证券代码 :871849 证券简称 : 远东药业主办券商 : 天风证券 江西远东药业股份有限公司 2017 年半年报更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带法律责任 本公司董事会于 2017 年 8 月 29 日在全国中小企业股份转让系统官网 (www.neeq.com.cn 或 www.neeq.cc) 上发布了 2017 年半年度报告公告 ( 公告编号 2007-002 ), 由于该公告存在错漏, 本公司现予以更正 一 更正事项的内容和原因由于本公司财务人员记账失误, 误把付的一笔企业所得税记到了 财务费用 科目里, 现对 2017 年半年度报告进行更正 二 更正的具体内容一 第二节主要会计数据和关键指标 之 一 盈利能力 更正前 : 本期 上年同期 增减比例 营业收入 18,509,921.41 41,517,750.60-55.42% 毛利率 35.03% 15.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 327,877.56 1,454,029.43-77.45% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 202,521.85 1,260,067.07-83.93% 加权平均净资产收益率 ( 依据归属于挂牌公司股东的净利润计算 ) 0.62% 2.84% - 加权平均净资产收益率 ( 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算 ) 0.38% 2.47% - 基本每股收益 0.01 0.03-66.67%
更正后 : 本期 上年同期 增减比例 营业收入 18,509,921.41 41,517,750.60-55.42% 毛利率 35.03% 15.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 501,365.65 1,454,029.43-65.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 376,009.94 1,260,067.07-70.16% 利润 加权平均净资产收益率 ( 依据归属于挂牌公司股东 0.94% 2.84% - 的净利润计算 ) 加权平均净资产收益率 ( 依据归属于挂牌公司股东 0.71% 2.47% - 的扣除非经常性损益后的净利润计算 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.01 0.03-66.67% 二 第二节主要会计数据和关键指标 之 二 偿债能力 更正前 : 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 87,948,433.93 85,204,801.19 3.22% 负债总计 34,605,541.18 32,189,786.00 7.50% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,342,892.75 53,015,015.19 0.62% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.01 0.99% 资产负债率 ( 母公司 ) 39.35% 37.78% - 资产负债率 ( 合并 ) 39.35% 37.78% - 流动比率 1.03 1.04 - 利息保障倍数 1.88 2.76 - 更正后 : 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 87,948,433.93 85,204,801.19 3.22% 负债总计 34,432,053.09 32,189,786.00 6.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,516,380.84 53,015,015.19 0.95% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 1.02 1.01 0.99% 资产负债率 ( 母公司 ) 39.15% 37.78% - 资产负债率 ( 合并 ) 39.15% 37.78% - 流动比率 104.00% 104.00% - 利息保障倍数 3.01 2.76 - 三 第二节主要会计数据和关键指标 之 三 营运情况 更正前 : 本期上年同期增减比例
经营活动产生的现金流量净额 4,549,997.52 9,652,065.59 - 应收账款周转率 1.42 1.22 - 存货周转率 0.77 0.69 - 更正后 : 本期上年同期增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,318,680.06 9,652,065.59 - 应收账款周转率 1.42 1.22 - 存货周转率 0.77 0.69 - 四 第二节主要会计数据和关键指标 之 四 成长情况 更正前 : 本期上年同期增减比例 总资产增长率 3.22% 2.84% - 营业收入增长率 -55.42% 5.26% - 净利润增长率 -75.61% 11.52% - 更正后 : 本期上年同期增减比例 总资产增长率 3.22% 2.84% - 营业收入增长率 -55.42% 5.26% - 净利润增长率 -62.71% 11.52% - 五 第三节管理层讨论与分析 之 二 经营情况 更正前 : 二 经营情况 1 公司财务状况截止至 2017 年 6 月 30 日, 公司资产总额为 87,948,433.93 元, 比年初数 85,204,801.19 元增长 3.22%, 公司资产总额无重大变动 ; 未分配利润增加了 327,877.56 元 2 公司经营成果公司 2017 年 1 至 6 月销售收入为 18,509,921.41 元,2016 年 1 至 6 月销售收入为 41,517,750.60 元, 销售收入与去年同期相比有大幅度下降, 主要原因系去年 2 月出售江西远东医药贸易有限公司 51% 股权后, 不再将其纳入合并范围, 导致公司销售收入下降 ; 母公司的销售收入基本与上年持平, 因为 2017 年上半年药品行业无重大波动, 未受到季节性 周期性的影响, 公司的销售模式也基本保持上年的模式 毛利率相比去年同期有所上升, 今年 1 至 6 月份综合毛利率为 35.03%,2016 年 1 至 6 月份平均毛利率为 15.18%, 今年上半年较去年同期相比上升了 19.85 个百分点, 主要原因为 2016 年 1-2 月公司将江西远东医药贸易有限公司纳入合并范围, 江西远东医药贸易有限公司从事医药贸易类业务, 产品毛利率普遍较低 ; 母公司上年的毛利率为 29.80%, 今年较上年同期增加了 5.23 个百分点, 主要是因为 2017 年上半年结合整个药品行业的基本情况, 公司决定对产品进行重新定位, 提高公司产品的档次, 加大广告宣传力度, 提高产品的市场竞争力, 并相应对部分产品进行销售提价, 导致毛利率有所增长
销售费用本期发生额为 2,339,226.16 元, 去年同期发生额 1,906,504.42 元, 增加了 432,721.74 元, 同比增长 22.70%, 主要原因是公司为了提高市场占有率, 决定在高铁上进行广告宣传, 今年上半年陆续支付了 2 笔高铁广告费, 合计 80 万元 管理费用本期发生额为 3,265,376.17 元, 去年同期发生额为 1,604,230.34 元, 增加 1,661,145.83 元, 同比增长 103.55%, 主要原因是今年上半年公司陆续支付了数笔中介机构服务费, 合计金额 125 万元, 另外 1 至 2 月份春节期间, 公司花费的各类福利支出 招待支出金额也较高, 造成管理费用的增加 本期净利润为 327,877.56 元, 净利润率为 1.77%, 去年同期净利润为 1,344,547.83 元, 净利润率为 3.24%; 主要是今年上半年高额的销售费用和管理费用所致 3 现金流量情况报告期内经营活动产生的现金流量净额为 4,549,997.52 元, 上年同期为 9,652,065.59 元, 减少了 5,102,068.07 元, 主要是因为今年上半年公司支付了数笔中介机构服务费, 并且由于公司跟数家供应商签订的付款期限集中在上半年到期, 故上半年支付的往来款也有所增加 更正后 : 二 经营情况 1 公司财务状况截止至 2017 年 6 月 30 日, 公司资产总额为 87,948,433.93 元, 比年初数 85,204,801.19 元增长 3.22%, 公司资产总额无重大变动 ; 未分配利润增加了 501,365.65 元 2 公司经营成果公司 2017 年 1 至 6 月销售收入为 18,509,921.41 元,2016 年 1 至 6 月销售收入为 41,517,750.60 元, 销售收入与去年同期相比有大幅度下降, 主要原因系去年 2 月出售江西远东医药贸易有限公司 51% 股权后, 不再将其纳入合并范围, 导致公司销售收入下降 ; 母公司的销售收入基本与上年持平, 因为 2017 年上半年药品行业无重大波动, 未受到季节性 周期性的影响, 公司的销售模式也基本保持上年的模式 毛利率相比去年同期有所上升, 今年 1 至 6 月份综合毛利率为 35.03%,2016 年 1 至 6 月份平均毛利率为 15.18%, 今年上半年较去年同期相比上升了 19.85 个百分点, 主要原因为 2016 年 1-2 月公司将江西远东医药贸易有限公司纳入合并范围, 江西远东医药贸易有限公司从事医药贸易类业务, 产品毛利率普遍较低 ; 母公司上年的毛利率为 29.80%, 今年较上年同期增加了 5.23 个百分点, 主要是因为 2017 年上半年结合整个药品行业的基本情况, 公司决定对产品进行重新定位, 提高公司产品的档次, 加大广告宣传力度, 提高产品的市场竞争力, 并相应对部分产品进行销售提价, 导致毛利率有所增长 销售费用本期发生额为 2,339,226.16 元, 去年同期发生额 1,906,504.42 元, 增加了 432,721.74 元, 同比增长 22.70%, 主要原因是公司为了提高市场占有率, 决定在高铁上进行广告宣传, 今年上半年陆续支付了 2 笔高铁广告费, 合计 80 万元 管理费用本期发生额为 3,265,376.17 元, 去年同期发生额为 1,604,230.34 元, 增加 1,661,145.83 元, 同比增长 103.55%, 主要原因是今年上半年公司陆续支付了数笔中介机构服务费, 合计金额 125 万元, 另外 1 至 2 月份春节期间, 公司花费的各类福利支出 招待支出金额也较高, 造成管理费用的增加 本期净利润为 501,365.65 元, 净利润率为 2.71%, 去年同期净利润为 1,344,547.83 元, 净利润率为 3.24%; 主要是今年上半年高额的销售费用和管理费用所致 3 现金流量情况报告期内经营活动产生的现金流量净额为 4,318,680.06 元, 上年同期为 9,652,065.59 元, 减少了 5,333,385.53 元, 主要是因为今年上半年公司支付了数笔中介机构服务费, 并且由于公司跟数家供应
商签订的付款期限集中在上半年到期, 故上半年支付的往来款也有所增加 六 第七节财务报表 之 二 财务报表 更正前 : ( 一 ) 合并资负债表 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 第八节 五 ( 一 ) 3,639,507.45 1,097,915.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 第八节 五 ( 二 ) 808,297.80 2,189,275.00 应收账款 第八节 五 ( 三 ) 10,999,459.06 14,318,111.43 预付款项 第八节 五 ( 四 ) 2,315,179.59 273,599.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 第八节 五 ( 五 ) 549,794.16 1,599,965.89 买入返售金融资产 存货 第八节 五 ( 六 ) 17,430,377.92 13,905,846.38 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 35,742,615.98 33,384,714.26 非流动资产 : 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 第八节 五 ( 七 ) 41,080,023.05 41,759,376.53 在建工程 第八节 五 ( 八 ) 5,957,489.16 4,729,967.82 工程物资 第八节 五 ( 九 ) 255,589.89 - 固定资产清理 生产性生物资产
油气资产 无形资产 第八节 五 ( 十 ) 4,818,654.72 5,206,428.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 第八节 五 ( 十一 ) 94,061.13 124,313.74 其他非流动资产 非流动资产合计 52,205,817.95 51,820,086.93 资产总计 87,948,433.93 85,204,801.19 流动负债 : 短期借款 第八节 五 ( 十二 ) 13,000,000.00 13,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 第八节 五 ( 十三 ) 16,549,029.90 13,166,751.58 预收款项 第八节 五 ( 十四 ) 3,432,703.13 480,310.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 第八节 五 ( 十五 ) 350,639.00 377,974.00 应交税费 第八节 五 ( 十六 ) 765,957.66 800,456.58 应付利息 应付股利 其他应付款 第八节 五 ( 十七 ) 507,211.49 4364,292.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,605,541.18 32,189,786.00 非流动负债 : 长期借款 应付债券 其中 : 优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬
专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 34,605,541.18 32,189,786.00 所有者权益 ( 或股东权益 ): 股本 第八节 五 ( 十八 ) 52,400,000.00 52,400,000.00 其他权益工具 其中 : 优先股 永续债 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 第八节 五 ( 十九 ) 61,501.52 61,501.52 一般风险准备 未分配利润 第八节 五 ( 二十 ) 881,391.23 553,513.67 归属于母公司所有者权益合计 53,342,892.75 53,015,015.19 少数股东权益 所有者权益合计 53,342,892.75 53,015,015.19 负债和所有者权益总计 87,948,433.93 85,204,801.19 ( 二 ) 母公司资产负债表 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 3,639,507.45 1,097,915.97 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 808,297.80 2,189,275.00 应收账款 第八节 七 ( 一 ) 10,999,459.06 14,318,111.43 预付款项 2,315,179.59 273,599.59 应收利息 应收股利 其他应收款 第八节 七 ( 二 ) 549,794.16 1,599,965.89 存货 17,430,377.92 13,905,846.38 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 35,742,615.98 33,384,714.26 非流动资产 :
可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 41,080,023.05 41,759,376.53 在建工程 5,957,489.16 4,729,967.82 工程物资 255,589.89 - 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,818,654.72 5,206,428.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 94,061.13 124,313.74 其他非流动资产 非流动资产合计 52,205,817.95 51,820,086.93 资产总计 87,948,433.93 85,204,801.19 流动负债 : 短期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,549,029.90 13,166,751.58 预收款项 3,432,703.13 480,310.98 应付职工薪酬 350,639.00 377,974.00 应交税费 765,957.66 800,456.58 应付利息 应付股利 其他应付款 507,211.49 4364,292.86 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,605,541.18 32,189,786.00 非流动负债 : 长期借款 应付债券 其中 : 优先股 永续债
长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计负债合计 34,605,541.18 32,189,786.00 所有者权益 ( 或股东权益 ): 股本 52,400,000.00 52,400,000.00 其他权益工具 其中 : 优先股 永续债 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 61,501.52 61,501.52 未分配利润 881,391.23 553,513.67 所有者权益合计 53,342,892.75 53,015,015.19 负债和所有者权益总计 87,948,433.93 85,204,801.19 ( 三 ) 合并利润表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 18,509,921.41 41,517,750.60 其中 : 营业收入 第八节 五 ( 二 18,509,921.41 41,517,750.60 十一 ) 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 18,199,555.47 40,832,407.68 其中 : 营业成本 第八节 五 ( 二 12,026,740.64 35,216,852.13 十一 ) 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 第八节 五 ( 二 104,425.25 171,775.95 十二 )
销售费用 第八节 五 ( 二 2,339,226.16 1,906,504.42 十三 ) 管理费用 第八节 五 ( 二 3,265,376.17 1,604,230.34 十四 ) 财务费用 第八节 五 ( 二 584,797.69 604,277.06 十五 ) 资产减值损失 第八节 五 ( 二 -121,010.44 1,328,767.78 十六 ) 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 第八节 五 ( 二 114,058.27 十七 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 310,365.94 799,401.19 加 : 营业外收入 第八节 五 ( 二 167,140.95 273,616.48 十八 ) 其中 : 非流动资产处置利得 减 : 营业外支出 第八节 五 ( 二 - 15,000.00 十九 ) 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 477,506.89 1,058,017.67 减 : 所得税费用 第八节 五 ( 三 149,629.33-286,530.15 十 ) 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 327,877.56 1,344,547.82 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 327,877.56 1,454,029.42 少数股东损益 109,481.60 六 其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七 综合收益总额 327,877.56 1,344,547.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 327,877.56 1,454,029.42 归属于少数股东的综合收益总额 109,481.60 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.01 0.03 ( 二 ) 稀释每股收益 0.01 0.03 ( 四 ) 母公司利润表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 第八节 七 ( 三 ) 18,509,921.41 19,693,747.57 减 : 营业成本 第八节 七 ( 三 ) 12,026,740.64 13,824,767.24 税金及附加 104,425.25 132,023.55 销售费用 2,339,226.16 1,814,024.33 管理费用 3,265,376.17 1,350,141.49 财务费用 584,797.69 601,211.06 资产减值损失 -121,010.44 136,817.46 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 791,256.07 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 其他收益 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 310,365.94 2,626,018.51 加 : 营业外收入 167,140.95 273,616.48 其中 : 非流动资产处置利得 减 : 营业外支出 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 477,506.89 2,899,634.99 减 : 所得税费用 149,629.33-34,204.36 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 327,877.56 2,933,839.35 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六 综合收益总额 327,877.56 2,933,839.35 七 每股收益 :
( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 ( 五 ) 合并现金流量表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 21,217,687.36 43,560,171.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 第八节 五 ( 三十 10,805,537.20 12,064,263.33 一 ) 经营活动现金流入小计 32,023,224.56 55,624,434.49 购买商品 接受劳务支付的现金 16,396,189.55 35,429,046.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,350,230.25 2,537,745.03 支付的各项税费 1,386,810.08 1,493,169.93 支付其他与经营活动有关的现金 第八节 五 ( 三十 7,339,997.16 6,512,407.70 一 ) 经营活动现金流出小计 27,473,227.04 45,972,368.90 经营活动产生的现金流量净额 4,549,997.52 9,652,065.59 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 2,745,293.44 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 2,745,293.44 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 14,35,790.70 9,556,121.06 投资支付的现金
质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,435,790.70 9,556,121.06 投资活动产生的现金流量净额 -1,435,790.70-6,810,827.62 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 572,615.34 594,125.05 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,572,615.34 5,594,125.05 筹资活动产生的现金流量净额 -572,615.34-594,125.05 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额 2,541,591.48 2,247,112.92 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,097,915.97 5,532,776.56 六 期末现金及现金等价物余额 3,639,507.45 7,779,889.48 ( 六 ) 母公司现金流量表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 21,217,687.36 22,957,909.10 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,805,537.20 12,014,263.33 经营活动现金流入小计 32,023,224.56 34,972,172.43 购买商品 接受劳务支付的现金 16,396,189.55 15,846,242.62 支付给职工以及为职工支付的现金 2,350,230.25 2,264,152.05 支付的各项税费 1,386,810.08 861,402.35 支付其他与经营活动有关的现金 7,339,997.16 3,757,909.03 经营活动现金流出小计 27,473,227.04 22,729,706.05 经营活动产生的现金流量净额 4,549,997.52 12,242,466.38 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 - 5,514,253.31 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - 5,514,253.31
购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 14,35,790.70 9,556,121.06 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,435,790.70 9,556,121.06 投资活动产生的现金流量净额 -1,435,790.70-4,041,867.75 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 572,615.34 594,125.05 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,572,615.34 5,594,125.05 筹资活动产生的现金流量净额 -572,615.34-594,125.05 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额 2,541,591.48 7,606,473.58 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,097,915.97 173,415.90 六 期末现金及现金等价物余额 3,639,507.45 7,779,889.48 更正后 : ( 一 ) 合并资负债表 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : - 货币资金 第八节 五 ( 一 ) 3,639,507.45 1,097,915.97 结算备付金 - 拆出资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融资产 衍生金融资产 - 应收票据 第八节 五 ( 二 ) 808,297.80 2,189,275.00 应收账款 第八节 五 ( 三 ) 10,999,459.06 14,318,111.43 预付款项 第八节 五 ( 四 ) 2,315,179.59 273,599.59 应收保费 - 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 第八节 五 ( 五 ) 549,794.16 1,599,965.89 买入返售金融资产 -
存货 第八节 五 ( 六 ) 17,430,377.92 13,905,846.38 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 流动资产合计 - 35,742,615.98 33,384,714.26 非流动资产 : - 发放贷款及垫款 - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 - 投资性房地产 - 固定资产 第八节 五 ( 七 ) 41,080,023.05 41,759,376.53 在建工程 第八节 五 ( 八 ) 5,957,489.16 4,729,967.82 工程物资 第八节 五 ( 九 ) 255,589.89 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 第八节 五 ( 十 ) 4,818,654.72 5,206,428.84 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 第八节 五 ( 十 94,061.13 124,313.74 一 ) 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 52,205,817.95 51,820,086.93 资产总计 - 87,948,433.93 85,204,801.19 流动负债 : - 短期借款 第八节 五 ( 十 13,000,000.00 13,000,000.00 二 ) 向中央银行借款 - 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融负债 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 第八节 五 ( 十 16,549,029.90 13,166,751.58 三 ) 预收款项 第八节 五 ( 十 3,432,703.13 480,310.98 四 ) 卖出回购金融资产款 - 应付手续费及佣金 -
应付职工薪酬 第八节 五 ( 十 350,639.00 377,974.00 五 ) 应交税费 第八节 五 ( 十 592,469.57 800,456.58 六 ) 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 第八节 五 ( 十 507,211.49 4,364,292.86 七 ) 应付分保账款 - 保险合同准备金 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 34,432,053.09 32,189,786.00 非流动负债 : - 长期借款 - 应付债券 - 其中 : 优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 34,432,053.09 32,189,786.00 所有者权益 ( 或股东权益 ): - 股本 第八节 五 ( 十 52,400,000.00 52,400,000.00 八 ) 其他权益工具 - 其中 : 优先股 - 永续债 - 资本公积 - 减 : 库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 第八节 五 ( 十 61,501.52 61,501.52 九 ) 一般风险准备 -
未分配利润 第八节 五 ( 二 1,054,879.32 553,513.67 十 ) 归属于母公司所有者权益合计 - 53,516,380.84 53,015,015.19 少数股东权益 - 所有者权益合计 - 53,516,380.84 53,015,015.19 负债和所有者权益总计 - 87,948,433.93 85,204,801.19 ( 二 ) 母公司资产负债表 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : - 货币资金 - 3,639,507.45 1,097,915.97 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融资产 衍生金融资产 - 应收票据 - 808,297.80 2,189,275.00 应收账款 第八节 七 ( 一 ) 10,999,459.06 14,318,111.43 预付款项 - 2,315,179.59 273,599.59 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 第八节 七 ( 二 ) 549,794.16 1,599,965.89 存货 - 17,430,377.92 13,905,846.38 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 流动资产合计 - 35,742,615.98 33,384,714.26 非流动资产 : - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 - 投资性房地产 - 固定资产 - 41,080,023.05 41,759,376.53 在建工程 - 5,957,489.16 4,729,967.82 工程物资 - 255,589.89 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 4,818,654.72 5,206,428.84 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 - 94,061.13 124,313.74 其他非流动资产 -
非流动资产合计 - 52,205,817.95 51,820,086.93 资产总计 - 87,948,433.93 85,204,801.19 流动负债 : - 短期借款 - 13,000,000.00 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 - 损益的金融负债 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 - 16,549,029.90 13,166,751.58 预收款项 - 3,432,703.13 480,310.98 应付职工薪酬 - 350,639.00 377,974.00 应交税费 - 592,469.57 800,456.58 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 - 507,211.49 4,364,292.86 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 34,432,053.09 32,189,786.00 非流动负债 : - 长期借款 - 应付债券 - 其中 : 优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 负债合计 - 34,432,053.09 32,189,786.00 所有者权益 : - 股本 - 52,400,000.00 52,400,000.00 其他权益工具 - 其中 : 优先股 - 永续债 - 资本公积 - 减 : 库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 - 61,501.52 61,501.52
未分配利润 - 1,054,879.32 553,513.67 所有者权益合计 - 53,516,380.84 53,015,015.19 负债和所有者权益合计 - 87,948,433.93 85,204,801.19 ( 三 ) 合并利润表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 - 18,509,921.41 41,517,750.60 其中 : 营业收入 第八节 五 18,509,921.41 41,517,750.60 ( 二十一 ) 利息收入 - 已赚保费 - 手续费及佣金收入 - 二 营业总成本 - 17,968,238.01 40,832,407.68 其中 : 营业成本 第八节 五 12,026,740.64 35,216,852.13 ( 二十一 ) 利息支出 - 手续费及佣金支出 - 退保金 - 赔付支出净额 - 提取保险合同准备金净额 - 保单红利支出 - 分保费用 - 税金及附加 第八节 五 104,425.25 171,775.95 ( 二十二 ) 销售费用 第八节 五 2,339,226.16 1,906,504.42 ( 二十三 ) 管理费用 第八节 五 3,265,376.17 1,604,230.34 ( 二十四 ) 财务费用 第八节 五 353,480.23 604,277.06 ( 二十五 ) 资产减值损失 第八节 五 -121,010.44 1,328,767.78 ( 二十六 ) 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) - 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 第八节 五 - 114,058.27 ( 二十七 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 - 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) - 其他收益 - 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) - 541,683.40 799,401.19 加 : 营业外收入 第八节 五 167,140.95 273,616.48 ( 二十八 ) 其中 : 非流动资产处置利得 - 减 : 营业外支出 第八节 五 - 15,000.00
( 二十九 ) 其中 : 非流动资产处置损失 - 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) - 708,824.35 1,058,017.67 减 : 所得税费用 第八节 五 207,458.70-286,530.15 ( 三十 ) 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) - 501,365.65 1,344,547.82 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润 - 归属于母公司所有者的净利润 - 501,365.65 1,454,029.43 少数股东损益 -109,481.60 六 其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - 综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 - 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 - 他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - 5. 外币财务报表折算差额 - 6. 其他 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - 七 综合收益总额 - 501,365.65 1,344,547.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 501,365.65 1,454,029.42 归属于少数股东的综合收益总额 -109,481.60 八 每股收益 : - ( 一 ) 基本每股收益 - 0.01 0.03 ( 二 ) 稀释每股收益 - 0.01 0.03 ( 四 ) 母公司利润表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 第八节 七 18,509,921.41 19,693,747.57 ( 三 ) 减 : 营业成本 第八节 七 12,026,740.64 13,824,767.24 ( 三 ) 税金及附加 - 104,425.25 132,023.55 销售费用 - 2,339,226.16 1,814,024.33 管理费用 - 3,265,376.17 1,350,141.49 财务费用 - 353,480.23 601,211.06 资产减值损失 121,010.44 136,817.46 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -
投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 791,256.07 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 - 其他收益 - 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) - 541,683.40 2,626,018.51 加 : 营业外收入 - 167,140.95 273,616.48 其中 : 非流动资产处置利得 - 减 : 营业外支出 - 其中 : 非流动资产处置损失 - 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) - 708,824.35 2,899,634.99 减 : 所得税费用 - 207,458.70-34,204.36 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) - 501,365.65 2,933,839.35 五 其他综合收益的税后净额 - ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 - 综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 - 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 - 他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 4. 现金流量套期损益的有效部分 - 5. 外币财务报表折算差额 - 6. 其他 - 六 综合收益总额 - 501,36.655 2,933,839.35 七 每股收益 : - ( 一 ) 基本每股收益 - ( 二 ) 稀释每股收益 - ( 五 ) 合并现金流量表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : - 销售商品 提供劳务收到的现金 - 21,217,687.36 43,560,171.16 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 -
回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 第八节 五 ( 三 10,805,537.20 12,064,263.33 十一 ) 经营活动现金流入小计 - 32,023,224.56 55,624,434.49 购买商品 接受劳务支付的现金 - 16,396,189.55 35,429,046.24 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 支付利息 手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,350,230.25 2,537,745.03 支付的各项税费 - 1,618,127.54 1,493,169.93 支付其他与经营活动有关的现金 第八节 五 ( 三 7,339,997.16 6,512,407.70 十一 ) 经营活动现金流出小计 - 27,704,544.50 45,972,368.90 经营活动产生的现金流量净额 - 4,318,680.06 9,652,065.59 二 投资活动产生的现金流量 : - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,745,293.44 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 2,745,293.44 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,435,790.70 9,556,121.06 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 1,435,790.70 9,556,121.06 投资活动产生的现金流量净额 1,435,790.70-6,810,827.62 三 筹资活动产生的现金流量 : - 吸收投资收到的现金 - 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 - 341,297.88 594,125.05 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 5,341,297.88 5,594,125.05
筹资活动产生的现金流量净额 341,297.88-594,125.05 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 - 2,541,591.48 2,247,112.92 加 : 期初现金及现金等价物余额 - 1,097,915.97 5,532,776.56 六 期末现金及现金等价物余额 - 3,639,507.45 7,779,889.48 ( 七 ) 母公司现金流量表 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : - 销售商品 提供劳务收到的现金 - 21,217,687.36 22,957,909.10 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 10,805,537.20 12,014,263.33 经营活动现金流入小计 - 32,023,224.56 34,972,172.43 购买商品 接受劳务支付的现金 - 16,396,189.55 15,846,242.62 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,350,230.25 2,264,152.05 支付的各项税费 - 1,618,127.54 861,402.35 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,339,997.16 3,757,909.03 经营活动现金流出小计 - 27,704,544.50 22,729,706.05 经营活动产生的现金流量净额 - 4,318,680.06 12,242,466.38 二 投资活动产生的现金流量 : - 收回投资收到的现金 5,514,253.31 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 5,514,253.31 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,435,790.70 9,556,121.06 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 1,435,790.70 9,556,121.06 投资活动产生的现金流量净额 1,435,790.70-4,041,867.75 三 筹资活动产生的现金流量 : - 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 - 341,297.88 594,125.05 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 5,341,297.88 5,594,125.05 筹资活动产生的现金流量净额 341,297.88-594,125.05
四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五 现金及现金等价物净增加额 - 2,541,591.48 7,606,473.58 加 : 期初现金及现金等价物余额 - 1,097,915.97 173,415.90 六 期末现金及现金等价物余额 - 3,639,507.45 7,779,889.48 七 第八节财务报表附注 之 二 报表项目附注 之 五 合并报表附注 之 ( 十六 ) 应交税费 更正前 : 税 种 期末余额 年初余额 增值税 343,073.63 463,425.55 企业所得税 310,745.74 277,796.57 城市维护建设税 15,243.55 9,811.85 房产税 20,352.44 34,427.16 土地使用税 58,462.25 7,986.99 个人所得税 3,462.00 教育费附加 8,562.44 4,205.09 地方教育附加 6,055.61 2,803.37 合 计 765,957.66 800,456.58 更正后 : 税 种 期末余额 年初余额 增值税 343,073.63 463,425.55 企业所得税 137,257.65 277,796.57 城市维护建设税 15,243.55 9,811.85 房产税 20,352.44 34,427.16 土地使用税 58,462.25 7,986.99 个人所得税 3,462.00 教育费附加 8,562.44 4,205.09 地方教育附加 6,055.61 2,803.37 合 计 592,469.57 800,456.58 八 第八节财务报表附注 之 二 报表项目附注 之 五 合并报表附注 之 ( 二十 ) 未分配利润 更正前 : 项 目 期末余额 金额提取或分配比例 调整前上年未分配利润 553,513.67
调整年初未分配利润合计数 ( 调增 +, 调减 -) 调整后年初未分配利润 553,513.67 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 327,877.56 减 : 提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 881,391.23 更正后 : 项 目 期末余额 金额提取或分配比例 调整前上年未分配利润 553,513.67 调整年初未分配利润合计数 ( 调增 +, 调减 -) 调整后年初未分配利润 553,513.67 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 501,365.65 减 : 提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,054,879.32 九 第八节财务报表附注 之 二 报表项目附注 之 五 合并报表附注 之 ( 二十五 ) 财务费用 更正前 : 项目本期发生额上期发生额 利息支出减 : 利息收入汇兑损失减 : 汇兑收益手续费支出其他支出 544,614.12 600,192.73 3,737.20 1,605.50 1,825.77 5,689.83 42,095.00 - 合 计 584,797.69 604,277.06 更正后 : 项目本期发生额上期发生额
利息支出减 : 利息收入汇兑损失减 : 汇兑收益手续费支出其他支出 313,296.66 600,192.73 3,737.20 1,605.50 1,825.77 5,689.83 42,095.00 - 合 计 353,480.23 604,277.06 十 第八节财务报表附注 之 二 报表项目附注 之 五 合并报表附注 之 ( 三十 ) 所得税费用 更正前 : 1 所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 119,376.72 递延所得税调整 30,252.61-286,530.15 合 计 149,629.33-286,530.15 2 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 477,506.89 1,058,017.67 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 119,376.72 264,504.42 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本 费用和损失的影响 30,252.61-551,034.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 所得税费用 更正后 : 149,629.33-286,530.15 1 所得税费用明细 项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 177,206.09 递延所得税调整 30,252.61-286,530.15 合 计 207,458.70-286,530.15 2 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 708,824.35 1,058,017.67 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 177,206.09 264,504.42 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本 费用和损失的影响 30,252.61-551,034.57 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除的影响 所得税费用 三 其他相关说明 207,458.70-286,530.15 除上述内容外, 公司 2017 年半年度报告 其他内容均未发生变化, 更正后的 2017 年半年度报告 与本公告同时披露于全国中小企业股份转让系统指定披露平台 我们对上述更正给投资者带来的不便深表歉意 特此公告 江西远东药业股份有限公司 董事会 2018 年 8 月 3 日