大连圣亚旅游控股股份有限公司 2007 年半年度报告摘要 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文, 报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn 投资者欲了解详细内容, 应当仔细阅读半年度报告全文 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司半年度财务报告未经审计 1.4 公司负责人张光臣先生 主管会计工作负责人周昱今先生及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 朱平君先生声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 完整 2 上市公司基本情况 2.1 公司基本情况简介 股票简称 大连圣亚 股票代码 600593 上市证券交易所 上海证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖峰 孙宇 联系地址 大连市沙河口区中山路 608-6-8 号 大连市沙河口区中山路 608-6-8 号 电话 0411-84685225 0411-84685225 传真 0411-84685217 0411-84685217 电子信箱 xf@sunasia.com sunyu@sunasia.com 2.2 主要财务数据和指标 2.2.1 主要会计数据和财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 629,858,263.51 655,850,849.39-3.96 所有者权益 ( 或股东权益 ) 255,577,494.63 262,046,830.57-2.47 每股净资产 ( 元 ) 2.78 2.85-2.46 报告期 (1-6 本报告期比上年同期增减上年同期月 ) (%) 营业利润 -8,608,776.90-10,532,259.45 18.26 利润总额 -6,871,814.38-9,532,365.74 27.91 净利润 -6,469,335.94-9,344,981.12 30.77 扣除非经常性损益的净利润 -8,206,298.46-10,344,981.12 20.67 基本每股收益 ( 元 ) -0.07-0.10 30 稀释每股收益 ( 元 ) -0.07-0.10 30 第 1 页共 24 页
净资产收益率 (%) -2.53-3.62 增加 1.09 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 32,491,564.63 7,244,678.98 348.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.08 350.00 2.2.2 非经常性损益项目 适用 不适用非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 1,770,062.52 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -33,100.00 合计 1,736,962.52 2.2.3 国内外会计准则差异 3 股本变动及股东情况 3.1 股份变动情况表 3.2 股东数量和持股情况 单位 : 股 报告期末股东总数 9,705 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数量 量 中国石油辽阳石油化纤公司 国家 24.03 22,104,000 22,104,000 辽宁迈克集团境内非国有股份有限公司法人 13.35 12,280,000 12,280,000 N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING 境外法人 8.01 7,368,000 7,368,000 AND DEVELOPMENT CO LIMITED 香港世隆国际有限公司 境外法人 5.34 4,912,000 4,912,000 大连神洲游艺境内非国有城有限公司法人 2.67 2,456,000 2,456,000 徐秉正 境内自然人 0.41 373,378 未知 陶宝康 境内自然人 0.38 349,300 未知 滕建奇 境内自然人 0.38 345,174 未知 第 2 页共 24 页
宋玉华 境内自然人 0.34 313,590 未知 胡梅 境内自然人 0.32 296,764 未知 前十名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 徐秉正 373,378 人民币普通股 陶宝康 349,300 人民币普通股 滕建奇 345,174 人民币普通股 宋玉华 313,590 人民币普通股 胡梅 296,764 人民币普通股 黄静香 238,850 人民币普通股 沈阳佳华 225,900 人民币普通股 沈永杰 211,600 人民币普通股 张纬川 209,600 人民币普通股 张井香 206,500 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知其他无限售条件流通股股东之间有无关联管或一致行动 3.3 控股股东及实际控制人变更情况 4 董事 监事和高级管理人员 4.1 董事 监事和高级管理人员持股变动 5 董事会报告 5.1 主营业务分行业 产品情况表 分行业或分产品分行业 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年同期增减 (%) 营业成本比上年同期增减 (%) 景观收入 32,421,111.50 26,207,767.12 19.16 18.16 10.46 餐饮收入 668,028.55 438,299.68 34.39-24.71-12.27 分产品 景观收入 32,421,111.50 26,207,767.12 19.16 18.16 10.46 餐饮收入 668,028.55 438,299.68 34.39-24.71-12.27 毛利率比上年同期增减 (%) 增加 5.63 个百分点减少 9.31 个百分点 增加 5.63 个百分点减少 9.31 个百分点 5.2 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 大连地区 22,986,182.55 12.86 哈尔滨地区 10,102,957.50-8.81 第 3 页共 24 页
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 5.4 主营业务盈利能力 ( 毛利率 ) 与上年相比发生重大变化的原因说明 5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 5.6 募集资金使用情况 5.6.1 募集资金运用 5.6.2 变更项目情况 5.7 董事会下半年的经营计划修改计划 5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 5.10 公司董事会对会计师事务所上年度 非标准审计报告 涉及事项的变化及处理情况的说明 6 重要事项 6.1 收购 出售资产及资产重组 6.1.1 收购资产 6.1.2 出售资产 6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后, 该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响 6.2 担保事项 适用 不适用 第 4 页共 24 页
担保对发生日期 ( 协议象名称签署日 ) 报告期内担保发生额合计报告期末担保余额合计 (A) 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保金额 担保类型 公司对子公司的担保情况 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 ( 是或否 ) 报告期内对子公司担保发生额合计 9,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 (B) 49,000,000.00 公司担保总额 ( 包括对子公司的担保 ) 担保总额 (A+B) 49,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例 17.80 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额 (C) 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 0 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (E) 0 上述三项担保金额合计 (C+D+E) 0 6.3 非经营性关联债权债务往来 6.4 重大诉讼仲裁事项 6.5 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 6.5.1 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况 6.5.2 公司持有非上市金融企业 拟上市公司股权的情况 适用 不适用持有对象名最初投资成本持股数量 ( 股 ) 称 ( 元 ) 大连商业银行 占该公司股权比例 (%) 期末账面价值 ( 元 ) 10,000,000.00 10,000,000.00 0.5 10,000,000.00 小计 10,000,000.00 10,000,000.00-10,000,000.00 6.5.3 其他重大事项的说明 第 5 页共 24 页
7 财务报告 7.1 审计意见财务报告 未经审计 审计 7.2 财务报表 编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司 流动资产 : 第 6 页共 24 页 合并资产负债表 2007 年 06 月 30 日 项目附注期末余额年初余额 货币资金 5-1 31,596,876.39 37,402,602.26 结算备付金拆出资金 交易性金融资产 5-2 682,232.70 839,087.76 应收票据 应收账款 5-3 1,518,814.18 预付款项 5-5 12,000,478.15 10,079,003.28 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 其他应收款 5-4 36,750,841.16 33,585,207.99 买入返售金融资产 存货 5-6 4,326,294.83 4,398,792.07 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 85,356,723.23 87,823,507.54 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 5-7 71,213,940.05 73,213,940.05 投资性房地产 固定资产 5-8 428,654,297.71 448,998,466.55 在建工程 5-9 6,124,104.85 4,099,380.45 工程物资固定资产清理 生产性生物资产 5-10 11,370,660.58 14,608,961.62 油气资产 无形资产 5-11 22,281,849.99 22,735,961.02 开发支出商誉
长期待摊费用 4,428,140.30 3,856,000.57 递延所得税资产 428,546.80 514,631.59 其他非流动资产 非流动资产合计 544,501,540.28 568,027,341.85 资产总计 629,858,263.51 655,850,849.39 流动负债 : 短期借款 5-13 99,000,000.00 123,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债应付票据 应付账款 1,088,139.98 3,131,396.57 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5-16 331,822.90 347,300.13 应交税费 5-17 410,886.04 1,005,143.10 应付利息 应付股利 5-18 36,937,299.01 36,937,299.01 其他应付款 5-19 98,430,302.36 80,896,344.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5-20 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 256,198,450.29 265,317,483.48 非流动负债 : 长期借款 5-21 98,370,000.00 108,370,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 98,370,000.00 108,370,000.00 负债合计 354,568,450.29 373,687,483.48 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 5-22 92,000,000.00 92,000,000.00 资本公积 5-23 203,349,737.88 203,349,737.88 减 : 库存股 盈余公积 13,329,123.83 13,329,123.83 一般风险准备 未分配利润 5-24 -53,101,367.08-46,632,031.14 外币报表折算差额 第 7 页共 24 页
归属于母公司所有者权益合计 255,577,494.63 262,046,830.57 少数股东权益 19,712,318.59 20,116,535.34 所有者权益合计 275,289,813.22 282,163,365.91 负债和所有者权益总计 629,858,263.51 655,850,849.39 公司法定代表人 : 张光臣先生 主管会计工作负责人 : 周昱今先生 会计机构负责人 : 朱平君先生 第 8 页共 24 页
母公司资产负债表 2007 年 06 月 30 日 编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 29,168,590.34 34,165,469.75 交易性金融资产 682,232.70 839,087.76 应收票据 应收账款 预付款项 6-3 2,205,919.84 1,307,139.84 应收利息 应收股利 其他应收款 6-2 22,683,642.78 22,580,184.21 存货 6-4 2,155,540.68 2,241,624.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 56,895,926.34 61,133,506.42 非流动资产 : 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6-5 181,163,940.05 183,863,940.05 投资性房地产 固定资产 6-6 289,485,170.96 301,231,856.46 在建工程 6,124,104.85 4,099,380.45 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 11,370,660.58 14,608,961.62 油气资产 无形资产 5,976,850.66 6,042,628.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 494,120,727.10 509,846,766.89 资产总计 551,016,653.44 570,980,273.31 流动负债 : 短期借款 6-7 90,000,000.00 110,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 第 9 页共 24 页
应付账款 6-8 703,485.50 752,037.70 预收款项 应付职工薪酬 6-9 105,767.54 0 应交税费 6-10 -430,673.05-387,264.10 应付利息 应付股利 36,937,299.01 36,937,299.01 其他应付款 84,118,208.29 68,660,900.72 一年内到期的非流动负债 6-12 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 221,434,087.29 225,962,973.33 非流动负债 : 长期借款 6-13 68,370,000.00 78,370,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 125,099.55 125,099.55 其他非流动负债 非流动负债合计 68,495,099.55 78,495,099.55 负债合计 289,929,186.84 304,458,072.88 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 6-14 92,000,000.00 92,000,000.00 资本公积 203,349,737.88 203,349,737.88 减 : 库存股 盈余公积 13,329,123.83 13,329,123.83 未分配利润 6-15 -47,591,395.11-42,156,661.28 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 261,087,466.60 266,522,200.43 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 551,016,653.44 570,980,273.31 公司法定代表人 : 张光臣先生 主管会计工作负责人 : 周昱今先生 会计机构负责人 : 朱平君先生 第 10 页共 24 页
编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司 合并利润表 2007 年 1-6 月 项目附注本期金额上期金额 一 营业总收入 33,766,549.05 32,398,852.41 其中 : 营业收入 5-25 33,766,549.05 32,398,852.41 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 二 营业总成本 44,948,508.25 43,059,403.81 其中 : 营业成本 27,035,762.97 26,573,424.04 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 营业税金及附加 5-26 372,063.69 555,833.99 销售费用 2,354,332.09 1,497,848.52 管理费用 7,575,242.01 8,842,009.86 财务费用 7,788,087.61 5,348,839.10 资产减值损失 5-28 -176,980.12 241,448.30 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 5-27 -156,855.06 135,878.61 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 2,730,037.36-7,586.66 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -8,608,776.90-10,532,259.45 加 : 营业外收入 5-29 1,770,062.52 1,000,000.00 减 : 营业外支出 33,100.00 106.29 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -6,871,814.38-9,532,365.74 减 : 所得税费用 1,738.31 965.99 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -6,873,552.69-9,533,331.73 归属于母公司所有者的净利润 -6,469,335.94-9,344,981.12 少数股东损益 -404,216.75-188,350.61 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 -0.07-0.10 ( 二 ) 稀释每股收益 -0.07-0.10 公司法定代表人 : 张光臣先生主管会计工作负责人 : 周昱今先生会计机构负责人 : 朱平君先生 第 11 页共 24 页
母公司利润表 2007 年 1-6 月 编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 6-16 23,404,081.55 17,806,285.70 减 : 营业成本 20,732,263.17 18,378,421.65 营业税金及附加 22,001.95 41,150.63 销售费用 1,716,104.42 446,527.10 管理费用 4,969,319.33 3,202,156.40 财务费用 6,128,702.40 3,810,110.38 资产减值损失 6-18 -109,240.07 683,257.88 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 6-17 -156,855.06 135,878.61 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 3,014,128.36-2,106,954.56 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -7,197,796.35-10,726,414.29 加 : 营业外收入 6-17 1,770,062.52 1,000,000.00 减 : 营业外支出 7,000.00 其中 : 非流动资产处置净损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -5,434,733.83-9,726,414.29 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -5,434,733.83-9,726,414.29 公司法定代表人 : 张光臣先生 主管会计工作负责人 : 周昱今先生 会计机构负责人 : 朱平君先 生 第 12 页共 24 页
编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司 一 经营活动产生的现金流量 : 合并现金流量表 2007 年 1-6 月 项目附注本期金额上期金额 销售商品 提供劳务收到的现金 33,766,549.05 32,145,515.41 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,344.39 收到其他与经营活动有关的现金 31,214,500.14 2,696,721.17 经营活动现金流入小计 64,981,049.19 34,845,580.97 购买商品 接受劳务支付的现金 9,446,783.82 9,819,704.47 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,329,062.16 5,887,982.85 支付的各项税费 1,243,065.02 1,125,336.91 支付其他与经营活动有关的现金 15,470,573.56 10,767,877.76 经营活动现金流出小计 32,489,484.56 27,600,901.99 经营活动产生的现金流量净额 32,491,564.63 7,244,678.98 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 5,915,909.00 取得投资收益收到的现金 830,037.36 40,001.80 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 6,745,946.36 40,001.80 第 13 页共 24 页
购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 4,305,443.81 13,026,072.46 投资支付的现金 23,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 4,305,443.81 36,026,072.46 投资活动产生的现金流量净额 2,440,502.55-35,986,070.66 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 45,000.00 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 34,000,000.00 53,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 7,500,000.00 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 41,500,000.00 73,045,000.00 偿还债务支付的现金 64,000,000.00 55,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 7,816,017.21 5,488,058.27 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 9,200,000.00 筹资活动现金流出小计 81,016,017.21 60,488,058.27 筹资活动产生的现金流量净额 -39,516,017.21 12,556,941.73 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -4,583,950.03-16,184,449.95 加 : 期初现金及现金等价物余额 36,180,826.42 65,752,953.48 六 期末现金及现金等价物余额 31,596,876.39 49,568,503.53 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 -6,873,552.69-9,533,331.73 加 : 资产减值准备 176,980.12 329,194.44 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 18,442,189.72 17,428,620.32 无形资产摊销 454,111.03 233,714.34 长期待摊费用摊销 572,139.73 2,533,903.31 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 1,770,062.52-327,580.45 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 第 14 页共 24 页
公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 156,855.06-135,878.61 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 7,816,017.21 5,488,058.24 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -2,730,037.36 47,588.46 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 72,497.24-1,211,611.16 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 3,310,182.40-10,861,494.08 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 9,324,119.65 3,253,495.90 其他经营活动产生的现金流量净额 32,491,564.63 7,244,678.98 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 31,596,876.39 49,568,503.53 减 : 现金的期初余额 36,180,826.42 65,752,953.48 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -4,583,950.03-16,184,449.95 公司法定代表人 : 张光臣先生 主管会计工作负责人 : 周昱今先生 会计机构负责人 : 朱平君先生 第 15 页共 24 页
编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司 一 经营活动产生的现金流量 : 母公司现金流量表 2007 年 1-6 月 项目附注本期金额上期金额 销售商品 提供劳务收到的现金 23,404,081.55 17,548,068.90 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29,564,804.72 2,146,378.75 经营活动现金流入小计 52,968,886.27 19,694,447.65 购买商品 接受劳务支付的现金 5,267,799.30 2,453,243.12 支付给职工以及为职工支付的现金 5,205,302.27 4,209,774.80 支付的各项税费 446,168.39 642,796.66 支付其他与经营活动有关的现金 10,662,919.32 10,829,393.69 经营活动现金流出小计 21,582,189.28 18,135,208.27 经营活动产生的现金流量净额 31,386,696.99 1,559,239.38 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 1,900,000.00 取得投资收益收到的现金 830,037.36 40,001.80 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 2,730,037.36 40,001.80 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 2,964,687.85 4,342,630.31 投资支付的现金 23,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,964,687.85 27,342,630.31 投资活动产生的现金流量净额 -234,650.49-27,302,628.51 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 25,000,000.00 40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 60,000,000.00 第 16 页共 24 页
偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 6,148,926.46 3,944,500.77 筹资活动现金流出小计 61,148,926.46 58,944,500.77 筹资活动产生的现金流量净额 -36,148,926.46 1,055,499.23 四 汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五 现金及现金等价物净增加额 -4,996,879.96-24,687,889.90 加 : 期初现金及现金等价物余额 34,165,470.30 62,867,677.21 六 期末现金及现金等价物余额 29,168,590.34 38,179,787.31 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 -5,434,733.83-9,726,414.29 加 : 资产减值准备 -109,240.07 683,257.88 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 14,393,158.06 13,961,774.88 无形资产摊销 65,777.65 45,380.94 长期待摊费用摊销处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) -2,170,062.52 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 156,855.06-135,878.61 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 6,148,926.46 3,944,500.77 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -3,014,128.36 2,106,954.56 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 86,084.18-107,205.95 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 5,445,978.40-7,687,472.54 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 15,818,081.96-1,525,658.26 其他经营活动产生的现金流量净额 31,386,696.99 1,559,239.38 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 第 17 页共 24 页
3. 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 29,168,590.34 38,179,787.31 减 : 现金的期初余额 34,165,470.30 62,867,677.21 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,996,879.96-24,687,889.90 公司法定代表人 : 张光臣先生主管会计工作负责人 : 周昱今先生会计机构负责人 : 朱平君先生 第 18 页共 24 页
合并所有者权益变动表 2007 年 1-6 月 编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司 本期金额 项目 一 上年年末余额加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存股 归属于母公司所有者权益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 92,000,000.00 203,349,737.88 13,329,123.83-46,748,076.38-1,919,824.23 21,258,683.66 281,269,644.76 116,045.24 1,919,824.23-1,142,148.32 893,721.15 92,000,000.00 203,349,737.88 13,329,123.83-46,632,031.14 20,116,535.34 282,163,365.91-6,469,335.94-404,216.75-6,873,552.69 第 19 页共 24 页
计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 92,000,000.00 203,349,737.88 13,329,123.83-53,101,367.08 19,712,318.59 275,289,813.22 项目 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减 : 一般 库存 盈余公积 风险 未分配利润 股 准备 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83-7,725,676.03 23,523,279.96 327,752,413.43 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83-7,725,676.03 23,523,279.96 327,752,413.43 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 -9,344,981.12-188,350.61-9,533,331.73 ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者 权益项目相关的所 第 20 页共 24 页
得税影响 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83-17,070,657.15 23,334,929.35 318,219,081.70 公司法定代表人 : 张光臣先生主管会计工作负责人 : 周昱今先生会计机构负责人 : 朱平君先生 第 21 页共 24 页
编制单位 : 大连圣亚旅游控股股份有限公司 第 22 页共 24 页 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-6 月 本期金额 项目减 : 实收资本 ( 或股资本公积库存本 ) 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 92,000,000.00 203,349,737.88 13,329,123.83-51,272,263.58 257,406,598.13 加 : 会计政策变更 9,115,602.30 9,115,602.30 前期差错更正二 本年年初余额 92,000,000.00 203,349,737.88 13,329,123.83-42,156,661.28 266,522,200.43 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 -5,434,733.83-5,434,733.83 ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 92,000,000.00 203,349,737.88 13,329,123.83-47,591,395.11 261,087,466.60
上年同期金额 减 : 项目实收资本 ( 或股资本公积库存本 ) 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83-8,929,661.56 303,025,147.94 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83-8,929,661.56 303,025,147.94 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 -9,726,414.29-9,726,414.29 ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 四 本期期末余额 92,000,000.00 206,625,685.67 13,329,123.83-18,656,075.85 293,298,733.65 公司法定代表人 : 张光臣先生 主管会计工作负责人 : 周昱今先生 会计机构负责人 : 朱平君先生 第 23 页共 24 页
7.3 报表附注 7.3.1 如果出现会计政策 会计估计变更或会计差错更正的, 说明有关内容 原因及影响数 2006 年 12 月 31 日, 公司帐面有投资成本为 459,998.20 元的基金短期投资, 公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2007 年 1 月 1 日, 该金融资产市值大于账面价值 379,089.56 元, 应增加留存收益 379,089.56 元, 属于母公司的所有者权益增加 公司按照现行会计准则的规定, 制定了公司的会计政策, 据此公司计提了应收款项坏账准备, 根据新会计准则的规定, 考虑了已费用化资产 ( 如开办费等 ) 以前年度亏损待弥补等影响递延所得税资产和递延所得税负债的因素, 在很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额的情况下, 将资产账面价值小于资产计税基础的差额和待弥补亏损计算递延所得税资产 763,796.84 元, 将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债 249,165.26 元, 相应增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 514,631.59 元, 其中 : 归属于母公司的所有者权益增加 499,473.21 元, 归属于少数股东的权益增加 15,158.38 元 2006 年 12 月 31 日, 公司按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为 21,258,683.66 元, 新会计准则下应计入股东权益, 由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 21,258,683.66 元 此外, 由于子公司应收款项坏账准备 已费用化资产 ( 如开办费等 ) 以前年度亏损待弥补等因素产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 15,158.38 元 因此, 新会计准则下少数股东权益为 21,273,842.04 元 7.3.2 公司和公司控股子公司大连星海湾商务区圣亚旅游管理有限公司共同拥有大连星海世博展览展示有限公司 500 万股份, 占股权比例 100%, 本期公司将所有股份全部转让给大连海岸管理有限公司, 转让价格为 650 万元, 本期不纳入合并报表范围 第 24 页共 24 页