西安标准工业股份有限公司 600302 2014 年第一季度报告
目录 一 重要提示... 3 二 公司主要财务数据和股东变化... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 8 2
一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存 在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告 1.3 公司负责人姓名 主管会计工作负责人姓名 耿莉萍 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姓名郑璇公司负责人耿莉萍 主管会计工作负责人郑璇及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 郑璇保证季度报告 中财务报表的真实 准确 完整 1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计 二 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据单位 : 元币种 : 人民币本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减 (%) 总资产 1,682,460,430.48 1,742,998,001.38-3.47 归属于上市公司股东的净资产 1,185,335,034.56 1,206,608,938.31-1.76 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (1-3 月 ) (1-3 月 ) (%) 经营活动产生的现金流量净额 -33,697,528.86-8,199,437.35 不适用 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (%) 营业收入 238,763,446.56 257,643,268.48-7.33 归属于上市公司股东的净利润 -21,145,775.81-7,810,754.50 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -20,949,093.14-7,784,942.18 不适用 加权平均净资产收益率 (%) -1.768-0.656 不适用 基本每股收益 ( 元 / 股 ) -0.0611-0.0226 不适用 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) -0.0611-0.0226 不适用 扣除非经常性损益项目和金额 : 郑璇 单位 : 元币种 : 人民币 项目本期金额 (1-3 月 ) 非流动资产处置损益 -244,233.35 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享 40,000.00 受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,189.17 所得税影响额 29,385.00 3
少数股东权益影响额 ( 税后 ) -4,645.15 合计 -196,682.67 2.2 截至报告期末的股东总数 前十名股东 前十名无限售条件股东的持股情况表 单位 : 股 股东总数 30,652 股东名称 前十名股东持股情况 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 中国标准工业集团有限公司国有法人 47.11 163,007,430 无 洪燕治境内自然人 1.44 4,980,821 未知 杨鹏慧境内自然人 0.66 2,287,033 未知 陈汉云境内自然人 0.60 2,059,000 未知 周少雄境内自然人 0.44 1,519,358 未知 陈小妹境内自然人 0.44 1,513,500 未知 魏静境内自然人 0.43 1,504,900 未知 卢中青境内自然人 0.28 976,675 未知 彭红云境内自然人 0.28 973,700 未知 李少部境内自然人 0.23 800,000 未知 前十名无限售条件流通股股东持股情况期末持有无限售条股东名称 ( 全称 ) 件流通股的数量 股份种类及数量 中国标准工业集团有限公司 163,007,430 人民币普通股 洪燕治 4,980,821 人民币普通股 杨鹏慧 2,287,033 人民币普通股 陈汉云 2,059,000 人民币普通股 周少雄 1,519,358 人民币普通股 陈小妹 1,513,500 人民币普通股 魏静 1,504,900 人民币普通股 卢中青 976,675 人民币普通股 彭红云 973,700 人民币普通股 李少部 800,000 人民币普通股中国标准工业集团有限公司为本公司的发起人, 与公司存在一定关联交易 除上述情况外, 公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关上述股东关联关系或一致行动的说明系, 也未知其余股东之间是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 4
三 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标重大变动的情况及原因 适用 不适用公司报告期主要会计报表项目 财务指标大幅变动情况表 : 1 报告期内公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因 项目名称 期末余额 年初余额 增减比例或金额 ( 元 ) 变动原因 应收票据 33,721,555.70 52,933,686.34-36.29% 注 1 预付款项 8,794,812.42 6,742,136.35 30.45% 注 2 开发支出 12,032,882.50 9,196,798.28 30.84% 注 3 短期借款 50,661,580.26 75,410,720.00-32.82% 注 4 预收款项 17,686,165.25 12,026,679.50 47.06% 注 5 应付职工薪酬 14,493,655.02 27,127,862.58-46.57% 注 6 应交税费 2,102,102.85-2,500,744.96 不适用 注 7 应付利息 192,488.83 639,794.48-69.91% 注 8 外币报表折算差额 61,428.93 189,556.87-67.59% 注 9 注 1: 本期票据支付货款增加所致 ; 注 2: 本期预付工程款增加所致 ; 注 3: 本期新增研发项目, 研发费用增加所致 ; 注 4: 本期归还部分短期借款所致 ; 注 5: 本期预收货款增加所致 ; 注 6: 本期支付期初应付未付工资所致 ; 注 7: 本期增值税增加所致 ; 注 8: 本期支付期初未付利息, 归还部分短期借款所致 ; 注 9: 汇率变化所致 2 报告期内公司利润表项目大幅变动的情况及原因 项目名称 本期金额 上期金额 增减比例或金额 ( 元 ) 变动原因 管理费用 30,950,853.45 21,886,225.39 41.42% 注 1 财务费用 -1,459,795.20 1,831,100.28-179.72% 注 2 资产减值损失 8,197,651.65 2,605,853.94 214.59% 注 3 营业利润 -20,628,964.24-7,072,966.05 不适用 注 4 营业外收入 65,693.19 26,800.00 145.12% 注 5 营业外支出 287,115.71 58,855.67 387.83% 注 6 非流动资产处置损失 266,926.54 11,095.40 2305.74% 注 7 5
利润总额 -20,850,386.76-7,105,021.72 不适用 注 8 所得税费用 -280,115.25 429,774.57-165.18% 注 9 净利润 -20,570,271.51-7,534,796.29 不适用 注 10 归属于母公司所有者的净利润 -21,145,775.81-7,810,754.50 不适用 注 11 少数股东损益 575,504.30 275,958.21 108.55% 注 12 基本每股收益 -0.0611-0.0226 不适用 注 13 稀释每股收益 -0.0611-0.0226 不适用 注 14 综合收益总额 -20,698,399.45-7,680,507.72 不适用 注 15 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -21,273,903.75-7,956,465.93 不适用注 16 归属于少数股东的综合收益总额 575,504.30 275,958.21 108.55% 注 17 注 1: 本期合并范围增加标准海菱所致 ; 注 2: 本期汇率变化影响为汇兑收益, 上期为汇兑损失 ; 注 3: 本期存货跌价较上期增加所致 ; 注 4 8 10 11: 本期母公司营业收入 主营业务毛利率下降及资产减值损失增加所致 ; 注 5 6 7: 本期处置非流动资产较上年增加所致 ; 注 9: 本期计提资产减值损失增加, 递延所得税变动所致 ; 注 12 17: 本期合并范围增加标准海菱, 少数股东权益增加所致 ; 注 13 16: 本期利润总额减少所致 3 报告期内公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因 项目名称本期金额上期金额增减比例或金额 ( 元 ) 变动原因 收到的税费返还 5,965,569.81 2,353,554.55 153.47% 注 1 收到的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金 2,034,131.72 3,491,621.66-41.74% 注 2 16,122,630.31 12,245,960.94 31.66% 注 3 经营活动产生现金流量净额 -33,697,528.86-8,199,437.35 不适用注 4 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,796,726.92 2,322,742.51 63.46% 注 5 投资活动现金流出小计 3,796,726.92 2,322,742.51 63.46% 注 6 投资活动产生的现金流量净额 -3,629,726.92-2,322,742.51 不适用注 7 汇率变动对现金的影响额 1,062,872.29-2,396,664.40 不适用注 8 现金及现金等价物净增加额 -62,289,739.54-12,918,844.26 不适用注 9 期初现金及现金等价物余额 395,791,605.14 244,537,261.29 61.85% 注 10 期末现金及现金等价物余额 333,501,865.60 231,618,417.03 43.99% 注 11 注 1: 本期合并范围增加标准海菱, 收到的税收返还增加所致 ; 6
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四 附录 合并资产负债表 2014 年 3 月 31 日 编制单位 : 西安标准工业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 333,501,865.60 395,791,605.14 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 33,721,555.70 52,933,686.34 应收账款 311,915,361.17 252,523,597.43 预付款项 8,794,812.42 6,742,136.35 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 21,233,744.56 19,230,661.86 买入返售金融资产存货 571,489,533.96 608,970,610.12 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,280,656,873.41 1,336,192,297.24 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,803,049.41 2,803,049.41 投资性房地产 23,178,409.44 24,324,842.87 固定资产 234,935,116.59 240,327,717.75 在建工程 12,232,958.65 13,145,586.77 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 98,743,113.08 100,229,409.52 开发支出 12,032,882.50 9,196,798.28 商誉长期待摊费用递延所得税资产 17,878,027.40 16,778,299.54 其他非流动资产非流动资产合计 401,803,557.07 406,805,704.14 资产总计 1,682,460,430.48 1,742,998,001.38
流动负债 : 短期借款 50,661,580.26 75,410,720.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 38,664,000.00 52,587,000.00 应付账款 238,149,015.24 236,381,026.24 预收款项 17,686,165.25 12,026,679.50 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 14,493,655.02 27,127,862.58 应交税费 2,102,102.85-2,500,744.96 应付利息 192,488.83 639,794.48 应付股利 2,649,016.31 2,649,016.31 其他应付款 60,412,263.88 60,435,676.79 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 425,010,287.64 464,757,030.94 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债 238,370.97 330,799.12 其他非流动负债 5,452,138.57 5,452,138.57 非流动负债合计 5,690,509.54 5,782,937.69 负债合计 430,700,797.18 470,539,968.63 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 346,009,804.00 346,009,804.00 资本公积 346,235,744.77 346,235,744.77 减 : 库存股专项储备盈余公积 230,621,965.06 230,621,965.06 一般风险准备未分配利润 262,406,091.80 283,551,867.61 外币报表折算差额 61,428.93 189,556.87 归属于母公司所有者权益合计 1,185,335,034.56 1,206,608,938.31 少数股东权益 66,424,598.74 65,849,094.44 所有者权益合计 1,251,759,633.30 1,272,458,032.75 负债和所有者权益总计 1,682,460,430.48 1,742,998,001.38 法定代表人 : 耿莉萍主管会计工作负责人 : 郑璇会计机构负责人 : 郑璇 9
母公司资产负债表 2014 年 3 月 31 日 编制单位 : 西安标准工业股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 210,845,492.10 262,429,122.48 交易性金融资产 应收票据 24,495,582.74 43,504,310.09 应收账款 206,462,733.33 170,694,874.65 预付款项 5,011,705.76 2,422,751.45 应收利息 应收股利 34,917,579.19 34,917,579.19 其他应收款 17,647,641.78 14,694,893.12 存货 338,644,763.69 370,734,755.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 838,025,498.59 899,398,286.01 非流动资产 : 可供出售金融资产 持有至到期投资 20,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 146,156,246.12 146,156,246.12 投资性房地产 32,680,809.61 33,439,535.56 固定资产 172,129,484.26 175,644,665.47 在建工程 11,115,384.62 11,817,399.34 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 99,900,364.75 101,680,932.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,305,308.22 9,373,590.72 其他非流动资产 非流动资产合计 492,287,597.58 478,112,369.64 资产总计 1,330,313,096.17 1,377,510,655.65 10
流动负债 : 短期借款 交易性金融负债 应付票据 38,664,000.00 52,587,000.00 应付账款 104,190,687.13 114,363,358.68 预收款项 7,952,205.18 6,525,435.01 应付职工薪酬 2,828,851.35 11,317,430.81 应交税费 8,569,533.47 2,117,504.58 应付利息 应付股利 其他应付款 22,446,783.30 22,579,590.85 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 184,652,060.43 209,490,319.93 非流动负债 : 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5,452,138.57 5,452,138.57 非流动负债合计 5,452,138.57 5,452,138.57 负债合计 190,104,199.00 214,942,458.50 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 346,009,804.00 346,009,804.00 资本公积 346,184,464.37 346,184,464.37 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 230,622,923.67 230,622,923.67 一般风险准备 未分配利润 217,391,705.13 239,751,005.11 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 1,140,208,897.17 1,162,568,197.15 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 1,330,313,096.17 1,377,510,655.65 法定代表人 : 耿莉萍 主管会计工作负责人 : 郑璇 会计机构负责人 : 郑璇 11
合并利润表 2014 年 1 3 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 238,763,446.56 257,643,268.48 其中 : 营业收入 238,763,446.56 257,643,268.48 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 259,392,410.80 264,716,234.53 其中 : 营业成本 209,854,612.03 224,545,579.92 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 686,393.22 608,999.41 销售费用 11,162,695.65 13,238,475.59 管理费用 30,950,853.45 21,886,225.39 财务费用 -1,459,795.20 1,831,100.28 资产减值损失 8,197,651.65 2,605,853.94 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -20,628,964.24-7,072,966.05 加 : 营业外收入 65,693.19 26,800.00 减 : 营业外支出 287,115.71 58,855.67 其中 : 非流动资产处置损失 266,926.54 11,095.40 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -20,850,386.76-7,105,021.72 减 : 所得税费用 -280,115.25 429,774.57 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -20,570,271.51-7,534,796.29 归属于母公司所有者的净利润 -21,145,775.81-7,810,754.50 少数股东损益 575,504.30 275,958.21 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 -0.0611-0.0226 12
( 二 ) 稀释每股收益 -0.0611-0.0226 七 其他综合收益 -128,127.94-145,711.43 八 综合收益总额 -20,698,399.45-7,680,507.72 归属于母公司所有者的综合收益总额 -21,273,903.75-7,956,465.93 归属于少数股东的综合收益总额 575,504.30 275,958.21 法定代表人 : 耿莉萍 主管会计工作负责人 : 郑璇 会计机构负责人 : 郑璇 母公司利润表 2014 年 1 3 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 95,248,407.55 167,238,456.36 减 : 营业成本 91,485,408.30 153,605,791.96 营业税金及附加 122,777.09 143,356.02 销售费用 4,807,980.16 8,348,283.39 管理费用 16,379,651.07 14,144,598.20 财务费用 -638,434.78-332,688.40 资产减值损失 6,211,449.98 1,894,301.42 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 93,333.33 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -23,027,090.94-10,565,186.23 加 : 营业外收入 3,000.00 15,000.00 减 : 营业外支出 266,926.54 38,855.67 其中 : 非流动资产处置损失 266,926.54 11,095.40 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -23,291,017.48-10,589,041.90 减 : 所得税费用 -931,717.50-284,145.21 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -22,359,299.98-10,304,896.69 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 -0.065-0.030 ( 二 ) 稀释每股收益 -0.065-0.030 六 其他综合收益七 综合收益总额 -22,452,633.31-10,304,896.69 法定代表人 : 耿莉萍 主管会计工作负责人 : 郑璇 会计机构负责人 : 郑璇 13
合并现金流量表 2014 年 1 3 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 193,377,723.65 179,017,092.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,965,569.81 2,353,554.55 收到其他与经营活动有关的现金 2,034,131.72 3,491,621.66 经营活动现金流入小计 201,377,425.18 184,862,268.35 购买商品 接受劳务支付的现金 157,373,345.88 123,717,003.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 55,108,714.79 48,370,451.35 支付的各项税费 6,470,263.06 8,728,289.82 支付其他与经营活动有关的现金 16,122,630.31 12,245,960.94 经营活动现金流出小计 235,074,954.04 193,061,705.70 经营活动产生的现金流量净额 -33,697,528.86-8,199,437.35 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 167,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 14
投资活动现金流入小计 167,000.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 3,796,726.92 2,322,742.51 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,796,726.92 2,322,742.51 投资活动产生的现金流量净额 -3,629,726.92-2,322,742.51 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 32,169.74 筹资活动现金流入小计 32,169.74 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 1,028,333.33 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 29,192.46 筹资活动现金流出小计 26,057,525.79 筹资活动产生的现金流量净额 -26,025,356.05 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,062,872.29-2,396,664.40 五 现金及现金等价物净增加额 -62,289,739.54-12,918,844.26 加 : 期初现金及现金等价物余额 395,791,605.14 244,537,261.29 六 期末现金及现金等价物余额 333,501,865.60 231,618,417.03 法定代表人 : 耿莉萍 主管会计工作负责人 : 郑璇 会计机构负责人 : 郑璇 母公司现金流量表 2014 年 1 3 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 62,373,272.26 70,588,827.03 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,487,241.94 3,476,963.59 15
经营活动现金流入小计 63,860,514.20 74,065,790.62 购买商品 接受劳务支付的现金 57,589,878.88 50,421,656.71 支付给职工以及为职工支付的现金 25,730,101.20 27,777,973.85 支付的各项税费 242,660.75 3,625,134.19 支付其他与经营活动有关的现金 9,302,267.42 7,489,867.32 经营活动现金流出小计 92,864,908.25 89,314,632.07 经营活动产生的现金流量净额 -29,004,394.05-15,248,841.45 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 93,333.33 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 160,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 253,333.33 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 2,832,569.66 2,012,342.56 投资支付的现金 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 22,832,569.66 2,012,342.56 投资活动产生的现金流量净额 -22,579,236.33-2,012,342.56 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -51,583,630.38-17,261,184.01 加 : 期初现金及现金等价物余额 262,429,122.48 154,584,534.34 六 期末现金及现金等价物余额 210,845,492.10 137,323,350.33 法定代表人 : 耿莉萍 主管会计工作负责人 : 郑璇 会计机构负责人 : 郑璇 16