证券代码 :002515 证券简称 : 金字火腿公告编号 :2017-082 金字火腿股份有限公司 2017 年第三季度报告正文 1
第一节重要提示 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议 公司负责人禹勃 主管会计工作负责人王徽及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 朱美丹声明 : 保证季度报告中财务报表的真实 准确 完整 2
第二节公司基本情况 一 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产 ( 元 ) 2,227,612,523.89 1,474,742,081.79 51.05% 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 1,498,503,523.15 1,352,053,237.18 10.83% 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入 ( 元 ) 101,024,448.27 269.03% 291,545,539.63 146.70% 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 ( 元 ) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 115,265,207.98 3,217.99% 133,474,474.51 537.34% 1,768,434.56 281.13% 18,415,830.63 35.81% -8,739,317.77-150.89% -55,831,461.17-172.07% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.118 2,850.00% 0.14 600.00% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.118 2,850.00% 0.14 600.00% 加权平均净资产收益率 7.97% 7.71% 9.41% 7.86% 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位 : 元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 144,559,922.81 主要系金字食品股权处置收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 2,435.02 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 3,247,425.49 委托他人投资或管理资产的损益 37,503.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,271,348.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,557,434.75 减 : 所得税影响额 33,074,729.19 合计 115,058,643.88 -- 3
对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形 二 报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数 40,763 股股东总数 ( 如有 ) 0 前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例持股数量 持有有限售条件 的股份数量 股份状态 质押或冻结情况 数量 金华市巴玛投资境内非国有法人 20.30% 198,625,280 198,625,280 质押 198,625,280 企业 ( 有限合伙 ) 娄底中钰资产管 理有限公司 境内非国有法人 14.72% 144,000,000 施延军境内自然人 14.33% 140,154,880 140,154,880 质押 137,761,400 施雄飚境内自然人 4.26% 41,640,000 质押 41,200,000 薛长煌境内自然人 2.38% 23,328,000 23,256,000 质押 22,532,000 南京高科新创投资有限公司英大国际信托有限责任公司 - 英大信托 - 尊赢 ZY-005 号证券投资集合资金信托计划 境内非国有法人 1.78% 17,400,877 境内非国有法人 1.68% 16,480,000 云南国际信托有限公司 - 盛锦 19 境内非国有法人号集合资金信托 1.47% 14,400,000 计划 宋益群 境内自然人 1.46% 14,257,700 张旭 境内自然人 1.42% 13,920,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 4
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 娄底中钰资产管理有限公司 144,000,000 人民币普通股 144,000,000 施雄飚 41,640,000 人民币普通股 41,640,000 南京高科新创投资有限公司 17,400,877 人民币普通股 17,400,877 英大国际信托有限责任公司 - 英大信托 - 尊赢 ZY-005 号证券投资集合资金信托计划云南国际信托有限公司 - 盛锦 19 号集合资金信托计划 16,480,000 人民币普通股 16,480,000 14,400,000 人民币普通股 14,400,000 宋益群 14,257,700 人民币普通股 14,257,700 张旭 13,920,000 人民币普通股 13,920,000 云南国际信托有限公司 - 盛锦 18 号集合资金信托计划云南国际信托有限公司 - 盛锦 32 号集合资金信托计划 9,584,000 人民币普通股 9,584,000 9,040,000 人民币普通股 9,040,000 张宇 8,976,000 人民币普通股 8,976,000 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1 施延军是本公司的控股股东;2 施延军持有金华市巴玛投资企业( 有限合伙 )51% 股份 ;3 施延军 金华市巴玛投资企业( 有限合伙 ) 施雄飚 薛长煌为一致行动人, 本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系, 也未知上述其他股东之间是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 2 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 5
第三节重要事项 一 报告期主要财务数据 财务指标发生变动的情况及原因 适用 不适用资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 货币资金 264,785,499.82 21,760,918.27 1116.79% 主要系报告期收到金字食品股权转让款以及将控股子公司中钰资本纳入合并, 货币资金增加所致 应收票据 500,000.00 3,097,204.76-83.86% 主要系报告期内控股子公司浙江创逸公司从神宝公司分红收到的票据到期承兑 应收账款 109,676,409.00 13,671,598.52 702.22% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 预付款项 32,726,644.26 2,039,218.25 1504.86% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 其他应收款 427,474,272.41 927,222.28 46002.67% 主要系报告期将子公司金字食品有限公司股权处置, 按转让协议股权转让款未付 其他流动资产 151,404,861.59 1,266,704.10 11852.66% 主要系报告期购买银行理财产品增加所致 可供出售金融资产 69,706,502.15 380,000,565.00-81.66% 系报告期将子公司金字食品有限公司股权处置, 不纳入合并所致 长期股权投资 430,000,000.00-100.00% 主要系公司报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 在建工程 23,191,280.60 736,057.37 3050.74% 主要系报告期合并报表在建工程将控股子公司中钰资本纳入合并所致 无形资产 30,297,652.46 22,301,981.41 35.85% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 商誉 432,705,629.42 100.00% 系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 长期待摊费用 2,252,201.94 769,317.46 192.75% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 递延所得税资产 19,322,218.38 2,092,378.68 823.46% 系报告期合并报表递延所得税资产将控股子公司中钰资本纳入合并所致 短期借款 101,000,000.00 100.00% 系报告期内增加银行贷款所致 应付账款 8,075,492.75 4,400,826.79 83.50% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 应付职工薪酬 8,028,705.09 2,120,373.10 278.65% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合 6
并, 期末应付职工薪酬增加所致 应交税费 39,364,602.67 5,792,052.20 579.63% 主要系报告期金字食品股权处置投资收益增加, 期末应交所得税费用增加所致 应付利息 423,983.11 100.00% 系报告期内银行贷款增加所致 长期应付款 88,102,680.00 100.00% 系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 递延所得税负债 20,133,645.39 100.00% 系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 股本 978,313,280.00 611,445,800.00 60.00% 根据公司 2016 年度股东大会通过的 2016 年度利润分配方案, 以 2016 年末股本总数 611,445,800 股为基数, 以资本公积转增股本, 每 10 股转增 6 股, 合计转增股份 366,867,480 股 资本公积 180,904,527.74 542,445,714.09-66.65% 根据公司 2016 年度股东大会通过的 2016 年度利润分配方案, 以 2016 年末股本总数 611,445,800 股为基数, 以资本公积转增股本, 每 10 股转增 6 股, 合计转增股份 366,867,480 股 子公司中钰资本处置部分所持有可供出售的金融资产股权收益计入资本公积增加 39,077,205.91 元, 公司占 51% 股权计入资本公积为 19,929,375.01 元 报告期内中钰资本纳入合并范围长期股权投资评估增值冲减资本公积 14,603,081.36 元 其他综合收益 6,683,451.13 100.00% 系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 专项储备 966,066.68 100.00% 系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 少数股东权益 402,662,040.07 46,343,334.45 768.87% 系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 营业收入 291,545,539.63 118,180,561.33 146.70% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 营业成本 135,032,975.08 83,010,398.88 62.67% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 税金及附加 3,677,429.98 1,567,830.67 134.56% 主要系报告期内根据财政部 增值税会计处理规定 ( 财会 (2016)22 号 ) 以及 关于 < 增值税会计处理规定 > 有关会计问题的解读, 自 2016 年 5 月 1 日起, 原计入管理费用的房产税 土地使用税 印花税 车船使用税的发生额列报于 税金及附加 项目,2016 年 5 月之前的发生额仍列报于 管理费用 项目 销售费用 53,003,367.63 15,866,319.36 234.06% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 管理费用 90,096,538.27 14,294,417.36 530.29% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并 所致 7
财务费用 635,463.52-4,822,264.09 113.18% 主要系报告期内银行贷款增加, 借款利息增加所致 资产减值损失 4,418,260.21 111,590.19 3859.36% 主要系报告期末应收款项余额增加, 对应计提坏账金额增加所致 投资收益 168,151,804.90 12,771,985.78 1216.57% 主要系报告期将全资子公司金字食品有限公司股权处置, 股权转让收益增加所致 营业外支出 1,512,311.50 46,791.77 3132.00% 主要系报告期将控股子公司中钰资本纳入合并所致 所得税费用 45,022,508.28 1,741,908.77 2484.67% 主要系报告期股权转让收益增加, 对应所得税费用增加所致 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -55,831,461.17 77,469,083.23-172.07% 主要系报告期内公司原材料采购支出增加以及控股子公司中钰资本纳入合并支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费增加所致 143,037,659.44-11,457,253.96 1348.45% 主要系报告期合并现金流量表将控股子公司中 钰资本纳入合并使中钰资本现金流量表中 期初 现金及现金等价物余额 合并列入 收到其他与 投资活动有关的现金 核算所致 155,818,383.28-20,656,644.00 854.33% 主要系报告期内银行贷款增加所致 二 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 公司报告期不存在公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 四 对 2017 年度经营业绩的预计 2017 年度预计的经营业绩情况 : 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间 ( 万元 ) 925.32% 至 1,055.99% 20,400 至 23,000 2016 年度归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 1,989.63 8
业绩变动的原因说明 主要是报告期把中钰资本及其子公司纳入合并范围, 同时出让金字食品有 限公司 100% 股权获得收益所致 五 以公允价值计量的金融资产 六 违规对外担保情况 公司报告期无违规对外担保情况 七 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 八 报告期内接待调研 沟通 采访等活动登记表 公司报告期内未发生接待调研 沟通 采访等活动 9