 初 餘 額 $ 116,135 133,326 本 期 提 列 ( 迴 轉 ) 61,218 ( 17,495 ) 本 期 沖 銷 ( 87,826 ) - 匯 差 108 304 期 末 餘 額 $ 89,635 116,135 六 貼 現 及 放 款 - 淨 額 104.12.31 103.12.31 進 出 口 押 匯 $ 215,381 448,466 貼 現 1,232,112 1,476,099 透 支 12,687 16,835 擔 保 透 支 764,276 877,478 短 期 放 款 222,558,470 231,437,942 短 期 擔 保 放 款 156,523,049 146,168,111 應 收 證 券 融 資 款 1,717,363 2,221,662 中 期 放 款 133,863,586 143,601,507 中 期 擔 保 放 款 133,160,273 132,804,405 長 期 放 款 15,750,630 16,957,020 長 期 擔 保 放 款 348,360,399 331,799,385 應 收 帳 款 融 資 575,588 463,313 放 款 轉 列 之 催 收 款 項 4,241,327 4,162,467 小 計 1,018,975,141 1,012,434,690 減 : 貼 現 及 放 款 折 溢 價 調 整 ( 235,246 ) ( 266,459 ) 減 : 備 抵 呆 帳 ( 11,341,593 ) ( 10,933,661 ) 淨 額 $ 1,007,398,302 1,001,234,570 117

放 款 104 年 度 103 年 度 期 初 餘 額 $ 10,933,661 10,462,121 本 期 提 列 2,418,854 2,545,394 轉 出 ( 62,605 ) ( 29,773 ) 本 期 沖 銷 ( 2,793,281 ) ( 3,165,160 ) 匯 差 ( 16,818 ) 35,416 收 回 已 沖 銷 之 金 額 861,782 1,085,663 期 末 餘 額 $ 11,341,593 10,933,661 七 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 104.12.31 103.12.31 政 府 債 券 $ 6,121,612 4,130,829 公 司 債 券 10,457,790 5,076,756 海 外 債 券 6,943,965 5,071,057 上 市 櫃 股 票 2,145,418 1,764,897 合 計 $ 25,668,785 16,043,539 () 八 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 104.12.31 103.12.31 央 行 定 存 單 $ 165,115,000 171,700,000 政 府 公 債 10,936,236 4,354,399 公 司 債 券 11,602,452 7,743,667 海 外 債 券 18,554,743 10,676,998 可 轉 讓 定 存 單 69,048 66,507 合 計 $ 206,277,479 194,541,571 701,100707,800 69,04866,507 8,200,00012,000,000 825,000800,000 17,000,000 九 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 104.12.31 103.12.31 非 放 款 轉 列 催 收 款 $ 70,842 333,205 減 : 備 抵 呆 帳 ( 20,285 ) ( 273,317 ) 非 放 款 轉 列 催 收 款 淨 額 50,557 59,888 買 入 匯 款 1,303 1,222 減 : 備 抵 呆 帳 - 買 入 匯 款 ( 15 ) ( 12 ) 買 入 匯 款 淨 額 1,288 1,210 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 2,035,121 1,707,017 無 活 絡 市 場 之 債 務 工 具 投 資 - 1,500,000 合 計 $ 2,086,966 3,268,115 118 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

1. 投 資 標 的 104.12.31 103.12.31 金 額 持 股 % 金 額 持 股 % 台 灣 電 力 ( 股 ) 公 司 $ 11,427-11,427 - 台 灣 糖 業 ( 股 ) 公 司 58,294 0.30 58,294 0.30 華 陽 中 小 企 業 開 發 ( 股 ) 公 司 17,440 3.12 17,440 3.12 臺 灣 育 成 中 小 企 業 開 發 ( 股 ) 公 司 29,000 4.84 29,000 4.84 台 北 外 匯 經 紀 ( 股 ) 公 司 7,000 3.53 7,000 3.53 財 金 資 訊 ( 股 ) 公 司 45,500 1.14 45,500 1.14 開 發 國 際 投 資 ( 股 ) 公 司 500,000 4.95 500,000 4.95 臺 灣 證 券 交 易 所 ( 股 ) 公 司 198,012 0.95 198,012 0.95 臺 灣 期 貨 交 易 所 ( 股 ) 公 司 20,000 1.00 20,000 1.00 台 灣 金 聯 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 750,000 5.68 750,000 5.68 台 灣 金 融 資 產 服 務 ( 股 ) 公 司 50,000 2.94 50,000 2.94 財 宏 科 技 ( 股 ) 公 司 9,245 4.12 9,245 4.12 臺 灣 集 中 保 管 結 算 所 ( 股 ) 公 司 4,639 0.08 4,639 0.08 陽 光 資 產 管 理 ( 股 ) 公 司 460 0.77 460 0.77 臺 灣 行 動 支 付 ( 股 ) 公 司 6,000 1.00 6,000 1.00 台 北 金 融 大 樓 ( 股 ) 公 司 328,104 0.80 - - 合 計 $ 2,035,121 1,707,017 陸 3,122 178 10,040 2. 投 資 標 的 104.12.31 103.12.31 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 特 別 股 $ - 1,500,000 3. 其 他 金 融 資 產 104 年 度 103 年 度 期 初 餘 額 $ 273,329 268,294 本 期 迴 轉 ( 75,476 ) ( 34,806 ) 轉 入 62,605 29,773 本 期 沖 銷 ( 271,960 ) ( 29,773 ) 收 回 已 沖 銷 之 金 額 31,802 39,841 期 末 餘 額 $ 20,300 273,329 十 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 104.12.31 成 本 重 估 增 值 累 計 折 舊 累 計 減 損 合 計 土 地 $ 6,678,952 2,986,161-14,156 9,650,957 房 屋 及 建 築 7,439,580 31,184 3,520,394 21,411 3,928,959 機 械 及 設 備 1,967,149-1,790,698-176,451 交 通 及 運 輸 設 備 290,326-248,268-42,058 什 項 設 備 586,357-522,051-64,306 租 賃 權 益 改 良 71,008-38,373-32,635 未 完 工 程 101,726 - - - 101,726 預 付 設 備 款 58,325 - - - 58,325 租 賃 資 產 70,577-20,616-49,961 合 計 $ 17,264,000 3,017,345 6,140,400 35,567 14,105,378 119

103.12.31 成 本 重 估 增 值 累 計 折 舊 累 計 減 損 合 計 土 地 $ 6,678,952 2,986,161-14,156 9,650,957 房 屋 及 建 築 7,420,356 31,184 3,356,676 21,411 4,073,453 機 械 及 設 備 1,908,648-1,754,836-153,812 交 通 及 運 輸 設 備 293,201-250,246-42,955 什 項 設 備 577,301-519,885-57,416 租 賃 權 益 改 良 79,605-49,810-29,795 未 完 工 程 11,105 - - - 11,105 預 付 設 備 款 36,622 - - - 36,622 租 賃 資 產 55,222-9,907-45,315 合 計 $ 17,061,012 3,017,345 5,941,360 35,567 14,101,430 104.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 匯 差 104.12.31 土 地 $ 9,665,113 - - - 9,665,113 房 屋 及 建 築 7,451,540 19,224 - - 7,470,764 機 械 及 設 備 1,908,648 103,661 47,164 2,004 1,967,149 交 通 及 運 輸 設 備 293,201 9,977 14,108 1,256 290,326 什 項 設 備 577,301 21,418 15,044 2,682 586,357 租 賃 權 益 改 良 79,605 20,575 28,398 ( 774 ) 71,008 未 完 工 程 11,105 99,066 8,445-101,726 預 付 設 備 款 36,622 26,463 4,760-58,325 租 賃 資 產 55,222 15,355 - - 70,577 合 計 $ 20,078,357 315,739 117,919 5,168 20,281,345 103.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 匯 差 103.12.31 土 地 $ 9,665,113 - - - 9,665,113 房 屋 及 建 築 7,438,929 12,611 - - 7,451,540 機 械 及 設 備 1,920,537 44,750 58,177 1,538 1,908,648 交 通 及 運 輸 設 備 296,526 20,140 23,512 47 293,201 什 項 設 備 579,970 16,548 19,726 509 577,301 租 賃 權 益 改 良 91,087 10,757 22,444 205 79,605 未 完 工 程 51 11,105 51-11,105 預 付 設 備 款 42,455 18,974 24,807-36,622 租 賃 資 產 37,933 17,289 - - 55,222 合 計 $ 20,072,601 152,174 148,717 2,299 20,078,357 104.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 匯 差 104.12.31 房 屋 及 建 築 $ 3,356,676 163,718 - - 3,520,394 機 械 及 設 備 1,754,836 83,037 46,573 ( 602 ) 1,790,698 交 通 及 運 輸 設 備 250,246 11,983 13,893 ( 68 ) 248,268 什 項 設 備 519,885 17,093 14,987 60 522,051 租 賃 權 益 改 良 49,810 16,780 27,872 ( 345 ) 38,373 租 賃 資 產 9,907 10,954 - ( 245 ) 20,616 合 計 $ 5,941,360 303,565 103,325 ( 1,200 ) 6,140,400 120 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

103.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 匯 差 103.12.31 房 屋 及 建 築 $ 3,193,055 163,621 - - 3,356,676 機 械 及 設 備 1,703,670 108,031 57,703 838 1,754,836 交 通 及 運 輸 設 備 262,116 11,441 23,411 100 250,246 什 項 設 備 522,361 16,838 19,650 336 519,885 租 賃 權 益 改 良 54,399 16,898 22,444 957 49,810 租 賃 資 產 2,702 7,194-11 9,907 合 計 $ 5,738,303 324,023 123,208 2,242 5,941,360 104.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 匯 差 104.12.31 土 地 $ 14,156 - - - 14,156 房 屋 及 建 築 21,411 - - - 21,411 合 計 $ 35,567 - - - 35,567 陸 103.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 匯 差 103.12.31 土 地 $ 14,156 - - - 14,156 房 屋 及 建 築 21,411 - - - 21,411 合 計 $ 35,567 - - - 35,567 3,017,345 879,056 5,496 69,321 十 一 其 他 資 產 104.12.31 103.12.31 用 品 盤 存 $ 27,936 28,820 預 付 款 項 4,164,850 3,659,021 營 業 保 證 金 及 交 割 結 算 基 金 32,510 30,531 存 出 保 證 金 209,359 262,394 減 : 累 計 減 損 ( 22,606 ) ( 28,710 ) 存 出 保 證 金 淨 額 186,753 233,684 承 受 擔 保 品 - 2,509 減 : 累 計 減 損 - ( 2,509 ) 承 受 擔 保 品 淨 額 - - 遞 延 資 產 238 381 暫 付 及 待 結 轉 帳 項 364,740 690,047 待 交 割 款 項 及 信 用 交 易 203,776 97 合 計 $ 4,980,803 4,642,581 121

十 二 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 104.12.31 103.12.31 央 行 存 款 $ 233,999 209,486 央 行 拆 放 8,055,600 3,167,000 銀 行 同 業 存 款 186,609 179,062 銀 行 同 業 拆 放 30,790,166 36,719,823 透 支 銀 行 同 業 870,323 1,274,988 中 華 郵 政 轉 存 款 37,720,840 39,044,713 合 計 $ 77,857,537 80,595,072 十 三 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 104.12.31 103.12.31 遠 期 外 匯 $ 65,580 114,662 換 匯 84,950 110,554 無 本 金 交 割 遠 匯 472 - 利 率 交 換 - 11,509 外 幣 選 擇 權 - 賣 出 68,710 66,340 結 構 型 商 品 選 擇 權 - 賣 出 287 148 合 計 $ 219,999 303,213 十 四 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 104.12.31 資 產 項 目 有 價 證 券 面 額 賣 出 金 額 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ) 約 定 買 回 金 額 約 定 買 回 日 期 備 供 出 售 金 融 資 產 $ 3,924,900 4,163,147 4,165,361 105 年 6 月 30 日 以 前 陸 續 買 回 103.12.31 資 產 項 目 有 價 證 券 面 額 賣 出 金 額 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ) 約 定 買 回 金 額 約 定 買 回 日 期 備 供 出 售 金 融 資 產 $ 3,695,500 3,895,308 3,898,081 104 年 6 月 18 日 以 前 陸 續 買 回 122 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

十 五 應 付 款 項 104.12.31 103.12.31 應 付 利 息 $ 1,677,603 1,738,931 應 付 帳 款 5,257,427 7,654,291 承 兌 匯 票 1,293,501 1,721,714 應 付 費 用 2,290,385 2,296,894 應 付 代 收 款 1,015,038 739,057 融 券 存 入 保 證 價 款 88,669 138,078 應 付 融 券 擔 保 價 款 98,577 152,437 應 付 即 期 外 匯 款 17,790,115 14,455,510 陸 其 他 應 付 款 1,196,408 765,262 應 付 託 售 證 券 價 款 180,620 190,919 交 割 代 價 - 668,386 其 他 36,088 35,323 合 計 $ 30,924,431 30,556,802 十 六 存 款 及 匯 款 104.12.31 103.12.31 儲 蓄 存 款 $ 576,072,578 563,162,499 定 期 存 款 315,174,807 298,713,140 活 期 存 款 315,517,530 265,176,426 支 票 存 款 25,056,541 24,671,227 匯 款 499,229 433,706 合 計 $ 1,232,320,685 1,152,156,998 十 七 應 付 金 融 債 券 交 易 條 件 債 券 債 券 名 稱 起 始 日 到 期 日 利 率 及 償 還 方 法 種 類 成 交 金 額 104.12.31 103.12.31 97-2 97/04/30 104/04/30 ( 一 ) 年 利 率 為 指 標 利 率 加 1.02% 指 標 利 率 係 指 發 行 日 起 每 次 起 息 日 之 前 2 個 臺 北 營 業 日 上 午 11 時, 路 透 社 6165 頁 中 新 臺 幣 90 天 商 業 本 票 次 級 市 場 之 平 均 報 價 (Fixing Rate) ( 二 ) 自 中 華 民 國 104 年 1 月 1 日 起, 指 標 利 率 改 依 各 計 息 期 間 起 息 日 之 前 2 個 營 業 日 定 價 (FIXING) 之 中 華 民 國 銀 行 商 業 同 業 公 會 全 國 聯 合 會 網 站 臺 北 金 融 業 拆 款 定 盤 利 率 (TAIBOR) 3 個 月 定 盤 利 率 每 年 單 利 計 息 四 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 無 擔 保 長 期 次 順 位 金 融 債 券 $ - 5,200,000 123

交 易 條 件 債 券 債 券 名 稱 起 始 日 到 期 日 利 率 及 償 還 方 法 種 類 成 交 金 額 104.12.31 103.12.31 98-2 98/08/27 104/08/27 固 定 年 利 率 2.35%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 無 擔 保 長 期 次 順 位 金 融 債 券 $ - 1,000,000 98-1P 98/10/23 無 到 期 日 發 行 後 前 七 年 利 率 : 依 七 大 行 庫 一 年 期 定 期 儲 蓄 存 款 一 般 牌 告 機 動 平 均 利 率 加 1.29% 機 動 計 息, 第 八 年 起 依 七 大 行 庫 一 年 期 定 期 儲 蓄 存 款 一 般 牌 告 機 動 平 均 利 率 加 2.29% 機 動 計 息, 發 行 屆 滿 七 年 ( 含 ) 起 之 付 息 日, 經 主 管 機 關 同 意 後, 得 提 前 按 面 額 一 次 贖 回 無 到 期 日 累 積 次 順 位 金 融 債 券 12,000,000 12,000,000 98-3 98/12/18 105/12/18 固 定 年 利 率 2.5%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 無 擔 保 長 期 次 順 位 金 融 債 券 1,550,000 1,550,000 99-1 99/03/05 106/03/05 固 定 年 利 率 2.32%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 1,050,000 1,050,000 99-2 99/09/02 106/09/02 固 定 年 利 率 1.92%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 6,000,000 6,000,000 99-1P A 券 99/09/23 無 到 期 日 發 行 後 前 十 年 利 率 : 依 中 華 郵 政 一 年 期 定 期 儲 蓄 存 款 一 般 牌 告 機 動 利 率 加 1.34% 機 動 計 息, 第 十 一 年 起 依 中 華 郵 政 一 年 期 定 期 儲 蓄 存 款 一 般 牌 告 機 動 利 率 加 2.34% 機 動 計 息, 發 行 屆 滿 十 年 ( 含 ) 起 之 付 息 日 經 主 管 機 關 同 意 後 得 提 前 按 面 額 加 計 應 付 利 息 全 數 贖 回 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 金 融 債 券 3,200,000 3,200,000 99-1P B 券 99/09/23 無 到 期 日 發 行 後 前 十 年 利 率 : 年 固 定 利 率 3.05%; 第 十 一 年 起 年 固 定 利 率 4.05%, 發 行 屆 滿 十 年 ( 含 ) 起 之 付 息 日 經 主 管 機 關 同 意 後 得 提 前 按 面 額 加 計 應 付 利 息 全 數 贖 回 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 金 融 債 券 800,000 800,000 102-1 102/03/25 109/03/25 固 定 年 利 率 1.68%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 無 擔 保 長 期 次 順 位 金 融 債 券 5,000,000 5,000,000 102-2A 102/11/25 109/11/25 1. 年 利 率 依 指 標 利 率 加 碼 0.52% 單 利 機 動 計 息 其 中 指 標 利 率 係 指 各 計 息 期 間 起 息 日 之 前 二 個 營 業 日 臺 北 時 間 上 午 11 時 路 透 社 6165 頁 新 臺 幣 90 天 商 業 本 票 次 級 市 場 之 平 均 報 價 (Fixing Rate) 2. 自 中 華 民 國 104 年 1 月 1 日 起, 指 標 利 率 改 依 各 計 息 期 間 起 息 日 之 前 2 個 營 業 日 定 價 (FIXING) 之 中 華 民 國 銀 行 商 業 同 業 公 會 全 國 聯 合 會 網 站 臺 北 金 融 業 拆 款 定 盤 利 率 (TAIBOR) 3 個 月 定 盤 利 率 每 年 單 利 計 息 四 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 3,100,000 3,100,000 102-2B 102/11/25 109/11/25 固 定 年 利 率 1.92%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 2,900,000 2,900,000 104-1P 104/06/18 無 到 期 日 固 定 年 利 率 3.9%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次 發 行 屆 滿 5 年 ( 含 ) 起 之 付 息 日 後, 經 主 管 機 關 核 准 後, 得 提 前 按 面 額 加 計 應 付 利 息 全 數 贖 回 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 金 融 債 券 5,000,000-124 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

交 易 條 件 債 券 債 券 名 稱 起 始 日 到 期 日 利 率 及 償 還 方 法 種 類 成 交 金 額 104.12.31 103.12.31 104-2A 104/08/31 112/08/31 固 定 年 利 率 2.05%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 104-2B 104/08/31 114/08/31 固 定 年 利 率 2.10%, 每 年 單 利 計 息 一 次, 付 息 一 次, 到 期 一 次 還 本 無 擔 保 長 期 次 順 位 金 融 債 券 $ 4,700,000-300,000 - 陸 $ 45,600,000 41,800,000 十 八 其 他 金 融 負 債 104.12.31 103.12.31 撥 入 放 款 基 金 $ 12,150,600 15,698,870 應 付 租 賃 款 46,517 40,390 合 計 $ 12,197,117 15,739,260 十 九 負 債 準 備 104.12.31 103.12.31 保 證 責 任 準 備 $ 97,708 93,009 法 律 事 件 413,129 444,135 其 他 - 員 工 福 利 2,810,900 2,481,647 合 計 $ 3,321,737 3,018,791 104.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 本 期 使 用 本 期 迴 轉 匯 差 104.12.31 保 證 責 任 準 備 $ 93,009 23,270 - - 18,677 106 97,708 法 律 事 件 444,135 - - - 10,046 ( 20,960 ) 413,129 員 工 福 利 負 債 準 備 2,481,647 265,420 225,039 17,821 ( 306,693 ) - 2,810,900 合 計 $ 3,018,791 288,690 225,039 17,821 ( 277,970 ) ( 20,854 ) 3,321,737 103.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 本 期 使 用 本 期 迴 轉 匯 差 103.12.31 保 證 責 任 準 備 $ 47,344 71,758 - - 26,264 171 93,009 法 律 事 件 541,203-76,428 - - ( 20,640 ) 444,135 員 工 福 利 負 債 準 備 2,524,694 271,954 244,635 59,816 10,550-2,481,647 合 計 $ 3,113,241 343,712 321,063 59,816 36,814 ( 20,469 ) 3,018,791 ( ) 125

二 十 其 他 負 債 104.12.31 103.12.31 預 收 利 息 $ 3,857 5,255 預 收 收 入 86,554 105,320 其 他 預 收 款 62,078 57,484 存 入 保 證 金 549,102 515,248 其 他 5,332 5,479 合 計 $ 706,923 688,786 廿 一 權 益 1. 60,000,000 56,846,61852,979,141105,684,662 5,297,914 3,867,477 386,748 2,037,659 203,766 2. 3. 1 2 ( 3 ( 0.1 1010012865 126 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

8%1% 305,34738,168 305,34738,168 103 年 度 102 年 度 配 股 率 ( 元 ) 金 額 配 股 率 ( 元 ) 金 額 分 派 予 普 通 股 股 東 之 股 利 : 股 票 $ 0.73 3,867,477 0.40 2,037,659 陸 4. () 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 合 計 民 國 一 四 年 一 月 一 日 $ ( 27,641 ) 91,858 64,217 備 供 出 售 金 融 資 產 - 本 期 評 價 調 整 ( 4,670 ) - ( 4,670 ) - 本 期 已 實 現 數 ( 62,383 ) - ( 62,383 ) 換 算 國 外 營 運 機 構 淨 資 產 所 產 生 之 兌 換 差 額 - 129,784 129,784 民 國 一 四 年 十 二 月 三 十 一 日 $ ( 94,694 ) 221,642 126,948 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 民 國 一 三 年 一 月 一 日 $ 14,997 ( 111,235 ) (96,238 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 - 本 期 評 價 調 整 ( 65,133 ) - ( 65,133 ) - 本 期 已 實 現 數 22,495-22,495 換 算 國 外 營 運 機 構 淨 資 產 所 產 生 之 兌 換 差 額 - 203,093 203,093 民 國 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 $ ( 27,641 ) 91,858 64,217 合 計 廿 二 所 得 稅 1. 104 年 度 103 年 度 當 期 所 得 稅 費 用 當 期 產 生 $ 184,557 239,498 調 整 前 期 之 當 期 所 得 稅 16,686 9,941 基 本 稅 額 141,634 49,848 342,877 299,287 遞 延 所 得 稅 費 用 暫 時 性 差 異 之 迴 轉 及 發 生 740,251 ( 128,708 ) 所 得 稅 費 用 $ 1,083,128 170,579 127

2. () 104 年 度 103 年 度 不 重 分 類 至 損 益 之 項 目 : 確 定 福 利 計 畫 之 再 衡 量 數 $ 52,138 ( 1,793 ) 後 續 可 能 重 分 類 至 損 益 之 項 目 : 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 $ ( 21,947 ) ( 41,597 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 評 價 損 益 ( 523 ) 1,107 $ ( 22,470 ) ( 40,490 ) () 104 年 度 103 年 度 稅 前 淨 利 計 算 之 所 得 稅 $ 1,054,392 932,572 永 久 性 差 異 停 徵 之 證 券 交 易 所 得 4,045 411 國 際 金 融 業 務 分 行 盈 餘 ( 200,734 ) ( 70,703 ) 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 評 價 損 失 ( 利 益 ) 16,279 ( 23,784 ) 現 金 股 利 ( 27,860 ) ( 28,405 ) 資 產 減 損 迴 轉 利 益 ( 1,038 ) ( 109 ) 不 可 扣 抵 之 費 用 39 36 暫 時 性 差 異 備 抵 呆 帳 與 稅 法 規 定 限 額 差 異 12,512 13,370 迴 轉 訴 訟 損 失 - ( 12,993 ) 退 休 金 與 稅 法 規 定 限 額 差 異 5,259 ( 12,425 ) 其 他 ( 150 ) 264 課 稅 所 得 862,744 798,234 虧 損 扣 抵 使 用 數 ( 849,483 ) ( 783,709 ) 應 納 所 得 稅 ( 當 期 ) 13,261 14,525 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 減 少 ( 增 加 ) 740,251 ( 128,708 ) 最 低 稅 負 制 加 徵 稅 額 141,634 49,848 海 外 分 行 所 得 稅 費 用 158,026 224,953 前 期 所 得 稅 費 用 低 估 數 16,686 9,961 其 他 13,270 - 所 得 稅 費 用 $ 1,083,128 170,579 128 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

2. 104 年 度 暫 時 性 差 異 期 初 餘 額 認 列 於 損 益 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 期 末 餘 額 備 抵 呆 帳 超 過 稅 法 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 資 產 $ 345,724 12,512-358,236 資 產 減 損 損 失 46,627 - - 46,627 賠 償 準 備 75,446 - - 75,446 員 工 福 利 負 債 準 備 398,592 5,259-403,851 土 地 增 值 稅 ( 879,056 ) - - ( 879,056 ) 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 ( 18,814 ) - ( 21,947 ) ( 40,761 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 評 價 損 益 ( 549 ) - ( 523 ) ( 1,072 ) 精 算 損 益 61,473-52,138 113,611 其 他 264 ( 150 ) - 114 小 計 29,707 17,621 29,668 76,996 虧 損 扣 抵 1,197,657 ( 757,872 ) - 439,785 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 負 債 ) 淨 額 $ 1,227,364 ( 740,251 ) 29,668 516,781 表 達 於 資 產 負 債 表 之 資 訊 如 下 : 遞 延 所 得 稅 資 產 $ 2,125,784 1,437,671 遞 延 所 得 稅 負 債 $ 898,420 920,890 陸 暫 時 性 差 異 期 初 餘 額 認 列 於 損 益 103 年 度 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 期 末 餘 額 備 抵 呆 帳 超 過 稅 法 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 資 產 $ 332,354 13,370-345,724 資 產 減 損 損 失 46,627 - - 46,627 賠 償 準 備 88,439 ( 12,993 ) - 75,446 員 工 福 利 負 債 準 備 411,017 ( 12,425 ) - 398,592 土 地 增 值 稅 ( 879,056 ) - - ( 879,056 ) 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 22,783 - ( 41,597 ) ( 18,814 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 評 價 損 益 ( 1,656 ) - 1,107 ( 549 ) 精 算 損 益 63,266 - ( 1,793 ) 61,473 其 他 - 264-264 小 計 83,774 ( 11,784 ) ( 42,283 ) 29,707 虧 損 扣 抵 1,057,165 140,492-1,197,657 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 負 債 ) 淨 額 $ 1,140,939 128,708 ( 42,283 ) 1,227,364 表 達 於 資 產 負 債 表 之 資 訊 如 下 : 遞 延 所 得 稅 資 產 $ 2,021,651 2,125,784 遞 延 所 得 稅 負 債 $ 880,712 898,420 129

虧 損 年 度 尚 未 扣 抵 之 虧 損 未 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產 之 虧 損 可 供 扣 抵 年 度 民 國 95 年 $ 1,021,326-96 年 ~ 105 年 民 國 98 年 1,565,648-99 年 ~ 108 年 $ 2,586,974 3. ()() () 4. 104.12.31 103.12.31 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $ 125,593 209,990 104 年 度 ( 預 計 ) 103 年 度 ( 實 際 ) 對 中 華 民 國 居 住 者 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 2.29% 9.95% 10204562810 廿 三 員 工 福 利 負 債 準 備 104.12.31 103.12.31 認 列 於 資 產 負 債 表 確 定 福 利 計 畫 $ 2,061,094 1,751,221 員 工 優 惠 存 款 計 畫 749,806 730,426 合 計 $ 2,810,900 2,481,647 1. 104.12.31 103.12.31 確 定 福 利 義 務 現 值 $ 7,237,239 6,864,745 計 畫 資 產 之 公 允 價 值 ( 5,176,145 ) ( 5,113,524 ) 淨 確 定 福 利 負 債 $ 2,061,094 1,751,221 1 5,176,1455,113,514 130 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

2 104 年 度 103 年 度 一 月 一 日 確 定 福 利 義 務 $ 6,864,745 6,808,683 當 期 服 務 成 本 及 利 息 326,980 333,638 淨 確 定 福 利 負 債 再 衡 量 數 - 經 驗 調 整 所 產 生 之 精 算 損 失 56,576 19,677 - 財 務 統 計 假 設 變 動 之 影 響 297,296 - 計 畫 支 付 之 福 利 ( 308,358 ) ( 297,253 ) 十 二 月 三 十 一 日 確 定 福 利 義 務 $ 7,237,239 6,864,745 3 104 年 度 103 年 度 一 月 一 日 計 畫 資 產 之 公 允 價 值 $ 5,113,524 5,010,252 利 息 收 入 89,164 89,123 淨 確 定 福 利 負 債 再 衡 量 數 - 計 畫 資 產 報 酬 ( 不 含 當 期 利 息 ) 47,179 30,227 已 提 撥 至 計 畫 之 金 額 234,636 281,175 計 畫 已 支 付 之 福 利 ( 308,358 ) ( 297,253 ) 十 二 月 三 十 一 日 計 畫 資 產 之 公 允 價 值 $ 5,176,145 5,113,524 陸 4 104 年 度 103 年 度 當 期 服 務 成 本 $ 209,480 215,317 淨 確 定 福 利 負 債 之 淨 利 息 28,336 29,198 $ 237,816 244,515 5 104 年 度 103 年 度 一 月 一 日 累 積 餘 額 $ 361,602 372,152 本 期 認 列 306,693 ( 10,550 ) 十 二 月 三 十 一 日 累 積 餘 額 $ 668,295 361,602 6 104.12.31 103.12.31 折 現 率 1.30% 1.75% 未 來 薪 資 增 加 1.50% 1.50% 236,057 9.49 131

7 對 確 定 福 利 義 務 之 影 響 增 加 0.25% 減 少 0.25% 104 年 12 月 31 日 折 現 率 ( 變 動 0.25%) (2.32)% 2.40% 未 來 薪 資 增 加 ( 變 動 0.25%) 2.33% (2.25)% 2. 6% 83,170 75,767 3. 104.12.31 103.12.31 確 定 福 利 義 務 現 值 $ 749,806 730,426 計 畫 資 產 之 公 允 價 值 - - 淨 確 定 福 利 負 債 $ 749,806 730,426 1 104 年 度 103 年 度 一 月 一 日 確 定 福 利 義 務 $ 730,426 726,263 利 息 成 本 27,604 27,439 淨 確 定 福 利 負 債 再 衡 量 數 - 當 年 度 認 列 之 精 算 損 ( 益 ) 淨 額 153,897 138,038 計 畫 支 付 之 福 利 ( 162,121 ) ( 161,314 ) 十 二 月 三 十 一 日 確 定 福 利 義 務 $ 749,806 730,426 132 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

2 104 年 度 103 年 度 一 月 一 日 計 畫 資 產 之 公 允 價 值 $ - - 已 提 撥 至 計 畫 之 金 額 162,121 161,314 計 畫 已 支 付 之 福 利 ( 162,121 ) ( 161,314 ) 十 二 月 三 十 一 日 計 畫 資 產 之 公 允 價 值 $ - - 3 104 年 度 103 年 度 陸 淨 確 定 福 利 負 債 之 淨 利 息 $ 181,501 165,477 4 104.12.31 103.12.31 員 工 優 惠 存 款 折 現 率 4.0% 4.0% 存 入 資 金 報 酬 率 2.0% 2.0% 帳 戶 餘 額 每 年 遞 減 率 1.0% 1.0% 優 惠 存 款 制 度 變 動 50.0% 50.0% 廿 四 每 股 盈 餘 104 年 度 103 年 度 本 期 淨 利 $ 5,113,036 5,315,137 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數 ( 千 股 )( 註 一 ) 5,684,662 5,684,662 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ 0.90 0.93 具 稀 釋 作 用 之 潛 在 普 通 股 ( 千 股 )( 註 二 ) 40,890 33,226 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 之 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數 ( 千 股 )( 註 一 ) 5,725,552 5,720,313 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ 0.89 0.93 廿 五 員 工 及 董 事 酬 勞 334,48239,259 133

廿 六 利 息 淨 收 益 104 年 度 103 年 度 利 息 收 入 : 放 款 息 $ 6,599,264 6,286,694 擔 保 放 款 息 14,589,753 14,228,496 押 匯 息 4,337 5,509 透 支 息 18,806 18,327 貼 現 息 24,670 27,776 央 行 定 存 息 1,448,492 1,547,684 存 放 央 行 息 182,589 175,964 拆 放 息 532,131 233,894 債 券 息 754,024 575,042 國 際 信 用 卡 69,110 75,030 催 收 款 息 313,419 307,898 票 券 息 123,507 161,920 存 放 銀 行 同 業 息 986,622 1,437,534 其 他 206,650 177,910 小 計 25,853,374 25,259,678 利 息 費 用 : 存 款 息 $ 9,026,917 8,913,450 銀 行 同 業 存 款 息 101 178 銀 行 同 業 拆 放 息 334,052 469,449 基 金 息 22,370 27,912 金 融 債 券 息 973,407 1,031,029 附 買 回 債 券 息 26,566 26,367 其 他 946 1,036 小 計 10,384,359 10,469,421 合 計 15,469,015 14,790,257 廿 七 手 續 費 淨 收 益 104 年 度 103 年 度 手 續 費 收 入 : 匯 費 手 續 費 $ 105,182 105,523 進 口 結 匯 費 59,143 71,094 出 口 押 匯 費 20,368 24,949 信 用 狀 收 入 12,189 12,474 簽 證 費 1,071 1,120 承 兌 費 2,012 2,172 信 託 費 495,304 545,281 保 證 費 94,390 77,558 代 理 費 84,143 37,770 跨 行 手 續 費 67,196 68,590 卡 片 手 續 費 133,656 134,789 保 險 費 佣 金 1,857,340 1,186,491 保 管 箱 手 續 費 134,553 125,570 外 匯 郵 電 費 114,316 119,202 期 貨 佣 金 收 入 7,791 5,094 放 款 手 續 費 208,187 145,908 什 項 手 續 費 430,640 400,228 小 計 3,827,481 3,063,813 手 續 費 支 出 : 外 匯 手 續 費 $ 23,093 20,968 跨 行 手 續 費 126,920 126,319 134 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

104 年 度 103 年 度 信 託 手 續 費 5,410 8,768 代 理 手 續 費 4,035 3,547 IC 卡 手 續 費 63,851 57,621 票 據 交 換 手 續 費 13,247 14,652 匯 款 手 續 費 3,195 2,162 保 管 手 續 費 29,267 27,925 拆 借 手 續 費 1,794 1,163 什 項 手 續 費 16,169 20,868 小 計 286,981 283,993 合 計 $ 3,540,500 2,779,820 廿 八 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 損 益 104 年 度 103 年 度 評 價 損 益 : 政 府 公 債 $ - 821 公 司 債 ( 9,338 ) ( 9,953 ) 金 融 債 券 1,603 35,913 上 市 櫃 股 票 ( 7,208 ) - 受 益 憑 證 ( 4,557 ) - 商 業 本 票 8 3 選 擇 權 1,500 ( 1,847 ) 利 率 交 換 10,247 32,614 遠 期 外 匯 51,133 ( 70,479 ) 換 匯 ( 137,285 ) 160,352 無 本 金 交 割 遠 匯 ( 472 ) - 小 計 ( 94,369 ) 147,424 處 分 損 益 : 政 府 公 債 $ - 1 金 融 債 券 - ( 50,448 ) 上 市 櫃 股 票 ( 47,928 ) ( 4,488 ) 受 益 憑 證 ( 80,772 ) ( 3,285 ) 商 業 本 票 8 - 選 擇 權 12,505 18,299 利 率 交 換 ( 3,520 ) ( 39,313 ) 遠 期 外 匯 ( 132,220 ) ( 212,611 ) 換 匯 505,109 418,348 無 本 金 交 割 遠 匯 ( 3,523 ) ( 1,524 ) 小 計 249,659 124,979 股 利 收 入 4,671 8,944 利 息 收 入 25,151 44,663 合 計 $ 185,112 326,010 陸 廿 九 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 104 年 度 103 年 度 公 債 處 分 利 益 $ 39,117 64 公 司 債 處 分 利 益 18,759 12,535 金 融 債 處 分 利 益 - 9,896 上 市 櫃 股 票 處 分 利 益 4,507 - 股 利 收 入 27,724 30,583 合 計 $ 90,107 53,078 135

三 十 其 他 利 息 以 外 淨 損 益 104 年 度 103 年 度 營 業 資 產 租 金 收 入 $ 7,507 8,204 處 分 及 報 廢 固 定 資 產 損 失 ( 595 ) ( 386 ) 錯 帳 損 失 ( 96 ) ( 151 ) 黃 金 存 摺 6,331 6,009 出 售 承 受 擔 保 品 利 益 3,337 - 出 售 不 良 債 權 ( 損 ) 益 - 21,824 靜 止 戶 什 項 收 入 轉 列 費 用 - ( 206,140 ) 其 他 營 業 支 出 ( 31,918 ) ( 22,870 ) 其 他 什 項 收 入 59,295 72,184 合 計 $ 43,861 ( 121,326 ) 卅 一 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 104 年 度 103 年 度 貼 現 及 放 款 $ 2,418,854 2,545,394 應 收 款 項 及 其 他 金 融 資 產 ( 14,258 ) ( 52,301 ) 小 計 2,404,596 2,493,093 保 證 責 任 準 備 4,593 45,494 合 計 $ 2,409,189 2,538,587 卅 二 員 工 福 利 費 用 104 年 度 103 年 度 薪 資 費 用 $ 5,636,070 5,578,887 勞 健 保 費 用 401,788 391,191 退 休 金 費 用 320,986 320,282 其 他 員 工 福 利 798,297 743,793 合 計 $ 7,157,141 7,034,153 卅 三 折 舊 及 攤 銷 費 用 104 年 度 103 年 度 不 動 產 及 設 備 折 舊 費 用 $ 303,565 324,023 攤 銷 費 用 電 腦 軟 體 76,312 83,812 其 他 遞 延 費 用 177 252 合 計 $ 380,054 408,087 卅 四 其 他 業 務 及 管 理 費 用 104 年 度 103 年 度 賠 償 損 失 $ 846 835 水 電 費 106,953 110,208 郵 電 費 152,462 152,674 旅 運 費 38,441 30,907 印 刷 裝 訂 及 廣 告 費 170,902 156,723 修 理 保 養 與 保 固 費 39,157 34,862 保 險 費 343,718 377,102 專 業 服 務 費 177,537 163,814 材 料 及 用 品 費 107,877 96,617 租 金 支 出 639,926 587,640 稅 捐 與 規 費 1,485,430 1,097,537 會 費 捐 助 與 分 擔 528,229 517,214 棧 儲 包 裝 代 理 加 工 費 41,700 39,852 現 金 運 送 費 124,170 103,400 其 他 61,988 58,397 合 計 $ 4,019,336 3,527,782 136 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

卅 五 金 融 工 具 資 訊 之 揭 露 1. 1 Bloomberg Reuters 2 A. B. () () C. ( ) 3 A. 104.12.31 資 產 及 負 債 項 目 合 計 相 同 資 產 於 活 絡 市 場 之 報 價 ( 第 一 等 級 ) 重 大 之 其 他 可 觀 察 輸 入 值 ( 第 二 等 級 ) 重 大 之 不 可 觀 察 輸 入 值 ( 第 三 等 級 ) 重 複 性 公 允 價 值 衡 量 非 衍 生 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 股 票 投 資 $ 133,842 133,842 - - 其 他 500,111 290,215 209,896 - 原 始 認 列 時 指 定 透 過 損 益 按 公 允 價 970,043-970,043 - 值 衡 量 之 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 股 票 投 資 2,145,418 2,145,418 - - 債 券 投 資 23,523,367-23,523,367 - 衍 生 金 融 資 產 及 負 債 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 $ 478,615 27,324 451,291 - 負 債 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 219,999-219,999 - 陸 137

資 產 及 負 債 項 目 合 計 相 同 資 產 於 活 絡 市 場 之 報 價 ( 第 一 等 級 ) 103.12.31 重 大 之 其 他 可 觀 察 輸 入 值 ( 第 二 等 級 ) 重 大 之 不 可 觀 察 輸 入 值 ( 第 三 等 級 ) 重 複 性 公 允 價 值 衡 量 非 衍 生 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 其 他 $ 79,949-79,949 - 原 始 認 列 時 指 定 透 過 損 益 按 公 允 價 1,892,245-1,892,245 - 值 衡 量 之 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 股 票 投 資 1,764,897 1,764,897 - - 債 券 投 資 14,278,642-14,278,642 - 衍 生 金 融 資 產 及 負 債 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 $ 638,513 27,285 611,228 - 負 債 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 303,213-303,213 - B. Reuters TAIBOR Black ScholesReutersBloomberg C. a. b. OTC Credit value adjustments, CVADebit value adjustments, DVA 138 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

Probability of default, PD Loss given default, LGDExposure at default, EAD CVA DVA 60% 4 A. 104.12.31 帳 面 價 值 公 允 價 值 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 $ 206,277,479 206,473,302 陸 帳 面 價 值 103.12.31 公 允 價 值 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 $ 194,541,571 194,577,231 B. 104.12.31 相 同 資 產 於 重 大 之 其 他 重 大 之 不 可 資 產 及 負 債 項 目 活 絡 市 場 之 報 價 可 觀 察 輸 入 值 觀 察 輸 入 值 合 計 ( 第 一 等 級 ) ( 第 二 等 級 ) ( 第 三 等 級 ) 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 $ 206,473,302-206,473,302-103.12.31 相 同 資 產 於 重 大 之 其 他 重 大 之 不 可 資 產 及 負 債 項 目 活 絡 市 場 之 報 價 可 觀 察 輸 入 值 觀 察 輸 入 值 合 計 ( 第 一 等 級 ) ( 第 二 等 級 ) ( 第 三 等 級 ) 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 $ 194,577,231-194,577,231 - C. a. b. c. a b d. 139

e. f. g. 卅 六 財 務 風 險 資 訊 1. 2. 董 事 會 董 事 長 總 經 理 副 總 經 理 風 險 管 理 中 心 風 險 管 理 委 員 會 資 產 負 債 管 理 委 員 會 授 信 審 議 委 員 會 逾 期 放 款 清 理 委 員 會 1 A. B. C. D. E. 140 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

2 3 4 3. 1 2 A. a. b. 141

B. C. () 3 A. B. a. b. C. D. 5P ( ) (: ) 4 ( ) 信 用 風 險 最 大 暴 險 金 額 表 外 項 目 104.12.31 103.12.31 客 戶 已 開 立 且 不 可 撤 銷 之 放 款 承 諾 $ 100,771,521 39,694,378 客 戶 已 開 立 但 尚 未 使 用 之 信 用 狀 餘 額 8,030,146 12,391,611 各 類 保 證 款 項 9,129,331 9,073,990 合 計 $ 117,930,998 61,159,979 142 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

5 : A. : 產 業 別 104.12.31 103.12.31 金 額 % 金 額 % 民 營 企 業 $ 544,785,919 53.46% 519,917,395 51.35% 公 營 企 業 29,127,243 2.86% 22,129,302 2.19% 政 府 機 關 138,480,450 13.59% 172,109,414 17.00% 非 營 利 團 體 3,679,363 0.36% 3,701,726 0.37% 私 人 265,399,186 26.05% 254,629,361 25.15% 國 外 金 融 機 構 3,214,584 0.32% 2,884,025 0.28% 國 外 非 金 融 機 構 34,288,396 3.36% 37,063,467 3.66% 合 計 $ 1,018,975,141 100.00% 1,012,434,690 100.00% 陸 B. : 地 區 別 104.12.31 103.12.31 金 額 % 金 額 % 國 內 地 區 $ 981,757,378 96.35% 972,601,713 96.07% 海 外 地 區 37,217,763 3.65% 39,832,977 3.93% 合 計 $ 1,018,975,141 100.00% 1,012,434,690 100.00% C. : 擔 保 品 別 104.12.31 103.12.31 金 額 % 金 額 % 純 信 用 $ 323,627,725 31.76% 351,363,384 34.70% 股 票 擔 保 9,307,171 0.91% 10,299,450 1.02% 債 單 擔 保 5,849,312 0.57% 4,643,420 0.46% 不 動 產 擔 保 546,080,256 53.59% 503,600,251 49.74% 動 產 擔 保 10,265,366 1.01% 14,688,914 1.45% 應 收 票 據 1,380,450 0.14% 1,212,094 0.12% 保 證 函 116,442,766 11.43% 121,726,381 12.02% 其 他 擔 保 品 6,022,095 0.59% 4,900,796 0.49% 合 計 $ 1,018,975,141 100.00% 1,012,434,690 100.00% 6 143

A. 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 逾 期 未 減 已 減 損 已 提 列 損 失 金 額 (D) 淨 額 104.12.31 損 部 位 金 額 部 位 金 額 總 計 已 有 個 別 減 無 個 別 減 (A)+(B)+ 優 等 良 好 中 等 可 接 受 低 於 標 準 無 評 等 小 計 (A) (B) (C) (A)+(B)+(C) 損 客 觀 證 據 者 損 客 觀 證 據 者 (C)-(D) 應 收 款 項 - 信 用 卡 業 務 $ 403,996 272,814 282,456 82,916 12,632 254,041 1,308,855 9,777-1,318,632-3,888 1,314,744 - 其 他 333,578 1,508,769 236,492 11,501 3,943 3,317,109 5,411,392-128,323 5,539,715 61,101 24,645 5,453,969 貼 現 及 放 款 172,504,775 328,480,930 227,063,228 44,927,496 45,282,263 181,807,637 1,000,066,329 3,000,061 15,908,751 1,018,975,141 3,435,569 7,906,024 1,007,633,548 其 他 金 融 資 產 412 286 - - - 82 780 523 70,842 72,145 20,285 15 51,845 合 計 $ 173,242,761 330,262,799 227,582,176 45,021,913 45,298,838 185,378,869 1,006,787,356 3,010,361 16,107,916 1,025,905,633 3,516,955 7,934,572 1,014,454,106 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 逾 期 未 減 已 減 損 已 提 列 損 失 金 額 (D) 淨 額 103.12.31 損 部 位 金 額 部 位 金 額 總 計 已 有 個 別 減 無 個 別 減 (A)+(B)+ 優 等 良 好 中 等 可 接 受 低 於 標 準 無 評 等 小 計 (A) (B) (C) (A)+(B)+(C) 損 客 觀 證 據 者 損 客 觀 證 據 者 (C)-(D) 應 收 款 項 - 信 用 卡 業 務 $493,722 233,923 277,321 155,817 12,920 246,921 1,420,624 9,290-1,429,914-743 1,429,171 - 其 他 382,271 1,599,749 243,831 10,977 2,364 2,667,323 4,906,515 12,695 184,409 5,103,619 77,163 38,229 4,988,227 貼 現 及 放 款 199,265,163 314,697,907 221,552,757 42,970,688 5,784,283 208,733,359 993,004,157 2,681,036 16,749,497 1,012,434,690 4,316,306 6,617,355 1,001,501,029 其 他 金 融 資 產 94 305 348 - - - 747 475 333,205 334,427 273,317 12 61,098 合 計 $ 200,141,250 316,531,884 222,074,257 43,137,482 5,799,567 211,647,603 999,332,043 2,703,496 17,267,111 1,019,302,650 4,666,786 6,656,339 1,007,979,525 1~45~9 10~1718~23 24~26 B. 104.12.31 優 等 良 好 中 等 可 接 受 低 於 標 準 無 評 等 合 計 個 人 金 融 業 務 擔 保 $ 77,364,965 67,967,149 70,469,211 16,430,699 3,776,645 7,672,746 243,681,415 無 擔 保 1,536,573 4,562,469 9,169,406 1,250,647 193,573 1,653,922 18,366,590 企 業 金 融 業 務 政 府 機 構 公 營 企 業 - 27,000,007 - - 2,127,236 138,461,969 167,589,212 金 融 機 構 - 2,721,189 828,850 164,302-328,800 4,043,141 應 收 證 券 融 資 款 - - - - - 1,717,363 1,717,363 大 型 企 業 - 信 保 基 金 5,089 150,245 5,293 - - 10,000 170,627 大 型 企 業 - 有 擔 6,977,631 9,457,158 1,507,565 3,027,538 35,473,646-56,443,538 大 型 企 業 - 無 擔 17,666,315 37,054,388 8,404,114 2,686,100 481,030 3,924,910 70,216,857 中 小 企 業 - 信 保 基 金 7,244,085 30,699,103 44,447,272 3,710,278 321,307 952,635 87,374,680 中 小 企 業 - 有 擔 45,835,415 114,527,619 78,223,109 11,106,153 1,743,649 8,677,618 260,113,563 中 小 企 業 - 無 擔 15,874,702 34,341,603 14,008,408 6,551,779 1,165,177 18,407,674 90,349,343 合 計 $ 172,504,775 328,480,930 227,063,228 44,927,496 45,282,263 181,807,637 1,000,066,329 103.12.31 優 等 良 好 中 等 可 接 受 低 於 標 準 無 評 等 合 計 個 人 金 融 業 務 擔 保 $ 81,739,872 69,296,413 69,057,498 5,472,372 2,850,363 2,109,038 230,525,556 無 擔 保 1,270,197 4,491,422 11,194,693 2,116,959 116,326 1,737,775 20,927,372 企 業 金 融 業 務 政 府 機 構 公 營 企 業 - 19,750,098-2,379,204-172,088,720 194,218,022 金 融 機 構 316,700 2,567,325 31,658 - - - 2,915,683 應 收 證 券 融 資 款 - - - - - 2,221,662 2,221,662 大 型 企 業 - 信 保 基 金 - 133,544 42,789 - - - 176,333 大 型 企 業 - 有 擔 40,342,076 11,752,148 1,236,654 1,120,471 63,241-54,514,590 大 型 企 業 - 無 擔 13,501,801 43,579,860 6,931,805 406,724 340,801 3,569,752 68,330,743 中 小 企 業 - 信 保 基 金 8,246,900 29,427,389 48,891,682 4,192,775 343,682 63,142 91,165,570 中 小 企 業 - 有 擔 44,206,738 98,888,749 68,036,479 19,300,369 1,364,718 9,421,067 241,218,120 中 小 企 業 - 無 擔 9,640,879 34,810,959 16,129,499 7,981,814 705,152 17,522,203 86,790,506 合 計 $ 199,265,163 314,697,907 221,552,757 42,970,688 5,784,283 208,733,359 993,004,157 144 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

104.12.31 C. 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 投 資 級 次 投 資 級 高 風 險 未 有 評 等 小 計 (A) 已 逾 期 未 減 損 部 位 金 額 (B) 已 減 損 部 位 金 額 (C) 總 計 (A)+(B)+(C) 已 提 列 損 失 金 額 (D) 淨 額 (A)+(B)+ (C)-(D) 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 - 淨 額 - 海 外 債 券 $ 328,621 - - 641,422 970,043 - - 970,043-970,043 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 - 海 外 債 券 6,423,359 - - 520,606 6,943,965 - - 6,943,965-6,943,965 - 臺 幣 債 券 16,579,402 - - - 16,579,402 - - 16,579,402-16,579,402 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 - 海 外 債 票 券 18,130,591 493,200 - - 18,623,791 - - 18,623,791-18,623,791 - 臺 幣 債 券 22,538,688 - - - 22,538,688 - - 22,538,688-22,538,688 103.12.31 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 投 資 級 次 投 資 級 高 風 險 未 有 評 等 小 計 (A) 已 逾 期 未 減 損 部 位 金 額 (B) 已 減 損 部 位 金 額 (C) 總 計 (A)+(B)+(C) 已 提 列 損 失 金 額 (D) 淨 額 (A)+(B)+ (C)-(D) 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 - 淨 額 - 海 外 債 券 $ 948,331 - - 943,914 1,892,245 - - 1,892,245-1,892,245 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 - 海 外 債 券 4,535,245 - - 535,812 5,071,057 - - 5,071,057-5,071,057 - 臺 幣 債 券 9,207,585 - - - 9,207,585 - - 9,207,585-9,207,585 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 - 海 外 債 票 券 10,743,505 - - - 10,743,505 - - 10,743,505-10,743,505 - 臺 幣 債 券 12,098,066 - - - 12,098,066 - - 12,098,066-12,098,066 陸 AAABBB-BB+B- CCC+ 7 90 104.12.31 逾 期 一 個 月 內 逾 期 一 至 三 個 月 逾 期 三 個 月 以 上 合 計 應 收 款 項 - 信 用 卡 業 務 $ 6,219 3,558-9,777 貼 現 及 放 款 個 人 金 融 - 有 擔 1,559,118 530,781-2,089,899 - 無 擔 123,500 17,628-141,128 企 業 金 融 - 政 府 機 構 公 營 企 業 - - - - - 大 型 企 業 有 擔 33,713 - - 33,713 - 中 小 企 業 信 保 基 金 272,496 73,554-346,050 - 中 小 企 業 有 擔 305,710 1,362-307,072 - 中 小 企 業 無 擔 69,021 13,178-82,199 其 他 金 融 資 產 - 買 入 匯 款 523 - - 523 合 計 $ 2,370,300 640,061-3,010,361 145

103.12.31 逾 期 一 個 月 內 逾 期 一 至 三 個 月 逾 期 三 個 月 以 上 合 計 應 收 款 項 - 信 用 卡 業 務 $ 6,479 2,811-9,290 - 其 他 12,695 - - 12,695 貼 現 及 放 款 個 人 金 融 - 有 擔 1,432,098 436,830-1,868,928 - 無 擔 107,956 9,845-117,801 企 業 金 融 - 大 型 企 業 無 擔 22,046 - - 22,046 - 中 小 企 業 信 保 基 金 207,663 40,216-247,879 - 中 小 企 業 有 擔 173,679 25,036-198,715 - 中 小 企 業 無 擔 225,655 12-225,667 其 他 金 融 資 產 - 買 入 匯 款 475 - - 475 合 計 $ 2,188,746 514,750-2,703,496 8 A. 項 目 104.12.31 貼 現 及 放 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $ 11,287,196 1,838,436 組 合 評 估 減 損 大 型 企 業 - 有 擔 27,927 12,173 大 型 企 業 - 無 擔 18,481 15,226 中 小 企 業 - 信 保 基 金 2,019,867 739,118 中 小 企 業 - 有 擔 509,332 158,753 中 小 企 業 - 無 擔 155,403 110,941 個 金 - 有 擔 1,711,220 432,784 個 金 - 無 擔 178,171 127,481 前 置 協 商 案 件 1,154 657 小 計 15,908,751 3,435,569 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 減 損 政 府 機 關 公 營 企 業 167,589,212 138,271 金 融 機 構 3,714,536 3,065 應 收 證 券 融 資 款 1,717,363 1,417 大 型 企 業 - 信 保 基 金 170,627 8,540 大 型 企 業 - 有 擔 56,477,252 969,564 大 型 企 業 - 無 擔 70,545,462 1,551,049 中 小 企 業 - 信 保 基 金 87,720,731 1,821,217 中 小 企 業 - 有 擔 260,409,846 972,283 中 小 企 業 - 無 擔 90,431,541 1,619,055 個 金 - 有 擔 245,782,102 710,058 個 金 - 無 擔 18,507,718 111,505 小 計 1,003,066,390 7,906,024 合 計 $ 1,018,975,141 11,341,593 146 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

103.12.31 項 目 貼 現 及 放 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $ 12,256,533 2,659,096 組 合 評 估 減 損 中 小 企 業 - 信 保 基 金 1,900,300 709,184 中 小 企 業 - 有 擔 514,158 188,227 中 小 企 業 - 無 擔 172,069 130,697 個 金 - 有 擔 1,712,920 494,585 個 金 - 無 擔 191,798 133,573 前 置 協 商 案 件 1,719 944 小 計 16,749,497 4,316,306 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 減 損 政 府 機 關 公 營 企 業 194,218,021 89,160 金 融 機 構 2,915,683 1,339 應 收 證 券 融 資 款 2,221,662 1,019 大 型 企 業 - 信 保 基 金 176,333 6,126 大 型 企 業 - 有 擔 54,514,590 1,532,853 大 型 企 業 - 無 擔 68,352,788 1,234,735 中 小 企 業 - 信 保 基 金 91,413,449 1,171,881 中 小 企 業 - 有 擔 241,416,835 734,212 中 小 企 業 - 無 擔 87,016,175 1,244,456 個 金 - 有 擔 232,394,484 529,510 個 金 - 無 擔 21,045,173 72,064 小 計 995,685,193 6,617,355 合 計 $ 1,012,434,690 10,933,661 陸 B. 104.12.31 項 目 應 收 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $ 102,837 51,252 組 合 評 估 減 損 25,486 9,849 小 計 128,323 61,101 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 減 損 應 收 信 用 卡 款 1,318,632 3,888 應 收 帳 款 546,753 - 應 收 分 期 帳 款 及 租 賃 款 864,652 - 其 他 應 收 款 198,331 4,591 應 收 承 兌 票 款 1,264,956 12,650 應 收 利 息 2,408,377 7,404 小 計 6,601,701 28,533 合 計 $ 6,730,024 89,634 147

項 目 103.12.31 應 收 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $ 161,145 67,318 組 合 評 估 減 損 23,264 9,845 小 計 184,409 77,163 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 減 損 應 收 信 用 卡 款 1,429,914 743 應 收 帳 款 125,124 - 應 收 分 期 帳 款 及 租 賃 款 532,905 - 其 他 應 收 款 323,248 9,481 應 收 承 兌 票 款 1,608,642 16,544 應 收 利 息 2,329,291 12,204 小 計 6,349,124 38,972 合 計 $ 6,533,533 116,135 C. 項 目 104.12.31 其 他 金 融 資 產 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $ 1,712 1,510 組 合 評 估 減 損 保 証 承 兌 其 他 墊 款 案 件 3,631 7,837 信 用 卡 案 件 65,499 10,938 小 計 70,842 20,285 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 買 入 匯 款 1,303 15 合 計 $ 72,145 20,300 項 目 103.12.31 其 他 金 融 資 產 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $ 225,868 212,631 組 合 評 估 減 損 保 証 承 兌 其 他 墊 款 案 件 26,195 24,650 信 用 卡 案 件 81,142 36,036 小 計 333,205 273,317 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 買 入 匯 款 1,222 12 合 計 $ 334,427 273,329 9 A. B. 其 他 資 產 104.12.31 103.12.31 承 受 擔 保 品 ( 股 票 ) $ - 2,509 148 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

10 A. % 年 月 104.12.31 業 務 別 項 目 逾 期 放 款 金 額 放 款 總 額 逾 放 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 企 業 金 融 擔 保 3,295,371 401,332,844 0.82% 7,321,836 222.19% 無 擔 保 1,004,890 358,722,393 0.28% 2,322,989 231.17% 住 宅 抵 押 貸 款 ( 註 4) 357,191 135,910,901 0.26% 1,195,030 334.56% 現 金 卡 2 154 1.30% 2 100.00% 消 費 金 融 小 額 純 信 用 貸 款 ( 註 5) 2,756 571,709 0.48% 2,756 100.00% 其 他 擔 保 185,001 104,802,110 0.18% 372,074 201.12% ( 註 6) 無 擔 保 59,797 17,635,030 0.34% 126,906 212.23% 放 款 業 務 合 計 4,905,008 1,018,975,141 0.48% 11,341,593 231.22% 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 信 用 卡 業 務 951 1,384,131 0.07% 14,826 1,558.99% 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 業 務 ( 註 7) - - -% - -% 陸 年 月 103.12.31 業 務 別 項 目 逾 期 放 款 金 額 放 款 總 額 逾 放 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 企 業 金 融 擔 保 2,533,788 387,172,844 0.65% 5,422,697 214.02% 無 擔 保 1,545,815 377,967,170 0.41% 3,796,420 245.59% 住 宅 抵 押 貸 款 ( 註 4) 301,550 129,986,870 0.23% 1,240,850 411.49% 現 金 卡 21 244 8.61% 21 100.00% 消 費 金 融 小 額 純 信 用 貸 款 ( 註 5) 2,119 340,900 0.62% 2,119 100.00% 其 他 擔 保 204,301 96,456,088 0.21% 411,503 201.42% ( 註 6) 無 擔 保 29,959 20,510,574 0.15% 60,051 200.44% 放 款 業 務 合 計 4,617,553 1,012,434,690 0.46% 10,933,661 236.78% 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 信 用 卡 業 務 3,614 1,511,057 0.24% 36,779 1,017.68% 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 業 務 ( 註 7) - - -% - -% 1 9476()0944000378 2 =/=/ 3 =/= / 4 () 5 941219()09440010950 6 7 94719()0944000494 149

B. 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 104.12.31 103.12.31 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 經 債 務 協 商 且 依 約 履 行 之 免 列 報 金 額 $ 4,587 10,749 7,115 15,184 債 務 清 償 方 案 及 更 生 方 案 依 約 履 行 款 90,441 57,811 94,360 62,491 合 計 $ 95,028 68,560 101,475 77,675 1 95425()09510001270 2 97915()09700318940 C. 104.12.31 % 排 名 公 司 或 集 團 企 業 所 屬 行 業 別 授 信 總 餘 額 占 本 年 度 淨 值 比 例 (%) 1 A 公 司 ( 鐵 路 運 輸 業 ) 35,037,426 51.79% 2 B 集 團 ( 石 油 化 工 原 料 製 造 業 ) 8,801,707 13.01% 3 C 集 團 ( 鋼 鐵 軋 延 及 擠 型 業 ) 7,345,220 10.86% 4 D 公 司 ( 不 動 產 開 發 業 ) 6,145,072 9.08% 5 E 集 團 ( 電 腦 製 造 業 ) 6,004,799 8.88% 6 F 集 團 ( 不 動 產 開 發 業 ) 4,803,740 7.10% 7 G 集 團 ( 石 油 化 工 原 料 製 造 業 ) 4,606,778 6.81% 8 H 集 團 ( 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 ) 3,844,646 5.68% 9 I 集 團 ( 鋼 鐵 冶 煉 業 ) 3,576,033 5.29% 10 J 集 團 ( 電 腦 製 造 業 ) 3,487,934 5.16% 103.12.31 排 名 公 司 或 集 團 企 業 所 屬 行 業 別 授 信 總 餘 額 占 本 年 度 淨 值 比 例 (%) 1 A 公 司 ( 鐵 路 運 輸 業 ) 35,441,632 56.49% 2 B 集 團 ( 石 油 化 工 原 料 製 造 業 ) 9,972,008 15.89% 3 C 集 團 ( 鋼 鐵 軋 延 及 擠 型 業 ) 6,558,121 10.45% 4 E 集 團 ( 電 腦 製 造 業 ) 6,053,918 9.65% 5 D 公 司 ( 不 動 產 開 發 業 ) 5,803,072 9.25% 6 F 集 團 ( 不 動 產 開 發 業 ) 5,528,172 8.81% 7 G 集 團 ( 石 油 化 工 原 料 製 造 業 ) 4,436,466 7.07% 8 K 集 團 ( 投 資 顧 問 業 ) 3,957,030 6.31% 9 I 集 團 ( 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 ) 3,831,758 6.11% 10 H 集 團 ( 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 ) 3,138,799 5.00% 1 A 2 3 ( ) 4 150 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

4. 1 2 A. a. b. c. B. a. b. c. C. a. b. c. d. 3 A. B. 151

104.12.31 0-30 天 31-90 天 91-1 年 1 年 -5 年 5 年 以 上 合 計 主 要 到 期 資 金 流 出 合 計 $ 790,522,579 152,524,106 353,076,340 66,722,424 10,924,123 1,373,769,572 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 420,608 - - - - 420,608 透 支 同 業 870,323 - - - - 870,323 央 行 及 銀 行 同 業 拆 放 26,911,653 9,925,836 2,008,277 - - 38,845,766 附 買 回 票 債 券 負 債 3,283,045 240,944 639,158 - - 4,163,147 應 付 利 息 423,253 371,486 825,145 57,713 6 1,677,603 中 華 郵 政 轉 存 款 843,570 18,931,583 17,945,687 - - 37,720,840 活 期 性 存 款 650,175,296 - - - - 650,175,296 定 期 性 存 款 107,088,602 123,052,097 317,869,993 33,632,791 2,677 581,646,160 匯 款 499,229 - - - - 499,229 應 付 金 融 債 券 - - 13,550,000 27,050,000 5,000,000 45,600,000 撥 入 放 款 基 金 7,000 2,160 238,080 5,981,920 5,921,440 12,150,600 103.12.31 0-30 天 31-90 天 91-1 年 1 年 -5 年 5 年 以 上 合 計 主 要 到 期 資 金 流 出 合 計 $ 739,355,610 155,649,864 321,772,228 43,727,203 35,380,274 1,295,885,179 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 388,548 - - - - 388,548 透 支 同 業 1,274,988 - - - - 1,274,988 央 行 及 銀 行 同 業 拆 放 25,837,595 11,811,378 2,237,850 - - 39,886,823 附 買 回 票 債 券 負 債 1,666,432 2,081,162 147,714 - - 3,895,308 應 付 利 息 244,970 464,872 979,948 49,141-1,738,931 中 華 郵 政 轉 存 款 1,229,890 19,672,559 18,142,264 - - 39,044,713 活 期 性 存 款 591,084,342 - - - - 591,084,342 定 期 性 存 款 117,187,139 121,619,143 293,930,362 27,900,802 1,504 560,638,950 匯 款 433,706 - - - - 433,706 應 付 金 融 債 券 - - 6,200,000 8,600,000 27,000,000 41,800,000 撥 入 放 款 基 金 8,000 750 134,090 7,177,260 8,378,770 15,698,870 4 A. 104.12.31 0-30 天 31-90 天 91-180 天 181 天 -1 年 1 年 以 上 合 計 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 衍 生 金 融 負 債 - 外 匯 衍 生 工 具 $ 475 - - - - 475 103.12.31 0-30 天 31-90 天 91-180 天 181 天 -1 年 1 年 以 上 合 計 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 衍 生 金 融 負 債 - 外 匯 衍 生 工 具 $ 362 724 - - - 1,086 152 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

B. a. b. 104.12.31 0-30 天 31-90 天 91-180 天 181 天 -1 年 1 年 以 上 合 計 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 衍 生 金 融 工 具 - 外 匯 衍 生 工 具 - 現 金 流 出 $ 22,660,960 12,542,840 2,515,524 842,038-38,561,362 - 現 金 流 入 22,748,215 12,784,232 2,521,002 893,631-38,947,080 現 金 流 出 小 計 22,660,960 12,542,840 2,515,524 842,038-38,561,362 現 金 流 入 小 計 22,748,215 12,784,232 2,521,002 893,631-38,947,080 現 金 流 量 淨 額 $ ( 87,255 ) ( 241,392 ) ( 5,478 ) ( 51,593 ) - ( 385,718 ) 陸 103.12.31 0-30 天 31-90 天 91-180 天 181 天 -1 年 1 年 以 上 合 計 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 衍 生 金 融 工 具 - 外 匯 衍 生 工 具 - 現 金 流 出 $ 20,903,693 17,985,172 2,002,706 971,141-41,862,712 - 現 金 流 入 20,720,398 17,841,479 1,986,866 970,159-41,518,902 - 利 率 衍 生 工 具 - 現 金 流 出 3,560 7,791 11,372 16,544 5,248 44,515 - 現 金 流 入 1,312 3,301 4,611 9,820 4,802 23,846 現 金 流 出 小 計 20,907,253 17,992,963 2,014,078 987,685 5,248 41,907,227 現 金 流 入 小 計 20,721,710 17,844,780 1,991,477 979,979 4,802 41,542,748 現 金 流 量 淨 額 $ 185,543 148,183 22,601 7,706 446 364,479 5 104.12.31 0-30 天 31-90 天 91-180 天 181 天 -1 年 1 年 以 上 合 計 客 戶 已 開 發 且 不 可 撤 銷 之 放 $ 6,390,851 15,955,553 1,577,133 30,860,170 45,987,814 100,771,521 款 承 諾 客 戶 已 開 立 但 尚 未 使 用 之 信 2,731,882 4,245,628 758,790 265,792 28,054 8,030,146 用 狀 餘 額 各 類 保 證 款 項 9,129,331 - - - - 9,129,331 合 計 $ 18,252,064 20,201,181 2,335,923 31,125,962 46,015,868 117,930,998 103.12.31 0-30 天 31-90 天 91-180 天 181 天 -1 年 1 年 以 上 合 計 客 戶 已 開 發 且 不 可 撤 銷 之 放 $ 494,902 426,677 661,155 25,818,962 12,292,682 39,694,378 款 承 諾 客 戶 已 開 立 但 尚 未 使 用 之 信 4,561,517 6,233,718 1,280,768 278,900 36,708 12,391,611 用 狀 餘 額 各 類 保 證 款 項 9,073,990 - - - - 9,073,990 合 計 $ 14,130,409 6,660,395 1,941,923 26,097,862 12,329,390 61,159,979 153

6 104.12.31 1 年 以 下 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 營 業 租 賃 支 出 ( 承 租 人 ) $ 79,092 138,614-217,706 營 業 租 賃 收 入 ( 出 租 人 ) 1,506 114-1,620 103.12.31 1 年 以 下 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 營 業 租 賃 支 出 ( 承 租 人 ) $ 80,264 132,336-212,600 營 業 租 賃 收 入 ( 出 租 人 ) 1,404 339-1,743 104.12.31 1 年 以 下 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 房 屋 及 建 築 $ 54,518 - - 54,518 機 器 及 設 備 593,308 13,180-606,488 交 通 及 運 輸 設 備 2,698 - - 2,698 租 賃 資 產 9,287 36,575 175 46,037 什 項 設 備 4,399 - - 4,399 合 計 $ 664,210 49,755 175 714,140 103.12.31 1 年 以 下 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 計 機 器 及 設 備 $ 292,321 68,081-360,402 租 賃 資 產 9,599 36,368 7,707 53,674 合 計 $ 301,920 104,449 7,707 414,076 7 A. 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 104.12.31 合 計 0 至 10 天 11 至 30 天 31 至 90 天 91 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 主 要 到 期 資 金 流 出 $ 1,272,950,880 129,497,755 177,607,743 111,154,135 153,934,463 157,183,362 543,573,422 1,635,584,929 43,476,796 81,759,354 159,703,330 185,925,242 316,623,714 848,096,493 期 距 缺 口 ( 362,634,049 ) 86,020,959 95,848,389 ( 48,549,195 ) ( 31,990,779 ) ( 159,440,352 ) ( 304,523,071 ) 358,629,707 103.12.31 主 要 到 期 資 金 流 入 主 要 到 期 資 金 流 出 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 0 至 10 天 11 至 30 天 31 至 90 天 91 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $ 1,202,044,702 106,107,982 153,420,772 103,373,559 173,515,267 157,381,492 508,245,630 1,571,454,900 61,084,104 82,111,881 166,806,571 183,012,377 294,223,739 784,216,228 期 距 缺 口 ( 369,410,198 ) 45,023,878 71,308,891 ( 63,433,012 ) ( 9,497,110 ) ( 136,842,247 ) ( 275,970,598 ) 369,998,301 154 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

B. 104.12.31 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 0 至 30 天 31 至 90 天 91 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 主 要 到 期 資 金 流 出 $ 7,029,595 2,279,080 1,462,367 782,629 1,032,682 1,472,837 8,246,927 2,495,283 1,317,464 586,146 615,002 3,233,032 期 距 缺 口 ( 1,217,332 ) ( 216,203 ) 144,903 196,483 417,680 ( 1,760,195 ) 1,269,182 103.12.31 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 0 至 30 天 31 至 90 天 91 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 陸 主 要 到 期 資 金 流 入 主 要 到 期 資 金 流 出 $ 6,342,931 1,873,581 1,404,221 910,311 611,131 1,543,687 7,271,176 2,082,382 1,668,590 669,561 531,163 2,319,480 期 距 缺 口 ( 928,245 ) ( 208,801 ) ( 264,369 ) 240,750 79,968 ( 775,793 ) 1,098,986 5. 1 2 A. a. b. () B. () 3 A. B. a. () b. () 155

C. a. b. D. () 4 A. a. b. c. d. A () B e. A a b B a b B. a. 156 104

b. c. d. A B e. A a b B a b C. a. b. c. d. A B 157

e. A a b B a DV01 b D. a. The BankerTier 1 Capital b. c. 5 A. a. Net Interest IncomeNII Economic Value of Equity EVE b. NIIEVE B. a. b. 1BPNII 200BPEVE 158 104

6 A. Value at Risk, VaR B. 99%1 C. a. b. c. 7 A. a. 主 要 外 幣 淨 部 位 ( 市 場 風 險 ) 104.12.31 原 幣 別 外 幣 金 額 折 合 新 臺 幣 ( 以 結 帳 匯 率 換 算 ) USD $ 240,196 7,897,644 AUD 15,022 360,152 ZAR 76,029 161,181 EUR 2,576 92,530 GBP 717 34,954 主 要 外 幣 淨 部 位 ( 市 場 風 險 ) 103.12.31 原 幣 別 外 幣 金 額 折 合 新 臺 幣 ( 以 結 帳 匯 率 換 算 ) USD $ 114,665 3,631,441 AUD 15,292 397,974 HKD 31,602 128,999 JPY 271,978 72,237 EUR 1,654 63,745 1 2 159

b. 104.12.31 原 幣 貨 幣 性 金 融 資 產 貨 幣 性 金 融 負 債 外 幣 ( 千 元 ) 匯 率 新 臺 幣 外 幣 ( 千 元 ) 匯 率 新 臺 幣 USD $ 6,273,977 32.8800 206,288,364 5,965,598 32.8800 196,148,862 HKD 7,830,359 4.2420 33,216,383 7,760,162 4.2420 32,918,607 AUD 1,369,945 23.9750 32,844,431 1,335,805 23.9750 32,025,925 CNY 5,948,664 4.9930 29,701,679 5,951,689 4.9930 29,716,783 ZAR 6,298,577 2.1200 13,352,983 6,300,039 2.1200 13,356,083 EUR 211,216 35.9200 7,586,879 206,446 35.9200 7,415,540 JPY 14,652,399 0.2730 4,000,105 14,874,789 0.2730 4,060,817 CAD 40,911 23.7200 970,409 41,256 23.7200 978,592 GBP 13,463 48.7500 656,321 13,546 48.7500 660,368 NZD 27,392 22.5000 616,320 27,508 22.5000 618,930 其 他 ( 註 ) - - 180,082 - - 204,752 非 貨 幣 性 金 融 資 產 非 貨 幣 性 金 融 負 債 USD 1,561 32.8800 51,326 - - - EUR 3,022 35.9200 108,550 - - - JPY 159,979 0.2730 43,674 - - - CNY 2,100 4.9930 10,485 - - - 103.12.31 原 幣 貨 幣 性 金 融 資 產 貨 幣 性 金 融 負 債 外 幣 ( 千 元 ) 匯 率 新 臺 幣 外 幣 ( 千 元 ) 匯 率 新 臺 幣 USD $ 5,525,472 31.6700 174,991,698 5,363,091 31.6700 169,849,092 CNY 8,727,109 5.0990 44,499,529 8,729,303 5.0990 44,510,716 HKD 10,894,525 4.0820 44,471,451 10,885,821 4.0820 44,435,921 AUD 1,263,697 26.0250 32,887,714 1,233,854 26.0250 32,111,050 ZAR 7,370,250 2.7400 20,194,485 7,372,364 2.7400 20,200,277 EUR 244,217 38.5400 9,412,123 236,537 38.5400 9,116,136 JPY 27,983,237 0.2656 7,432,348 27,979,330 0.2656 7,431,310 NZD 35,182 24.8500 874,273 35,145 24.8500 873,353 CAD 38,990 27.3200 1,065,207 39,220 27.3200 1,071,490 GBP 14,229 49.3400 702,059 14,073 49.3400 694,362 其 他 ( 註 ) - - 196,982 - - 207,522 () 160 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

B. (1%) 1% 1% 104.12.31 交 易 幣 別 各 幣 別 相 對 新 臺 幣 貶 值 1% 各 幣 別 相 對 新 臺 幣 升 值 1% 損 益 變 動 權 益 變 動 損 益 變 動 權 益 變 動 USD $ 63,352 ( 61,796 ) ( 63,352 ) 61,796 AUD 8,436 ( 13,119 ) ( 8,436 ) 13,119 HKD 3,347 ( 5,134 ) ( 3,347 ) 5,134 CAD 85 - ( 85 ) - GBP 83 - ( 83 ) - SGD 39 - ( 39 ) - ZAR 27 - ( 27 ) - SEK ( 17 ) - 17 - CHF 66 - ( 66 ) - JPY 90 - ( 90 ) - THB 159 - ( 159 ) - EUR 111 - ( 111 ) - NZD 26 - ( 26 ) - CNY ( 25,335 ) - 25,335 - 合 計 $ 50,469 ( 80,049 ) ( 50,469 ) 80,049 陸 103.12.31 交 易 幣 別 各 幣 別 相 對 新 臺 幣 貶 值 1% 各 幣 別 相 對 新 臺 幣 升 值 1% 損 益 變 動 權 益 變 動 損 益 變 動 權 益 變 動 USD $ 26,507 ( 42,133 ) ( 26,507 ) 42,133 AUD 9,204 ( 13,190 ) ( 9,204 ) 13,190 HKD 3,221 ( 2,821 ) ( 3,221 ) 2,821 CAD 70 - ( 70 ) - GBP ( 76 ) - 76 - SGD 45 - ( 45 ) - ZAR 54 - ( 54 ) - SEK ( 4 ) - 4 - CHF 42 - ( 42 ) - JPY ( 10 ) - 10 - THB 22 - ( 22 ) - EUR 144 - ( 144 ) - NZD ( 9 ) - 9 - CNY ( 329 ) - 329 - 合 計 $ 38,881 ( 58,144 ) ( 38,881 ) 58,144 161

8 A. (1bp)(1bp) 104.12.31 交 易 幣 別 利 率 曲 線 平 行 上 升 1bp 利 率 曲 線 平 行 下 降 1bp 損 益 變 動 權 益 變 動 損 益 變 動 權 益 變 動 交 易 簿 TWD $ ( 61 ) ( 5,557 ) 61 5,557 銀 行 簿 TWD - ( 12,155 ) - 12,155 USD ( 8 ) ( 2,423 ) 8 2,423 AUD - ( 82 ) - 82 ZAR - ( 196 ) - 196 HKD - ( 300 ) - 300 CNY - ( 701 ) - 701 合 計 $ ( 69 ) ( 21,414 ) 69 21,414 103.12.31 交 易 幣 別 利 率 曲 線 平 行 上 升 1bp 利 率 曲 線 平 行 下 降 1bp 損 益 變 動 權 益 變 動 損 益 變 動 權 益 變 動 交 易 簿 TWD $ ( 58 ) ( 3,638 ) 58 3,638 銀 行 簿 TWD - ( 5,824 ) - 5,824 USD ( 25 ) ( 95 ) 25 95 AUD - ( 75 ) - 75 HKD - ( 379 ) - 379 CNY - ( 176 ) - 176 合 計 $ ( 83 ) ( 10,187 ) 83 10,187 B. 104.12.31 對 未 來 一 年 淨 利 息 收 入 影 響 數 (NII) 對 淨 值 經 濟 價 值 影 響 數 (EVE) 新 臺 幣 美 元 新 臺 幣 美 元 情 境 利 率 震 盪 +100BP 2,995,305 ( 11,765 ) 2,538,545 ( 8,657 ) 利 率 震 盪 -100BP ( 5,625,249 ) ( 3,688 ) ( 2,260,172 ) 8,400 103.12.31 對 未 來 一 年 淨 利 息 收 入 影 響 數 (NII) 對 淨 值 經 濟 價 值 影 響 數 (EVE) 新 臺 幣 美 元 新 臺 幣 美 元 情 境 利 率 震 盪 +100BP 3,079,541 ( 9,879 ) 1,834,336 ( 3,178 ) 利 率 震 盪 -100BP ( 5,353,320 ) ( 94 ) ( 1,820,770 ) 1,652 9 A. (1%) 1%1% 162 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

變 動 幅 度 交 易 幣 別 104.12.31 損 益 變 動 權 益 變 動 權 益 證 券 價 格 上 升 1% TWD 2,100 15,083 USD 16 - EUR 30 - JPY 1,600 - CNY 21 - 權 益 證 券 價 格 下 跌 1% TWD ( 2,100 ) ( 15,083 ) USD ( 16 ) - EUR ( 30 ) - JPY ( 1,600 ) - CNY ( 21 ) - 陸 變 動 幅 度 交 易 幣 別 103.12.31 損 益 變 動 權 益 變 動 權 益 證 券 價 格 上 升 1% TWD - 15,031 權 益 證 券 價 格 下 跌 1% TWD - ( 15,031 ) B. 風 險 值 資 料 期 間 :104 年 1 月 1 日 至 104 年 12 月 31 日 共 計 12 個 月 平 均 最 高 最 低 權 益 證 券 風 險 48,134 74,035 33,445 風 險 值 資 料 期 間 :103 年 1 月 1 日 至 103 年 12 月 31 日 共 計 12 個 月 平 均 最 高 最 低 權 益 證 券 風 險 23,815 47,242 11,679 10 A. () % 104.12.31 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 $ 1,101,376,273 5,738,484 11,848,870 56,178,825 1,175,142,452 利 率 敏 感 性 負 債 924,046,571 79,743,585 92,180,763 34,296,117 1,130,267,036 利 率 敏 感 性 缺 口 177,329,702 ( 74,005,101 ) ( 80,331,893 ) 21,882,708 44,875,416 淨 值 67,659,129 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 103.97 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 66.33 103.12.31 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 $ 1,077,922,594 6,450,645 15,830,328 35,730,574 1,135,934,141 利 率 敏 感 性 負 債 897,131,135 66,144,274 79,635,462 25,369,017 1,068,279,888 利 率 敏 感 性 缺 口 180,791,459 ( 59,693,629 ) (.63,805,134) 10,361,557 67,654,253 淨 值 62,737,917 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 106.33 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 107.84 1 2 3 4) 163

B. () % 104.12.31 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 $ 3,632,156 445,654 80,855 313,089 4,471,754 利 率 敏 感 性 負 債 4,128,277 466,743 184,353-4,779,373 利 率 敏 感 性 缺 口 ( 496,121 ) ( 21,089 ) ( 103,498 ) 313,089 ( 307,619 ) 淨 值 2,057,759 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 93.56 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 ( 14.95 ) 103.12.31 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 $ 2,993,041 546,025 64,999 49,817 3,653,882 利 率 敏 感 性 負 債 3,641,988 230,611 165,855-4,038,454 利 率 敏 感 性 缺 口 ( 648,947 ) 315,414 ( 100,856 ) 49,817 ( 384,572 ) 淨 值 1,980,989 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 90.48 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 ( 19.41 ) 1 2 3 4() 6. 104.12.31 金 融 資 產 類 別 已 移 轉 金 融 資 產 帳 面 金 額 相 關 金 融 負 債 帳 面 金 額 已 移 轉 金 融 資 產 公 允 價 值 相 關 金 融 負 債 公 允 價 值 公 允 價 值 淨 部 位 備 供 出 售 金 融 資 產 附 買 回 條 件 協 議 $ 1,329,694 1,249,798 1,329,694 1,249,798 79,896 7. 164 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

104.12.31 受 互 抵 可 執 行 淨 額 交 割 總 約 定 或 類 似 協 議 規 範 之 金 融 資 產 說 明 已 認 列 之 金 融 資 產 總 額 (a) 於 資 產 負 債 表 中 互 抵 之 已 認 列 之 金 融 負 債 總 額 (b) 列 報 於 資 產 負 債 表 之 金 融 資 產 淨 額 (c)=(a)-(b) 未 於 資 產 負 債 表 互 抵 之 相 關 金 額 (d) 金 融 工 具 ( 註 ) 所 收 取 之 現 金 擔 保 品 淨 額 (e)=(c)-(d) 衍 生 金 融 工 具 $ 131,745-131,745-37,367 94,378 104.12.31 受 互 抵 可 執 行 淨 額 交 割 總 約 定 或 類 似 協 議 規 範 之 金 融 負 債 陸 說 明 已 認 列 之 金 融 負 債 總 額 (a) 於 資 產 負 債 表 中 互 抵 之 已 認 列 之 金 融 資 產 總 額 (b) 列 報 於 資 產 負 債 表 之 金 融 負 債 淨 額 (c)=(a)-(b) 未 於 資 產 負 債 表 互 抵 之 相 關 金 額 (d) 金 融 工 具 ( 註 ) 設 定 質 押 之 現 金 擔 保 品 淨 額 (e)=(c)-(d) 衍 生 性 金 融 工 具 $ 72,202-72,202 - - 72,202 () 卅 七 資 本 管 理 1. 2. 3. 4. 1 A. 25% B. 25% 2 45%50% 165

年 度 分 析 項 目 104.12.31 103.12.31 自 普 通 股 權 益 65,662,491 60,731,181 有 其 他 第 一 類 資 本 7,057,157 2,532,896 資 第 二 類 資 本 19,689,051 18,043,384 本 自 有 資 本 92,408,699 81,307,461 標 準 法 770,946,612 726,103,364 加 信 用 內 部 評 等 法 - - 權 風 險 風 資 產 證 券 化 - - 險 基 本 指 標 法 - 32,959,913 作 業 性 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 32,741,848 - 風 險 資 進 階 衡 量 法 - - 產 市 場 標 準 法 18,682,350 12,022,600 總 風 險 內 部 模 型 法 - - 額 加 權 風 險 性 資 產 總 額 822,370,810 771,085,877 資 本 適 足 率 11.24% 10.54% 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 7.98% 7.88% 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 8.84% 8.20% 槓 桿 比 率 4.69% 3.41% 1. 2. 3. (1) (2) 12.5 (3) (4) (5) ( + ) (6) = / 4. 七 關 係 人 交 易 一 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 本 行 及 子 公 司 之 關 係 臺 灣 銀 行 本 行 法 人 董 事 財 政 部 本 行 法 人 董 事 臺 灣 土 地 銀 行 本 行 法 人 董 事 其 他 關 係 人 主 要 股 東 暨 本 行 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 總 經 理 副 總 經 理 及 其 二 親 等 親 屬, 與 經 理 人 二 與 關 係 人 之 間 之 重 大 交 易 事 項 1. 104.12.31 金 額 佔 存 放 銀 行 同 業 % 臺 灣 銀 行 $ 171,246 0.62 臺 灣 土 地 銀 行 1,589 0.01 合 計 $ 172,835 0.63 103.12.31 金 額 佔 存 放 銀 行 同 業 % 臺 灣 銀 行 $ 98,946 0.21 臺 灣 土 地 銀 行 310 - 合 計 $ 99,256 0.21 166 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

2. 104.12.31 金 額 佔 銀 行 同 業 存 款 % 臺 灣 土 地 銀 行 $ 507 0.27 103.12.31 金 額 佔 銀 行 同 業 存 款 % 臺 灣 土 地 銀 行 $ 471 0.26 3. 104 年 度 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 息 收 入 年 利 率 臺 灣 銀 行 $ 129,850-7 2% 臺 灣 土 地 銀 行 1,149,900 328,800 1,171 0.15%~4.3% 合 計 $ 1,279,750 328,800 1,178 陸 103 年 度 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 息 收 入 年 利 率 臺 灣 銀 行 $ 5,576,020-1,051 0.39%~1.35% 臺 灣 土 地 銀 行 3,167,000 475,050 2,992 0.2%~1.4% 合 計 $ 8,743,020 475,050 4,043 4. 104 年 度 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 息 支 出 年 利 率 臺 灣 銀 行 $ 6,491,130 1,350,520 9,672 0.14%~15% 臺 灣 土 地 銀 行 11,300,729 2,506,730 15,738 0.03%~3.8% 合 計 $ 17,791,859 3,857,250 25,410 103 年 度 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 息 支 出 年 利 率 臺 灣 銀 行 $ 11,212,070 791,750 12,131 0.21%~1.6% 臺 灣 土 地 銀 行 7,366,670 2,308,120 14,399 0.18%~1.7% 合 計 $ 18,578,740 3,099,870 26,530 5. 104.12.31 期 末 餘 額 佔 該 科 目 餘 額 % 臺 灣 銀 行 $ 3,267 - 其 他 關 係 人 1,397,770 0.11 合 計 $ 1,401,037 0.11 103.12.31 期 末 餘 額 佔 該 科 目 餘 額 % 臺 灣 銀 行 $ 3,262 - 其 他 關 係 人 2,640,222 0.23 合 計 $ 2,643,484 0.23 167

6. 104.12.31 履 約 情 形 與 非 關 係 人 類 別 戶 數 或 本 期 最 擔 保 品 之 交 易 條 件 關 係 人 名 稱 高 餘 額 期 末 餘 額 正 常 放 款 逾 期 放 款 內 容 有 無 不 同 員 工 消 費 性 放 款 123 310,774 291,995 291,995 - 無 無 自 用 住 宅 抵 押 放 款 113 383,793 365,071 365,071 - 不 動 產 無 其 他 放 款 杜 2,323 2,323 2,323 - 不 動 產 無 陳 3,531 2,932 2,932 - 不 動 產 無 江 3,981 1,812 1,812 - 不 動 產 無 洪 1,379 2,326 2,326 - 不 動 產 無 蕭 566 566 566 - 不 動 產 無 呂 1,001 967 967 - 不 動 產 無 卓 423 - - - 不 動 產 無 103.12.31 履 約 情 形 與 非 關 係 人 類 別 戶 數 或 本 期 最 擔 保 品 之 交 易 條 件 關 係 人 名 稱 高 餘 額 期 末 餘 額 正 常 放 款 逾 期 放 款 內 容 有 無 不 同 員 工 消 費 性 放 款 116 293,387 256,784 256,784 - 無 無 自 用 住 宅 抵 押 放 款 104 364,638 330,982 330,982 - 不 動 產 無 其 他 放 款 洪 2,127 2,127 2,127 - 不 動 產 無 呂 394 1 1 - 不 動 產 無 林 1,967 1,357 1,357 - 不 動 產 無 卓 500 500 500 - 不 動 產 無 蕭 343 343 343 - 不 動 產 無 7. 8. 9. 10. 三 主 要 管 理 階 層 薪 酬 總 額 資 訊 104 年 度 103 年 度 薪 資 與 其 他 短 期 員 工 福 利 104,713 98,469 退 職 後 福 利 1,529 1,202 合 計 106,242 99,671 八 質 押 之 資 產 ( ) 九 重 大 或 有 負 債 及 未 認 列 之 合 約 承 諾 一 重 大 之 承 諾 事 項 及 或 有 負 債 : 104.12.31 103.12.31 應 付 保 管 有 價 證 券 $ 14,792,705 4,469,561 受 託 代 收 款 項 57,060,916 63,775,749 受 託 代 放 款 項 21,966,839 20,118,912 保 證 及 信 用 狀 款 項 17,159,477 21,465,601 存 入 保 證 品 426 426 信 託 負 債 127,155,475 126,849,691 168 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

104.12.31 103.12.31 受 託 代 售 旅 行 支 票 126,303 150,009 應 付 保 管 品 4,253,437 6,730,929 受 託 經 理 政 府 登 錄 公 債 17,208,500 9,110,200 受 託 經 理 集 保 短 期 票 券 3,713,900 5,407,300 應 付 保 證 票 據 26,726,100 30,508,000 二 未 認 列 之 合 約 承 諾 : 672,851397,034467,391316,965 三 本 行 信 託 部 辦 理 銀 行 法 及 信 託 業 法 規 定 之 信 託 業 務 之 規 劃 管 理 及 營 業, 暨 特 定 金 錢 信 託 投 資 國 內 外 有 價 證 券 及 基 金 之 信 託 保 管 業 務 截 至 民 國 一 四 年 及 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 信 託 資 訊 如 下 : 陸 信 託 帳 資 產 負 債 表 信 託 資 產 104.12.31 103.12.31 銀 行 存 款 $ 2,260,436 3,465,392 股 票 202,743 255,620 基 金 52,456,093 55,692,251 應 收 款 項 90 67 預 付 款 項 2 4 不 動 產 11,115,380 7,138,995 保 管 有 價 證 券 61,120,731 60,297,362 信 託 資 產 總 額 $ 127,155,475 126,849,691 信 託 負 債 104.12.31 103.12.31 應 付 款 項 $102 168 應 付 保 管 有 價 證 券 61,120,731 60,297,361 信 託 資 本 66,023,908 66,529,150 各 項 準 備 及 累 積 盈 虧 ( 1,527,014 ) ( 1,756,434 ) 本 期 損 益 1,537,748 1,779,446 信 託 負 債 總 額 $ 127,155,475 126,849,691 信 託 帳 財 產 目 錄 投 資 項 目 104.12.31 103.12.31 銀 行 存 款 $ 2,260,436 3,465,392 股 票 202,743 255,620 基 金 52,456,093 55,692,251 應 收 款 項 90 67 預 付 款 項 2 4 不 動 產 土 地 10,493,581 7,096,192 房 屋 51,100 32,323 在 建 工 程 570,699 10,480 保 管 有 價 證 券 61,120,731 60,297,362 合 計 $ 127,155,475 126,849,691 873,807832,748 169

信 託 損 益 表 投 資 項 目 104 年 度 103 年 度 信 託 收 益 利 息 收 入 $ 13,065 13,823 已 實 現 投 資 利 益 - 股 票 1,440 1,392 現 金 股 利 收 入 1,540,375 1,340,443 財 產 交 易 利 益 1,434,819 1,434,320 其 他 收 入 225 236 小 計 2,989,924 2,790,214 信 託 費 用 管 理 費 55,972 69,705 保 管 費 604 540 郵 電 費 1 - 已 實 現 投 資 損 失 - 基 金 933 2,696 已 實 現 投 資 損 失 - 股 票 19 - 財 產 交 易 損 失 1,393,000 936,612 其 他 費 用 753 189 小 計 1,451,282 1,009,742 稅 前 淨 利 1,538,642 1,780,472 所 得 稅 費 用 ( 894 ) ( 1,026 ) 稅 後 淨 利 $ 1,537,748 1,779,446 四 1. (I.C.C.I.)I.C.C.I. 783 I.C.C.I.767.4 I.C.C.I. 90% 135,815800() 2. () ()61,751 61,751 5% 62,677 () 3. ()( ) 15,594 10,250 5% 249 5% 170 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

十 重 大 之 災 害 損 失 : 無 十 一 重 大 之 期 後 事 項 : 無 十 二 其 他 一 員 工 福 利 折 舊 折 耗 及 攤 銷 費 用 功 能 別 彙 總 如 下 : 性 質 別 104 年 度 103 年 度 屬 於 營 業 費 用 者 屬 於 營 業 費 用 者 員 工 福 利 費 用 薪 資 費 用 $ 5,636,070 5,578,887 勞 健 保 費 用 401,788 391,191 退 休 金 費 用 320,986 320,282 其 他 員 工 福 利 費 用 798,297 743,793 員 工 福 利 費 用 小 計 7,157,141 7,034,153 折 舊 費 用 303,565 324,023 攤 銷 費 用 76,489 84,064 合 計 $ 7,537,195 7,442,240 陸 4,9834,839 二 獲 利 能 力 % 項 目 104.12.31 103.12.31 資 產 報 酬 率 稅 前 0.43 0.40 稅 後 0.36 0.39 淨 值 報 酬 率 稅 前 9.50 9.14 稅 後 7.84 8.86 純 益 率 25.36 27.98 1 2 3 4 十 三 附 註 揭 露 事 項 一 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 1. 買 賣 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 帳 列 科 目 交 易 對 象 關 係 期 初 買 入 賣 出 期 末 ( 註 ) 股 數 金 額 股 數 金 額 股 數 售 價 帳 面 成 本 處 分 損 益 股 數 金 額 臺 灣 企 銀 微 型 財 務 公 司 非 公 開 採 權 益 法 之 投 資 不 適 用 子 公 司 - - - 306,130 (USD 10,000) - - - - - 306,130 (USD 10,000) : 2. 3. 4. 5. 6. 7. 171

8. 編 號 交 易 人 名 稱 交 易 往 來 對 象 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 與 交 易 人 之 關 係 104 年 1 月 至 12 月 交 易 往 來 情 形 科 目 金 額 交 易 條 件 佔 合 併 淨 收 益 或 總 資 產 之 比 率 1 應 收 帳 款 80,392 與 非 關 係 人 無 差 異 0.01% 1 存 款 及 匯 款 149,727 與 非 關 係 人 無 差 異 0.01% 1 手 續 費 收 入 1,575,159 與 非 關 係 人 無 差 異 7.81% 1 其 他 1,127 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 應 收 帳 款 3,827 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 存 款 及 匯 款 8,292 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 手 續 費 收 入 44,098 與 非 關 係 人 無 差 異 0.22% 1 其 他 211 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 存 款 及 匯 款 570,205 與 非 關 係 人 無 差 異 0.04% 1 其 他 691 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 編 號 交 易 人 名 稱 交 易 往 來 對 象 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 0 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 與 交 易 人 之 關 係 103 年 1 月 至 12 月 交 易 往 來 情 形 科 目 金 額 交 易 條 件 佔 合 併 淨 收 益 或 總 資 產 之 比 率 1 應 收 帳 款 73,920 與 非 關 係 人 無 差 異 0.01% 1 存 款 及 匯 款 85,247 與 非 關 係 人 無 差 異 0.01% 1 手 續 費 收 入 960,597 與 非 關 係 人 無 差 異 5.06% 1 其 他 838 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 應 收 帳 款 3,665 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 存 款 及 匯 款 6,484 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 手 續 費 收 入 44,064 與 非 關 係 人 無 差 異 0.23% 1 其 他 419 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1 存 款 及 匯 款 118,495 與 非 關 係 人 無 差 異 0.01% 1 其 他 691 與 非 關 係 人 無 差 異 -% 1. 0 2. 1 9. 172 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

二 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 : 被 投 資 公 司 名 稱 臺 企 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 ( 股 ) 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 臺 灣 企 銀 微 型 財 務 公 司 1....() 所 在 地 區 臺 北 市 松 江 路 158 號 2 樓 臺 北 市 松 江 路 158 號 2 樓 臺 北 市 南 京 東 路 四 段 151 號 5 樓 主 要 營 業 項 目 期 末 持 股 比 率 投 資 帳 面 金 額 本 期 認 列 之 投 資 損 益 現 股 股 數 本 行 及 關 係 企 業 合 併 持 股 情 形 擬 制 持 股 股 數 股 數 合 計 持 股 比 率 人 身 保 險 代 理 人 100.00% 109,927 99,927 500-500 100.00% 於 編 制 合 併 財 務 報 表 時 業 已 沖 銷 財 產 保 險 代 理 人 100.00% 7,881 3,318 300-300 100.00% " 租 賃 業 務 100.00% 1,437,174 (53,701) 150,000-150,000 100.00% " 柬 埔 寨 財 務 公 司 100.00% 325,537 (USD10,000) (3,227) - - - 100.00% " 備 註 陸 2. 3. 4. 持 有 之 公 司 台 企 銀 國 際 融 資 租 賃 有 限 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 非 公 開 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 子 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 帳 科 列 目 採 權 益 法 之 投 資 期 股 數 帳 面 金 額 - 858,299 (CNY1.7 億 ) 末 持 股 比 率 ( 註 2) 市 價 ( 註 1) 備 註 100.00% 858,299 左 列 交 易 於 編 製 合 併 報 表 時 業 已 沖 銷 1 2 5. 買 賣 之 公 司 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 帳 列 科 目 " 備 供 出 售 金 融 資 產 交 易 對 象 關 係 期 初 買 入 賣 出 期 末 ( 註 ) 股 數 金 額 股 數 金 額 股 數 金 額 帳 面 成 本 處 分 損 益 股 數 金 額 - 11,760 328,104 - - - - 11,760 328,104 " " - 44,500 445,000 - - - - 44,500 445,000 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 173

三 大 陸 投 資 資 訊 : 1. 大 陸 被 投 資 公 司 名 稱 主 要 營 業 項 目 實 收 資 本 額 投 資 方 式 本 期 期 初 自 臺 灣 匯 出 累 積 投 資 金 額 本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額 匯 出 收 回 本 期 期 末 自 臺 灣 匯 出 累 積 投 資 金 額 被 投 資 公 司 本 期 損 益 本 公 司 直 接 或 間 接 投 資 之 持 股 比 例 本 期 認 列 投 資 損 益 期 末 投 資 帳 面 價 值 截 至 本 期 止 已 匯 回 投 資 收 益 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 銀 行 業 務 3,910,537 (CNY8 億 ) ( 營 運 資 本 金 ) ( 五 ) 2,371,237 (CNY5 億 ) 1,539,300 (CNY3 億 ) - 3,910,537 (CNY8 億 ) - 為 本 行 上 海 分 行, 非 本 行 之 被 投 資 公 司 - 4,356,448 無 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 武 漢 分 行 銀 行 業 務 2,552,375 (CNY5 億 ) ( 營 運 資 本 金 ) ( 五 ) 2,552,375 (CNY5 億 ) - 2,552,375 (CNY5 億 ) - 為 本 行 武 漢 分 行, 非 本 行 之 被 投 資 公 司 - 2,585,546 台 企 銀 國 際 融 資 租 賃 有 限 公 司 租 賃 業 務 838,305 (CNY1.7 億 ) ( 營 運 資 本 金 ) ( 四 ) 838,305 (CNY1.7 億 ) 2. - - 838,305 (CNY1.7 億 ) 10,967 100% 10,967 858,299 公 司 名 稱 本 期 期 末 累 計 自 臺 灣 匯 出 赴 大 陸 地 區 投 資 金 額 經 濟 部 投 審 會 核 准 投 資 金 額 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴 大 陸 地 區 投 資 限 額 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 註 ) 7,301,217 (CNY14.7 億 ) 7,301,217 (CNY14.7 億 ) 40,595,477 () 十 四 部 門 資 訊 一 一 般 性 資 訊 : 174 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

二 部 門 資 訊 : 104 年 度 銀 行 部 證 券 信 託 及 其 他 內 部 調 整 項 部 門 別 合 計 利 息 淨 收 益 $ 15,178,778 290,237-15,469,015 利 息 以 外 淨 收 益 3,984,645 756,571 ( 48,347 ) 4,692,869 淨 收 益 19,163,423 1,046,808 ( 48,347 ) 20,161,884 呆 帳 費 用 ( 2,332,061 ) ( 77,128 ) - ( 2,409,189 ) 營 業 費 用 ( 11,052,134 ) ( 506,427 ) 2,030 ( 11,556,531 ) 稅 前 淨 利 $ 5,779,228 463,253 ( 46,317 ) 6,196,164 總 資 產 $ 1,454,594,712 23,593,212 ( 2,296,329 ) 1,475,891,595 總 負 債 $ 1,389,654,273 18,994,003 ( 415,810 ) 1,408,232,466 陸 103 年 度 銀 行 部 證 券 信 託 及 其 他 內 部 調 整 項 部 門 別 合 計 利 息 淨 收 益 $ 14,548,907 241,350-14,790,257 利 息 以 外 淨 收 益 3,597,528 647,980 ( 41,440 ) 4,204,068 淨 收 益 18,146,435 889,330 ( 41,440 ) 18,994,325 呆 帳 費 用 ( 2,488,352 ) ( 50,235 ) - ( 2,538,587 ) 營 業 費 用 ( 10,489,846 ) ( 482,121 ) 1,945 ( 10,970,022 ) 稅 前 淨 利 $ 5,168,237 356,974 ( 39,495 ) 5,485,716 總 資 產 $ 1,377,074,733 17,172,016 ( 1,856,182 ) 1,392,390,567 總 負 債 $ 1,316,842,415 13,088,854 ( 278,619 ) 1,329,652,650 三 地 區 別 資 訊 : 地 區 104 年 度 103 年 度 臺 灣 $ 5,470,517 5,007,309 美 國 267,559 293,740 香 港 227,902 37,109 澳 洲 153,363 58,443 大 陸 76,823 89,115 合 計 $ 6,196,164 5,485,716 地 區 104 年 度 103 年 度 臺 灣 $ 19,165,869 18,834,327 美 國 1,187 1,067 香 港 20,125 24,257 澳 洲 13,230 16,659 大 陸 17,062 17,730 合 計 $ 19,217,473 18,894,040 四 重 要 客 戶 資 訊 : 175

七 104年度個體財務報告之會計師查核意見 臺灣中小企業銀行股份有限公司董事會 公鑒 臺灣中小企業銀行股份有限公司民國一 四年及一 三年十二月三十一日之資產負債表 暨民國一 四年及一 三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表 權益變動表及現金流量 表 業經本會計師查核竣事 上開個體財務報告之編製係管理階層之責任 本會計師之責任則 為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見 本會計師係依照會計師查核簽證金融業財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核 工作 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達 此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財 務報告所列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則 及所作之重大會計估計 暨評估個體財務報告整體之表達 本會計師相信此項查核工作可對所 表示之意見提供合理之依據 依本會計師之意見 第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照公開發行銀行財務 報告編製準則及證券商財務報告編製準則編製 足以允當表達臺灣中小企業銀行股份有限公司 民國一 四年及一 三年十二月三十一日之財務狀況 暨民國一 四年及一 三年一月一日至 十二月三十一日之財務績效與現金流量 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 會計師 證券主管機關核准簽證文號 金 管 證 審 字 第 1 0 0 0 0 11 6 5 2 號 ( 8 8 ) 台 財 證 ( 六 ) 第 1 8 3 11 號 民 176 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報 國 一 五 年 三 月 二十三 日

八 104 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 銀 行 個 體 財 務 報 告 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 資 產 104.12.31 103.12.31 金 額 % 金 額 % 11000 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 六 ( 一 ) 及 七 ) $ 40,423,921 3 63,481,756 5 11500 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 ( 附 註 六 ( 二 ) 及 七 ) 118,884,771 8 61,844,444 5 陸 12000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 ( 附 註 六 ( 三 )) 2,082,611-2,610,707-12500 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 ( 附 註 六 ( 四 )) 26,784,515 2 5,527,837-13000 應 收 款 項 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 五 )) 23,742,638 2 21,194,833 2 13200 本 期 所 得 稅 資 產 291,981-235,755-13500 貼 現 及 放 款 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 六 ) 及 七 ) 1,007,398,302 68 1,001,234,570 72 14000 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 七 ) 及 ( 十 五 )) 25,668,785 2 16,043,539 1 14500 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 八 )) 206,277,479 14 194,541,571 14 15000 採 用 權 益 法 之 投 資 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 九 )) 1,880,519-1,577,561-15500 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 十 )) 2,086,966-3,268,115-18500 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 十 一 )) 14,098,277 1 14,097,127 1 19000 無 形 資 產 - 淨 額 130,222-148,787-19300 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 附 註 六 ( 廿 三 )) 1,431,393-2,119,250-19500 其 他 資 產 - 淨 額 ( 附 註 六 ( 十 二 )) 4,959,477-4,601,060 - 資 產 總 計 $ 1,476,141,857 100 1,392,526,912 100 177

104.12.31 103.12.31 負 債 及 權 益 金 額 % 金 額 % 負 債 : 21000 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 ( 附 註 六 ( 十 三 ) 及 七 ) 22000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 ( 附 註 六 ( 十 四 )) 22500 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ( 附 註 六 ( 十 五 )) $ 77,857,537 5 80,595,072 6 219,999-303,213-4,163,147-3,895,308-23000 應 付 款 項 ( 附 註 六 ( 十 六 )) 30,860,359 2 30,517,274 2 23500 存 款 及 匯 款 ( 附 註 六 ( 十 七 ) 及 七 ) 1,232,662,457 84 1,152,367,231 83 24000 應 付 金 融 債 券 ( 附 註 六 ( 十 八 )) 45,600,000 3 41,800,000 3 25500 其 他 金 融 負 債 ( 附 註 六 ( 十 九 )) 12,197,117 1 15,739,260 1 25600 負 債 準 備 ( 附 註 六 ( 二 十 )) 3,321,737-3,018,791-29300 遞 延 所 得 稅 負 債 919,119-893,575-29500 其 他 負 債 ( 附 註 六 ( 廿 一 )) 681,256-659,271 - 負 債 總 計 1,408,482,728 95 1,329,788,995 95 31101 普 通 股 股 本 ( 附 註 六 ( 廿 二 )) 56,846,618 4 52,979,141 4 保 留 盈 餘 : 32001 法 定 盈 餘 公 積 ( 附 註 六 ( 廿 二 )) 5,626,631 1 4,032,090-32003 特 別 盈 餘 公 積 ( 附 註 六 ( 廿 二 )) 185,128-281,365-32005 未 分 配 盈 餘 ( 或 待 彌 補 虧 損 )( 附 註 六 ( 廿 二 )) 4,873,804-5,381,104 1 32500 其 他 權 益 126,948-64,217 - 權 益 總 計 67,659,129 5 62,737,917 5 負 債 及 權 益 總 計 $ 1,476,141,857 100 1,392,526,912 100 178 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 綜 合 損 益 表 : 104 年 度 103 年 度 變 動 百 金 額 % 金 額 % 分 比 % 41000 利 息 收 入 ( 附 註 六 ( 廿 七 ) 及 七 ) $ 25,786,136 130 25,225,704 134 2 51000 減 : 利 息 費 用 ( 附 註 六 ( 廿 七 ) 及 七 ) ( 10,385,512 ) ( 52 ) ( 10,474,182 ) ( 56 ) ( 1 ) 利 息 淨 收 益 15,400,624 78 14,751,522 78 4 利 息 以 外 淨 收 益 49100 手 續 費 淨 收 益 ( 附 註 六 ( 廿 八 ) 及 七 ) 3,295,202 16 2,593,320 14 27 49200 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 損 益 ( 附 185,112 1 326,010 2 ( 43 ) 註 六 ( 廿 九 )) 49300 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 ( 附 註 六 ( 三 十 )) 90,107-53,078-70 49400 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 (13 ) - - - - 49600 兌 換 損 益 524,206 3 846,166 5 ( 38 ) 49700 資 產 減 損 迴 轉 利 益 淨 額 6,104-641 - 852 49750 採 用 權 益 法 認 列 之 關 聯 企 業 及 合 資 損 益 之 份 額 ( 附 註 46,317-39,492-17 六 ( 卅 一 ) 及 七 ) 49800 其 他 利 息 以 外 淨 損 益 ( 附 註 六 ( 卅 二 ) 及 七 ) 35,815 - ( 119,378 ) ( 1 ) 130 49805 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 淨 損 益 131,489 1 117,346 1 12 49831 證 券 經 紀 收 入 淨 額 171,503 1 202,333 1 ( 15 ) 淨 收 益 19,886,466 100 18,810,530 100 6 58200 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 各 項 提 存 )( 附 註 六 ( 卅 ( 2,327,004 ) ( 12 ) ( 2,501,587 ) ( 13 ) ( 7 ) 三 )) 營 業 費 用 : 58500 員 工 福 利 費 用 ( 附 註 六 ( 卅 四 ) 及 十 二 ) ( 7,057,756 ) ( 35 ) ( 6,955,033 ) ( 37 ) 1 59000 折 舊 及 攤 銷 費 用 ( 附 註 六 ( 卅 五 ) 及 十 二 ) ( 376,441 ) ( 2 ) ( 407,196 ) ( 2 ) ( 8 ) 59500 其 他 業 務 及 管 理 費 用 ( 附 註 六 ( 卅 六 )) ( 3,955,921 ) ( 20 ) ( 3,469,154 ) ( 19 ) 14 營 業 費 用 合 計 ( 11,390,118 ) ( 57 ) ( 10,831,383 ) ( 58 ) 5 61001 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 6,169,344 31 5,477,560 29 13 61003 減 : 所 得 稅 費 用 ( 附 註 六 ( 廿 三 )) ( 1,056,308 ) ( 5 ) ( 162,423 ) ( 1 ) 550 本 期 淨 利 5,113,036 26 5,315,137 28 ( 4 ) 65000 其 他 綜 合 損 益 : 65200 不 重 分 類 至 損 益 之 項 目 65201 確 定 福 利 計 畫 之 再 衡 量 數 ( 306,693 ) ( 1 ) 10,550 - ( 3,007 ) 65220 與 不 重 分 類 之 項 目 相 關 之 所 得 稅 52,138 - ( 1,793 ) - 3,008 不 重 分 類 至 損 益 之 項 目 合 計 ( 254,555 ) ( 1 ) 8,757 - ( 3,007 ) 65300 後 續 可 能 重 分 類 至 損 益 之 項 目 65301 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 154,805 1 239,846 1 ( 35 ) 65302 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 評 價 損 益 ( 66,530 ) ( 1 ) ( 43,745 ) - ( 52 ) 65320 與 可 能 重 分 類 之 項 目 相 關 之 所 得 稅 ( 25,544 ) - ( 35,646 ) - 28 後 續 可 能 重 分 類 至 損 益 之 項 目 合 計 62,731-160,455 1 ( 61 ) 65000 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) ( 191,824 ) ( 1 ) 169,212 1 ( 213 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 $ 4,921,212 25 5,484,349 29 ( 10 ) 每 股 盈 餘 ( 元 )( 附 註 六 ( 廿 五 )) 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ 0.90 0.93 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) $ 0.89 0.93 陸 179

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 權 益 變 動 表 : 股 本 保 留 盈 餘 其 他 權 益 項 目 普 通 股 股 本 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 合 計 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 ( 損 ) 益 權 益 總 額 民 國 一 三 年 一 月 一 日 餘 額 $ 50,941,482 3,423,455 956,088 2,028,781 6,408,324 ( 111,235 ) 14,997 57,253,568 本 期 淨 利 - - - 5,315,137 5,315,137 - - 5,315,137 本 期 其 他 綜 合 損 益 - - - 8,757 8,757 203,093 ( 42,638 ) 169,212 本 期 綜 合 損 益 總 額 - - - 5,323,894 5,323,894 203,093 ( 42,638 ) 5,484,349 盈 餘 指 撥 及 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 - 608,635 - ( 608,635 ) - - - - 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積 - - ( 674,723 ) 674,723 - - - - 普 通 股 股 票 股 利 2,037,659 - - ( 2,037,659 ) ( 2,037,659 ) - - - 民 國 一 三 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 52,979,141 4,032,090 281,365 5,381,104 9,694,559 91,858 ( 27,641 ) 62,737,917 本 期 淨 利 - - - 5,113,036 5,113,036 - - 5,113,036 本 期 其 他 綜 合 損 益 - - - ( 254,555 ) ( 254,555 ) 129,784 ( 67,053 ) ( 191,824 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 - - - 4,858,481 4,858,481 129,784 ( 67,053 ) 4,921,212 盈 餘 指 撥 及 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 - 1,594,541 - ( 1,594,541 ) - - - - 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積 - - ( 96,237 ) 96,237 - - - - 普 通 股 股 票 股 利 3,867,477 - - ( 3,867,477 ) ( 3,867,477 ) - - - 民 國 一 四 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 $ 56,846,618 5,626,631 185,128 4,873,804 10,685,563 221,642 ( 94,694 ) 67,659,129 180 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表 : 104 年 度 103 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 : 本 期 稅 前 淨 利 $ 6,169,344 5,477,560 調 整 項 目 : 收 益 費 損 項 目 折 舊 費 用 300,434 323,426 陸 攤 銷 費 用 76,007 83,770 呆 帳 費 用 提 列 數 2,322,411 2,456,093 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 金 融 資 產 及 負 債 之 淨 損 失 ( 利 益 ) 94,369 ( 147,424 ) 利 息 費 用 10,385,512 10,474,182 利 息 收 入 ( 25,786,136 ) ( 25,225,704 ) 股 利 收 入 57,114 50,138 保 證 責 任 準 備 淨 變 動 4,593 45,494 其 他 各 項 負 債 準 備 淨 變 動 ( 10,046 ) ( 76,428 ) 採 用 權 益 法 認 列 之 子 公 司 關 聯 企 業 及 合 資 利 益 之 份 額 ( 46,317 ) ( 39,492 ) 處 分 及 報 廢 不 動 產 及 設 備 損 失 595 386 處 分 投 資 損 失 - 10,218 其 他 項 目 ( 124,494 ) 324,092 收 益 費 損 項 目 合 計 ( 12,725,958 ) ( 11,721,249 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 / 負 債 變 動 數 : 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 之 淨 變 動 : 存 放 央 行 及 拆 借 金 融 同 業 ( 增 加 ) 減 少 ( 57,040,327 ) 6,451,683 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 減 少 308,411 553,535 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 ( 增 加 ) 減 少 ( 21,256,678 ) 15,342,188 應 收 款 項 增 加 ( 2,451,815 ) ( 6,761,530 ) 貼 現 及 放 款 增 加 ( 8,503,163 ) ( 45,767,194 ) 其 他 金 融 資 產 減 少 22,124 54,785 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 之 淨 變 動 合 計 ( 88,921,448 ) ( 30,126,533 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 負 債 之 淨 變 動 : 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 ( 減 少 ) 增 加 ( 2,737,535 ) 1,515,319 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 增 加 ( 減 少 ) 42,102 ( 19,893 ) 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 增 加 ( 減 少 ) 267,839 ( 303,934 ) 應 付 款 項 增 加 404,413 10,902,840 存 款 及 匯 款 增 加 80,295,226 56,804,759 181

104 年 度 103 年 度 其 他 金 融 負 債 ( 減 少 ) 增 加 ( 3,548,270 ) 1,580,485 員 工 福 利 負 債 準 備 增 加 ( 減 少 ) 74,698 ( 34,290 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 負 債 之 淨 變 動 合 計 74,798,473 70,445,286 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 及 負 債 之 淨 變 動 合 計 ( 14,122,975 ) 40,318,753 調 整 項 目 合 計 ( 26,848,933 ) 28,597,504 營 運 產 生 之 現 金 流 ( 出 ) 入 ( 20,679,589 ) 34,075,064 收 取 之 利 息 25,710,938 24,854,823 支 付 之 利 息 ( 10,446,840 ) ( 10,592,163 ) 支 付 之 所 得 稅 ( 299,660 ) ( 274,801 ) 營 業 活 動 之 淨 現 金 ( 流 出 ) 流 入 ( 5,715,151 ) 48,062,923 投 資 活 動 之 現 金 流 量 : 取 得 備 供 出 售 金 融 資 產 ( 9,692,299 ) ( 3,040,859 ) 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 到 期 還 本 1,500,000 - 取 得 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 ( 11,735,908 ) ( 107,400 ) 取 得 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 ( 328,104 ) ( 6,000 ) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 減 資 退 回 股 款 - 3,122 採 權 益 法 之 股 權 投 資 增 加 ( 306,130 ) ( 1,100,000 ) 取 得 不 動 產 及 設 備 ( 299,507 ) ( 146,343 ) 處 分 不 動 產 及 設 備 186 265 存 出 保 證 金 減 少 ( 增 加 ) 33,677 ( 9,036 ) 取 得 無 形 資 產 ( 54,708 ) ( 30,291 ) 其 他 資 產 增 加 ( 270,112 ) ( 2,669,676 ) 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 21,152,905 ) ( 7,106,218 ) 籌 資 活 動 之 現 金 流 量 : 發 行 金 融 債 券 10,000,000 - 償 還 金 融 債 券 ( 6,200,000 ) ( 9,650,000 ) 存 入 保 證 金 增 加 38,621 32,629 應 付 租 賃 款 增 加 6,127 5,193 其 他 負 債 增 加 ( 減 少 ) 8,385 ( 121,626 ) 籌 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 流 出 ) 3,853,133 ( 9,733,804 ) 匯 率 變 動 對 現 金 及 約 當 現 金 之 影 響 ( 42,912 ) 14,725 本 期 現 金 及 約 當 現 金 ( 減 少 ) 增 加 數 ( 23,057,835 ) 31,237,626 期 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 63,481,756 32,244,130 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 40,423,921 63,481,756 182 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

九 銀 行 及 其 關 係 企 業 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 : 無 183

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理 事 項 185 186 186 187 187 187 198 199 一 財 務 狀 況 分 析 二 財 務 績 效 分 析 三 現 金 流 量 分 析 四 104 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 五 104 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 六 風 險 管 理 事 項 七 危 機 處 理 應 變 機 制 八 其 他 重 要 事 項 184 104

一 財 務 狀 況 分 析 合 併 財 務 狀 況 比 較 分 析 表 % 年 度 項 目 104 年 103 年 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 差 異 金 額 % 159,946,581 126,086,689 33,859,892 26.85 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 2,082,611 2,610,707 ( 528,096 ) ( 20.23 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 25,668,785 16,043,539 9,625,246 59.99 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 26,784,515 5,527,837 21,256,678 384.54 應 收 款 項 - 淨 額 24,697,758 21,821,960 2,875,798 13.18 本 期 所 得 稅 資 產 293,454 235,755 57,699 24.47 貼 現 及 放 款 - 淨 額 1,007,398,302 1,001,234,570 6,163,732 0.62 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 淨 額 206,277,479 194,541,571 11,735,908 6.03 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 2,086,966 3,268,115 ( 1,181,149 ) ( 36.14 ) 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 14,105,378 14,101,430 3,948 0.03 無 形 資 產 - 淨 額 131,292 150,029 ( 18,737 ) ( 12.49 ) 遞 延 所 得 稅 資 產 1,437,671 2,125,784 ( 688,113 ) ( 32.37 ) 其 他 資 產 淨 額 4,980,803 4,642,581 338,222 7.29 資 產 總 額 1,475,891,595 1,392,390,567 83,501,028 6.00 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 77,857,537 80,595,072 ( 2,737,535 ) ( 3.4 ) 央 行 及 同 業 融 資 0 0 0 0 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 219,999 303,213 ( 83,214 ) ( 27.44 ) 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 4,163,147 3,895,308 267,839 6.88 應 付 款 項 30,924,431 30,556,802 367,629 1.20 存 款 及 匯 款 1,232,320,685 1,152,156,998 80,163,687 6.96 應 付 金 融 債 券 45,600,000 41,800,000 3,800,000 9.09 其 他 金 融 負 債 12,197,117 15,739,260 ( 3,542,143 ) ( 22.51 ) 負 債 準 備 3,321,737 3,018,791 302,946 10.04 遞 延 所 得 稅 負 債 920,890 898,420 22,470 2.50 其 他 負 債 706,923 688,786 18,137 2.63 負 債 總 額 1,408,232,466 1,329,652,650 78,579,816 5.91 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 67,659,129 62,737,917 4,921,212 7.84 股 本 56,846,618 52,979,141 3,867,477 7.30 保 留 盈 餘 10,685,563 9,694,559 991,004 10.22 其 他 權 益 126,948 64,217 62,731 97.69 權 益 總 額 67,659,129 62,737,917 4,921,212 7.84 ( 20% ) 185

二 財 務 績 效 分 析 合 併 財 務 績 效 分 析 % 年 度 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 率 (%) 利 息 淨 收 益 15,469,015 14,790,257 678,758 4.59 利 息 以 外 淨 收 益 4,692,869 4,204,068 488,801 11.63 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 2,409,189 ) ( 2,538,587 ) ( 129,398 ) ( 5.10 ) 營 業 費 用 ( 11,556,531 ) ( 10,970,022 ) 586,509 5.35 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 6,196,164 5,485,716 710,448 12.95 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 ( 1,083,128 ) ( 170,579 ) 912,549 534.97 繼 續 營 業 單 位 稅 後 淨 利 5,113,036 5,315,137 ( 202,101 ) ( 3.80 ) 本 期 淨 利 5,113,036 5,315,137 ( 202,101 ) ( 3.80 ) 1. 104 61.96 103 7.10 2. 9.13 104 三 現 金 流 量 分 析 一 最 近 二 年 度 流 動 分 析 ( 依 據 合 併 財 務 資 料 ) 年 度 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 金 額 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) ( 3,845,361 ) 45,111,768 ( 48,957,129 ) 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) ( 20,564,030 ) ( 3,401,742 ) ( 17,162,288 ) 籌 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 1,271,449 ( 9,726,672 ) 10,998,121 1. 104 103 634.92 104 103 365.99 104 103 104.94 104 103 372.95 104 103 234.27 103 2. 104 103 66.51 104 103 116.29 103 3. 104 103 100 104 103 34.5 103 二 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 ( 依 據 個 體 財 務 資 料 ) 期 初 現 金 餘 額 預 計 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 預 計 全 年 淨 現 金 流 量 預 計 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 + + 投 資 計 畫 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 40,423,921 31,845,263 (19,793,497) 52,475,687 - - 理 財 計 畫 186 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

1. 104 1 318 2 213 315 2. 四 104 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 一 重 大 資 本 支 出 之 運 用 情 形 及 資 金 來 源 計 劃 項 目 實 際 或 預 期 之 資 金 來 源 實 際 或 預 期 完 工 日 期 所 需 資 金 總 額 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 101 年 度 102 年 度 103 年 度 104 年 度 105 年 度 106 年 度 購 置 機 械 及 設 備 - 電 腦 設 備 自 有 資 金 105/12/31 906,515 40,516 118,664 101,496 260,525 385,314 - 總 分 行 行 舍 修 繕 及 裝 修 工 程 自 有 資 金 105/12/31 202,413 6,326 27,526 19,835 40,026 108,700 - 二 預 計 可 能 產 生 效 益 五 104 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 104 六 風 險 管 理 事 項 一 銀 行 之 風 險 管 理 組 織 架 構 及 政 策 1. 風 險 管 理 組 織 架 構 圖 董 事 會 董 事 長 風 險 管 理 委 員 會 總 經 理 資 產 負 債 管 理 委 員 會 副 總 經 理 授 信 審 議 委 員 會 風 險 管 理 中 心 逾 期 放 款 清 理 委 員 會 187

1 () () () 2 3 4 2. 風 險 管 理 政 策 188 104

二 各 類 風 險 之 定 性 及 定 量 資 訊 1. 信 用 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 信 用 風 險 管 理 制 度 104 項 目 內 容 1. 信 用 風 險 策 略 目 標 一 信 用 風 險 策 略 政 策 與 流 程 ( 一 ) 建 立 適 當 之 信 用 風 險 控 制 環 境, 包 括 信 用 核 准 流 程 信 用 管 理 衡 量 及 監 督 流 程 信 用 風 險 之 控 管 等 ( 二 ) 對 交 易 對 手 ( 包 含 交 易 對 手 借 款 人 債 務 人 等 ) 之 信 用 風 險, 如 違 約 風 險 交 割 風 險 等 均 納 入 控 管 ( 三 ) 持 續 發 展 進 階 的 信 用 風 險 衡 量 方 式 以 衡 量 信 用 風 險, 並 逐 步 導 入 業 務 流 程 之 中 二 信 用 風 險 管 理 目 標 在 銀 行 接 受 之 可 承 擔 信 用 風 險 範 圍 內, 維 持 適 足 資 本, 達 到 風 險 與 報 酬 合 理 化 三 信 用 風 險 管 理 政 策 ( 一 ) 充 分 了 解 借 款 戶 或 交 易 對 手 之 資 信 狀 況 以 及 借 款 戶 之 借 款 用 途 與 還 款 來 源 ( 二 ) 審 慎 評 估 借 款 戶 或 交 易 對 手 之 信 用 風 險 狀 況, 並 注 意 擔 保 品 與 保 證 之 適 足 性 以 衡 量 風 險 與 利 潤 ( 三 ) 對 於 借 款 戶 資 信 狀 況 建 立 信 用 評 等 機 制, 或 參 酌 行 外 信 用 評 等 機 構 對 授 信 客 戶 之 評 等 作 為 承 作 授 信 案 件 及 訂 定 利 率 之 參 考 四 信 用 風 險 管 理 流 程 ( 一 ) 建 立 完 整 信 用 核 准 流 程, 內 容 包 含 徵 信 授 信 貸 後 管 理 及 債 權 管 理 等 機 制, 以 適 切 的 管 理 信 用 風 險 ( 二 ) 定 期 對 國 家 金 融 同 業 產 業 或 集 團 企 業 風 險 集 中 度 之 控 管 ( 三 ) 定 期 陳 報 高 階 主 管 及 風 險 管 理 委 員 會 各 項 信 用 風 險 限 額 動 用 情 形, 如 遇 有 異 常 損 失 狀 況, 立 即 擬 訂 因 應 對 策, 呈 報 高 階 主 管, 減 少 可 能 損 失 2. 信 用 風 險 管 理 組 織 與 架 一 董 事 會 : 信 用 風 險 管 之 最 高 決 策 層 級, 監 督 信 用 風 險 管 理 機 制 之 有 效 運 作 ; 信 用 構 風 險 管 理 政 策 及 準 則 均 經 董 事 會 審 議 核 定 及 定 期 審 視, 以 確 保 風 險 管 理 有 效 性 及 進 行 資 源 最 適 配 置 二 風 險 管 理 委 員 會 : 負 責 信 用 風 險 相 關 資 訊 及 議 題 之 審 議 三 授 信 管 理 部 : 辦 理 授 信 管 理 及 授 信 審 核 四 徵 信 部 : 辦 理 徵 信 業 務 及 其 管 理 與 企 劃 產 業 分 析 五 債 權 管 理 部 : 辦 理 貸 後 管 理 逾 期 放 款 催 收 款 及 呆 帳 債 權 相 關 事 項 六 風 險 管 理 部 : 信 用 風 險 之 衡 量 評 估 監 控 管 理 揭 露 及 陳 報 3. 信 用 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 一 信 用 風 險 報 告 每 月 召 開 風 險 管 理 委 員 會, 陳 報 高 階 主 管 有 關 交 易 對 手 警 訊 通 報 及 產 業 集 團 國 家 金 融 同 業 集 中 度 控 管 情 形 並 討 論 本 行 信 用 風 險 曝 險 相 關 資 訊 二 信 用 風 險 衡 量 系 統 ( 一 ) 本 行 目 前 採 用 信 用 風 險 標 準 法 計 算 應 計 提 資 本, 風 險 管 理 系 統 每 月 自 動 產 出 各 項 應 陳 報 主 管 機 關 之 報 表, 並 陳 報 高 階 主 管 及 風 險 管 理 委 員 會 ( 二 ) 本 行 訂 有 各 項 限 額 控 管 機 制 ( 包 含 : 國 家 金 融 同 業 產 業 集 團 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 對 手 等 ), 每 日 監 控 上 述 風 險 限 額, 若 有 超 逾 預 警 值 或 限 額 90% 之 情 形, 則 將 訂 定 相 關 因 應 措 施 ( 三 ) 本 行 已 建 置 內 部 信 用 評 等 系 統, 且 定 期 驗 證 評 等 結 果, 目 前 已 將 評 等 結 果 納 入 部 分 授 審 規 範, 並 規 劃 逐 步 擴 大 業 務 適 用 範 圍 189

項 目 內 容 4. 信 用 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 一 信 用 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 策 ( 一 ) 透 過 移 送 信 保 基 金 保 證 徵 提 擔 保 品 保 證 人 等 信 用 抵 減 方 式 降 低 本 行 所 承 受 之 信 用 風 險 ( 二 ) 訂 定 各 項 信 用 風 險 集 中 度 管 理 限 額, 如 國 家 別 金 融 同 業 產 業 集 團 別 及 個 別 企 業 限 額, 以 避 免 風 險 過 度 集 中 二 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 ( 一 ) 透 過 貸 後 管 理 與 覆 審 機 制, 暸 解 擔 保 品 使 用 情 形 及 辦 理 信 保 基 金 保 證 案 件 之 期 中 管 理 檢 核, 以 持 續 監 控 本 行 所 承 受 之 信 用 風 險 ( 二 ) 定 期 監 控 本 行 各 項 信 用 風 險 集 中 度 限 額 各 類 暴 險 分 布 情 形 資 產 品 質 變 化 等, 順 應 金 融 情 勢 變 化, 適 時 檢 討 各 項 信 用 風 險 控 管 措 施, 並 定 期 陳 報 高 階 主 管 及 風 險 管 理 委 員 會 5. 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 標 準 法 信 用 風 險 標 準 法 之 風 險 抵 減 後 暴 險 額 與 應 計 提 資 本 104 1231 暴 險 類 型 風 險 抵 減 後 暴 險 額 應 計 提 資 本 主 權 國 家 330,864,069 2,018 非 中 央 政 府 公 共 部 門 135,809,453 2,722,000 銀 行 ( 含 多 邊 開 發 銀 行 ) 108,348,748 2,976,935 企 業 ( 含 證 券 及 保 險 公 司 ) 455,485,506 32,390,408 零 售 債 權 273,842,920 14,978,132 住 宅 用 不 動 產 143,813,852 6,212,156 權 益 證 券 投 資 1,581,370 492,058 其 他 資 產 53,627,748 1,896,213 合 計 1,473,373,666 61,669,920 2. 證 券 化 風 險 管 理 制 度 暴 險 額 及 應 計 提 資 本 證 券 化 風 險 管 理 制 度 104 項 目 內 容 1. 證 券 化 管 理 策 略 與 流 程 一 證 券 化 管 理 策 略 本 行 目 前 尚 無 從 事 創 始 銀 行 之 相 關 業 務, 僅 可 依 據 本 行 董 事 會 核 准 之 本 行 新 臺 幣 資 金 運 用 管 理 要 點 及 投 資 外 幣 有 價 證 券 管 理 要 點 之 規 定, 投 資 經 中 華 信 評 S&P Moody's FITCH 等 公 司 ㄧ 定 評 等 以 上 之 證 券 化 商 品 二 證 券 化 管 理 流 程 ( 一 ) 投 資 證 券 化 有 價 證 券 之 前, 應 經 審 核 小 組 審 議 通 過, 於 各 層 級 授 權 額 度 內, 陳 報 核 准 後 辦 理 ( 二 ) 後 續 之 評 價 限 額 監 控 及 停 損 機 制 依 相 關 規 範 控 管 之 2. 證 券 化 管 理 組 織 與 架 構 一 董 事 會 : 核 定 各 層 級 授 權 額 度 二 交 易 部 門 : 依 本 行 相 關 規 範, 於 規 定 之 限 額 內, 從 事 證 券 化 商 品 之 投 資 三 風 險 管 理 部 : 依 前 述 規 範 從 事 投 資 部 位 之 評 價 限 額 監 控 及 停 損 機 制 之 控 管 四 作 業 部 門 : 辦 理 交 割 清 算 等 後 續 作 業 190 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

項 目 內 容 3. 證 券 化 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 由 風 險 管 理 部 負 責 投 資 部 位 限 額 與 應 計 提 資 本 之 計 算, 並 逐 月 陳 報 總 經 理 4. 證 券 化 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 策, 以 投 資 經 中 華 信 評 S&P Moody's FITCH 等 公 司 ㄧ 定 評 等 以 上 之 證 券 化 商 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 具 持 續 有 品 效 性 之 策 略 與 流 程 5. 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 依 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 第 三 部 分, 證 券 化 專 章 之 標 準 法 辦 理 6. 總 體 定 性 揭 露 要 求, 包 括 : 本 行 目 前 未 從 事 創 始 銀 行 業 務 (1) 從 事 證 券 化 活 動 之 目 的, 及 銀 行 從 事 再 證 券 化 活 動 所 承 擔 與 保 留 之 風 險 類 型 (2) 證 券 化 資 產 所 蘊 含 之 其 他 風 險 ( 例 如 流 動 性 風 險 ) (3) 證 券 化 過 程 中, 銀 行 扮 演 的 各 種 不 同 角 色, 以 及 每 個 過 程 中 銀 行 的 參 與 程 度 (4) 敘 述 對 證 券 化 暴 險 涉 及 之 信 用 及 市 場 風 險 變 化 所 採 取 之 監 控 流 程 (5) 銀 行 於 抵 減 證 券 化 及 再 證 券 化 所 保 留 之 風 險 時, 其 使 用 信 用 風 險 抵 減 之 管 理 政 策 7. 綜 述 銀 行 證 券 化 的 會 計 政 策 本 行 目 前 未 從 事 創 始 銀 行 業 務 8. 在 銀 行 簿 中, 證 券 化 中 使 用 的 外 部 本 行 目 前 未 從 事 創 始 銀 行 業 務 評 等 機 構 (ECAI) 名 稱, 及 其 使 用 於 每 一 類 證 券 化 暴 險 的 情 形 9. 解 釋 自 上 次 報 告 期 間 後 任 何 定 量 資 訊 之 重 大 變 動 ( 例 如 資 產 於 銀 行 簿 與 交 易 簿 間 移 動 ) 無 證 券 化 商 品 資 訊 1 23 3 4 5 191

3. 作 業 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 作 業 風 險 管 理 制 度 104 項 目 內 容 1. 作 業 風 險 管 理 策 略 與 流 程 一 本 行 作 業 風 險 管 理 策 略 係 以 建 立 適 當 的 全 行 作 業 風 險 管 理 環 境 為 目 的, 透 過 經 董 事 會 核 准 之 作 業 風 險 管 理 架 構 的 運 作, 及 高 階 管 理 者 貫 徹 架 構 之 執 行, 確 保 相 關 作 業 風 險 均 受 到 適 當 的 評 估 程 序 所 監 控, 將 作 業 風 險 管 理 機 制 確 實 落 實 至 全 行 的 日 常 營 運 活 動 中 二 為 健 全 作 業 風 險 管 理 之 功 能, 本 行 作 業 風 險 管 理 係 透 過 風 險 辨 識 風 險 評 估 風 險 衡 量 風 險 監 控 及 溝 通 等 管 理 流 程, 以 清 楚 掌 握 作 業 風 險 之 範 疇, 並 採 行 適 當 措 施, 確 保 妥 適 管 理 相 關 作 業 風 險, 俾 將 有 限 資 源 有 效 率 地 配 置 於 相 關 作 業 風 險 管 理 工 作 2. 作 業 風 險 管 理 組 織 與 架 構 一 董 事 會 核 定 風 險 管 理 政 策, 並 由 風 險 管 理 委 員 會 執 行 相 關 管 理 及 監 控 事 宜 二 風 險 管 理 委 員 會 負 責 全 行 作 業 風 險 相 關 資 訊 及 議 題 之 審 議 三 風 險 管 理 部 ( 一 ) 執 行 董 事 會 核 定 之 風 險 管 理 政 策 ( 二 ) 建 立 作 業 風 險 管 理 制 度 及 作 業 風 險 管 理 工 具 ( 三 ) 監 控 並 分 析 陳 報 全 行 作 業 風 險 資 訊 四 業 務 主 管 部 處 ( 一 ) 辨 識 及 評 估 各 項 業 務 之 潛 在 作 業 風 險 ( 二 ) 建 立 標 準 作 業 流 程 (SOP), 作 為 業 務 執 行 之 準 據 ( 三 ) 訂 定 業 務 規 範 及 作 業 流 程 應 涵 蓋 作 業 風 險 點 及 相 關 控 制 措 施 ( 四 ) 管 理 並 陳 報 各 項 業 務 之 作 業 風 險 五 董 事 會 稽 核 處 定 期 查 核 全 行 各 單 位 作 業 風 險 管 理 運 作 之 情 形 六 全 行 各 單 位 ( 一 ) 日 常 作 業 應 遵 循 並 落 實 執 行 作 業 管 理 規 定 ( 二 ) 依 規 定 通 報 作 業 風 險 管 理 資 訊 3. 作 業 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 一 本 行 主 要 係 透 過 三 種 不 同 作 業 風 險 管 理 工 具, 進 行 作 業 風 險 之 衡 量 : ( 一 ) 作 業 風 險 事 件 蒐 集 (LDC) - 1. 本 行 作 業 風 險 事 件 蒐 集 範 圍 涵 蓋 所 有 業 務 活 動 之 作 業 風 險 事 件, 由 各 單 位 透 過 作 業 風 險 管 理 (ORM) 系 統 進 行 申 報, 將 作 業 風 險 事 件 之 各 登 錄 要 項 予 以 詳 實 填 報 2. 透 過 作 業 風 險 管 理 (ORM) 系 統 填 報 作 業 及 相 關 教 育 訓 練, 提 昇 全 行 之 風 險 觀 念, 並 協 助 事 件 發 生 單 位 執 行 適 當 之 改 善 方 案 及 追 蹤 管 理 執 行 情 形 ( 二 ) 作 業 風 險 關 鍵 風 險 指 標 (KRI) - 1. 以 全 行 風 險 管 理 之 觀 點, 從 各 業 務 關 注 之 作 業 風 險 項 目 中, 考 量 資 料 可 取 得 性 指 標 管 理 效 益 及 風 險 重 要 性, 訂 定 具 實 質 管 理 效 益 之 全 行 關 鍵 風 險 指 標 2. 各 關 鍵 風 險 指 標 皆 依 本 行 過 去 歷 史 統 計 資 料 或 經 驗 值 訂 有 預 警 值, 作 為 追 蹤 該 指 標 是 否 需 要 進 行 主 動 管 理 之 參 考 依 據 本 行 各 主 管 部 處 透 過 監 控 各 指 標 之 暴 險 情 形, 進 行 風 險 控 制, 以 防 範 各 單 位 潛 在 作 業 風 險 事 件 之 發 生 192 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

項 目 內 容 ( 三 ) 作 業 風 險 控 制 自 我 評 估 (RCSA) - 1. 本 行 之 RCSA 制 度 係 由 總 行 業 務 主 管 部 處 就 其 業 務 流 程 之 風 險 與 控 制, 編 修 自 評 問 卷, 再 由 各 業 務 執 行 單 位 及 督 導 部 處 依 風 險 與 控 制 評 估 量 表 進 行 執 行 面 及 管 理 面 之 自 評, 並 依 自 評 結 果 風 險 高 低, 提 出 因 應 方 案, 以 供 本 行 潛 在 作 業 風 險 暴 險 情 況 之 分 析 2. 本 行 各 單 位 進 行 作 業 風 險 自 評 作 業 時, 除 從 剩 餘 風 險 影 響 程 度 剩 餘 風 險 發 生 可 能 性 構 面, 評 估 作 業 風 險 項 目 之 剩 餘 風 險 等 級 高 低 外, 亦 會 從 控 制 落 實 度 及 相 關 性 構 面, 評 估 控 制 措 施 好 壞 3. 本 行 彙 整 分 析 各 單 位 風 險 控 制 自 評 結 果, 製 作 風 險 控 制 之 自 評 圖 表, 針 對 較 高 風 險 之 項 目, 由 主 管 部 處 提 出 行 動 方 案 做 因 應 二 本 行 作 業 風 險 管 理 報 告 內 容 包 含 全 行 作 業 風 險 資 訊 及 暴 險 監 控 情 形 之 揭 露, 由 風 險 管 理 部 定 期 編 製 及 呈 報, 報 告 範 圍 除 包 括 作 業 風 險 事 件 作 業 風 險 各 項 指 標 趨 勢 分 析 及 部 處 改 善 追 蹤 意 見 外, 並 依 八 大 業 務 類 別 與 七 大 事 件 型 態 別 構 成 之 風 險 矩 陣, 進 行 作 業 風 險 事 件 發 生 頻 率 及 嚴 重 性 之 衡 量 與 分 析, 作 為 相 關 作 業 流 程 之 改 進 參 考 4. 作 業 風 險 避 險 一 本 行 各 項 業 務 訂 有 作 業 要 點 程 序 辦 法 等 規 範, 以 管 控 並 降 低 本 行 作 業 風 險 另 業 務 單 位 或 風 險 抵 減 之 依 作 業 風 險 產 生 之 損 失 機 率 與 金 額 高 低 分 別 採 取 合 理 之 因 應 對 策, 如 : 直 接 避 免 承 作 採 移 政 策, 以 及 監 轉 或 沖 抵 方 式 將 風 險 部 分 或 全 部 轉 嫁 評 估 獲 利 與 風 險 後 予 以 承 作 控 規 避 與 風 險 二 本 行 作 業 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 主 要 係 透 過 保 險 與 委 外 作 業 方 式, 將 因 人 員 系 統 作 業 疏 失 抵 減 工 具 持 續 或 外 部 事 件 導 致 之 作 業 風 險 損 失 予 以 移 轉 及 抵 減 有 效 性 之 策 略 三 為 降 低 因 人 為 天 然 災 害 及 其 他 重 大 偶 發 事 件, 導 致 影 響 本 行 信 譽 或 危 及 正 常 營 運 及 金 融 秩 與 流 程 序, 本 行 訂 有 各 項 作 業 處 理 流 程 及 相 關 辦 法 供 各 單 位 遵 循, 俾 能 即 時 降 低 損 害, 迅 速 恢 復 正 常 營 運 四 有 關 本 行 危 機 處 理 情 形 不 定 期 呈 報 風 險 管 理 委 員 會 及 高 階 管 理 者, 以 監 控 本 行 作 業 風 險 暴 險 程 度 與 應 變 能 力 5. 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 標 準 法 作 業 風 險 應 計 提 資 本 1041231 年 度 營 業 毛 利 應 計 提 資 本 102 年 度 17,473,647 103 年 度 18,987,212 104 年 度 19,855,572 合 計 56,316,431 2,619,348 193

4. 市 場 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 市 場 風 險 管 理 制 度 104 項 目 內 容 1. 市 場 風 險 管 理 策 略 與 流 程 一 管 理 策 略 ( 一 ) 依 本 行 市 場 風 險 管 理 準 則 及 其 他 相 關 規 範, 落 實 市 場 風 險 管 理, 以 達 成 營 運 目 標 並 維 持 健 全 之 資 本 適 足 率 ( 二 ) 在 董 事 ( 常 務 董 事 ) 會 核 定 之 風 險 胃 納 下, 藉 由 各 項 風 險 控 管 機 制, 以 有 效 運 用 及 管 理 資 本, 確 保 市 場 風 險 暴 險 情 形 維 持 於 可 承 受 之 範 圍 並 達 成 盈 餘 目 標 二 管 理 流 程 ( 一 ) 風 險 辨 識 依 本 行 市 場 風 險 管 理 準 則 規 定, 金 融 商 品 業 務 於 推 展 前, 應 進 行 適 當 之 市 場 風 險 評 估 並 予 以 文 件 化 後 留 存 備 查 評 估 內 容 包 括 風 險 因 子 辨 識 評 價 方 式 成 本 效 益 分 析 市 場 流 動 性 風 險 對 策 風 險 管 理 機 制 之 適 足 性 及 對 全 行 承 擔 市 場 風 險 之 影 響 ( 二 ) 風 險 衡 量 1. 風 險 管 理 單 位 每 年 依 交 易 單 位 業 務 發 展 情 形, 擬 訂 市 場 風 險 部 位 及 損 失 限 額, 並 提 報 董 事 ( 常 務 董 事 ) 會 核 定 後 執 行 2. 本 行 各 項 金 融 商 品 之 風 險 衡 量 ( 或 評 價 ) 分 別 在 不 同 資 訊 系 統 上 進 行, 對 於 評 價 所 使 用 之 市 場 資 料 及 模 型 參 數, 定 期 以 抽 查 方 式 檢 核 其 合 理 性 ( 三 ) 風 險 監 控 1. 定 期 編 製 各 項 金 融 商 品 之 評 價 報 告 陳 高 階 主 管 人 員 核 閱, 並 據 以 執 行 日 常 風 險 管 理 作 業 2. 各 項 金 融 交 易 業 務 均 訂 有 限 額 及 停 損 規 定, 倘 評 價 損 失 金 額 超 逾 限 額 將 依 規 定 執 行 停 損 停 權 及 事 後 管 理 等 風 險 控 管 機 制 ( 四 ) 風 險 報 告 風 險 管 理 單 位 定 期 將 全 行 市 場 風 險 管 理 現 況 陳 報 董 事 ( 常 務 董 事 ) 會 與 高 階 管 理 階 層, 俾 使 其 能 掌 握 風 險 暴 險 情 形 並 適 時 調 整 管 理 措 施 2. 市 場 風 險 管 理 組 織 與 架 構 一 董 事 會 為 本 行 最 高 市 場 風 險 管 理 及 監 督 單 位, 核 定 市 場 風 險 管 理 政 策 及 各 項 風 險 限 額 二 風 險 管 理 委 員 會 負 責 全 行 市 場 風 險 相 關 議 題 與 因 應 方 案 之 審 議 三 風 險 管 理 部 ( 一 ) 制 定 市 場 風 險 管 理 作 業 流 程 及 相 關 規 範 ( 二 ) 規 劃 與 執 行 市 場 風 險 管 理 業 務 ( 三 ) 建 置 市 場 風 險 管 理 相 關 系 統 ( 四 ) 定 期 將 全 行 市 場 風 險 管 理 執 行 情 形 陳 報 高 階 管 理 階 層 與 董 事 ( 常 務 董 事 ) 會 3. 市 場 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 一 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 ( 一 ) 每 日 評 估 與 監 控 市 場 風 險 暴 險 情 形, 包 括 資 產 負 債 表 表 內 及 表 外 因 利 率 權 益 匯 率 及 商 品 等 市 場 價 格 不 利 之 變 動 造 成 本 行 預 期 及 非 預 期 損 失 ( 二 ) 風 險 管 理 單 位 已 規 劃 將 風 險 值 (Value at Risk, VaR) 衡 量 系 統 併 列 財 務 金 融 交 易 管 理 系 統 建 置, 現 階 段 為 提 升 風 險 監 控 作 業, 先 行 建 立 內 部 管 理 用 之 風 險 值 評 估 方 法 為 市 場 風 險 量 化 指 標, 並 每 日 運 用 歷 史 模 擬 法 ( 變 異 數 與 共 變 異 數 矩 陣 蒙 地 卡 羅 模 擬 法 二 法 為 輔 ) 計 算 風 險 值 以 觀 察 其 趨 勢 變 化, 按 月 於 風 險 管 理 委 員 會 報 告 ( 三 ) 本 行 風 險 值 衡 量 範 圍 包 括 外 匯 風 險 及 商 品 風 險 所 有 部 位, 及 利 率 風 險 與 權 益 證 券 風 險 之 交 易 簿 部 位, 其 中 權 益 證 券 部 位 已 訂 定 風 險 值 限 額 控 管 機 制 194 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

項 目 內 容 二 市 場 風 險 報 告 內 涵 ( 一 ) 定 期 陳 報 董 事 ( 常 務 董 事 ) 會 與 風 險 管 理 委 員 會 有 關 資 產 組 合 暴 險 金 額 資 本 收 益 率 及 收 益 情 形, 以 揭 露 足 夠 資 訊 提 供 高 階 管 理 決 策 參 考 4. 市 場 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 標 準 法 內 部 模 型 法 ( 二 ) 本 行 市 場 風 險 報 告 包 含 匯 率 利 率 及 權 益 證 券 部 位 及 損 益 評 估, 並 彙 整 分 析 市 場 風 險 資 本 收 益 率 變 動 情 形 ( 三 ) 風 險 管 理 單 位 每 日 將 權 益 證 券 公 債 及 外 匯 交 易 部 位 及 評 價 損 益 情 形 陳 報 高 階 管 理 階 層, 以 利 即 時 掌 握 日 常 例 行 性 市 場 風 險 控 管 情 形 本 行 金 融 交 易 多 屬 簡 單 型 金 融 商 品, 對 於 少 數 複 雜 型 金 融 商 品, 將 會 在 市 場 上 進 行 背 對 背 避 險 抛 補, 有 效 規 避 市 場 風 險 另 外, 若 從 事 之 契 約 條 件 非 完 全 相 同 的 避 險 性 交 易, 則 金 融 交 易 單 位 應 載 明 被 避 險 項 目 避 險 關 係 種 類 被 規 避 風 險 本 質 及 評 估 風 險 抵 減 效 果 等 事 項, 風 險 管 理 單 位 定 期 執 行 風 險 抵 銷 效 果 之 衡 量 市 場 風 險 應 計 提 資 本 1041231 項 目 應 計 提 資 本 利 率 風 險 820,363 外 匯 風 險 419,529 權 益 證 券 風 險 254,696 商 品 風 險 0 合 計 1,494,588 104 12 28 195

5. 流 動 性 風 險 包 括 資 產 與 負 債 之 到 期 分 析 資 產 流 動 性 與 資 金 缺 口 流 動 性 之 管 理 方 法 流 動 性 風 險 管 理 制 度 104 項 目 內 容 1. 流 動 性 風 險 管 理 策 略 與 流 程 一 流 動 性 風 險 管 理 策 略 ( 一 ) 依 董 事 會 核 定 之 流 動 性 風 險 管 理 政 策 及 限 額, 監 控 全 行 流 動 性 風 險 部 位 ( 二 ) 訂 定 本 行 資 金 流 動 性 風 險 管 理 要 點 及 資 金 流 動 性 風 險 管 理 注 意 事 項, 俾 利 全 行 遵 循, 以 有 效 控 制 資 金 流 動 性 風 險 ( 三 ) 海 外 分 行 應 依 業 務 特 性 及 當 地 主 管 機 關 之 規 定, 自 行 擬 訂 流 動 性 風 險 管 理 相 關 規 範, 經 陳 總 經 理 核 定 後 執 行, 並 由 風 險 管 理 部 監 控 二 流 動 性 風 險 管 理 流 程 ( 一 ) 研 擬 資 金 流 動 性 風 險 管 理 要 點 注 意 事 項 及 資 金 流 動 性 風 險 緊 急 應 變 計 畫, 並 每 年 檢 討 ( 二 ) 辨 識 衡 量 監 督 與 控 制 資 金 流 動 性 風 險, 並 建 立 穩 健 的 作 業 流 程 與 架 構 ( 三 ) 每 月 向 資 產 負 債 管 理 委 員 會 報 告 資 金 流 動 性 風 險 衡 量 結 果, 並 於 每 季 向 董 事 會 報 告 資 金 流 動 性 風 險 及 壓 力 測 試 結 果 2. 流 動 性 風 險 管 理 組 織 與 架 構 一 董 事 會 : 為 本 行 最 高 流 動 性 風 險 監 督 單 位, 流 動 性 風 險 管 理 要 點 及 各 項 風 險 限 額 均 經 董 事 會 核 定 並 每 年 檢 視, 以 確 保 流 動 性 風 險 管 理 之 有 效 性 二 資 產 負 債 管 理 委 員 會 : 本 行 於 總 經 理 之 下 設 置 資 產 負 債 管 理 委 員 會, 負 責 流 動 性 風 險 暴 險 之 監 督, 與 逾 越 管 理 指 標 時, 因 應 方 案 之 核 定 三 財 務 部 : 執 行 日 常 資 金 調 度 作 業, 確 保 充 足 資 金, 以 應 付 各 項 資 金 需 求 四 風 險 管 理 部 : 負 責 流 動 性 風 險 之 辨 識 衡 量 監 控 揭 露 及 陳 報 3. 流 動 性 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 4. 流 動 性 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 本 行 利 用 資 產 負 債 管 理 系 統 按 月 計 算 流 動 性 缺 口, 將 資 金 流 入 及 流 出 項 目 依 剩 餘 到 期 日 置 入 各 時 間 帶, 計 算 每 一 個 時 間 帶 的 資 金 缺 口, 以 衡 量 每 一 時 間 帶 資 金 短 缺 程 度, 並 編 製 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表, 將 流 動 性 缺 口 控 制 在 風 險 限 額 內, 以 確 保 銀 行 有 足 夠 能 力 即 時 履 行 支 付 義 務 一 本 行 訂 有 資 金 流 動 性 風 險 緊 急 應 變 計 畫, 以 因 應 存 款 異 常 提 領 資 金 鉅 額 流 失 或 其 他 流 動 性 嚴 重 不 足 等 流 動 性 危 機, 降 低 流 動 性 風 險, 維 持 全 行 正 常 營 運 二 每 年 檢 討 本 行 資 金 流 動 性 風 險 管 理 要 點 資 金 流 動 性 風 險 管 理 注 意 事 項 及 資 金 流 動 性 風 險 緊 急 應 變 計 畫, 以 有 效 控 制 資 金 流 動 性 風 險 三 當 本 行 發 生 超 逾 資 金 流 動 性 風 險 限 額 或 其 他 重 大 事 件, 引 起 資 金 流 動 性 危 機 之 虞 時, 風 險 管 理 部 應 立 即 召 集 相 關 單 位 擬 定 因 應 方 案, 提 報 資 產 負 債 管 理 委 員 會 討 論 並 經 總 經 理 核 定 後, 交 相 關 業 務 主 管 單 位 執 行, 並 向 董 事 ( 常 務 董 事 ) 會 報 告 1 1041231 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 0 天 至 10 天 11 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 1,272,950,880 129,497,755 177,607,743 111,154,135 153,934,463 157,183,362 543,573,422 主 要 到 期 資 金 流 出 1,635,584,929 43,476,796 81,759,354 159,703,330 185,925,242 316,623,714 848,096,493 期 距 缺 口 -362,634,049 86,020,959 95,848,389-48,549,195-31,990,779-159,440,352-304,523,071 358,629,707 196 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

2 1041231 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 0 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 7,029,595 2,279,080 1,462,367 782,629 1,032,682 1,472,837 主 要 到 期 資 金 流 出 8,246,927 2,495,283 1,317,464 586,146 615,002 3,233,032 期 距 缺 口 -1,217,332-216,203 144,903 196,483 417,680-1,760,195 註 : 本 表 包 含 全 行 美 金 之 金 額, 含 約 定 融 資 額 度 預 估 流 出 1,269,182 千 元 三 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 銀 行 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1. VISAMASTERATMEMV ATMEMV 2. Windows XP 3. 10411-4. 471215%104 9115% 5. 四 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 銀 行 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 Bank3.0 五 銀 行 形 象 改 變 對 銀 行 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 六 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 無 七 擴 充 營 業 據 點 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 1. 104127 2. 10412292 197

八 業 務 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : 無 九 經 營 權 之 改 變 對 銀 行 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 十 董 事 或 持 股 超 過 1% 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 銀 行 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 25 101%251% 十 一 訴 訟 或 非 訟 事 件 1. 85 (I.C.C.I.) I.C.C.I.8711 78394831I.C.C.I. 767.41002 I.C.C.I.1001116 90%100113102 26105229 115,335800 2. 977() ()85 ()15,594 991210,250 977185% 10091021023249 977185% 104221 十 二 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 24 七 危 機 處 理 應 變 機 制 一 198 104

二 三 ( 82 四 五 八 其 他 重 要 事 項 : 本 公 司 無 從 事 指 定 避 險 工 具 進 行 避 險 會 計 199

捌 特 別 記 載 事 項 201 202 202 202 202 一 關 係 企 業 相 關 資 料 二 私 募 有 價 證 券 及 金 融 債 券 辦 理 情 形 三 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 五 證 券 交 易 法 第 36 條 第 3 項 第 2 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 200 104

一 關 係 企 業 相 關 資 料 一 關 係 企 業 組 織 圖 臺 企 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 100% 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 股 份 有 限 公 司 台 企 銀 國 際 融 資 租 賃 有 限 公 司 100% 臺 灣 企 銀 微 型 財 務 公 司 二 關 係 企 業 基 本 資 料 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 主 要 營 業 項 目 臺 企 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 股 份 有 限 公 司 2002.03.27 臺 北 市 松 江 路 158 號 2 樓 新 臺 幣 500 萬 元 人 身 保 險 代 理 人 2008.11.10 臺 北 市 松 江 路 158 號 2 樓 新 臺 幣 300 萬 元 財 產 保 險 代 理 人 2013.04.03 臺 北 市 松 山 區 南 京 東 路 4 段 151 號 5 樓 新 臺 幣 15 億 元 租 賃 業 務 台 企 銀 國 際 融 資 租 賃 有 限 公 司 2014.06.16 中 國 ( 上 海 ) 自 由 貿 易 試 驗 區 西 里 路 55 號 九 層 925B 室 人 民 幣 1.7 億 元 租 賃 業 務 臺 灣 企 銀 微 型 財 務 公 司 2015.08.10 柬 埔 寨 金 邊 市 堆 谷 區 315 街 2E/2F 美 金 1,000 萬 元 中 小 企 業 及 個 人 融 資 業 務 104 12 7 100% 104 8 10 201

三 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 臺 企 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 股 份 有 限 公 司 台 企 銀 國 際 融 資 租 賃 有 限 公 司 臺 灣 企 銀 微 型 財 務 公 司 四 關 係 企 業 營 運 概 況 董 事 長 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 董 事 監 察 人 總 經 理 董 事 長 董 事 董 事 獨 立 董 事 總 經 理 張 志 堅 周 燦 煌 徐 添 樑 陳 長 義 徐 添 樑 張 志 堅 張 佑 銘 黃 麗 娟 周 燦 煌 王 文 玲 鄭 慶 隆 周 燦 煌 張 佑 銘 欒 家 瑞 鄭 慶 隆 鄭 慶 隆 陳 長 義 周 燦 煌 欒 家 瑞 鄭 慶 隆 陳 長 義 王 亦 允 陳 坤 山 蔡 登 瑞 陳 俊 輝 持 有 股 份 股 數 ( 股 ) 持 有 比 率 500,000 100% 300,000 100% 150,000,000 100% - 100% 10,000 100% 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 額 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 本 期 損 益 ( 稅 後 ) 每 股 盈 餘 ( 稅 後 ) 臺 企 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 5,000 233,505 123,578 109,927 1,806,089 230,778 99,927 199.85 臺 企 財 產 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 3,000 12,354 4,473 7,881 50,826 7,356 3,318 11.06 臺 灣 企 銀 國 際 租 賃 股 份 有 限 公 司 ( 合 併 ) 1,500,000 1,474,438 37,264 1,437,174 375,823 57,571-53,701-0.36 臺 灣 企 銀 微 型 財 務 公 司 306,130 325,919 382 325,537 937 936-3,227-0.11 五 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 50% 104101 二 私 募 有 價 證 券 及 金 融 債 券 辦 理 情 形 : 無 三 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形 : 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 五 證 券 交 易 法 第 36 條 第 3 項 第 2 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無 202 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

203

玖 企 業 社 會 責 任 報 告 205 206 208 209 210 211 211 一 善 盡 中 小 企 業 專 業 銀 行 責 任 二 客 戶 關 懷 三 環 境 保 護 四 社 會 公 益 及 社 區 參 與 五 支 持 學 術 文 化 及 體 育 活 動 六 員 工 照 顧 七 繼 續 經 營 與 創 造 股 東 價 值 204 104

一 善 盡 中 小 企 業 專 業 銀 行 責 任 一 積 極 輔 導 中 小 企 業, 深 耕 中 小 企 業 核 心 業 務 1. 100 1 100 2 3 100 2. 2 3. 4. ICE 5. 6. 104 7. 104SIIR 8. 二 協 助 創 業 增 加 就 業, 獲 頒 獎 肯 定 三 授 信 政 策 四 依 據 中 小 企 業 發 展 條 例 第 13 條 規 定, 經 本 行 董 事 會 通 過, 捐 助 財 團 法 人 中 小 企 業 信 用 保 證 基 金 205

A A 二 客 戶 關 懷 一 多 元 創 新 金 融 商 品, 滿 足 人 生 從 出 生 到 老 年 各 階 段 資 金 需 求 1. 2. 3. () 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 206 104

二 客 戶 權 益 保 障 1. 2. 3. 4. ATM 5. 6. BS100122009 7. ISO 27001(2013)104 6BSI 8. 9. 10. 三 四 ETF 五 10412 ATM8.84%10427ATMATM 15.12% 六 七 1041225% 八 95 / 207

三 環 境 保 護 一 力 行 節 能 減 碳 政 策 促 進 環 境 永 續 發 展 1. LED28 3541,84516.8 4.7 2. 3. 500LED 37.227.3 16715531150950 750 4. 104 22,050,14911,4883 365 5. 6. 二 具 體 優 良 事 蹟 1. 310% 2. 3. 4 4. 20 5. ISO50001 三 專 案 融 資 208 104

104 四 社 會 公 益 及 社 區 參 與 一 40 二 100 三 104 四 五 六 七 104 八 九 十 十 一 十 二 十 三 十 四 十 五 209

五 支 持 學 術 文 化 及 體 育 活 動 一 100100-- 二 90 三 -101 ZKM 四 五 六 - 七 八 2015 九 100- - 210 104

十 十 一 十 二 十 三 六 員 工 照 顧 一 二 三 四 五 六 七 八 七 繼 續 經 營 與 創 造 股 東 價 值 211

拾 總 分 支 機 構 分 布 圖 212 104

洛 杉 磯 分 行 仰 光 代 表 人 辦 事 處 上 海 分 行 武 漢 分 行 金 門 分 行 香 港 分 行 布 里 斯 本 分 行 雪 梨 分 行 125 213

拾 壹 總 分 支 機 構 一 覽 表 214 104

名 稱 地 址 電 話 SWIFT ADDRESS 總 行 台 北 市 大 同 區 塔 城 街 30 號 (02)25597171 營 業 部 台 北 市 大 同 區 塔 城 街 30 號 (02)25597171 信 託 部 台 北 市 大 同 區 塔 城 街 30 號 15 樓 (02)25597171 證 券 部 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 台 北 市 大 同 區 塔 城 街 30 號 4 樓 (02)25597171 國 際 部 台 北 市 大 同 區 塔 城 街 30 號 3 樓 (02)25597171 MBBTTWTP 吉 林 分 行 台 北 市 中 山 區 民 權 東 路 二 段 46 號 (02)25417171 MBBTTWTP001 中 和 分 行 新 北 市 中 和 區 景 平 路 634 之 10 號 (02)22427171 MBBTTWTP002 博 愛 分 行 高 雄 市 左 營 區 明 誠 二 路 419 號 (07)5567171 北 桃 園 分 行 桃 園 市 桃 園 區 春 日 路 985 號 (03)3567171 MBBTTWTP004 南 崁 分 行 桃 園 市 蘆 竹 區 中 正 路 381 號 (03)3227171 MBBTTWTP005 西 屯 分 行 台 中 市 西 屯 區 臺 灣 大 道 四 段 839 號 1 樓 及 847 號 2 樓 (04)23587171 MBBTTWTP006 忠 明 分 行 台 中 市 西 區 忠 明 南 路 301 號 (04)23057171 MBBTTWTP007 金 門 分 行 金 門 縣 金 城 鎮 民 權 路 116 號 1 2 3 樓 (082)316871 MBBTTWTP009 大 雅 分 行 台 中 市 大 雅 區 大 雅 路 161 號 (04)25687171 MBBTTWTP011 仁 大 分 行 高 雄 市 楠 梓 區 鳳 楠 路 183 號 (07)3537171 MBBTTWTP012 仁 愛 分 行 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 357 號 (02)27217171 MBBTTWTP020 松 山 分 行 台 北 市 松 山 區 南 京 東 路 四 段 147 號 (02)27167171 MBBTTWTP021 建 成 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 台 北 市 大 同 區 南 京 西 路 76 號 (02)25507171 MBBTTWTP022 士 林 分 行 台 北 市 士 林 區 中 正 路 601 號 (02)28117171 MBBTTWTP023 永 和 分 行 新 北 市 永 和 區 竹 林 路 168 號 1 樓 (02)29277171 MBBTTWTP024 新 店 分 行 新 北 市 新 店 區 中 興 路 二 段 192 號 1 樓 (02)29117171 MBBTTWTP025 新 莊 分 行 新 北 市 新 莊 區 中 華 路 一 段 16 號 1 樓 (02)29907171 MBBTTWTP026 化 成 分 行 新 北 市 新 莊 區 頭 前 路 25 號 1 樓 (02)29977171 MBBTTWTP027 松 江 分 行 台 北 市 中 山 區 松 江 路 158 號 (02)25377171 MBBTTWTP040 台 北 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 台 北 市 中 正 區 重 慶 南 路 一 段 72 號 (02)23717171 MBBTTWTP050 萬 華 分 行 台 北 市 萬 華 區 廣 州 街 146 號 (02)23387171 MBBTTWTP060 南 台 北 分 行 台 北 市 大 安 區 羅 斯 福 路 二 段 93 號 (02)23697171 MBBTTWTP061 復 興 分 行 台 北 市 大 安 區 復 興 南 路 一 段 390 號 (02)27057171 MBBTTWTP070 215

名 稱 地 址 電 話 SWIFT ADDRESS 中 山 分 行 台 北 市 中 山 區 長 春 路 17 號 (02)25517171 MBBTTWTP080 建 國 分 行 台 北 市 中 山 區 民 權 東 路 三 段 4 號 (02)25097171 MBBTTWTP081 內 湖 分 行 台 北 市 內 湖 區 內 湖 路 一 段 360 巷 15 號 (02)27997171 MBBTTWTP082 南 京 東 路 分 行 台 北 市 松 山 區 南 京 東 路 三 段 311 號 (02)27127171 MBBTTWTP090 忠 孝 分 行 台 北 市 大 安 區 忠 孝 東 路 三 段 267 號 269 號 一 樓 及 265 號 二 樓 (02)27727171 MBBTTWTP100 東 台 北 分 行 台 北 市 松 山 區 八 德 路 四 段 135 號 1 樓 (02)87877171 MBBTTWTP101 世 貿 分 行 台 北 市 信 義 區 光 復 南 路 547 號 (02)23457171 MBBTTWTP102 永 春 分 行 台 北 市 信 義 區 忠 孝 東 路 五 段 552 號 (02)23467171 MBBTTWTP103 南 港 分 行 台 北 市 南 港 區 三 重 路 19 之 2 號 1 樓 (02)26553771 MBBTTWTP105 松 南 分 行 台 北 市 信 義 區 基 隆 路 一 段 161 號 (02)27647171 MBBTTWTP110 東 湖 分 行 台 北 市 內 湖 區 民 權 東 路 六 段 152 號 1 樓 (02)87929771 MBBTTWTP111 大 安 分 行 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 92 號 (02)27007171 MBBTTWTP120 雙 和 分 行 新 北 市 中 和 區 中 和 路 356 號 (02)22327171 MBBTTWTP121 錦 和 分 行 新 北 市 中 和 區 中 山 路 二 段 403 號 (02)22287171 MBBTTWTP122 五 股 分 行 新 北 市 新 莊 區 五 股 工 業 區 五 工 路 95 號 (02)22987171 MBBTTWTP130 林 口 分 行 新 北 市 林 口 區 中 山 路 188 號 1 樓 之 2 (02)26037171 MBBTTWTP131 板 橋 分 行 新 北 市 板 橋 區 明 德 街 2 之 1 號 (02)29687171 MBBTTWTP140 樹 林 分 行 新 北 市 樹 林 區 中 山 路 一 段 217 號 1 樓 (02)26757171 MBBTTWTP141 土 城 分 行 新 北 市 土 城 區 中 央 路 二 段 126 號 (02)22737171 MBBTTWTP142 迴 龍 分 行 新 北 市 新 莊 區 中 正 路 933 號 (02)82097171 MBBTTWTP143 汐 止 分 行 新 北 市 汐 止 區 新 台 五 路 一 段 75 號 (02)26987171 MBBTTWTP144 基 隆 分 行 基 隆 市 仁 愛 區 愛 三 路 9 號 (02)24237171 埔 墘 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 新 北 市 板 橋 區 中 山 路 二 段 62 之 1 號 (02)29547171 MBBTTWTP151 北 三 重 分 行 新 北 市 三 重 區 三 和 路 四 段 137 號 (02)22867171 MBBTTWTP152 南 三 重 分 行 新 北 市 三 重 區 自 強 路 一 段 232 號 (02)29827171 MBBTTWTP153 蘆 洲 分 行 新 北 市 蘆 洲 區 永 樂 街 42 號 (02)28477171 MBBTTWTP154 宜 蘭 分 行 宜 蘭 縣 宜 蘭 市 中 山 路 二 段 305 號 (03)9367171 MBBTTWTP160 羅 東 分 行 宜 蘭 縣 羅 東 鎮 中 正 北 路 15 號 (03)9567171 蘇 澳 分 行 宜 蘭 縣 蘇 澳 鎮 中 山 路 一 段 96 之 1 號 (03)9965051 216 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

名 稱 地 址 電 話 SWIFT ADDRESS 楊 梅 分 行 桃 園 市 楊 梅 區 大 成 路 146 號 (03)4786111 MBBTTWTP290 湖 口 分 行 新 竹 縣 湖 口 鄉 中 正 路 一 段 76 號 (03)5997171 MBBTTWTP291 桃 園 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 桃 園 市 桃 園 區 中 華 路 99 號 (03)3317171 MBBTTWTP300 大 園 分 行 桃 園 市 大 園 區 中 山 南 路 80 號 (03)3857171 MBBTTWTP301 大 溪 分 行 桃 園 市 大 溪 區 復 興 路 80 號 (03)3887171 MBBTTWTP302 中 壢 分 行 桃 園 市 中 壢 區 中 山 路 157 號 (03)4277171 MBBTTWTP310 內 壢 分 行 桃 園 市 中 壢 區 忠 孝 路 153 號 1 樓 (03)4557171 MBBTTWTP311 新 明 分 行 桃 園 市 中 壢 區 民 族 路 282 號 (03)4027171 MBBTTWTP312 東 桃 園 分 行 桃 園 市 龜 山 區 萬 壽 路 二 段 1223 號 (03)3297171 MBBTTWTP313 新 屋 分 行 桃 園 市 新 屋 區 中 山 路 257 號 1 樓 (03)4777171 新 竹 分 行 新 竹 市 東 門 街 154 號 (03)5277171 MBBTTWTP320 竹 北 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 新 竹 縣 竹 北 市 縣 政 九 路 128 號 (03)5517171 MBBTTWTP321 竹 科 分 行 新 竹 市 關 新 路 190 192 196 198 號 1 2 樓 (03)5637171 MBBTTWTP322 八 德 分 行 桃 園 市 八 德 區 介 壽 路 一 段 789 號 (03)3767171 MBBTTWTP330 龍 潭 分 行 桃 園 市 龍 潭 區 龍 元 路 64 號 (03)4807171 MBBTTWTP332 竹 東 分 行 新 竹 縣 竹 東 鎮 東 林 路 6 號 (03)5947171 MBBTTWTP340 竹 南 分 行 苗 栗 縣 竹 南 鎮 博 愛 街 29 號 (037)467171 MBBTTWTP350 頭 份 分 行 苗 栗 縣 頭 份 市 信 義 路 90 號 (037)687171 MBBTTWTP351 苗 栗 分 行 苗 栗 市 中 正 路 606 號 (037)327171 MBBTTWTP360 豐 原 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 台 中 市 豐 原 區 三 豐 路 1 號 (04)25267171 MBBTTWTP460 后 里 分 行 台 中 市 后 里 區 文 明 路 51 號 1 樓 (04)25587171 太 平 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 台 中 市 太 平 區 中 興 東 路 27 號 (04)22707171 MBBTTWTP470 大 甲 分 行 台 中 市 大 甲 區 鎮 政 路 14 號 (04)26867171 MBBTTWTP480 沙 鹿 分 行 台 中 市 沙 鹿 區 臺 灣 大 道 七 段 1023 號 (04)26657171 MBBTTWTP482 烏 日 分 行 台 中 市 烏 日 區 中 華 路 616 號 (04)23387171 MBBTTWTP483 台 中 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 台 中 市 中 區 臺 灣 大 道 一 段 400 號 (04)22297171 MBBTTWTP490 民 權 分 行 台 中 市 中 區 民 權 路 84 號 (04)22267171 MBBTTWTP491 興 中 分 行 台 中 市 南 區 台 中 路 136 號 (04)22877171 MBBTTWTP500 217

名 稱 地 址 電 話 SWIFT ADDRESS 北 屯 分 行 台 中 市 北 屯 區 進 化 北 路 53 號 (04)22307171 MBBTTWTP501 南 投 分 行 南 投 縣 南 投 市 復 興 路 139 號 (049)2237171 MBBTTWTP510 草 屯 分 行 南 投 縣 草 屯 鎮 中 正 路 604 號 (049)2357171 MBBTTWTP511 埔 里 分 行 南 投 縣 埔 里 鎮 中 正 路 434 號 (049)2997171 潭 子 分 行 台 中 市 潭 子 區 中 山 路 二 段 135 號 (04)25317171 MBBTTWTP521 竹 山 分 行 南 投 縣 竹 山 鎮 集 山 路 三 段 919 號 (049)2637171 MBBTTWTP530 彰 化 分 行 彰 化 縣 彰 化 市 光 復 路 61 號 (04)7257171 MBBTTWTP540 和 美 分 行 彰 化 縣 和 美 鎮 和 安 街 8 號 (04)7558131 MBBTTWTP541 員 林 分 行 彰 化 縣 員 林 市 民 權 街 16 號 (04)8377171 MBBTTWTP550 北 斗 分 行 彰 化 縣 北 斗 鎮 宮 前 街 62 號 (04)8877171 MBBTTWTP560 二 林 分 行 彰 化 縣 二 林 鎮 中 正 路 2 號 (04)8957171 MBBTTWTP561 斗 六 分 行 雲 林 縣 斗 六 市 大 同 路 109 號 (05)5347171 MBBTTWTP660 北 港 分 行 雲 林 縣 北 港 鎮 文 化 路 65 號 (05)7827171 虎 尾 分 行 雲 林 縣 虎 尾 鎮 和 平 路 45 號 (05)6337171 嘉 義 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 民 雄 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 嘉 義 市 光 華 路 132 號 (05)2287171 MBBTTWTP680 嘉 義 縣 民 雄 鄉 建 國 路 三 段 83 號 (05)2207171 MBBTTWTP681 新 營 分 行 台 南 市 新 營 區 中 山 路 216 號 (06)6357171 MBBTTWTP690 開 元 分 行 台 南 市 永 康 區 中 華 路 12 號 (06)3117171 MBBTTWTP691 永 康 分 行 台 南 市 永 康 區 中 正 南 路 79 號 (06)2517171 MBBTTWTP700 學 甲 分 行 台 南 市 學 甲 區 中 山 路 87 號 (06)7837171 MBBTTWTP701 善 化 分 行 台 南 市 善 化 區 中 山 路 352 號 (06)5816111 MBBTTWTP702 永 大 分 行 台 南 市 永 康 區 永 大 路 二 段 1532 號 (06)2337171 MBBTTWTP703 台 南 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 台 南 市 中 西 區 中 正 路 185 號 (06)2247171 MBBTTWTP710 仁 德 分 行 台 南 市 仁 德 區 中 山 路 339 號 (06)2797171 MBBTTWTP711 成 功 分 行 台 南 市 中 西 區 公 園 路 25 號 (06)2217171 MBBTTWTP720 東 台 南 分 行 台 南 市 東 區 中 華 東 路 二 段 75 號 (06)2687171 MBBTTWTP721 安 平 分 行 台 南 市 南 區 中 華 西 路 一 段 67 號 (06)2657171 MBBTTWTP730 花 蓮 分 行 花 蓮 縣 花 蓮 市 中 山 路 247 號 (03)8357171 MBBTTWTP760 台 東 分 行 台 東 縣 台 東 市 中 華 路 一 段 335 號 (089)327171 218 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

名 稱 地 址 電 話 SWIFT ADDRESS 東 高 雄 分 行 高 雄 市 苓 雅 區 中 正 一 路 249 號 (07)7167171 MBBTTWTP820 岡 山 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 高 雄 市 岡 山 區 岡 山 路 412 號 (07)6227171 MBBTTWTP830 北 鳳 山 分 行 高 雄 市 鳳 山 區 建 國 路 三 段 28 號 (07)7767171 MBBTTWTP840 苓 雅 分 行 高 雄 市 苓 雅 區 青 年 一 路 31 號 (07)5377171 MBBTTWTP841 高 雄 分 行 高 雄 市 前 金 區 五 福 三 路 79 號 (07)2717171 MBBTTWTP850 北 高 雄 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 高 雄 市 新 興 區 復 興 一 路 90 號 (07)2387171 MBBTTWTP851 大 昌 分 行 高 雄 市 三 民 區 大 昌 二 路 116 號 (07)3827171 前 鎮 分 行 高 雄 市 前 鎮 區 民 權 二 路 378 之 3 號 (07)5355171 MBBTTWTP853 九 如 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 高 雄 市 三 民 區 九 如 二 路 255 號 (07)3137171 MBBTTWTP860 三 民 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 高 雄 市 新 興 區 中 山 一 路 153 號 (07)2867171 MBBTTWTP870 鳳 山 分 行 高 雄 市 鳳 山 區 中 山 路 157 號 (07)7107171 大 發 分 行 高 雄 市 大 寮 區 大 發 工 業 區 光 華 路 5 之 3 號 (07)7887171 MBBTTWTP881 屏 東 分 行 ( 兼 營 證 券 經 紀 商 ) 屏 東 縣 屏 東 市 漢 口 街 7 號 (08)7327171 小 港 分 行 高 雄 市 小 港 區 宏 平 路 718 號 1 樓 (07)8016171 MBBTTWTP891 潮 州 分 行 屏 東 縣 潮 州 鎮 新 生 路 100 號 (08)7807171 國 際 金 融 業 務 分 行 台 北 市 大 同 區 塔 城 街 30 號 3 樓 (02)25597171 MBBTTWTP893 洛 杉 磯 分 行 香 港 分 行 雪 梨 分 行 上 海 分 行 布 里 斯 本 分 行 武 漢 分 行 仰 光 代 表 人 辦 事 處 633, WEST 5TH ST.SUITE 2280, LA CA 90071, U.S.A. 香 港 九 龍 尖 沙 咀 廣 東 道 9 號 港 威 大 廈 6 座 27 樓 2705-9 室 SUITE 3, LEVEL 24,363 GEORGE STREET, SYDNEY, N.S. W.2000 AUSTRALIA 中 國 上 海 市 長 寧 區 凱 旋 路 399 號 龍 之 夢 雅 仕 大 廈 38 樓 3806 室, 200051 SUITE 903, LEVEL 9, 239 GEORGE STREET BRISBANE, QLD 4000 AUSTRALIA 中 國 湖 北 省 武 漢 市 武 昌 區 中 北 路 108 號 附 2 號 樓 17 層 NO. 422 STRAND ROAD (CORNER OF BOTAHTAUNG PAGODA ROAD)#04-08, BOTAHTAUNG TOWNSHIP, YANGON REPUBLIC OF THE UNION OF MYANMAR 1-213-8921260 MBBTUS6L 852-29710111 MBBTHKHH 612-92623356 MBBTAU2S 86-21-6262-7171 MBBTCNSH 617-3317-3000 MBBTAU2SBRI 86-27-5981-7171 MBBTCNSHWUH 95-1-202101 219

臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 長

股票代號 2834 臺灣中小企業銀行 中 華 民 國 一 四 年 年 報 2015 一 四年年報 T AI W AN BU S I N ESS B AN K Annua l R ep ort 20 15 www.tbb.com.tw 查詢本行年報網址 本行網址 https://www.tbb.com.tw 公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw 中華民國一〇五年三月刊印 深耕臺灣 連結亞太 布局全球